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篇1

組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)是保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理的一個(gè)重要課題，在很大程度上決定了保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)管理效率。筆者對(duì)組織結(jié)構(gòu)做出如下定義：組織結(jié)構(gòu)是組織通過(guò)專業(yè)化分工與協(xié)作來(lái)完成各項(xiàng)任務(wù)的方法總和。組織結(jié)構(gòu)的內(nèi)容包括部門設(shè)置、崗位設(shè)置、業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)、決策權(quán)分配和管理報(bào)告關(guān)系，其中，部門設(shè)置是組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)的核心。

一、保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)和影響組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)的主要因素

(一)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)和保險(xiǎn)公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)置

保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)是保險(xiǎn)公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)置的基礎(chǔ)。保險(xiǎn)公司從事風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)，需要進(jìn)行程度較高的專業(yè)化分工。其主要經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)包括：產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、市場(chǎng)營(yíng)銷和銷售、承保、再保險(xiǎn)、客戶服務(wù)、投資、理賠，以及其他支持性經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。大體而言，保險(xiǎn)公司基于這些基本經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)所設(shè)置的部門可以分為三類：前臺(tái)部門、部門和后臺(tái)部門。前臺(tái)部門負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)發(fā)展和客戶開(kāi)發(fā)，包括營(yíng)銷管理部門和銷售部門。部門管理運(yùn)營(yíng)環(huán)節(jié)，為前臺(tái)部門提供支持服務(wù)，對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管控，為客戶提供售后服務(wù)，具體包括產(chǎn)品開(kāi)發(fā)部門、客戶服務(wù)部門、核保部門、再保險(xiǎn)部門、理賠部門等。后臺(tái)部門為整個(gè)公司提供支持，具體包括辦公室或行政部、人力資源部、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、信息科技部、法律部、企劃部等。

保險(xiǎn)公司前臺(tái)部門和部門的設(shè)置充分體現(xiàn)出保險(xiǎn)行業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理特色和各家保險(xiǎn)公司的發(fā)展戰(zhàn)略，也是本文的研究重點(diǎn)。

(二)保險(xiǎn)公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)的主要因素

1.公司戰(zhàn)略

公司戰(zhàn)略在很大程度上決定了組織結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)，組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)必須充分體現(xiàn)公司戰(zhàn)略，并支持公司戰(zhàn)略的實(shí)施。采用成本領(lǐng)先戰(zhàn)略的保險(xiǎn)公司，其組織結(jié)構(gòu)強(qiáng)調(diào)較高的權(quán)力集中度，較高的資源共享程度，標(biāo)準(zhǔn)的運(yùn)作流程，要求組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)有利于提高經(jīng)營(yíng)效率。采用差異化戰(zhàn)略的保險(xiǎn)公司，其組織結(jié)構(gòu)相對(duì)靈活，權(quán)力集中度較低，部門間橫向協(xié)調(diào)能力較強(qiáng)，組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)注重提高市場(chǎng)反應(yīng)能力和創(chuàng)新能力。另外，一些保險(xiǎn)公司依據(jù)自身優(yōu)勢(shì)資源，制定了大力發(fā)展特定業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略，并在組織結(jié)構(gòu)設(shè)置方面做出相應(yīng)的安排。

2.信息技術(shù)

信息技術(shù)的發(fā)展對(duì)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)管理產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的影響，為保險(xiǎn)公司進(jìn)行組織結(jié)構(gòu)變革創(chuàng)造了重要的條件和手段。保險(xiǎn)信息技術(shù)被廣泛運(yùn)用于保險(xiǎn)核心運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)、數(shù)據(jù)集中、客戶服務(wù)系統(tǒng)、辦公自動(dòng)化系統(tǒng)和管理信息系統(tǒng)等領(lǐng)域，為保險(xiǎn)公司實(shí)現(xiàn)集中化、標(biāo)準(zhǔn)化、自動(dòng)化管理提供了外部技術(shù)手段。

3.有影響力的外部機(jī)構(gòu)

保險(xiǎn)行業(yè)屬于受到政府嚴(yán)格監(jiān)管的行業(yè)，保險(xiǎn)公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)必須符合法律、法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管政策的規(guī)定和要求。母公司或大股東是另一類具有影響力的外部機(jī)構(gòu)。母公司或大股東的資源和偏好也會(huì)對(duì)保險(xiǎn)公司組織結(jié)構(gòu)產(chǎn)生較大的影響。

4.主流的組織結(jié)構(gòu)形式

參考和借鑒同業(yè)主流的組織結(jié)構(gòu)形式是保險(xiǎn)公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)的通常做法。主流的組織結(jié)構(gòu)形式一般為行業(yè)內(nèi)公司所普遍采用，并被長(zhǎng)期實(shí)踐證明是切實(shí)可行的。一般而言，主流的組織結(jié)構(gòu)形式會(huì)不同程度地體現(xiàn)在各家保險(xiǎn)公司組織結(jié)構(gòu)之中。

除了上述列出的主要因素之外，保險(xiǎn)公司的組織結(jié)構(gòu)還受到組織規(guī)模、經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境、組織的歷史沿革等因素的影響。

二、保險(xiǎn)公司組織結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀分析——國(guó)內(nèi)外保險(xiǎn)公司的組織結(jié)構(gòu)實(shí)踐

(一)西方保險(xiǎn)公司組織結(jié)構(gòu)變革的最新發(fā)展趨勢(shì)和動(dòng)因

自20世紀(jì)90年代以來(lái)，西方國(guó)家保險(xiǎn)市場(chǎng)出現(xiàn)了以下新的發(fā)展趨勢(shì)：第一，市場(chǎng)監(jiān)管放松造成市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈；第二，消費(fèi)者購(gòu)買行為發(fā)生演變，越來(lái)越多的消費(fèi)者愿意在一家金融機(jī)構(gòu)購(gòu)買系列金融產(chǎn)品；第三，各家保險(xiǎn)公司都在信息技術(shù)領(lǐng)域進(jìn)行了大量的投資，信息技術(shù)被廣泛運(yùn)用于經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)。

上述發(fā)展趨勢(shì)對(duì)西方保險(xiǎn)公司的組織結(jié)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)管理產(chǎn)生了如下主要影響：

第一，保險(xiǎn)公司的管理方式發(fā)生了深刻的變化。一方面，保險(xiǎn)公司對(duì)部門采用了集中管理的方式；另一方面，保險(xiǎn)公司對(duì)前臺(tái)部門采用了授權(quán)管理的方式。部門職能的集中式管理有利于保險(xiǎn)公司共享在承保、理賠領(lǐng)域的資源，取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，降低運(yùn)營(yíng)成本；而前臺(tái)部門的授權(quán)式管理(分權(quán))有利于保險(xiǎn)公司降低在營(yíng)銷和銷售環(huán)節(jié)的控制成本，更加靈活地參與地區(qū)保險(xiǎn)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)。荷蘭AEGON保險(xiǎn)集團(tuán)將其組織結(jié)構(gòu)和管理方式的特點(diǎn)描述為“分權(quán)式管理，集中式支持”，即AEGON保險(xiǎn)集團(tuán)對(duì)各地區(qū)業(yè)務(wù)單元的經(jīng)理人員授予充分的經(jīng)營(yíng)自，各地區(qū)業(yè)務(wù)單元的經(jīng)理人員有權(quán)做出關(guān)于品牌管理、產(chǎn)品組合和分銷渠道管理等領(lǐng)域的決策；同時(shí)，在一些控制職能領(lǐng)域，特別是資金管理和風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域，由集團(tuán)總部實(shí)施集中管理。

第二，保險(xiǎn)公司的組織結(jié)構(gòu)發(fā)生了深刻的變化：大多數(shù)西方保險(xiǎn)公司已將原來(lái)基于產(chǎn)品線的組織結(jié)構(gòu)變革為基于客戶類型的組織結(jié)構(gòu)。安聯(lián)保險(xiǎn)集團(tuán)和蘇黎世金融集團(tuán)在實(shí)施組織變革時(shí)，都明確提出使組織結(jié)構(gòu)變得更加“以客戶為中心”，以便于實(shí)施“以客戶為中心”的商業(yè)戰(zhàn)略，提高市場(chǎng)反應(yīng)速度。保險(xiǎn)公司建立基于客戶類型的組織結(jié)構(gòu)不僅迎合了消費(fèi)者購(gòu)買行為的演變趨勢(shì)，而且使各銷售渠道能更好地共享客戶和產(chǎn)品有關(guān)的信息，實(shí)現(xiàn)交叉銷售，更好地了解并滿足客戶多元化的需求。

第三，保險(xiǎn)公司的銷售渠道更加趨于多元化。首先，信息技術(shù)的運(yùn)用提高了部門和銷售渠道的整合能力，有效降低了部門和銷售渠道之間的溝通協(xié)調(diào)成本，使保險(xiǎn)公司能低成本地利用更多的銷售渠道實(shí)現(xiàn)銷售，如銀行保險(xiǎn)渠道。同時(shí)，利用信息技術(shù)開(kāi)發(fā)直接銷售的方式，包括電話營(yíng)銷和互聯(lián)網(wǎng)營(yíng)銷因具有明顯的成本優(yōu)勢(shì)而變得日益流行。安盛保險(xiǎn)在集團(tuán)層次專門設(shè)立了直效營(yíng)銷(directmarketing)服務(wù)事業(yè)部。AIG集團(tuán)非壽險(xiǎn)事業(yè)部下設(shè)了專門從事直效營(yíng)銷業(yè)務(wù)的AIGDirect。

第四，保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)方式更趨靈活，一些公司選擇了外包部分經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。信息技術(shù)的運(yùn)用提高了保險(xiǎn)公司對(duì)整個(gè)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)價(jià)值鏈的控制力。在確?？刂屏Φ那疤嵯?，西方保險(xiǎn)公司開(kāi)始將更多的不具備競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)外包給效率更高的第三方公司。西方保險(xiǎn)公司最常外包的經(jīng)營(yíng)管理職能包括：銷售職能、營(yíng)銷職能、精算職能、理賠職能和客戶服務(wù)職能。IBM咨詢公司的調(diào)研結(jié)果顯示，80%接受調(diào)研的保險(xiǎn)公司經(jīng)理人員完全認(rèn)同或部分認(rèn)同保險(xiǎn)公司將與外部第三方公司建立更多的合作關(guān)系的發(fā)展趨勢(shì)。

(二)國(guó)內(nèi)外保險(xiǎn)公司組織結(jié)構(gòu)的比較研究

1.前臺(tái)部門設(shè)置

(1)前臺(tái)部門設(shè)置的選擇標(biāo)準(zhǔn)

保險(xiǎn)公司前臺(tái)部門的設(shè)計(jì)是組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)的關(guān)鍵，充分體現(xiàn)出各家公司的發(fā)展戰(zhàn)略和發(fā)展階段。各家公司往往依照以下三類標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置前臺(tái)部門。

第一，依照不同客戶類型，保險(xiǎn)公司可以設(shè)置個(gè)人業(yè)務(wù)部和團(tuán)體業(yè)務(wù)部。該種設(shè)置方法的依據(jù)在于個(gè)人保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和團(tuán)體保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在產(chǎn)品、承保、客戶服務(wù)、理賠和分銷渠道等方面存在較大的差異性。依據(jù)客戶類型設(shè)置前臺(tái)部門，有利于保險(xiǎn)公司實(shí)施“以客戶為中心”的發(fā)展戰(zhàn)略，及時(shí)、準(zhǔn)確地了解客戶的需求，為客戶提供一攬子的保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)，滿足客戶的綜合保險(xiǎn)需求。

第二，依照不同渠道進(jìn)行設(shè)置。在實(shí)踐中，最具特點(diǎn)的銷售渠道包括個(gè)人人渠道、專業(yè)和兼業(yè)中介渠道、銀行渠道和直效營(yíng)銷渠道。依據(jù)渠道類型設(shè)置前臺(tái)部門，有利于保險(xiǎn)公司實(shí)施大力發(fā)展特定銷售渠道的戰(zhàn)略，有利于開(kāi)發(fā)、管理和維護(hù)重要銷售渠道，充分挖掘渠道的潛力。

第三，依照不同產(chǎn)品設(shè)置部門。按照產(chǎn)品設(shè)置部門對(duì)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司而言更為普遍。最常設(shè)置的部門包括車輛保險(xiǎn)部、水險(xiǎn)部、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)部、特殊風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)部、意健險(xiǎn)部等。這種組織結(jié)構(gòu)可以體現(xiàn)出保險(xiǎn)公司大力發(fā)展特定產(chǎn)品線的戰(zhàn)略，有利于公司加強(qiáng)對(duì)產(chǎn)品線業(yè)務(wù)的開(kāi)拓和管理，促進(jìn)與產(chǎn)品線相關(guān)的知識(shí)和技能縱深發(fā)展。但是，這種設(shè)置方法不利于公司全面深人地了解客戶需求，不利于公司向客戶提供綜合保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)。

(2)西方保險(xiǎn)公司在前臺(tái)部門設(shè)置方面的做法

按客戶類型設(shè)置前臺(tái)營(yíng)銷部門是國(guó)外人壽保險(xiǎn)公司的主流做法。比如美國(guó)大都會(huì)人壽的前臺(tái)部門分為個(gè)人客戶部和團(tuán)體客戶部；ING保險(xiǎn)美國(guó)公司下設(shè)個(gè)人金融服務(wù)事業(yè)部和機(jī)構(gòu)金融服務(wù)事業(yè)部；荷蘭AEGON保險(xiǎn)集團(tuán)英國(guó)公司下設(shè)個(gè)人業(yè)務(wù)事業(yè)部和公司業(yè)務(wù)事業(yè)部。一些壽險(xiǎn)公司采用了以客戶類型為主，渠道類型為輔的設(shè)置方法。如忠利泛歐保險(xiǎn)公司下設(shè)了公司業(yè)務(wù)部、個(gè)人營(yíng)銷部和中介銷售部。另外一些壽險(xiǎn)公司采用了以客戶類型為主，產(chǎn)品類型為輔的設(shè)置方法。如安盛人壽公司在設(shè)有個(gè)人財(cái)富管理事業(yè)部、公司業(yè)務(wù)事業(yè)部之外，還設(shè)立了保障產(chǎn)品事業(yè)部來(lái)重點(diǎn)開(kāi)發(fā)保障類保險(xiǎn)市場(chǎng)。

大多數(shù)國(guó)外產(chǎn)險(xiǎn)公司的前臺(tái)部門設(shè)置同時(shí)采用了多種設(shè)置標(biāo)準(zhǔn)。第一種常見(jiàn)的做法采用了客戶類型和產(chǎn)品類型相結(jié)合的方法。比如美亞保險(xiǎn)公司(AIU)設(shè)置了兩個(gè)按客戶類型命名的事業(yè)部(商險(xiǎn)事業(yè)部、個(gè)險(xiǎn)事業(yè)部)和兩個(gè)按產(chǎn)品類型命名的事業(yè)部(意外及健康險(xiǎn)事業(yè)部、能源險(xiǎn)事業(yè)部)。Chubb保險(xiǎn)公司設(shè)置了商險(xiǎn)部、個(gè)險(xiǎn)部，以及特殊險(xiǎn)部和保證保險(xiǎn)部。另一種常見(jiàn)的做法采用了客戶類型和渠道類型相結(jié)合的方法。安盛保險(xiǎn)(安盛集團(tuán)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)分支)下設(shè)四個(gè)事業(yè)部：公司合作事業(yè)部、個(gè)人保險(xiǎn)中介事業(yè)部、商業(yè)保險(xiǎn)中介事業(yè)部、安盛解決方案事業(yè)部。CGNU保險(xiǎn)公司下設(shè)了零售業(yè)務(wù)部、公司合作部和保險(xiǎn)中介業(yè)務(wù)部。

事業(yè)部制已普遍為西方保險(xiǎn)公司所采用。依據(jù)產(chǎn)品類型、客戶類型和渠道類型設(shè)置事業(yè)部是常見(jiàn)的做法。一些大型跨國(guó)經(jīng)營(yíng)的保險(xiǎn)公司在集團(tuán)層次設(shè)立地區(qū)事業(yè)部也是常見(jiàn)的做法。以英杰華保險(xiǎn)公司為例，在集團(tuán)層次設(shè)立了英國(guó)事業(yè)部、歐洲事業(yè)部和國(guó)際事業(yè)部3個(gè)事業(yè)部。安盛保險(xiǎn)在集團(tuán)層次也設(shè)立了11個(gè)地區(qū)事業(yè)部。另外，一些大型保險(xiǎn)公司在集團(tuán)層次引入了矩陣式組織結(jié)構(gòu)。例如，蘇黎世金融服務(wù)公司在集團(tuán)層次設(shè)置了4個(gè)業(yè)務(wù)線和地域相結(jié)合的事業(yè)部，包括全球公司事業(yè)部、北美商險(xiǎn)事業(yè)部、歐洲非壽險(xiǎn)事業(yè)部和全球人壽事業(yè)部。應(yīng)該說(shuō)，全球化和綜合化經(jīng)營(yíng)是歐美大型保險(xiǎn)公司設(shè)立事業(yè)部的基礎(chǔ)。

(3)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司在前臺(tái)部門設(shè)置方面的做法

國(guó)內(nèi)人壽保險(xiǎn)公司已普遍依據(jù)客戶類型設(shè)置業(yè)務(wù)部門，大多數(shù)壽險(xiǎn)公司都設(shè)有個(gè)險(xiǎn)業(yè)務(wù)部和團(tuán)險(xiǎn)業(yè)務(wù)部。另外，鑒于銀行保險(xiǎn)渠道的重要性，大多數(shù)國(guó)內(nèi)壽險(xiǎn)公司都設(shè)立了銀行保險(xiǎn)部。

各家中資壽險(xiǎn)公司的前臺(tái)部門設(shè)置大體相同，這與國(guó)內(nèi)壽險(xiǎn)公司的發(fā)展歷程有關(guān)。早期經(jīng)營(yíng)壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司僅開(kāi)展團(tuán)體人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。自友邦保險(xiǎn)在1992年率先引入了保險(xiǎn)人機(jī)制之后，個(gè)人壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)在國(guó)內(nèi)取得了快速發(fā)展，各家壽險(xiǎn)公司都增設(shè)了個(gè)人業(yè)務(wù)部。在2000年之后，平安保險(xiǎn)、太平壽險(xiǎn)率先在銀行保險(xiǎn)領(lǐng)域取得了突破式發(fā)展，促使各家壽險(xiǎn)公司設(shè)立了銀行保險(xiǎn)部。目前，雖然各家壽險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)發(fā)展重點(diǎn)各有差異，但基本上都按照個(gè)人業(yè)務(wù)、團(tuán)體業(yè)務(wù)和銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)來(lái)設(shè)置其前臺(tái)部門(見(jiàn)表1)。

相比較而言，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在前臺(tái)部門設(shè)置方面具有一定的差異性。長(zhǎng)期以來(lái)，依照產(chǎn)品線設(shè)置前臺(tái)部門一直是國(guó)內(nèi)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的普遍做法。近年來(lái)，按照客戶類別和渠道設(shè)置前臺(tái)部門的做法逐步為更多的產(chǎn)險(xiǎn)公司所接受(見(jiàn)表2)。例如，平安財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司依照客戶類別和產(chǎn)品類別相結(jié)合設(shè)置前臺(tái)部門，都邦產(chǎn)險(xiǎn)也是依照客戶類別設(shè)置前臺(tái)部門。

國(guó)內(nèi)一些規(guī)模較大的保險(xiǎn)公司，包括人保財(cái)險(xiǎn)、平安壽險(xiǎn)等公司已在前臺(tái)引入了事業(yè)部制。對(duì)于業(yè)務(wù)規(guī)模較大、經(jīng)營(yíng)能力較強(qiáng)的保險(xiǎn)公司而言，事業(yè)部制已成為一種現(xiàn)實(shí)的選擇。對(duì)于新興保險(xiǎn)公司而言，由于整體業(yè)務(wù)規(guī)模較小，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)不均衡，各職能的專業(yè)能力亟需加強(qiáng)，采用職能部制可能是更好的選擇，有助于公司快速提高各職能的專業(yè)能力，實(shí)現(xiàn)職能規(guī)模經(jīng)濟(jì)，建立職能資源的共享機(jī)制。

2.部門設(shè)置

(1)部門設(shè)置的關(guān)鍵問(wèn)題

部門設(shè)置需要解決以下關(guān)鍵問(wèn)題：第一，部門能否在各職能領(lǐng)域建立專長(zhǎng)和技能優(yōu)勢(shì)，向客戶和前臺(tái)部門提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)并有效控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；第二，部門能否在各職能領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)，降低經(jīng)營(yíng)成本；第三，部門設(shè)置能否降低前臺(tái)部門和部門之間的協(xié)調(diào)成本，提高市場(chǎng)反應(yīng)速度。

長(zhǎng)期以來(lái)，如何實(shí)現(xiàn)部門職能和前臺(tái)部門職能的融合、是否對(duì)某些部門職能例如核保與理賠實(shí)行獨(dú)立和集中式的管理，成為保險(xiǎn)公司的兩難選擇。對(duì)部門的特定職能實(shí)行集中式管理有利于加強(qiáng)在特定職能領(lǐng)域的專長(zhǎng)和技能，有利于控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，有利于在特定職能領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)，有利于建立資源共享機(jī)制。但是，保險(xiǎn)公司對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力、經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)、業(yè)務(wù)流程的標(biāo)準(zhǔn)化程度、信息系統(tǒng)的支持程度等因素，均對(duì)保險(xiǎn)運(yùn)營(yíng)的集中化構(gòu)成挑戰(zhàn)。另外，設(shè)立獨(dú)立的部門并實(shí)行集中式管理，可能提高前臺(tái)部門和部門之間的協(xié)調(diào)成本，影響市場(chǎng)開(kāi)發(fā)的效率。伴隨著保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展和數(shù)據(jù)的積累，尤其是信息技術(shù)的運(yùn)用，保險(xiǎn)公司承保、理賠等運(yùn)營(yíng)流程的標(biāo)準(zhǔn)化水平和自動(dòng)化水平顯著提高，前臺(tái)部門和部門之間的溝通和協(xié)調(diào)成本顯著較低，有力支持了對(duì)核保和理賠等部門職能實(shí)行集中式管理的做法。

(2)西方保險(xiǎn)公司在部門設(shè)置方面的做法

西方保險(xiǎn)公司在承保和理賠管理領(lǐng)域大多采用了集中式管理的做法。在承保管理方面，由于西方保險(xiǎn)公司已掌握了較為先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)技能，并已積累了大量的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)，除了少數(shù)較為復(fù)雜和規(guī)模較大的風(fēng)險(xiǎn)之外，西方保險(xiǎn)公司已基本能將承保的風(fēng)險(xiǎn)因子程式化，并將業(yè)務(wù)流程標(biāo)準(zhǔn)化，借助于信息技術(shù)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)遠(yuǎn)程電子核保。依據(jù)集中程度的不同，集中的承保管理可以分為完全集中模式、分險(xiǎn)種集中模式、分地域集中模式、分客戶集中模式和混合集中模式。例如，蘇格蘭皇家銀行保險(xiǎn)公司在英國(guó)國(guó)內(nèi)采用了完全集中模式，設(shè)置了獨(dú)立的保險(xiǎn)服務(wù)部，統(tǒng)一負(fù)責(zé)下屬各保險(xiǎn)品牌的業(yè)務(wù)承保。美亞保險(xiǎn)公司采用了分險(xiǎn)種集中模式，按照不同險(xiǎn)種設(shè)立了若干個(gè)承保中心。友邦保險(xiǎn)公司對(duì)分客戶集中模式進(jìn)行了探索，設(shè)置了專門面向小型商業(yè)客戶的承保中心。在理賠管理方面，大多數(shù)西方保險(xiǎn)公司也設(shè)置了專門的理賠部門對(duì)全公司的理賠進(jìn)行統(tǒng)一管理。例如，美亞保險(xiǎn)公司專門設(shè)立了理賠事業(yè)部對(duì)其全球2000多名理賠人員進(jìn)行了統(tǒng)一的管理。另外，許多西方保險(xiǎn)公司，例如蘇格蘭皇家銀行保險(xiǎn)公司充分借助于信息技術(shù)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)理賠流程的標(biāo)準(zhǔn)化和自動(dòng)化，能對(duì)簡(jiǎn)單賠案進(jìn)行快速定損、理算和賠款，大幅提高了理賠環(huán)節(jié)的管理效率。

(3)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司在部門設(shè)置方面的做法

在核保和理賠等職能領(lǐng)域，國(guó)內(nèi)人壽保險(xiǎn)公司和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在組織結(jié)構(gòu)設(shè)置方面存在著差別。國(guó)內(nèi)人壽保險(xiǎn)公司基本都設(shè)立獨(dú)立的核保部(或履行核保職能的業(yè)務(wù)管理部)、理賠部。對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司而言，其部門設(shè)計(jì)存在一定的差異。一些財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司設(shè)置了獨(dú)立的核保和理賠部門，而另一些財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司則將核保職能納入了前臺(tái)部門。例如，太平洋財(cái)險(xiǎn)設(shè)立了單獨(dú)的核保和核賠中心，而人保財(cái)險(xiǎn)則將核保職能納入各相關(guān)產(chǎn)品事業(yè)部中，設(shè)立了獨(dú)立的理賠部。造成這種差異的主要原因是產(chǎn)險(xiǎn)公司的主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域，如大型工商保險(xiǎn)、水險(xiǎn)，要求核保職能與銷售職能實(shí)現(xiàn)更為緊密的結(jié)合，有利于核保和銷售環(huán)節(jié)的融合，提高展業(yè)的效率。

總體而言，國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司在承保和理賠管理領(lǐng)域采取集中式管理的做法尚處于探索階段，一些領(lǐng)先保險(xiǎn)公司，如平安保險(xiǎn)集團(tuán)已取得顯著進(jìn)展。平安保險(xiǎn)集團(tuán)選擇了完全集中管理模式，并于2004年啟動(dòng)全國(guó)后援管理中心的建設(shè)。后援管理中心將逐步集中平安保險(xiǎn)3000多個(gè)分支機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)管理職能。截至2006年底，平安保險(xiǎn)的后援中心已經(jīng)完成全部個(gè)人壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)和銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的核保和理賠集中，完成60%的產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的理賠作業(yè)集中，車險(xiǎn)核保自動(dòng)化比率達(dá)到50%。”其他國(guó)內(nèi)大型保險(xiǎn)集團(tuán)，包括太保集團(tuán)、中國(guó)保險(xiǎn)集團(tuán)、中國(guó)人壽也紛紛開(kāi)始建設(shè)全國(guó)后援管理中心。

三、西方保險(xiǎn)公司組織結(jié)構(gòu)研究的幾點(diǎn)啟示

(一)建立基于客戶類型的組織結(jié)構(gòu)

如前所述，西方保險(xiǎn)公司普遍采用了基于客戶類型設(shè)置前臺(tái)部門的做法。采用這種做法的動(dòng)力主要源自于“客戶第一”的理念和消費(fèi)者趨向于“一站式”購(gòu)買金融服務(wù)產(chǎn)品的購(gòu)買行為。同時(shí)，西方大型保險(xiǎn)公司都實(shí)現(xiàn)了綜合化經(jīng)營(yíng)，基于客戶類型設(shè)置前臺(tái)部門的做法有利于提高公司內(nèi)部交叉銷售產(chǎn)品的成功率，有利于保險(xiǎn)公司降低經(jīng)營(yíng)管理的復(fù)雜程度。在我國(guó)，保險(xiǎn)公司基于客戶類型設(shè)置組織結(jié)構(gòu)將成為一種發(fā)展趨勢(shì)。例如，平安保險(xiǎn)集團(tuán)旗下的壽險(xiǎn)公司和財(cái)險(xiǎn)公司都采用了依據(jù)客戶類型設(shè)置前臺(tái)部門的做法。

(二)對(duì)承保、理賠等職能領(lǐng)域?qū)嵤┘泄芾?/p>

隨著信息技術(shù)的運(yùn)用，在承保、理賠等領(lǐng)域?qū)嵤┘惺焦芾砭哂忻黠@的優(yōu)勢(shì)：第一，承保、理賠技能和專長(zhǎng)能在公司內(nèi)部低成本地實(shí)現(xiàn)共享；第二，業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)能得到有效的控制。在實(shí)踐中，西方各家保險(xiǎn)公司都在承保、理賠等領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)了不同程度的集中式管理。運(yùn)營(yíng)管理的集中化已成為國(guó)際保險(xiǎn)行業(yè)的通行做法。

然而，國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司要成功推行承保和理賠等運(yùn)營(yíng)領(lǐng)域的集中管理，必須充分考慮公司現(xiàn)有的經(jīng)營(yíng)管理能力、經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境、自身業(yè)務(wù)規(guī)模、發(fā)展階段、人才隊(duì)伍狀況、核保技術(shù)以及信息系統(tǒng)建設(shè)情況、險(xiǎn)種差異性和地域差異性，選擇合適的集中管理模式，還需要為集中式管理模式配備相應(yīng)的工作流程、管理制度和專業(yè)技能強(qiáng)的人員，并需要克服許多執(zhí)行方面的困難。

(三)更為廣泛地運(yùn)用信息技術(shù)，優(yōu)化經(jīng)營(yíng)管理流程，提高經(jīng)營(yíng)管理效率

西方保險(xiǎn)公司已完全將其經(jīng)營(yíng)管理模式承載在信息技術(shù)系統(tǒng)之上。信息技術(shù)廣泛運(yùn)用于經(jīng)營(yíng)管理各主要環(huán)節(jié)，包括營(yíng)銷管理、銷售管理、承保、理賠等。在保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理體系中，經(jīng)營(yíng)管理模式和業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)是基礎(chǔ)，而信息技術(shù)則為經(jīng)營(yíng)管理模式和業(yè)務(wù)流程的運(yùn)用提供了技術(shù)條件。因此，保險(xiǎn)公司必須持續(xù)改善經(jīng)營(yíng)管理水平和業(yè)務(wù)流程，并不斷通過(guò)信息技術(shù)實(shí)現(xiàn)管理進(jìn)步，提高管理水平和效率。

(四)明晰公司的戰(zhàn)略定位，基于公司的戰(zhàn)略需求設(shè)置組織結(jié)構(gòu)

組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)體現(xiàn)出保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略。由于西方保險(xiǎn)市場(chǎng)已發(fā)展得較為成熟，西方保險(xiǎn)公司一般具有清晰的戰(zhàn)略定位和發(fā)展戰(zhàn)略，充分體現(xiàn)在其選定的業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營(yíng)地域、分銷渠道、經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)之中。許多國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司還處于初創(chuàng)期，尚未確立清晰的戰(zhàn)略定位。為了在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中更好地生存與發(fā)展，各家國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司應(yīng)盡早明晰戰(zhàn)略定位，對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域、重點(diǎn)經(jīng)營(yíng)地域和重點(diǎn)分銷渠道做出選擇和取舍，并對(duì)組織結(jié)構(gòu)進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。

篇2

組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)是保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理的一個(gè)重要課題，在很大程度上決定了保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)管理效率。筆者對(duì)組織結(jié)構(gòu)做出如下定義：組織結(jié)構(gòu)是組織通過(guò)專業(yè)化分工與協(xié)作來(lái)完成各項(xiàng)任務(wù)的方法總和。組織結(jié)構(gòu)的內(nèi)容包括部門設(shè)置、崗位設(shè)置、業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)、決策權(quán)分配和管理報(bào)告關(guān)系，其中，部門設(shè)置是組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)的核心。

一、保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)和影響組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)的主要因素

(一)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)和保險(xiǎn)公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)置

保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)是保險(xiǎn)公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)置的基礎(chǔ)。保險(xiǎn)公司從事風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)，需要進(jìn)行程度較高的專業(yè)化分工。其主要經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)包括：產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、市場(chǎng)營(yíng)銷和銷售、承保、再保險(xiǎn)、客戶服務(wù)、投資、理賠，以及其他支持性經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。大體而言，保險(xiǎn)公司基于這些基本經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)所設(shè)置的部門可以分為三類：前臺(tái)部門、中臺(tái)部門和后臺(tái)部門。前臺(tái)部門負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)發(fā)展和客戶開(kāi)發(fā)，包括營(yíng)銷管理部門和銷售部門。中臺(tái)部門管理運(yùn)營(yíng)環(huán)節(jié)，為前臺(tái)部門提供支持服務(wù)，對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管控，為客戶提供售后服務(wù)，具體包括產(chǎn)品開(kāi)發(fā)部門、客戶服務(wù)部門、核保部門、再保險(xiǎn)部門、理賠部門等。后臺(tái)部門為整個(gè)公司提供支持，具體包括辦公室或行政部、人力資源部、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、信息科技部、法律部、企劃部等。

保險(xiǎn)公司前臺(tái)部門和中臺(tái)部門的設(shè)置充分體現(xiàn)出保險(xiǎn)行業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理特色和各家保險(xiǎn)公司的發(fā)展戰(zhàn)略，也是本文的研究重點(diǎn)。

(二)保險(xiǎn)公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)的主要因素

1.公司戰(zhàn)略

公司戰(zhàn)略在很大程度上決定了組織結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)，組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)必須充分體現(xiàn)公司戰(zhàn)略，并支持公司戰(zhàn)略的實(shí)施。采用成本領(lǐng)先戰(zhàn)略的保險(xiǎn)公司，其組織結(jié)構(gòu)強(qiáng)調(diào)較高的權(quán)力集中度，較高的資源共享程度，標(biāo)準(zhǔn)的運(yùn)作流程，要求組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)有利于提高經(jīng)營(yíng)效率。采用差異化戰(zhàn)略的保險(xiǎn)公司，其組織結(jié)構(gòu)相對(duì)靈活，權(quán)力集中度較低，部門間橫向協(xié)調(diào)能力較強(qiáng)，組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)注重提高市場(chǎng)反應(yīng)能力和創(chuàng)新能力。另外，一些保險(xiǎn)公司依據(jù)自身優(yōu)勢(shì)資源，制定了大力發(fā)展特定業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略，并在組織結(jié)構(gòu)設(shè)置方面做出相應(yīng)的安排。

2.信息技術(shù)

信息技術(shù)的發(fā)展對(duì)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)管理產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的影響，為保險(xiǎn)公司進(jìn)行組織結(jié)構(gòu)變革創(chuàng)造了重要的條件和手段。保險(xiǎn)信息技術(shù)被廣泛運(yùn)用于保險(xiǎn)核心運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)、數(shù)據(jù)集中、客戶服務(wù)系統(tǒng)、辦公自動(dòng)化系統(tǒng)和管理信息系統(tǒng)等領(lǐng)域，為保險(xiǎn)公司實(shí)現(xiàn)集中化、標(biāo)準(zhǔn)化、自動(dòng)化管理提供了外部技術(shù)手段。

3.有影響力的外部機(jī)構(gòu)

保險(xiǎn)行業(yè)屬于受到政府嚴(yán)格監(jiān)管的行業(yè)，保險(xiǎn)公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)必須符合法律、法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管政策的規(guī)定和要求。母公司或大股東是另一類具有影響力的外部機(jī)構(gòu)。母公司或大股東的資源和偏好也會(huì)對(duì)保險(xiǎn)公司組織結(jié)構(gòu)產(chǎn)生較大的影響。

4.主流的組織結(jié)構(gòu)形式

參考和借鑒同業(yè)主流的組織結(jié)構(gòu)形式是保險(xiǎn)公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)的通常做法。主流的組織結(jié)構(gòu)形式一般為行業(yè)內(nèi)公司所普遍采用，并被長(zhǎng)期實(shí)踐證明是切實(shí)可行的。一般而言，主流的組織結(jié)構(gòu)形式會(huì)不同程度地體現(xiàn)在各家保險(xiǎn)公司組織結(jié)構(gòu)之中。

除了上述列出的主要因素之外，保險(xiǎn)公司的組織結(jié)構(gòu)還受到組織規(guī)模、經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境、組織的歷史沿革等因素的影響。

二、保險(xiǎn)公司組織結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀分析——國(guó)內(nèi)外保險(xiǎn)公司的組織結(jié)構(gòu)實(shí)踐

(一)西方保險(xiǎn)公司組織結(jié)構(gòu)變革的最新發(fā)展趨勢(shì)和動(dòng)因

自20世紀(jì)90年代以來(lái)，西方國(guó)家保險(xiǎn)市場(chǎng)出現(xiàn)了以下新的發(fā)展趨勢(shì)：第一，市場(chǎng)監(jiān)管放松造成市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈；第二，消費(fèi)者購(gòu)買行為發(fā)生演變，越來(lái)越多的消費(fèi)者愿意在一家金融機(jī)構(gòu)購(gòu)買系列金融產(chǎn)品；第三，各家保險(xiǎn)公司都在信息技術(shù)領(lǐng)域進(jìn)行了大量的投資，信息技術(shù)被廣泛運(yùn)用于經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)。

上述發(fā)展趨勢(shì)對(duì)西方保險(xiǎn)公司的組織結(jié)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)管理產(chǎn)生了如下主要影響：

第一，保險(xiǎn)公司的管理方式發(fā)生了深刻的變化。一方面，保險(xiǎn)公司對(duì)中臺(tái)部門采用了集中管理的方式；另一方面，保險(xiǎn)公司對(duì)前臺(tái)部門采用了授權(quán)管理的方式。中臺(tái)部門職能的集中式管理有利于保險(xiǎn)公司共享在承保、理賠領(lǐng)域的資源，取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，降低運(yùn)營(yíng)成本；而前臺(tái)部門的授權(quán)式管理(分權(quán))有利于保險(xiǎn)公司降低在營(yíng)銷和銷售環(huán)節(jié)的控制成本，更加靈活地參與地區(qū)保險(xiǎn)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)。荷蘭aegon保險(xiǎn)集團(tuán)將其組織結(jié)構(gòu)和管理方式的特點(diǎn)描述為“分權(quán)式管理，集中式支持”，即aegon保險(xiǎn)集團(tuán)對(duì)各地區(qū)業(yè)務(wù)單元的經(jīng)理人員授予充分的經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，各地區(qū)業(yè)務(wù)單元的經(jīng)理人員有權(quán)做出關(guān)于品牌管理、產(chǎn)品組合和分銷渠道管理等領(lǐng)域的決策；同時(shí)，在一些控制職能領(lǐng)域，特別是資金管理和風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域，由集團(tuán)總部實(shí)施集中管理。

第二，保險(xiǎn)公司的組織結(jié)構(gòu)發(fā)生了深刻的變化：大多數(shù)西方保險(xiǎn)公司已將原來(lái)基于產(chǎn)品線的組織結(jié)構(gòu)變革為基于客戶類型的組織結(jié)構(gòu)。安聯(lián)保險(xiǎn)集團(tuán)和蘇黎世金融集團(tuán)在實(shí)施組織變革時(shí)，都明確提出使組織結(jié)構(gòu)變得更加“以客戶為中心”，以便于實(shí)施“以客戶為中心”的商業(yè)戰(zhàn)略，提高市場(chǎng)反應(yīng)速度。保險(xiǎn)公司建立基于客戶類型的組織結(jié)構(gòu)不僅迎合了消費(fèi)者購(gòu)買行為的演變趨勢(shì)，而且使各銷售渠道能更好地共享客戶和產(chǎn)品有關(guān)的信息，實(shí)現(xiàn)交叉銷售，更好地了解并滿足客戶多元化的需求。

第三，保險(xiǎn)公司的銷售渠道更加趨于多元化。首先，信息技術(shù)的運(yùn)用提高了中臺(tái)部門和銷售渠道的整合能力，有效降低了中臺(tái)部門和銷售渠道之間的溝通協(xié)調(diào)成本，使保險(xiǎn)公司能低成本地利用更多的銷售渠道實(shí)現(xiàn)銷售，如銀行保險(xiǎn)渠道。同時(shí)，利用信息技術(shù)開(kāi)發(fā)直接銷售的方式，包括電話營(yíng)銷和互聯(lián)網(wǎng)營(yíng)銷因具有明顯的成本優(yōu)勢(shì)而變得日益流行。安盛保險(xiǎn)在集團(tuán)層次專門設(shè)立了直效營(yíng)銷(direct marketing)服務(wù)事業(yè)部。aig集團(tuán)非壽險(xiǎn)事業(yè)部下設(shè)了專門從事直效營(yíng)銷業(yè)務(wù)的aigdirect。

第四，保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)方式更趨靈活，一些公司選擇了外包部分經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。信息技術(shù)的運(yùn)用提高了保險(xiǎn)公司對(duì)整個(gè)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)價(jià)值鏈的控制力。在確?？刂屏Φ那疤嵯?，西方保險(xiǎn)公司開(kāi)始將更多的不具備競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)外包給效率更高的第三方公司。西方保險(xiǎn)公司最常外包的經(jīng)營(yíng)管理職能包括：銷售職能、營(yíng)銷職能、精算職能、理賠職能和客戶服務(wù)職能。ibm咨詢公司的調(diào)研結(jié)果顯示，80%接受調(diào)研的保險(xiǎn)公司經(jīng)理人員完全認(rèn)同或部分認(rèn)同保險(xiǎn)公司將與外部第三方公司建立更多的合作關(guān)系的發(fā)展趨勢(shì)。

(二)國(guó)內(nèi)外保險(xiǎn)公司組織結(jié)構(gòu)的比較研究

1.前臺(tái)部門設(shè)置

(1)前臺(tái)部門設(shè)置的選擇標(biāo)準(zhǔn)

保險(xiǎn)公司前臺(tái)部門的設(shè)計(jì)是組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)的關(guān)鍵，充分體現(xiàn)出各家公司的發(fā)展戰(zhàn)略和發(fā)展階段。各家公司往往依照以下三類標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置前臺(tái)部門。

第一，依照不同客戶類型，保險(xiǎn)公司可以設(shè)置個(gè)人業(yè)務(wù)部和團(tuán)體業(yè)務(wù)部。該種設(shè)置方法的依據(jù)在于個(gè)人保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和團(tuán)體保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在產(chǎn)品、承保、客戶服務(wù)、理賠和分銷渠道等方面存在較大的差異性。依據(jù)客戶類型設(shè)置前臺(tái)部門，有利于保險(xiǎn)公司實(shí)施“以客戶為中心”的發(fā)展戰(zhàn)略，及時(shí)、準(zhǔn)確地了解客戶的需求，為客戶提供一攬子的保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)，滿足客戶的綜合保險(xiǎn)需求。

第二，依照不同渠道進(jìn)行設(shè)置。在實(shí)踐中，最具特點(diǎn)的銷售渠道包括個(gè)人人渠道、專業(yè)和兼業(yè)中介渠道、銀行渠道和直效營(yíng)銷渠道。依據(jù)渠道類型設(shè)置前臺(tái)部門，有利于保險(xiǎn)公司實(shí)施大力發(fā)展特定銷售渠道的戰(zhàn)略，有利于開(kāi)發(fā)、管理和維護(hù)重要銷售渠道，充分挖掘渠道的潛力。

第三，依照不同產(chǎn)品設(shè)置部門。按照產(chǎn)品設(shè)置部門對(duì)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司而言更為普遍。最常設(shè)置的部門包括車輛保險(xiǎn)部、水險(xiǎn)部、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)部、特殊風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)部、意健險(xiǎn)部等。這種組織結(jié)構(gòu)可以體現(xiàn)出保險(xiǎn)公司大力發(fā)展特定產(chǎn)品線的戰(zhàn)略，有利于公司加強(qiáng)對(duì)產(chǎn)品線業(yè)務(wù)的開(kāi)拓和管理，促進(jìn)與產(chǎn)品線相關(guān)的知識(shí)和技能縱深發(fā)展。但是，這種設(shè)置方法不利于公司全面深人地了解客戶需求，不利于公司向客戶提供綜合保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)。

(2)西方保險(xiǎn)公司在前臺(tái)部門設(shè)置方面的做法

按客戶類型設(shè)置前臺(tái)營(yíng)銷部門是國(guó)外人壽保險(xiǎn)公司的主流做法。比如美國(guó)大都會(huì)人壽的前臺(tái)部門分為個(gè)人客戶部和團(tuán)體客戶部；ing保險(xiǎn)美國(guó)公司下設(shè)個(gè)人金融服務(wù)事業(yè)部和機(jī)構(gòu)金融服務(wù)事業(yè)部；荷蘭aegon保險(xiǎn)集團(tuán)英國(guó)公司下設(shè)個(gè)人業(yè)務(wù)事業(yè)部和公司業(yè)務(wù)事業(yè)部。一些壽險(xiǎn)公司采用了以客戶類型為主，渠道類型為輔的設(shè)置方法。如忠利泛歐保險(xiǎn)公司下設(shè)了公司業(yè)務(wù)部、個(gè)人營(yíng)銷部和中介銷售部。另外一些壽險(xiǎn)公司采用了以客戶類型為主，產(chǎn)品類型為輔的設(shè)置方法。如安盛人壽公司在設(shè)有個(gè)人財(cái)富管理事業(yè)部、公司業(yè)務(wù)事業(yè)部之外，還設(shè)立了保障產(chǎn)品事業(yè)部來(lái)重點(diǎn)開(kāi)發(fā)保障類保險(xiǎn)市場(chǎng)。

大多數(shù)國(guó)外產(chǎn)險(xiǎn)公司的前臺(tái)部門設(shè)置同時(shí)采用了多種設(shè)置標(biāo)準(zhǔn)。第一種常見(jiàn)的做法采用了客戶類型和產(chǎn)品類型相結(jié)合的方法。比如美亞保險(xiǎn)公司(aiu)設(shè)置了兩個(gè)按客戶類型命名的事業(yè)部(商險(xiǎn)事業(yè)部、個(gè)險(xiǎn)事業(yè)部)和兩個(gè)按產(chǎn)品類型命名的事業(yè)部(意外及健康險(xiǎn)事業(yè)部、能源險(xiǎn)事業(yè)部)。chubb保險(xiǎn)公司設(shè)置了商險(xiǎn)部、個(gè)險(xiǎn)部，以及特殊險(xiǎn)部和保證保險(xiǎn)部。另一種常見(jiàn)的做法采用了客戶類型和渠道類型相結(jié)合的方法。安盛保險(xiǎn)(安盛集團(tuán)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)分支)下設(shè)四個(gè)事業(yè)部：公司合作事業(yè)部、個(gè)人保險(xiǎn)中介事業(yè)部、商業(yè)保險(xiǎn)中介事業(yè)部、安盛解決方案事業(yè)部。cgnu保險(xiǎn)公司下設(shè)了零售業(yè)務(wù)部、公司合作部和保險(xiǎn)中介業(yè)務(wù)部。

 

事業(yè)部制已普遍為西方保險(xiǎn)公司所采用。依據(jù)產(chǎn)品類型、客戶類型和渠道類型設(shè)置事業(yè)部是常見(jiàn)的做法。一些大型跨國(guó)經(jīng)營(yíng)的保險(xiǎn)公司在集團(tuán)層次設(shè)立地區(qū)事業(yè)部也是常見(jiàn)的做法。以英杰華保險(xiǎn)公司為例，在集團(tuán)層次設(shè)立了英國(guó)事業(yè)部、歐洲事業(yè)部和國(guó)際事業(yè)部3個(gè)事業(yè)部。安盛保險(xiǎn)在集團(tuán)層次也設(shè)立了11個(gè)地區(qū)事業(yè)部。另外，一些大型保險(xiǎn)公司在集團(tuán)層次引入了矩陣式組織結(jié)構(gòu)。例如，蘇黎世金融服務(wù)公司在集團(tuán)層次設(shè)置了4個(gè)業(yè)務(wù)線和地域相結(jié)合的事業(yè)部，包括全球公司事業(yè)部、北美商險(xiǎn)事業(yè)部、歐洲非壽險(xiǎn)事業(yè)部和全球人壽事業(yè)部。應(yīng)該說(shuō)，全球化和綜合化經(jīng)營(yíng)是歐美大型保險(xiǎn)公司設(shè)立事業(yè)部的基礎(chǔ)。

(3)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司在前臺(tái)部門設(shè)置方面的做法

國(guó)內(nèi)人壽保險(xiǎn)公司已普遍依據(jù)客戶類型設(shè)置業(yè)務(wù)部門，大多數(shù)壽險(xiǎn)公司都設(shè)有個(gè)險(xiǎn)業(yè)務(wù)部和團(tuán)險(xiǎn)業(yè)務(wù)部。另外，鑒于銀行保險(xiǎn)渠道的重要性，大多數(shù)國(guó)內(nèi)壽險(xiǎn)公司都設(shè)立了銀行保險(xiǎn)部。

各家中資壽險(xiǎn)公司的前臺(tái)部門設(shè)置大體相同，這與國(guó)內(nèi)壽險(xiǎn)公司的發(fā)展歷程有關(guān)。早期經(jīng)營(yíng)壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司僅開(kāi)展團(tuán)體人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。自友邦保險(xiǎn)在1992年率先引入了保險(xiǎn)人機(jī)制之后，個(gè)人壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)在國(guó)內(nèi)取得了快速發(fā)展，各家壽險(xiǎn)公司都增設(shè)了個(gè)人業(yè)務(wù)部。在2000年之后，平安保險(xiǎn)、太平壽險(xiǎn)率先在銀行保險(xiǎn)領(lǐng)域取得了突破式發(fā)展，促使各家壽險(xiǎn)公司設(shè)立了銀行保險(xiǎn)部。目前，雖然各家壽險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)發(fā)展重點(diǎn)各有差異，但基本上都按照個(gè)人業(yè)務(wù)、團(tuán)體業(yè)務(wù)和銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)來(lái)設(shè)置其前臺(tái)部門(見(jiàn)表1)。

相比較而言，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在前臺(tái)部門設(shè)置方面具有一定的差異性。長(zhǎng)期以來(lái)，依照產(chǎn)品線設(shè)置前臺(tái)部門一直是國(guó)內(nèi)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的普遍做法。近年來(lái)，按照客戶類別和渠道設(shè)置前臺(tái)部門的做法逐步為更多的產(chǎn)險(xiǎn)公司所接受(見(jiàn)表2)。例如，平安財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司依照客戶類別和產(chǎn)品類別相結(jié)合設(shè)置前臺(tái)部門，都邦產(chǎn)險(xiǎn)也是依照客戶類別設(shè)置前臺(tái)部門。

國(guó)內(nèi)一些規(guī)模較大的保險(xiǎn)公司，包括人保財(cái)險(xiǎn)、平安壽險(xiǎn)等公司已在前臺(tái)引入了事業(yè)部制。對(duì)于業(yè)務(wù)規(guī)模較大、經(jīng)營(yíng)能力較強(qiáng)的保險(xiǎn)公司而言，事業(yè)部制已成為一種現(xiàn)實(shí)的選擇。對(duì)于新興保險(xiǎn)公司而言，由于整體業(yè)務(wù)規(guī)模較小，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)不均衡，各職能的專業(yè)能力亟需加強(qiáng)，采用職能部制可能是更好的選擇，有助于公司快速提高各職能的專業(yè)能力，實(shí)現(xiàn)職能規(guī)模經(jīng)濟(jì)，建立職能資源的共享機(jī)制。

2.中臺(tái)部門設(shè)置

(1)中臺(tái)部門設(shè)置的關(guān)鍵問(wèn)題

中臺(tái)部門設(shè)置需要解決以下關(guān)鍵問(wèn)題：第一，中臺(tái)部門能否在各職能領(lǐng)域建立專長(zhǎng)和技能優(yōu)勢(shì)，向客戶和前臺(tái)部門提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)并有效控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；第二，中臺(tái)部門能否在各職能領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)，降低經(jīng)營(yíng)成本；第三，中臺(tái)部門設(shè)置能否降低前臺(tái)部門和中臺(tái)部門之間的協(xié)調(diào)成本，提高市場(chǎng)反應(yīng)速度。

長(zhǎng)期以來(lái)，如何實(shí)現(xiàn)中臺(tái)部門職能和前臺(tái)部門職能的融合、是否對(duì)某些中臺(tái)部門職能例如核保與理賠實(shí)行獨(dú)立和集中式的管理，成為保險(xiǎn)公司的兩難選擇。對(duì)中臺(tái)部門的特定職能實(shí)行集中式管理有利于加強(qiáng)在特定職能領(lǐng)域的專長(zhǎng)和技能，有利于控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，有利于在特定職能領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)，有利于建立資源共享機(jī)制。但是，保險(xiǎn)公司對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力、經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)、業(yè)務(wù)流程的標(biāo)準(zhǔn)化程度、信息系統(tǒng)的支持程度等因素，均對(duì)保險(xiǎn)運(yùn)營(yíng)的集中化構(gòu)成挑戰(zhàn)。另外，設(shè)立獨(dú)立的中臺(tái)部門并實(shí)行集中式管理，可能提高前臺(tái)部門和中臺(tái)部門之間的協(xié)調(diào)成本，影響市場(chǎng)開(kāi)發(fā)的效率。伴隨著保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展和數(shù)據(jù)的積累，尤其是信息技術(shù)的運(yùn)用，保險(xiǎn)公司承保、理賠等運(yùn)營(yíng)流程的標(biāo)準(zhǔn)化水平和自動(dòng)化水平顯著提高，前臺(tái)部門和中臺(tái)部門之間的溝通和協(xié)調(diào)成本顯著較低，有力支持了對(duì)核保和理賠等中臺(tái)部門職能實(shí)行集中式管理的做法。

(2)西方保險(xiǎn)公司在中臺(tái)部門設(shè)置方面的做法

西方保險(xiǎn)公司在承保和理賠管理領(lǐng)域大多采用了集中式管理的做法。在承保管理方面，由于西方保險(xiǎn)公司已掌握了較為先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)技能，并已積累了大量的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)，除了少數(shù)較為復(fù)雜和規(guī)模較大的風(fēng)險(xiǎn)之外，西方保險(xiǎn)公司已基本能將承保的風(fēng)險(xiǎn)因子程式化，并將業(yè)務(wù)流程標(biāo)準(zhǔn)化，借助于信息技術(shù)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)遠(yuǎn)程電子核保。依據(jù)集中程度的不同，集中的承保管理可以分為完全集中模式、分險(xiǎn)種集中模式、分地域集中模式、分客戶集中模式和混合集中模式。例如，蘇格蘭皇家銀行保險(xiǎn)公司在英國(guó)國(guó)內(nèi)采用了完全集中模式，設(shè)置了獨(dú)立的保險(xiǎn)服務(wù)部，統(tǒng)一負(fù)責(zé)下屬各保險(xiǎn)品牌的業(yè)務(wù)承保。美亞保險(xiǎn)公司采用了分險(xiǎn)種集中模式，按照不同險(xiǎn)種設(shè)立了若干個(gè)承保中心。友邦保險(xiǎn)公司對(duì)分客戶集中模式進(jìn)行了探索，設(shè)置了專門面向小型商業(yè)客戶的承保中心。在理賠管理方面，大多數(shù)西方保險(xiǎn)公司也設(shè)置了專門的理賠部門對(duì)全公司的理賠進(jìn)行統(tǒng)一管理。例如，美亞保險(xiǎn)公司專門設(shè)立了理賠事業(yè)部對(duì)其全球2000多名理賠人員進(jìn)行了統(tǒng)一的管理。另外，許多西方保險(xiǎn)公司，例如蘇格蘭皇家銀行保險(xiǎn)公司充分借助于信息技術(shù)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)理賠流程的標(biāo)準(zhǔn)化和自動(dòng)化，能對(duì)簡(jiǎn)單賠案進(jìn)行快速定損、理算和賠款，大幅提高了理賠環(huán)節(jié)的管理效率。

(3)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司在中臺(tái)部門設(shè)置方面的做法

在核保和理賠等中臺(tái)職能領(lǐng)域，國(guó)內(nèi)人壽保險(xiǎn)公司和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在組織結(jié)構(gòu)設(shè)置方面存在著差別。國(guó)內(nèi)人壽保險(xiǎn)公司基本都設(shè)立獨(dú)立的核保部(或履行核保職能的業(yè)務(wù)管理部)、理賠部。對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司而言，其中臺(tái)部門設(shè)計(jì)存在一定的差異。一些財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司設(shè)置了獨(dú)立的核保和理賠部門，而另一些財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司則將核保職能納入了前臺(tái)部門。例如，太平洋財(cái)險(xiǎn)設(shè)立了單獨(dú)的核保和核賠中心，而人保財(cái)險(xiǎn)則將核保職能納入各相關(guān)產(chǎn)品事業(yè)部中，設(shè)立了獨(dú)立的理賠部。造成這種差異的主要原因是產(chǎn)險(xiǎn)公司的主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域，如大型工商保險(xiǎn)、水險(xiǎn)，要求核保職能與銷售職能實(shí)現(xiàn)更為緊密的結(jié)合，有利于核保和銷售環(huán)節(jié)的融合，提高展業(yè)的效率。

總體而言，國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司在承保和理賠管理領(lǐng)域采取集中式管理的做法尚處于探索階段，一些領(lǐng)先保險(xiǎn)公司，如平安保險(xiǎn)集團(tuán)已取得顯著進(jìn)展。平安保險(xiǎn)集團(tuán)選擇了完全集中管理模式，并于2004年啟動(dòng)全國(guó)后援管理中心的建設(shè)。后援管理中心將逐步集中平安保險(xiǎn)3000多個(gè)分支機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)管理職能。截至2006年底，平安保險(xiǎn)的后援中心已經(jīng)完成全部個(gè)人壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)和銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的核保和理賠集中，完成60%的產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的理賠作業(yè)集中，車險(xiǎn)核保自動(dòng)化比率達(dá)到50%?！逼渌麌?guó)內(nèi)大型保險(xiǎn)集團(tuán)，包括太保集團(tuán)、中國(guó)保險(xiǎn)集團(tuán)、中國(guó)人壽也紛紛開(kāi)始建設(shè)全國(guó)后援管理中心。

三、西方保險(xiǎn)公司組織結(jié)構(gòu)研究的幾點(diǎn)啟示

(一)建立基于客戶類型的組織結(jié)構(gòu)

如前所述，西方保險(xiǎn)公司普遍采用了基于客戶類型設(shè)置前臺(tái)部門的做法。采用這種做法的動(dòng)力主要源自于“客戶第一”的理念和消費(fèi)者趨向于“一站式”購(gòu)買金融服務(wù)產(chǎn)品的購(gòu)買行為。同時(shí)，西方大型保險(xiǎn)公司都實(shí)現(xiàn)了綜合化經(jīng)營(yíng)，基于客戶類型設(shè)置前臺(tái)部門的做法有利于提高公司內(nèi)部交叉銷售產(chǎn)品的成功率，有利于保險(xiǎn)公司降低經(jīng)營(yíng)管理的復(fù)雜程度。在我國(guó)，保險(xiǎn)公司基于客戶類型設(shè)置組織結(jié)構(gòu)將成為一種發(fā)展趨勢(shì)。例如，平安保險(xiǎn)集團(tuán)旗下的壽險(xiǎn)公司和財(cái)險(xiǎn)公司都采用了依據(jù)客戶類型設(shè)置前臺(tái)部門的做法。

(二)對(duì)承保、理賠等職能領(lǐng)域?qū)嵤┘泄芾?/p>

隨著信息技術(shù)的運(yùn)用，在承保、理賠等領(lǐng)域?qū)嵤┘惺焦芾砭哂忻黠@的優(yōu)勢(shì)：第一，承保、理賠技能和專長(zhǎng)能在公司內(nèi)部低成本地實(shí)現(xiàn)共享；第二，業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)能得到有效的控制。在實(shí)踐中，西方各家保險(xiǎn)公司都在承保、理賠等領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)了不同程度的集中式管理。運(yùn)營(yíng)管理的集中化已成為國(guó)際保險(xiǎn)行業(yè)的通行做法。

然而，國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司要成功推行承保和理賠等運(yùn)營(yíng)領(lǐng)域的集中管理，必須充分考慮公司現(xiàn)有的經(jīng)營(yíng)管理能力、經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境、自身業(yè)務(wù)規(guī)模、發(fā)展階段、人才隊(duì)伍狀況、核保技術(shù)以及信息系統(tǒng)建設(shè)情況、險(xiǎn)種差異性和地域差異性，選擇合適的集中管理模式，還需要為集中式管理模式配備相應(yīng)的工作流程、管理制度和專業(yè)技能強(qiáng)的人員，并需要克服許多執(zhí)行方面的困難。

(三)更為廣泛地運(yùn)用信息技術(shù)，優(yōu)化經(jīng)營(yíng)管理流程，提高經(jīng)營(yíng)管理效率

西方保險(xiǎn)公司已完全將其經(jīng)營(yíng)管理模式承載在信息技術(shù)系統(tǒng)之上。信息技術(shù)廣泛運(yùn)用于經(jīng)營(yíng)管理各主要環(huán)節(jié)，包括營(yíng)銷管理、銷售管理、承保、理賠等。在保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理體系中，經(jīng)營(yíng)管理模式和業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)是基礎(chǔ)，而信息技術(shù)則為經(jīng)營(yíng)管理模式和業(yè)務(wù)流程的運(yùn)用提供了技術(shù)條件。因此，保險(xiǎn)公司必須持續(xù)改善經(jīng)營(yíng)管理水平和業(yè)務(wù)流程，并不斷通過(guò)信息技術(shù)實(shí)現(xiàn)管理進(jìn)步，提高管理水平和效率。

(四)明晰公司的戰(zhàn)略定位，基于公司的戰(zhàn)略需求設(shè)置組織結(jié)構(gòu)

組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)體現(xiàn)出保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略。由于西方保險(xiǎn)市場(chǎng)已發(fā)展得較為成熟，西方保險(xiǎn)公司一般具有清晰的戰(zhàn)略定位和發(fā)展戰(zhàn)略，充分體現(xiàn)在其選定的業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營(yíng)地域、分銷渠道、經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)之中。許多國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司還處于初創(chuàng)期，尚未確立清晰的戰(zhàn)略定位。為了在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中更好地生存與發(fā)展，各家國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司應(yīng)盡早明晰戰(zhàn)略定位，對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域、重點(diǎn)經(jīng)營(yíng)地域和重點(diǎn)分銷渠道做出選擇和取舍，并對(duì)組織結(jié)構(gòu)進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。

篇3

（一）融資性售后包租風(fēng)險(xiǎn)

近年來(lái)，隨著商業(yè)地產(chǎn)的不斷發(fā)展，售后包租的交易模式逐漸產(chǎn)生，即開(kāi)發(fā)商在房產(chǎn)銷售時(shí)承諾在未來(lái)一段時(shí)間內(nèi)承租或代為出租投資人所購(gòu)買房產(chǎn)的交易行為。售后包租又分為經(jīng)營(yíng)性售后包租和融資性售后包租，兩者的區(qū)別在于投資人購(gòu)買房產(chǎn)時(shí)是否獲得產(chǎn)權(quán)。對(duì)于融資性售后包租，開(kāi)發(fā)商出售的是虛擬產(chǎn)權(quán)，若保險(xiǎn)公司投資不動(dòng)產(chǎn)后委托開(kāi)發(fā)商進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理，則必須以獲得真實(shí)產(chǎn)權(quán)為前提，在此基礎(chǔ)上，選取具有一定規(guī)模、資質(zhì)、經(jīng)營(yíng)管理能力和信譽(yù)的大型房地產(chǎn)企業(yè)作為交易對(duì)手，并對(duì)其進(jìn)行全面、嚴(yán)格的法律盡職調(diào)查，從而避免開(kāi)發(fā)商可能存在的融資性售后包租風(fēng)險(xiǎn)。

（二）違約風(fēng)險(xiǎn)

一般情況下，對(duì)于保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)，購(gòu)置期房相對(duì)于購(gòu)置現(xiàn)房更具有價(jià)格優(yōu)勢(shì)，有利于降低購(gòu)樓成本，提高投資收益率，但與此同時(shí)，購(gòu)置期房也使得保險(xiǎn)公司面臨著開(kāi)發(fā)商在約定交付日無(wú)法按時(shí)完工或無(wú)法滿足建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)的違約風(fēng)險(xiǎn)。此外，保險(xiǎn)公司委托開(kāi)發(fā)商對(duì)所購(gòu)房產(chǎn)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理，在委托期限內(nèi)，開(kāi)發(fā)商需要按約定向保險(xiǎn)公司支付房產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收益。若屆時(shí)開(kāi)發(fā)商因經(jīng)營(yíng)管理能力欠缺或其他原因無(wú)法達(dá)到盈利標(biāo)準(zhǔn)并按約定支付經(jīng)營(yíng)收益，降導(dǎo)致保險(xiǎn)資金收益受損。對(duì)于上述違約風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司一方面可與開(kāi)發(fā)商設(shè)立共管賬戶，約定購(gòu)房款僅能用于標(biāo)的房產(chǎn)的開(kāi)發(fā)建設(shè)，從而保障建設(shè)工程的順利完工；另一方面，保險(xiǎn)公司可以要求開(kāi)發(fā)商對(duì)項(xiàng)目完工及未來(lái)收益返還提供抵押擔(dān)保、質(zhì)押擔(dān)?；虮ＷC擔(dān)保等。

（三）委托風(fēng)險(xiǎn)

1、資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)。該模式中，保險(xiǎn)公司對(duì)購(gòu)置房產(chǎn)進(jìn)行委托經(jīng)營(yíng)，使房產(chǎn)的所有權(quán)和使用權(quán)發(fā)生了分離。開(kāi)發(fā)商受保險(xiǎn)公司委托，在委托期限內(nèi)代表其對(duì)房產(chǎn)進(jìn)行開(kāi)發(fā)、租賃、經(jīng)營(yíng)和管理等資產(chǎn)管理相關(guān)工作，收取相關(guān)收益，并代為支付資產(chǎn)管理相關(guān)費(fèi)用。對(duì)于房產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的資金流入和流出，若缺乏有效地監(jiān)管和審計(jì)措施，則同樣會(huì)給保險(xiǎn)公司帶來(lái)資金損失。對(duì)此，保險(xiǎn)公司應(yīng)在委托管理期間，一是委托托管銀行對(duì)共管賬戶的資金流向進(jìn)行日常監(jiān)管；二是于年度結(jié)算日前，與開(kāi)發(fā)商共同聘請(qǐng)獨(dú)立第三方對(duì)該賬戶的物業(yè)收入、物業(yè)支出及成本費(fèi)用扣減額等情況進(jìn)行審計(jì)，并出具相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)告；三是委派財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)監(jiān)督項(xiàng)目資金的運(yùn)用情況。

2、物業(yè)管理風(fēng)險(xiǎn)。委托期限內(nèi)，開(kāi)發(fā)商或其聘請(qǐng)的物業(yè)管理公司的經(jīng)營(yíng)理念與管理能力，直接決定了目標(biāo)物業(yè)的整體品質(zhì)及未來(lái)發(fā)展方向。在委托期結(jié)束后，開(kāi)發(fā)商應(yīng)將目標(biāo)物業(yè)交還給保險(xiǎn)公司繼續(xù)經(jīng)營(yíng)管理，若屆時(shí)由于開(kāi)發(fā)商經(jīng)營(yíng)管理不善或其出于自身利益考慮將優(yōu)質(zhì)租戶轉(zhuǎn)移，將導(dǎo)致房產(chǎn)出租率或租金水平無(wú)法達(dá)到合理水平，從而對(duì)后續(xù)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生不利影響，增加保險(xiǎn)公司招租及管理成本。為避免開(kāi)發(fā)商無(wú)法有效履行經(jīng)營(yíng)管理職責(zé)，保險(xiǎn)公司可與開(kāi)發(fā)商在合同中約定，在房產(chǎn)經(jīng)營(yíng)權(quán)交還保險(xiǎn)公司的時(shí)點(diǎn)，開(kāi)發(fā)商需使所經(jīng)營(yíng)房產(chǎn)當(dāng)年的租金水平達(dá)到一個(gè)預(yù)設(shè)值，該值由保險(xiǎn)公司根據(jù)委托管理期間每年承諾的收益率、可接受的出租率及租金水平計(jì)算得出。

二、保險(xiǎn)資金投資不動(dòng)產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理

房地產(chǎn)項(xiàng)目雖然收益較高，但是一旦出現(xiàn)泡沫或者劇烈波動(dòng)，將對(duì)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)造成不小的打擊。房地產(chǎn)市場(chǎng)資金密集性的特征，決定了保險(xiǎn)公司一旦在該市場(chǎng)受到損失，必將是非常巨大的，而最終的承受者將是廣大投保人。出于保護(hù)投保人利益以及保險(xiǎn)資金安全的考慮，監(jiān)管機(jī)構(gòu)也應(yīng)加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)商投資房地產(chǎn)的引導(dǎo)與規(guī)整；同時(shí)，保險(xiǎn)公司也應(yīng)該未雨綢繆，建立健全保險(xiǎn)資金投資不動(dòng)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

（一）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系

保險(xiǎn)公司必須建立完備的風(fēng)險(xiǎn)控制體系，特別是要根據(jù)《保險(xiǎn)資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)控制指引》的要求，建立運(yùn)營(yíng)規(guī)范、管理高效的保險(xiǎn)資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)控制體系，針對(duì)包括不動(dòng)產(chǎn)投資在內(nèi)的各項(xiàng)資金投向制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制策略；同時(shí)，保險(xiǎn)公司要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)系統(tǒng)管理，不斷提高對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)的分類、識(shí)別、量化和評(píng)估能力，能夠迅速有效的應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生；此外，由于不動(dòng)產(chǎn)投資種類和模式繁多，也要注重對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控和管理。

（二）外部監(jiān)管機(jī)制

篇4

內(nèi)部控制的全過(guò)程，實(shí)際上就是企業(yè)內(nèi)部的管理人員在實(shí)現(xiàn)單位目標(biāo)時(shí)借以保全所獲得資財(cái)、有效地利用資財(cái)?shù)墓芾磉^(guò)程，其實(shí)質(zhì)，就是有效地執(zhí)行經(jīng)營(yíng)策略的一種管理控制。在不斷的重復(fù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，管理人員在特定的環(huán)境和期限內(nèi)，按照內(nèi)部控制的相應(yīng)要求，以最經(jīng)濟(jì)、最有效的方式去完成作業(yè)或工作任務(wù)，從而實(shí)現(xiàn)整體經(jīng)營(yíng)策略和目標(biāo)。

內(nèi)部控制是管理層用以規(guī)定和指導(dǎo)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的一個(gè)組成部分，它涉及到包括業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、理賠等事項(xiàng)在內(nèi)的一切經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，具有很強(qiáng)的管理功能。有了良好的內(nèi)部控制，不僅能使決策領(lǐng)導(dǎo)信賴各級(jí)經(jīng)營(yíng)管理者、上級(jí)機(jī)構(gòu)信賴下級(jí)機(jī)構(gòu)的管理人員、干部信賴員工，而且各級(jí)管理人員及員工也能充分理解和執(zhí)行上級(jí)的意圖，進(jìn)而取得良好的經(jīng)營(yíng)效果。因此，完善的內(nèi)控體系對(duì)于保險(xiǎn)公司堅(jiān)持依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)、突出有效發(fā)展、發(fā)揮服務(wù)保障功能作用都具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義和深遠(yuǎn)的歷史意義。

一、保險(xiǎn)公司內(nèi)控制度體系建設(shè)的基本現(xiàn)狀

隨著我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模的高速發(fā)展，保險(xiǎn)公司在國(guó)家法律法規(guī)和經(jīng)濟(jì)政策的指導(dǎo)和影響下，在內(nèi)部控制體系的建設(shè)方面逐步形成了比較好的局面，合規(guī)與效益主題日益突出，持續(xù)健康發(fā)展能力明顯增強(qiáng)。

一是從思想認(rèn)識(shí)上看，內(nèi)部控制的觀念逐漸被廣泛認(rèn)同。得各級(jí)管理層進(jìn)一步認(rèn)識(shí)到了不斷加強(qiáng)和完善內(nèi)控體系建設(shè)的重要性和必要性；二是從制度建設(shè)上看，內(nèi)部控制制度逐漸得到規(guī)范。近些年，保險(xiǎn)公司加大了包括業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、理賠、中介、行政、人事、黨紀(jì)等各環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制制度建設(shè)，為內(nèi)部控制制度體系的完善做了良好的鋪墊；三是從實(shí)踐過(guò)程上看，各項(xiàng)內(nèi)部控制舉措一并實(shí)施，在機(jī)構(gòu)建設(shè)、人才隊(duì)伍培養(yǎng)等方面，都有了一定的基礎(chǔ)和經(jīng)驗(yàn)。

近年來(lái)，由于少數(shù)保險(xiǎn)公司的規(guī)范意識(shí)薄弱，不僅加大了行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，也加大了保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。有的地區(qū)甚至存在普遍性、階段性的惡劣市場(chǎng)環(huán)境。這就要求保險(xiǎn)公司尤其是具有領(lǐng)頭羊作用的國(guó)有保險(xiǎn)公司必須在鞏固基本經(jīng)驗(yàn)和做法的基礎(chǔ)上，帶頭加快內(nèi)控體系建設(shè)的步伐。

一是要大力推廣內(nèi)部控制理念。國(guó)有大型保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)眾多、層次不一，包括一些管理人員在內(nèi)的員工，在內(nèi)部控制的重要作用上認(rèn)識(shí)仍然不到位，這對(duì)于內(nèi)控體系的建設(shè)十分不利；二是要盡快完善具有適應(yīng)性、針對(duì)性、操作性很強(qiáng)的個(gè)性化內(nèi)控制度。當(dāng)務(wù)之急是要在現(xiàn)有的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等一系列“基本”制度前提下，逐步完善、健全、設(shè)計(jì)基于自身經(jīng)營(yíng)管理特點(diǎn)的、符合自身需要的內(nèi)部控制制度；三是要亟待解決內(nèi)控崗位人員不足、內(nèi)控部門獨(dú)立性不強(qiáng)、內(nèi)控建設(shè)覆蓋面不廣、內(nèi)控執(zhí)行強(qiáng)度不夠等問(wèn)題。

二、保險(xiǎn)公司內(nèi)控制度體系建設(shè)的關(guān)鍵認(rèn)識(shí)

從目前保險(xiǎn)公司內(nèi)控制度體系建設(shè)的基本現(xiàn)狀和面臨的任務(wù)來(lái)認(rèn)識(shí)，應(yīng)在“五個(gè)需要”上深刻理解、充分認(rèn)識(shí)。

（一） 加強(qiáng)內(nèi)控體系建設(shè)是保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)效率的需要。保險(xiǎn)公司在行業(yè)內(nèi)和市場(chǎng)上是否有好的表現(xiàn)，首先反映的是經(jīng)營(yíng)能力。是否具備對(duì)生存條件的適應(yīng)能力和選擇能力、是否具備對(duì)經(jīng)營(yíng)前景的自我改造能力和自我發(fā)展能力、是否具備對(duì)來(lái)自外界刺激干擾的自動(dòng)反應(yīng)能力和排除干擾能力，關(guān)鍵在是否有完善的激勵(lì)機(jī)制，以增強(qiáng)企業(yè)活力，充分挖掘潛在的內(nèi)部潛力。要取得最大經(jīng)營(yíng)效率和利潤(rùn)，就必須/！/具有相應(yīng)完備的行為約束機(jī)制。但無(wú)論是激勵(lì)機(jī)制，還是約束機(jī)制，都離不開(kāi)相應(yīng)的自我控制與調(diào)節(jié)，要想增強(qiáng)活力，提高經(jīng)營(yíng)效率，達(dá)到目標(biāo)，就必須建立、健全內(nèi)部控制制度。

（二）加強(qiáng)內(nèi)控體系建設(shè)是保險(xiǎn)公司防范風(fēng)險(xiǎn)的需要。保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)的好壞，不能僅僅看當(dāng)期或階段性的保費(fèi)規(guī)模有多大、市場(chǎng)份額有多高，更應(yīng)該關(guān)注這個(gè)企業(yè)控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的程度和能力。作為金融行業(yè)，保險(xiǎn)業(yè)較其他行業(yè)具有更高的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，隨著我國(guó)資本市場(chǎng)的進(jìn)一步對(duì)外開(kāi)放，保險(xiǎn)公司在面臨機(jī)遇的同時(shí)，還面臨著經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)加大、競(jìng)爭(zhēng)更加劇烈的挑戰(zhàn)。這就更要求保險(xiǎn)公司及時(shí)完善內(nèi)部控制制度體系，以應(yīng)對(duì)市場(chǎng)環(huán)境、減少經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)能力。

（三）加強(qiáng)內(nèi)控體系建設(shè)是保險(xiǎn)公司規(guī)范管理的需要。

隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展、企業(yè)業(yè)務(wù)增加、規(guī)模擴(kuò)大，各種專門的業(yè)務(wù)和技術(shù)需要處理，員工的行為能力需要組織，決策領(lǐng)導(dǎo)及其管理層不可能實(shí)現(xiàn)個(gè)人事事直接監(jiān)督，在這種面廣、線長(zhǎng)、點(diǎn)多、龐大的組織機(jī)構(gòu)下，僅憑個(gè)人的領(lǐng)導(dǎo)和管理，不可能指揮好整體經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)；僅憑個(gè)人的觀察和發(fā)現(xiàn)，不可能完整評(píng)估經(jīng)營(yíng)活動(dòng)狀況及其成果。要使各經(jīng)營(yíng)單位、各部門有秩序、有效地開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，必須建立完善嚴(yán)密的現(xiàn)代化管理體系。嚴(yán)密的內(nèi)部控制制度體系能夠協(xié)調(diào)、組織，控制經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，調(diào)整、處理各部門和經(jīng)營(yíng)管理人員之間的關(guān)系，使各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和管理層能及時(shí)、準(zhǔn)確地了解和掌握相互協(xié)調(diào)、執(zhí)行決策、遵紀(jì)守法、財(cái)務(wù)狀況、效率效益等多方面情況，便于分析改進(jìn)過(guò)去、調(diào)整把握現(xiàn)狀、有效指揮控制。

（四）加強(qiáng)內(nèi)控體系建設(shè)是保險(xiǎn)公司整體統(tǒng)籌的需要。在一個(gè)經(jīng)營(yíng)組織機(jī)構(gòu)中，雖有不同的作業(yè)單位，但要達(dá)到經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，必須全面配合、發(fā)揮整體作用。內(nèi)部控制正是基于這種指導(dǎo)思想，利用業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù) 會(huì)計(jì)、系統(tǒng)控制、理賠服務(wù)、審計(jì)監(jiān)督等部門的制度規(guī)定以及有關(guān)信息報(bào)告等作為基本依據(jù)，以實(shí)現(xiàn)統(tǒng)合與控制的雙重目的。內(nèi)部控制并非以某個(gè)分支機(jī)構(gòu)或組織中的個(gè)別活動(dòng)、個(gè)別單位為其控制對(duì)象，它涉及到所屬所有機(jī)構(gòu)和所有活動(dòng)及其具體環(huán)節(jié)，使公司的經(jīng)營(yíng)和管理活動(dòng)由點(diǎn)到線、由線到面、逐級(jí)結(jié)合、統(tǒng)御整體。

（五）加強(qiáng)內(nèi)控體系建設(shè)是保險(xiǎn)公司糾偏補(bǔ)缺的需要。公司的有效運(yùn)轉(zhuǎn)離不開(kāi)恰當(dāng)有效的約束機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制，而這種約束和激勵(lì)機(jī)制的實(shí)現(xiàn)離不開(kāi)完善的內(nèi)部控制制度體系。內(nèi)部控制到目前為止，已經(jīng)逐步形成或推進(jìn)閉環(huán)控制方式，這種閉環(huán)控制十分有利于各種管理領(lǐng)域和渠道信息的及時(shí)反饋，而這些信息的反饋又有利于采取準(zhǔn)確、有效的獎(jiǎng)懲措施、有利于調(diào)動(dòng)干部員工的積極性、創(chuàng)造性，同時(shí)，信息的準(zhǔn)確反饋，使管理層能夠及時(shí)了解政策的執(zhí)行差異和目標(biāo)任務(wù)的推進(jìn)程度，通過(guò)適時(shí)的措施和有力的糾錯(cuò)，防范過(guò)程失誤和風(fēng)險(xiǎn)。

三、保險(xiǎn)公司內(nèi)控制度體系建設(shè)的主要途徑

當(dāng)前，中國(guó)保監(jiān)會(huì)和各地保監(jiān)局全面部署了打擊非法經(jīng)營(yíng)行為、規(guī)范保險(xiǎn)市場(chǎng)秩序、推進(jìn)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)等各項(xiàng)監(jiān)管措施，大力營(yíng)造健康持續(xù)發(fā)展的良好環(huán)境，為保險(xiǎn)公司加強(qiáng)內(nèi)控體系建設(shè)提供了極好的契機(jī)和條件。保險(xiǎn)公司應(yīng)充分把握有利時(shí)機(jī)，著重在四個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)上下功夫，加強(qiáng)和促進(jìn)內(nèi)控制度體系建設(shè)。

（一）在認(rèn)識(shí)上下功夫，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。發(fā)揮全體員工的積極性是加強(qiáng)和促進(jìn)內(nèi)部控制體系建設(shè)的必要條件，公司的發(fā)展壯大要依賴于高素質(zhì)的全體員工，通過(guò)科學(xué)有效的管理，為內(nèi)部控制管理人才的健康成長(zhǎng)和忠誠(chéng)服務(wù)創(chuàng)造良好的條件，是實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展和防范化解風(fēng)險(xiǎn)的牢固基礎(chǔ)。通過(guò)加強(qiáng)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)班子、職能部門、黨團(tuán)組織、職代會(huì)及群眾性的民主監(jiān)督作用，通過(guò)有計(jì)劃的內(nèi)部控制培訓(xùn)、組織自查自糾、典型案例分析、組織學(xué)習(xí)交流等形式，最大限度地調(diào)動(dòng)干部員工的積極性和創(chuàng)造性，從而保證內(nèi)部控制體系建設(shè)的全認(rèn)知和高統(tǒng)一。

（二）在協(xié)調(diào)上下功夫，加強(qiáng)組織保障。在內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)防范重要性日益突出的形勢(shì)下，公司內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的控制建設(shè)，不僅要體現(xiàn)精簡(jiǎn)高效的要求，關(guān)鍵是要把決策、執(zhí)行、監(jiān)督三權(quán)相互制衡的原則落到實(shí)處。在內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)的設(shè)置上，應(yīng)有效發(fā)揮法人治理結(jié)構(gòu)，形成集中管理、各司其職、各負(fù)其責(zé)、互相制衡的組織結(jié)構(gòu)和權(quán)力結(jié)構(gòu)，為不斷提高經(jīng)營(yíng)效益和防范風(fēng)險(xiǎn)提供堅(jiān)強(qiáng)的組織保證。

與此同時(shí)，還要緊密結(jié)合黨風(fēng)廉政教育和執(zhí)法監(jiān)察等各項(xiàng)監(jiān)督措施，實(shí)施對(duì)關(guān)鍵崗位、重點(diǎn)人員的有效防控，在簽訂《廉政建設(shè)責(zé)任書(shū)》的同時(shí)，要求關(guān)鍵人員簽訂《依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)承諾書(shū)》，使關(guān)鍵人員更進(jìn)一步明確工作職責(zé)和任務(wù)，從而有效地防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

（三）在創(chuàng)新上下功夫，突出長(zhǎng)遠(yuǎn)戰(zhàn)略。內(nèi)部控制既是日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的一項(xiàng)不可缺少的內(nèi)容，也是一項(xiàng)長(zhǎng)期的系統(tǒng)工程。內(nèi)外部市場(chǎng)和監(jiān)管環(huán)境在不斷變化，內(nèi)控制度體系也需要不斷優(yōu)化、逐漸適應(yīng)形勢(shì)需要，隨著新業(yè)務(wù)的不斷推出，現(xiàn)有的內(nèi)控機(jī)制會(huì)被突破，過(guò)去行之有效的方法，現(xiàn)在不一定適用。

內(nèi)控機(jī)制既要有宏觀上的戰(zhàn)略穩(wěn)定，又要有微觀上的不斷調(diào)整，以形成完善——提高——再完善——再提高的良性循環(huán)，堅(jiān)持業(yè)務(wù)開(kāi)拓、內(nèi)控先行、合規(guī)有效的原則，凡是新業(yè)務(wù)操作規(guī)程、制度和辦法均要通過(guò)內(nèi)部控制部門審查會(huì)簽后方可印發(fā)執(zhí)行，以確保新業(yè)務(wù)安全、有序、穩(wěn)步發(fā)展。特別是綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的應(yīng)用與電子化水平的不斷提高，業(yè)務(wù)管理部門要及時(shí)加強(qiáng)對(duì)內(nèi)控管理環(huán)節(jié)的探索，力求從制度層面消除隱患，確保業(yè)務(wù)和制度的更新同步進(jìn)行。

（四）在監(jiān)督上下功夫，強(qiáng)化內(nèi)控作用。要使內(nèi)部控制系統(tǒng)運(yùn)轉(zhuǎn)真正有效，就必須健全監(jiān)督體系。

篇5

中圖分類號(hào)：F840 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2014）05-0-02

一、車險(xiǎn)在財(cái)險(xiǎn)中的地位及發(fā)展現(xiàn)狀

（一）車險(xiǎn)在財(cái)險(xiǎn)中的地位

我國(guó)從2007年開(kāi)始實(shí)施交強(qiáng)險(xiǎn)制度，作為產(chǎn)險(xiǎn)的支柱險(xiǎn)種，機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)覆蓋面進(jìn)一步得到擴(kuò)大，其保費(fèi)收入成為產(chǎn)險(xiǎn)保費(fèi)收入的重要組成部分。具體表現(xiàn)在車險(xiǎn)保費(fèi)收入增速高于產(chǎn)險(xiǎn)整體的增長(zhǎng)速度。以及車險(xiǎn)對(duì)產(chǎn)險(xiǎn)的貢獻(xiàn)率高達(dá)84.33%。機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)收入的主要部分是通過(guò)交強(qiáng)險(xiǎn)得到的保費(fèi)收入；二是車險(xiǎn)的市場(chǎng)廣闊占有率高。車險(xiǎn)收入占財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保費(fèi)收入的絕大部分，占我國(guó)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)市場(chǎng)份額最多的前四家公司各自的車險(xiǎn)業(yè)務(wù)占總業(yè)務(wù)份額超過(guò)60%，甚至90%以上。由于車險(xiǎn)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)過(guò)快，使整個(gè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)市場(chǎng)的效益均由機(jī)動(dòng)車險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)情況決定；三是車輛險(xiǎn)還有盈利空間可供挖掘。過(guò)大的業(yè)務(wù)規(guī)模以及過(guò)快的上升趨勢(shì)，導(dǎo)致車險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)壓力過(guò)大，盈利狀況差強(qiáng)人意。交強(qiáng)險(xiǎn)與機(jī)動(dòng)車險(xiǎn)的高賠付率增加了經(jīng)營(yíng)管理的難度，考驗(yàn)著經(jīng)營(yíng)者的管理能力。而經(jīng)營(yíng)者的管理能力直接影響著產(chǎn)險(xiǎn)和非壽險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展前景；四是車均保費(fèi)很低，增加了經(jīng)營(yíng)車險(xiǎn)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。因此，各保險(xiǎn)公司關(guān)注的重點(diǎn)從車險(xiǎn)業(yè)務(wù)的規(guī)模轉(zhuǎn)向提高車險(xiǎn)業(yè)務(wù)的利潤(rùn)。

（二）車險(xiǎn)的發(fā)展現(xiàn)狀

作為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的重要支柱險(xiǎn)種，機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)狀況不容樂(lè)觀。最近幾年車險(xiǎn)保費(fèi)收入增長(zhǎng)速度逐年上升。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2011年車險(xiǎn)收入占財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保費(fèi)收入總額的57%，其中市場(chǎng)份額最多的3家公司，車險(xiǎn)保費(fèi)收入占總營(yíng)業(yè)額的72%左右，中小公司的車險(xiǎn)占比更是在82%左右，更有甚者能達(dá)到88%以上。2012年各公司車險(xiǎn)收入占財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保費(fèi)收入的比例繼續(xù)增加，已經(jīng)超過(guò)了81%，賠付率高和整體效益差是目前車險(xiǎn)行業(yè)的兩大特點(diǎn)，2012年絕大多數(shù)的車險(xiǎn)公司都沒(méi)有盈利基本上算是全線虧損。2012年車險(xiǎn)的利潤(rùn)率是負(fù)的，這種情況雖然在2013年第一季度有所改善，但仍無(wú)法改變?nèi)袠I(yè)虧損的狀況。因此，只有車險(xiǎn)取得效益才能保證整個(gè)產(chǎn)險(xiǎn)公司的效益，車險(xiǎn)的地位舉足輕重。財(cái)險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)集中在車險(xiǎn)這一部分，對(duì)車險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)管理關(guān)系到公司的發(fā)展情況，把車險(xiǎn)作為發(fā)展重點(diǎn)的基礎(chǔ)上，各公司也應(yīng)該優(yōu)化險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)。自2008年以來(lái)，車險(xiǎn)賠付率攀升，增幅可能進(jìn)一步加大。賠付率增長(zhǎng)過(guò)快增加了保險(xiǎn)公司的賠付壓力，使公司的支出超過(guò)預(yù)算，降低了公司的贏利能力，車險(xiǎn)行業(yè)“保費(fèi)高、賠付高、效益低”的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)不利于整個(gè)行業(yè)良好的可持續(xù)發(fā)展。

二、車險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理存在的主要問(wèn)題

（一）營(yíng)銷方式及產(chǎn)品趨同

各保險(xiǎn)公司的車險(xiǎn)品種和營(yíng)銷策略大抵相同。合同的責(zé)任范圍和附加險(xiǎn)組成結(jié)構(gòu)也都相似，對(duì)車險(xiǎn)市場(chǎng)的定位和分類沒(méi)有各自的特色，策劃方案不成熟。這些原因的存在使得各保險(xiǎn)公司的成本結(jié)構(gòu)類同。而各公司的保險(xiǎn)品種又類似，其經(jīng)濟(jì)價(jià)值大致相同，可以提供的服務(wù)也差不多，費(fèi)率差別不大，因此投保方向大都和關(guān)系有關(guān)也就不奇怪了。許多新的保險(xiǎn)公司哪怕經(jīng)營(yíng)了好幾年，公司的盈利狀況還是不容樂(lè)觀。因?yàn)閭鹘y(tǒng)的營(yíng)銷機(jī)制要求公司具備龐大的社會(huì)關(guān)系網(wǎng)，而新公司的客戶群規(guī)模并不大，依靠傳統(tǒng)方式很難取得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。這就要求各保險(xiǎn)公司必須改善產(chǎn)品開(kāi)發(fā)策略和營(yíng)銷方法，創(chuàng)新管理方法，提高產(chǎn)品的服務(wù)質(zhì)量，建立靈活的營(yíng)銷制度，從而提高對(duì)車險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)管理能力。

（二）車險(xiǎn)競(jìng)爭(zhēng)成本較高

目前保險(xiǎn)公司營(yíng)業(yè)費(fèi)用虛高、降費(fèi)競(jìng)爭(zhēng)以及理賠政策寬松的現(xiàn)象比較普遍。一方面大量的新建公司進(jìn)入保險(xiǎn)市場(chǎng)后為了擴(kuò)展業(yè)務(wù)不惜通過(guò)支付高工資和向保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)支付高昂的手續(xù)費(fèi)，從而增加了營(yíng)業(yè)費(fèi)用進(jìn)而倒逼經(jīng)營(yíng)成本增高。另一方面作為一種車險(xiǎn)的營(yíng)銷方式汽車經(jīng)銷商兼業(yè)車險(xiǎn)。汽車經(jīng)銷商為了完成銷售指標(biāo)，被動(dòng)的壓縮汽車經(jīng)銷利潤(rùn)并希望通過(guò)賣保險(xiǎn)挽回。另外保險(xiǎn)公司間的惡意競(jìng)爭(zhēng)產(chǎn)生降費(fèi)，客戶會(huì)選擇投標(biāo)的方式投保車輛保險(xiǎn)，而激烈的價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)致一些公司忽略了業(yè)務(wù)的服務(wù)質(zhì)量，犧牲成本惡意競(jìng)標(biāo)，產(chǎn)品數(shù)量和質(zhì)量的關(guān)系本末倒置，用效益換來(lái)的規(guī)模不但降低了保費(fèi)還增加了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高了發(fā)生虧損的可能性。另外，寬松理賠方式的競(jìng)爭(zhēng)手段也增加了經(jīng)營(yíng)成本。理賠作為一種服務(wù)形式，一旦被用于競(jìng)爭(zhēng)，必然大幅度地提高了賠付水平，也加大了對(duì)賠案水分的控制難度，保險(xiǎn)公司要承擔(dān)的賠付和管理成本都增加了。高費(fèi)用、高賠付和低費(fèi)率是保險(xiǎn)公司很難獲得利潤(rùn)的主要原因。在車險(xiǎn)業(yè)務(wù)保費(fèi)絕對(duì)數(shù)量增長(zhǎng)的前提下保險(xiǎn)公司利潤(rùn)下滑，也損害了消費(fèi)者的利益，導(dǎo)致社會(huì)資源配置不合理，

（三）車險(xiǎn)管理機(jī)制存在弊端

1.約束機(jī)制不夠完善

目前保險(xiǎn)公司的承保質(zhì)量普遍不高，比如高達(dá)70多萬(wàn)元的凌志400轎車的保險(xiǎn)價(jià)值被定為35萬(wàn)，出險(xiǎn)后不能及時(shí)的按比例進(jìn)行賠付；而1985年生產(chǎn)的蘭鳥(niǎo)轎車的保險(xiǎn)價(jià)值卻被定為30萬(wàn)元，不但不折舊仍按30萬(wàn)承保車險(xiǎn)行業(yè)中類似的由于不負(fù)責(zé)任而給公司帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失的現(xiàn)象不在少數(shù)。約束機(jī)制的不完善導(dǎo)致權(quán)利和義務(wù)不匹配，從事車險(xiǎn)業(yè)務(wù)人員中很少具有處理車險(xiǎn)業(yè)務(wù)問(wèn)題和承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任的權(quán)限。雖然有些公司建立了相關(guān)的規(guī)章制度，可執(zhí)行力度不大，使其成為一種擺設(shè)。

2.考核機(jī)制不夠科學(xué)

目前對(duì)車險(xiǎn)行業(yè)的考評(píng)方法仍過(guò)于依賴數(shù)量。一年四個(gè)季度都在考核業(yè)務(wù)的進(jìn)度只有年終考核利潤(rùn)；在整個(gè)考評(píng)過(guò)程中，針對(duì)管理質(zhì)量的指標(biāo)很少，且大都是輔的指標(biāo)。如人保公司曾經(jīng)實(shí)施的針對(duì)單險(xiǎn)種考核。從簽單、驗(yàn)險(xiǎn)承保、核保核賠到勘查事故現(xiàn)場(chǎng)的每一個(gè)環(huán)節(jié)都比較規(guī)范科學(xué)，但從整體上看，對(duì)管理質(zhì)量的考評(píng)還不夠，在考核中占比不大，仍過(guò)于依賴數(shù)量。為了實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)管理的“保賠分離”，業(yè)務(wù)發(fā)展和理賠服務(wù)中心應(yīng)運(yùn)而生，雖然改變了管理形式，但考核機(jī)制仍不完善，現(xiàn)在是由地市理賠中心承擔(dān)大部分的理賠。而原來(lái)的保費(fèi)收入以及效益考核是針對(duì)基層的，針對(duì)經(jīng)濟(jì)效益的考核缺乏科學(xué)的管理辦法，對(duì)象可以是地市理賠中心也可以是基層。

（四）車險(xiǎn)理賠風(fēng)險(xiǎn)較大

車險(xiǎn)過(guò)高的支出賠付率增加了公司的經(jīng)營(yíng)收益壓力。隨著生活水平的提高汽車開(kāi)始走進(jìn)千家萬(wàn)戶，交通事故的發(fā)生率也在逐年升高，有效報(bào)案和已決賠案的數(shù)量增速不斷提高。人保財(cái)險(xiǎn)公司2012年平均每月處理賠案120多萬(wàn)件。三責(zé)險(xiǎn)的賠付率持續(xù)上升以及關(guān)于人傷案件訴訟越來(lái)越多，涉及人傷的案均賠款占比居高不下。對(duì)于理賠的關(guān)鍵環(huán)節(jié)管控力度不夠，管理理賠的手段比較落后，現(xiàn)場(chǎng)查勘比較粗糙，一些理賠人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)不夠等原因，造成了許多財(cái)險(xiǎn)公司的理賠質(zhì)量不過(guò)關(guān)、對(duì)車險(xiǎn)的理賠水分很高。隨著保險(xiǎn)欺詐行為的不斷擴(kuò)散，增加了保險(xiǎn)行業(yè)的道德風(fēng)險(xiǎn)，滋生了騙保、徇私賠付等現(xiàn)象。

三、關(guān)于車險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理問(wèn)題的改進(jìn)對(duì)策

（一）建立新的車險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略

目前保險(xiǎn)市場(chǎng)呈現(xiàn)出多元化的競(jìng)爭(zhēng)格局，保險(xiǎn)公司的競(jìng)爭(zhēng)關(guān)鍵在于服務(wù)質(zhì)量的競(jìng)爭(zhēng)。作為社會(huì)關(guān)注的焦點(diǎn)，保險(xiǎn)理賠是否及時(shí)準(zhǔn)確、是否為保戶考慮等成為拷問(wèn)企業(yè)良心的標(biāo)尺。因此，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)把保戶的滿意程度作為評(píng)價(jià)自己公司服務(wù)質(zhì)量的標(biāo)準(zhǔn)，盡量簡(jiǎn)化投保手續(xù)，提高理賠的及時(shí)性等，通過(guò)切實(shí)有效的方法，改善服務(wù)質(zhì)量，提高保險(xiǎn)市場(chǎng)的占有率。保險(xiǎn)公司與各分公司要建立良好的信息交流機(jī)制，通過(guò)對(duì)車險(xiǎn)市場(chǎng)科學(xué)的分析，保證車險(xiǎn)產(chǎn)品與市場(chǎng)發(fā)展相適應(yīng)，能夠及時(shí)為客戶提供所需產(chǎn)品，在保證服務(wù)質(zhì)量提升的同時(shí)降低經(jīng)營(yíng)成本，實(shí)現(xiàn)車險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理的粗放向精細(xì)化轉(zhuǎn)變。

根據(jù)英國(guó)學(xué)者格里芬的研究表明車險(xiǎn)用戶對(duì)保險(xiǎn)的需求會(huì)受到各種因素的影響和制約，所以車險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)公司應(yīng)該在能保證提供差異化服務(wù)的基礎(chǔ)上，針對(duì)不同地區(qū)，不同車型，不同需求的客戶制定相應(yīng)產(chǎn)品，與銀行或中介機(jī)構(gòu)形成規(guī)模效應(yīng)，不斷降低車險(xiǎn)產(chǎn)品中介費(fèi)用，使車險(xiǎn)產(chǎn)品的附加保費(fèi)不斷下降，保證一些客戶在購(gòu)買多種車險(xiǎn)產(chǎn)品的基礎(chǔ)上并不花費(fèi)太多金錢，使客戶愿意購(gòu)買多種車險(xiǎn)產(chǎn)品，不但能夠分擔(dān)車險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，還能夠提升保險(xiǎn)公司和中介機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)效益。

（二）加強(qiáng)車險(xiǎn)成本管理

保險(xiǎn)公司應(yīng)該不斷培養(yǎng)公司內(nèi)部員工對(duì)于成本控制的意識(shí)，協(xié)助員工樹(shù)立效益觀念。對(duì)于車險(xiǎn)業(yè)務(wù)而言，盈虧臨界點(diǎn)的含義就是，在充分考慮各項(xiàng)費(fèi)用等因素的條件下，如果賠付率達(dá)到60%，同時(shí)支付10%的手續(xù)費(fèi)，那么盈虧臨界點(diǎn)即是70%，根據(jù)盈虧臨界點(diǎn)，對(duì)單筆業(yè)務(wù)而言，若盈利低于臨界點(diǎn)就應(yīng)該舍棄此業(yè)務(wù)。即使對(duì)于與公司已經(jīng)有長(zhǎng)久合作的客戶，也應(yīng)該利用盈利臨界點(diǎn)對(duì)其業(yè)務(wù)進(jìn)行分析判斷，保證每筆業(yè)務(wù)都能為保險(xiǎn)公司帶來(lái)收益，同時(shí)不斷降低保險(xiǎn)公司的成本，在保證服務(wù)質(zhì)量的同時(shí)削減保險(xiǎn)中間過(guò)程的支出。制定科學(xué)合理的承保方案，可將業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)從低到高分為六個(gè)類別A，B，C，D，E，F(xiàn)，通過(guò)對(duì)險(xiǎn)種的精細(xì)劃分，從而制定有針對(duì)性的承保策略。先對(duì)各客戶群所屬險(xiǎn)別的業(yè)務(wù)進(jìn)行盈利性分析，確定各客戶群所屬的效益險(xiǎn)種風(fēng)險(xiǎn)類型，根據(jù)得到的分類有針對(duì)性地對(duì)低風(fēng)險(xiǎn)客戶加大營(yíng)銷力度，限制虧損險(xiǎn)種的營(yíng)銷，提高每單保險(xiǎn)的盈利能力。具體說(shuō)來(lái)“全力鞏固A類業(yè)務(wù)，積極發(fā)展B類業(yè)務(wù)，有效提升C類業(yè)務(wù)，控制D類業(yè)務(wù)，重點(diǎn)管控E，F(xiàn)類業(yè)務(wù)，提高優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)續(xù)保率”。

（三）建立健全車險(xiǎn)管理機(jī)制

嚴(yán)格把控車損險(xiǎn)查勘定損的過(guò)程，將理賠第一關(guān)掌控好?，F(xiàn)場(chǎng)查勘力度直接影響車險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的好壞，加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)查勘力度，加強(qiáng)對(duì)查勘定損環(huán)節(jié)的時(shí)限管理，強(qiáng)化對(duì)現(xiàn)場(chǎng)的第一時(shí)間的查勘：首先，對(duì)非雙方事故處理案件可采取“快捷服務(wù)程序”，第一現(xiàn)場(chǎng)查勘率（復(fù)勘事故第一現(xiàn)場(chǎng)查看率）不能低于95%，否則不得采取“快捷服務(wù)程序”操作。其次，如果出險(xiǎn)后未能及時(shí)報(bào)案或出險(xiǎn)案件有疑問(wèn)必須對(duì)第一現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行查勘，如果案件由汽車修理廠代辦，則被保險(xiǎn)人和事故當(dāng)事人必須有知情權(quán)，經(jīng)當(dāng)事人同意再對(duì)出險(xiǎn)情況進(jìn)行核實(shí)和再次查勘事故第一現(xiàn)場(chǎng)。再次，在關(guān)鍵時(shí)間當(dāng)場(chǎng)報(bào)案的關(guān)鍵車型出險(xiǎn)的車損案件必須對(duì)第一現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行查勘，如出險(xiǎn)車損卻未及時(shí)報(bào)案的，要重新查勘第一現(xiàn)場(chǎng)。其中關(guān)鍵時(shí)間主要指下午的一點(diǎn)半與傍晚的七點(diǎn)半這兩個(gè)時(shí)間點(diǎn)，關(guān)鍵車型主要以一些年限老舊的機(jī)動(dòng)車。還要建立完善理賠后復(fù)查機(jī)制，堅(jiān)持定損復(fù)查的開(kāi)展。查勘案件復(fù)查率必須高于10%，核損案件復(fù)查率必須高于3%。還要加強(qiáng)異地查勘案件的受理，對(duì)于大型案件，如車損數(shù)額過(guò)大要派出高級(jí)別定損員前往出險(xiǎn)地查勘定損。要由職業(yè)責(zé)任感強(qiáng)，業(yè)務(wù)精通的理賠人員到出險(xiǎn)現(xiàn)場(chǎng)查勘，避免出現(xiàn)騙賠案件，提高現(xiàn)場(chǎng)的查勘準(zhǔn)確率。最后要重新制定定損準(zhǔn)則，加強(qiáng)報(bào)價(jià)與核損的管理，遇險(xiǎn)車輛要先進(jìn)行維修，實(shí)在無(wú)法修理才可更換，明確理賠定價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)，一定要明確與4S店是否有合作關(guān)系，避免出現(xiàn)定損的錯(cuò)誤性。保險(xiǎn)公司應(yīng)該不斷提高對(duì)車險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理的能力，由于車險(xiǎn)的賠付與收益要受未決賠款的制約，所以對(duì)于位居賠款數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性要求較高，通過(guò)信息交流或其他措施不斷提高對(duì)于理賠數(shù)據(jù)的把握能力，保證數(shù)據(jù)的真實(shí)性，協(xié)助保險(xiǎn)公司制定經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，不斷提高盈利能力，同時(shí)保險(xiǎn)公司應(yīng)該加強(qiáng)和車險(xiǎn)客戶的交流，在理賠工作進(jìn)行時(shí)，通過(guò)與客戶的聯(lián)系保證理賠數(shù)據(jù)信息的準(zhǔn)確程度，避免傳統(tǒng)未決賠款出現(xiàn)核算失誤的情況，不斷提升公司的盈利能力。

（四）防范車險(xiǎn)理賠風(fēng)險(xiǎn)

首先加強(qiáng)核保工作力度，正確嚴(yán)肅的對(duì)待核保制度。核查每個(gè)保單，不允許出絲毫紕漏，從根源切斷理賠風(fēng)險(xiǎn)。核保工作人員必須銘記公司車險(xiǎn)條款費(fèi)率，充分了解客戶情況，熟悉市場(chǎng)環(huán)境。要定期對(duì)核保人員進(jìn)行考核和培訓(xùn)，防止由于業(yè)務(wù)壓力和自身的因素降低核保真實(shí)性。為降低承保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，要堅(jiān)決執(zhí)行公司車險(xiǎn)條款與費(fèi)率。其次建立基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理的實(shí)施細(xì)則，加大管理力度，確保原始數(shù)據(jù)的真實(shí)性，落實(shí)責(zé)任制，完善業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)積累與業(yè)務(wù)分析。再次通過(guò)進(jìn)行數(shù)據(jù)分析，動(dòng)態(tài)監(jiān)控公司的經(jīng)營(yíng)情況，建立重點(diǎn)指標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，準(zhǔn)確詳細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，是車險(xiǎn)理賠穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)的基礎(chǔ)。最后對(duì)工作人員嚴(yán)格監(jiān)督考核，不能有用承保信息造假，無(wú)賠款支付優(yōu)待與人為降低保費(fèi)等現(xiàn)象出現(xiàn)，不得人為將營(yíng)業(yè)用車作為非營(yíng)業(yè)用車或?qū)⒓彝ビ密囎鳛闋I(yíng)業(yè)用車性質(zhì)承保，不得更改承保信息如初始登記日期、出險(xiǎn)記錄與使用性質(zhì)等。展業(yè)人員由于可以掌握客戶大量的風(fēng)險(xiǎn)信息，必須要有強(qiáng)烈的職業(yè)責(zé)任感，要全方位多角度的了解客戶風(fēng)險(xiǎn)信息，在車險(xiǎn)承保中要嚴(yán)查客戶的風(fēng)險(xiǎn)信息，防止“病從口入”從根源上杜絕風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

細(xì)化風(fēng)險(xiǎn)，健全核保制度，針對(duì)不同險(xiǎn)種制定核保規(guī)定。不同性質(zhì)車輛的風(fēng)險(xiǎn)特征不同。營(yíng)業(yè)用車輛作為一種工作工具，基本都是長(zhǎng)途行駛，有非常高的使用頻率，“三超”現(xiàn)象十分嚴(yán)重，因此出現(xiàn)交通事故的概率較高，有較高的三者險(xiǎn)賠付金額。所以，對(duì)于營(yíng)業(yè)性車輛三者險(xiǎn)的賠償限額要合理確定，對(duì)不計(jì)免賠的承保進(jìn)行限制。一些非營(yíng)業(yè)性車輛，那些高檔車輛更換的配件和維修價(jià)格非常高，而且出險(xiǎn)后客戶對(duì)車輛維修的要求要比一般客戶高很多，導(dǎo)致車損險(xiǎn)有較大的風(fēng)險(xiǎn)，因此控制高保額或高齡車輛等非營(yíng)業(yè)性車輛的承保也非常重要；對(duì)于新上手的私家車，由于駕駛員基本都在實(shí)習(xí)期，駕駛不夠熟練，有較高的出險(xiǎn)率，會(huì)出現(xiàn)很多小碰撞小摩擦，再加之新車開(kāi)始處于磨合期階段，因此，要限制對(duì)新上手的私家車的不計(jì)免賠險(xiǎn)承保，用來(lái)提高駕駛員駕車的責(zé)任意識(shí)；單保三者險(xiǎn)的車輛由于有著均賠款太高的特點(diǎn)，所以要避免高限額承保，要制定準(zhǔn)確完善的核保政策，同時(shí)提高數(shù)據(jù)分析的精準(zhǔn)度、將車輛風(fēng)險(xiǎn)分門別類。防微杜漸從根本上降低風(fēng)險(xiǎn)，并推出一系列的輔助政策保證政策順利的實(shí)施。

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篇6

（一）市場(chǎng)份額較小。20*年上半年，*市財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保費(fèi)收入93685*元，其中人保股份、*洋產(chǎn)險(xiǎn)、平安產(chǎn)險(xiǎn)三家保費(fèi)收入之和為73892*元，占市場(chǎng)份額的79%；華泰、天安等7家中小規(guī)模財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司保費(fèi)收入共16075*元，僅占17%；中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司山東省分公司保費(fèi)收入3718*元，占4%。

（二）業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)失衡。中小規(guī)模財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司均將見(jiàn)效快、技術(shù)含量低的機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)作為銷售主導(dǎo)險(xiǎn)種，業(yè)務(wù)范圍局限于企財(cái)險(xiǎn)、車險(xiǎn)、貨運(yùn)險(xiǎn)“老三樣”，導(dǎo)致業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)失衡。從20*年上半年的情況來(lái)看，車險(xiǎn)保費(fèi)收入占全市財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)市場(chǎng)保費(fèi)總收入的58%，車險(xiǎn)、企財(cái)險(xiǎn)和家財(cái)險(xiǎn)保費(fèi)收入占產(chǎn)險(xiǎn)總保費(fèi)收入的72%以上；*、*、天安等7家中小財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司的車險(xiǎn)保費(fèi)收入占79%，車險(xiǎn)、企財(cái)險(xiǎn)和家財(cái)險(xiǎn)保費(fèi)收入在產(chǎn)險(xiǎn)中的占比為90%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高出全市產(chǎn)險(xiǎn)公司的平均水平。

（三）盈利水平不高。目前中小規(guī)模財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司雖已成為*市保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的新興力量，但由于創(chuàng)業(yè)前期投入大、規(guī)模小、展業(yè)能力有限、抗風(fēng)險(xiǎn)能力差等原因，普遍出現(xiàn)盈利水平低甚至虧損的狀況。以收入凈利率（凈利潤(rùn)/營(yíng)業(yè)收入）為例，上半年，人保、太保、平安3家公司的平均凈利率為2*元02%，華泰、天安等7家中小規(guī)模保險(xiǎn)公司的平均凈利率為-25*元1%。因此，中小保險(xiǎn)公司必須在增加營(yíng)業(yè)收入的同時(shí)，改善經(jīng)營(yíng)管理，降低成本費(fèi)用開(kāi)支，增加凈利潤(rùn)。

（四）發(fā)展前景看好。中小規(guī)模保險(xiǎn)公司有著規(guī)模小、抗風(fēng)險(xiǎn)能力差、品牌效應(yīng)不強(qiáng)、內(nèi)控制度相對(duì)滯后等不足，同時(shí)又具備競(jìng)爭(zhēng)手段靈活、機(jī)制靈活、員工成長(zhǎng)性強(qiáng)、工作積極性高、沒(méi)有歷史包袱等優(yōu)勢(shì)。他們能夠有效地避開(kāi)大公司的激烈競(jìng)爭(zhēng)，以小額分散業(yè)務(wù)為主，積極拓展大額業(yè)務(wù)；以營(yíng)銷滲透為手段，積極發(fā)展郊縣業(yè)務(wù)；以多渠道、廣為途徑，積極爭(zhēng)取優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)，確保有效切入市場(chǎng)，實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)起步。

二、中小規(guī)模財(cái)險(xiǎn)公司發(fā)展中存在的主要問(wèn)題

（一）目標(biāo)市場(chǎng)定位不明確，缺乏自身特色。保險(xiǎn)業(yè)是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，由于大數(shù)定律的要求，保險(xiǎn)公司存在最低經(jīng)濟(jì)規(guī)模要求，新進(jìn)入者的初始規(guī)模如果太小，就不能進(jìn)入。而要達(dá)到最低經(jīng)濟(jì)規(guī)模，新生保險(xiǎn)公司面臨著資金籌集、人才儲(chǔ)備以及因規(guī)模增大、產(chǎn)品增加而帶來(lái)的產(chǎn)品降價(jià)風(fēng)險(xiǎn)等方面的問(wèn)題。雖然天安、華泰、*、*等各家中小規(guī)模保險(xiǎn)公司的相繼成立，打破了*市由人保股份、*洋產(chǎn)險(xiǎn)、平安產(chǎn)險(xiǎn)3家大型保險(xiǎn)公司長(zhǎng)期壟斷產(chǎn)險(xiǎn)市場(chǎng)的局面，但這些新生保險(xiǎn)企業(yè)目前規(guī)模較小，創(chuàng)新性的優(yōu)勢(shì)業(yè)務(wù)較少，在進(jìn)入市場(chǎng)前，缺乏對(duì)市場(chǎng)的足夠了解，目標(biāo)市場(chǎng)定位尚不明確，形成了“小而全”的經(jīng)營(yíng)格局，缺少特色，使今后發(fā)展具有一定的難度。

（二）專業(yè)化經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)不牢。目前，*市中小保險(xiǎn)企業(yè)發(fā)展的突出問(wèn)題是市場(chǎng)、產(chǎn)品和客戶細(xì)分不足，專業(yè)技術(shù)和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)積累不夠，核心技能水平低，簡(jiǎn)單模仿多，獨(dú)立創(chuàng)新少，低水平重復(fù)建設(shè)現(xiàn)象嚴(yán)重，產(chǎn)生這些現(xiàn)象的一個(gè)重要原因是中小保險(xiǎn)企業(yè)的專業(yè)化程度不高。

1*元人才、技術(shù)缺乏。一些工作人員未經(jīng)專業(yè)培訓(xùn)或者培訓(xùn)不足就匆匆上崗，保險(xiǎn)基礎(chǔ)知識(shí)缺乏、業(yè)務(wù)不精，從業(yè)人員總體存在技能單一、綜合素質(zhì)不高等問(wèn)題。目前在中小保險(xiǎn)公司還存在從業(yè)人員特別是管理人員流動(dòng)頻繁的現(xiàn)象，各新生中小保險(xiǎn)公司還沒(méi)有形成人力資源的培養(yǎng)、儲(chǔ)備、使用機(jī)制，頻繁的人員流動(dòng)給其業(yè)務(wù)發(fā)展帶來(lái)了較大影響。

2*元內(nèi)控機(jī)制薄弱，基礎(chǔ)管理相對(duì)滯后。由于公司初建，人員少，部門機(jī)構(gòu)不全，業(yè)務(wù)發(fā)展的壓力大，有些管理人員身兼數(shù)職,有的公司內(nèi)部管理制度尚未真正建立健全，有的公司即使建立了一些管理制度，但由于內(nèi)控制度不嚴(yán)格或執(zhí)行不力，也無(wú)法得到有效落實(shí)。從現(xiàn)實(shí)情況看，各公司已逐步認(rèn)識(shí)到了管理上存在的問(wèn)題，隨著內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)的日益健全，內(nèi)控管理有望得到加強(qiáng)。

（三）險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)過(guò)于單一。傳統(tǒng)的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)產(chǎn)品市場(chǎng)基本上已經(jīng)飽和，潛在的新興保險(xiǎn)消費(fèi)市場(chǎng)尚無(wú)能力問(wèn)津。社會(huì)認(rèn)知度不高，品牌優(yōu)勢(shì)不明顯，承保能力受限，在大項(xiàng)目上參與競(jìng)爭(zhēng)的機(jī)會(huì)少，使中小保險(xiǎn)企業(yè)在起步階段只能選擇那些標(biāo)的小、風(fēng)險(xiǎn)分散、技術(shù)含量低和易上規(guī)模的險(xiǎn)種切入市場(chǎng)，在個(gè)別險(xiǎn)種上產(chǎn)生了“過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)”。過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)致企業(yè)成本居高不下，生存問(wèn)題成了中小保險(xiǎn)公司面臨的頭號(hào)問(wèn)題，經(jīng)營(yíng)行為日趨短期化，被動(dòng)跟著市場(chǎng)走，以價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)為策略，減少了利潤(rùn)空間，給原本規(guī)模較小、實(shí)力不足的中小保險(xiǎn)公司帶來(lái)了較重的財(cái)務(wù)危機(jī)。

（四）與中介公司的合作程度低。由于中小保險(xiǎn)公司缺乏展業(yè)人員，一半以上業(yè)務(wù)是從中介機(jī)構(gòu)獲得的，但中介市場(chǎng)的不規(guī)范給中小保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)發(fā)展帶來(lái)一定的負(fù)面影響。一是合作層次淺，絕大部分的合作關(guān)系僅就險(xiǎn)種、手續(xù)費(fèi)支付標(biāo)準(zhǔn)等進(jìn)行了簡(jiǎn)單約定，然后視市場(chǎng)情況開(kāi)展業(yè)務(wù)合作。個(gè)別公司利用保險(xiǎn)公司間的競(jìng)爭(zhēng)和擴(kuò)大規(guī)模、搶占市場(chǎng)的心理，憑借自身掌握的保費(fèi)資源，索要高額手續(xù)費(fèi)，并且不提供中介發(fā)票。二是合作內(nèi)容少，按有關(guān)規(guī)定，保險(xiǎn)中介的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍可覆蓋保險(xiǎn)產(chǎn)品營(yíng)銷、服務(wù)、理賠的全過(guò)程，但目前的合作僅限于收取保費(fèi)，甚至簡(jiǎn)單介紹業(yè)務(wù)，并未實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)服務(wù)和理賠查勘方面的全方位。因此應(yīng)該推進(jìn)保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈上不同環(huán)節(jié)的專業(yè)化，大力發(fā)展經(jīng)紀(jì)公司、專屬公司、理賠公司、客戶服務(wù)公司、公估公司等保險(xiǎn)中介主體，用市場(chǎng)交易取代內(nèi)部分工，使市場(chǎng)主體更加關(guān)注專業(yè)化經(jīng)營(yíng)，更加注重技能培養(yǎng)，提高經(jīng)營(yíng)效率，增強(qiáng)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。

三、對(duì)中小規(guī)模財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司發(fā)展的建議

(一)加快自身制度建設(shè)，提高經(jīng)營(yíng)管理水平

1*元確立經(jīng)營(yíng)理念，明確經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。中小規(guī)模保險(xiǎn)公司要牢固樹(shù)立起市場(chǎng)觀念，憑借自身的敬業(yè)精神、專業(yè)水準(zhǔn)、服務(wù)質(zhì)量和良好信譽(yù)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中求生存、求發(fā)展。同時(shí)，積極研究市場(chǎng)需求，充分利用自身“船小好掉頭”的特點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，贏得特定市場(chǎng)利潤(rùn)，避免與大保險(xiǎn)公司在已成熟的領(lǐng)域相互競(jìng)爭(zhēng)。

2*元完善公司內(nèi)部制度建設(shè)，提高經(jīng)營(yíng)管理水平。一要健全組織框架，建立完善的規(guī)章制度和有效的內(nèi)控機(jī)制，確保公司內(nèi)部責(zé)權(quán)分明、運(yùn)作有序、規(guī)范經(jīng)營(yíng)。二要打造一支高素質(zhì)的隊(duì)伍，用職業(yè)水準(zhǔn)、職業(yè)紀(jì)律、職業(yè)操守和職業(yè)形象贏得投保人與社會(huì)各界的廣泛認(rèn)知和認(rèn)可。

（二）找準(zhǔn)市場(chǎng)切入點(diǎn)，打造核心競(jìng)爭(zhēng)力。保險(xiǎn)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力是一個(gè)以信息技術(shù)為支撐、能夠?yàn)槟硞€(gè)或數(shù)個(gè)特定保險(xiǎn)市場(chǎng)提供核心專長(zhǎng)的生產(chǎn)服務(wù)體系。中小規(guī)模保險(xiǎn)公司具備競(jìng)爭(zhēng)手段靈活、機(jī)制靈活、員工成長(zhǎng)性強(qiáng)、工作積極性高、沒(méi)有歷史包袱等優(yōu)勢(shì)，應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)的調(diào)查研究，細(xì)分險(xiǎn)種、細(xì)分地域、細(xì)分業(yè)務(wù)渠道、細(xì)分客戶群體。首先選擇幾個(gè)效益好、且有前景的行業(yè)作為自己的發(fā)展依托，解決可持續(xù)發(fā)展問(wèn)題。在發(fā)展初期，中小保險(xiǎn)企業(yè)一定要有所為有所不為，集中力量，從一兩個(gè)險(xiǎn)種入手，實(shí)現(xiàn)突破，通過(guò)對(duì)核心業(yè)務(wù)的專業(yè)化經(jīng)營(yíng)，形成局部?jī)?yōu)勢(shì)，做出名氣，創(chuàng)出品牌，憑借其專業(yè)化優(yōu)勢(shì)，搶占某些利潤(rùn)較為豐厚的特定市場(chǎng)，迅速完成利潤(rùn)、市場(chǎng)份額、經(jīng)驗(yàn)、技術(shù)、人才和無(wú)形資產(chǎn)的積累，實(shí)現(xiàn)高效快速的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)，然后再向其它險(xiǎn)種或領(lǐng)域擴(kuò)大戰(zhàn)果，最終建立全面優(yōu)勢(shì)。

針對(duì)市場(chǎng)現(xiàn)狀和未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)，建設(shè)專業(yè)化的核心競(jìng)爭(zhēng)力是中小規(guī)模保險(xiǎn)公司最為急迫的任務(wù)。做好、做專和做強(qiáng)是建立企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的基本原則，也是中小保險(xiǎn)公司在發(fā)展初期應(yīng)堅(jiān)持的發(fā)展戰(zhàn)略。

（三）積極學(xué)習(xí)借鑒外資公司的先進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理理念。中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)正處于全面對(duì)外開(kāi)放環(huán)境下，新生中小財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)積極借鑒學(xué)習(xí)外資保險(xiǎn)公司和較大規(guī)模保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)理念和管理經(jīng)驗(yàn)。一是在處理“規(guī)范和發(fā)展”關(guān)系問(wèn)題上，先規(guī)范，后發(fā)展；二是在短期經(jīng)營(yíng)策略和長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略上，堅(jiān)持效益第一，強(qiáng)調(diào)利潤(rùn)最大化為開(kāi)拓市場(chǎng)的原則；三是采取“品牌經(jīng)營(yíng)、服務(wù)競(jìng)爭(zhēng)”策略，使公司在品牌和服務(wù)的差異化競(jìng)爭(zhēng)中長(zhǎng)期受益；四是在組織結(jié)構(gòu)、管理流程上，注重專業(yè)化分工，強(qiáng)調(diào)分權(quán)制衡、分級(jí)授權(quán)，從制度上保證風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制；五是在核算上強(qiáng)調(diào)營(yíng)運(yùn)細(xì)分，以信息技術(shù)作為業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、行政管理的平臺(tái)，注重會(huì)計(jì)與業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)的一致性，注重會(huì)計(jì)與精算互補(bǔ)利用。

（四）監(jiān)管部門應(yīng)為新公司的發(fā)展創(chuàng)造良好的市場(chǎng)環(huán)境

篇7

近年來(lái)我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)取得了巨大發(fā)展，各財(cái)險(xiǎn)公司在業(yè)務(wù)總量以及保費(fèi)收入等方面保持著快速的發(fā)展勢(shì)頭。在繁榮的背后，我國(guó)財(cái)險(xiǎn)公司長(zhǎng)期以來(lái)存在著經(jīng)營(yíng)管理效率低下，企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)等問(wèn)題，財(cái)險(xiǎn)公司要想進(jìn)一步做大做強(qiáng)就必須從提高公司經(jīng)營(yíng)管理效率入手，由粗放型的規(guī)模擴(kuò)張模式向集約型的可持續(xù)發(fā)展模式轉(zhuǎn)變。

一、我國(guó)財(cái)險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理效率的現(xiàn)狀

1.規(guī)模不經(jīng)濟(jì)的現(xiàn)象普遍存在

我國(guó)財(cái)險(xiǎn)公司多年來(lái)在發(fā)展過(guò)程中存在著“上規(guī)模，搶市場(chǎng)”的觀念，這在我國(guó)財(cái)險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展初期具有一定的合理性，但是隨著財(cái)險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的日益激烈，這種一味追求量的增加的發(fā)展模式已經(jīng)不能適應(yīng)新形勢(shì)的發(fā)展要求，在公司的資源配置及發(fā)展戰(zhàn)略制定上制約了財(cái)險(xiǎn)公司的進(jìn)一步發(fā)展。經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展，我國(guó)財(cái)險(xiǎn)公司已經(jīng)形成了大中小多種規(guī)模并存發(fā)展的局面，但是從我國(guó)財(cái)險(xiǎn)公司的實(shí)際情況來(lái)看，規(guī)模經(jīng)濟(jì)并沒(méi)有體現(xiàn)出來(lái)，恰恰相反，很多財(cái)險(xiǎn)公司在規(guī)模壯大后卻出現(xiàn)了收益降低的情況，這與公司片面追求規(guī)模擴(kuò)大，導(dǎo)致企業(yè)運(yùn)營(yíng)成本急劇增加有著重要關(guān)系；同時(shí)，由于企業(yè)規(guī)模擴(kuò)張過(guò)快，企業(yè)無(wú)法保證高質(zhì)量的承保業(yè)務(wù)，導(dǎo)致企業(yè)整體盈利能力不增反降。

2.沒(méi)有形成各具特色的業(yè)務(wù)類型

由于普遍存在片面追求業(yè)務(wù)規(guī)模和市場(chǎng)占有率的問(wèn)題，不同企業(yè)在市場(chǎng)中沒(méi)有找準(zhǔn)適合公司發(fā)展的細(xì)分市場(chǎng)，無(wú)法將精力集中于推出適合公司經(jīng)濟(jì)實(shí)力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力的保險(xiǎn)產(chǎn)品，于是出現(xiàn)不同規(guī)模企業(yè)所推出的保險(xiǎn)產(chǎn)品非常類似的情況。相似的保險(xiǎn)產(chǎn)品不能滿足不同市場(chǎng)群體的保險(xiǎn)需求，同時(shí)也使得財(cái)險(xiǎn)公司之間的競(jìng)爭(zhēng)更加白熱化。財(cái)險(xiǎn)公司為了獲得市場(chǎng)份額不得不許以更高的“回扣”來(lái)利用業(yè)務(wù)員的個(gè)人能力和個(gè)人關(guān)系，這無(wú)形之中增加了企業(yè)的運(yùn)營(yíng)成本，同時(shí)也使整個(gè)財(cái)險(xiǎn)市場(chǎng)偏離了“以質(zhì)取勝”的正常軌道。

3.風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在很大缺陷

我國(guó)財(cái)險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的缺陷主要表現(xiàn)在公司發(fā)展戰(zhàn)略缺少對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)，在業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制上缺少健全的制度和運(yùn)行機(jī)制，在風(fēng)險(xiǎn)的調(diào)查、檢驗(yàn)和評(píng)估等環(huán)節(jié)沒(méi)有按照既定的程序操作，從而導(dǎo)致多種風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題并存。從經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)看，在片面追求“大規(guī)模、快發(fā)展”的情況下，基層公司為完成年度保費(fèi)任務(wù)，往往通過(guò)下達(dá)強(qiáng)制性的保費(fèi)任務(wù)指標(biāo)來(lái)量化考核業(yè)務(wù)人員，而業(yè)務(wù)員為了完成任務(wù)不得不對(duì)各保險(xiǎn)合同條款進(jìn)行包裝，一旦出現(xiàn)理賠問(wèn)題就容易引起合同糾紛，對(duì)企業(yè)的發(fā)展帶來(lái)無(wú)形的損失。從財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)看，過(guò)快的發(fā)展速度非常容易導(dǎo)致企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困難，而財(cái)險(xiǎn)公司在運(yùn)營(yíng)資金管理上的隨意性更是加大了企業(yè)發(fā)生財(cái)務(wù)危機(jī)的風(fēng)險(xiǎn)。

二、提升我國(guó)財(cái)險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理效率的對(duì)策建議

1.實(shí)現(xiàn)企業(yè)由“量變”到“質(zhì)變”的飛躍

我國(guó)財(cái)險(xiǎn)公司的“量變”過(guò)程是“質(zhì)變”階段的必要準(zhǔn)備。我國(guó)財(cái)險(xiǎn)公司在發(fā)展初期必須經(jīng)歷一個(gè)不斷積累和擴(kuò)大市場(chǎng)的階段，這是其發(fā)展壯大的必然過(guò)程，但當(dāng)整個(gè)財(cái)險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展到一定階段，當(dāng)整個(gè)市場(chǎng)趨于成熟時(shí)，這種一味追求占有量的模式就要向“效率優(yōu)先”變革，實(shí)現(xiàn)重視保險(xiǎn)業(yè)務(wù)量的擴(kuò)大到重視每筆業(yè)務(wù)的質(zhì)量轉(zhuǎn)變。這個(gè)轉(zhuǎn)變的核心是不再過(guò)于強(qiáng)調(diào)公司有多少參保的客戶，而是重視對(duì)各種客戶資源的分析，將業(yè)務(wù)的重心由市場(chǎng)占有率向業(yè)務(wù)收益率轉(zhuǎn)變。

2.努力進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新

財(cái)險(xiǎn)公司應(yīng)根據(jù)自身的實(shí)力和發(fā)展目標(biāo)確定企業(yè)的目標(biāo)市場(chǎng)，然后分析細(xì)分市場(chǎng)的保險(xiǎn)產(chǎn)品需求，以市場(chǎng)為導(dǎo)向來(lái)設(shè)計(jì)自己的保險(xiǎn)產(chǎn)品，將保險(xiǎn)產(chǎn)品與服務(wù)相結(jié)合形成具有特色的業(yè)務(wù)。

企業(yè)加大新產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)和管理。在確定了公司的目標(biāo)市場(chǎng)之后，企業(yè)應(yīng)通過(guò)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，綜合運(yùn)用多種手段來(lái)設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)不同的保險(xiǎn)產(chǎn)品。例如可以通過(guò)對(duì)現(xiàn)有險(xiǎn)種的改造來(lái)設(shè)計(jì)新險(xiǎn)種，可以擴(kuò)大附加險(xiǎn)的范圍，例如在原有企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上增加機(jī)器損壞保險(xiǎn)、新產(chǎn)品試制保險(xiǎn)、間接損失保險(xiǎn)等以適應(yīng)不同的客戶需求；企業(yè)還可以針對(duì)同一險(xiǎn)種制定不同的保險(xiǎn)層次，為國(guó)有大型企業(yè)、中小私營(yíng)企業(yè)等提供適宜的險(xiǎn)種，提高企業(yè)的業(yè)務(wù)承接能力，同時(shí)通過(guò)不同的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)制定對(duì)應(yīng)的保費(fèi)率，衡量和控制風(fēng)險(xiǎn)，提高企業(yè)的盈利能力。

3.提升財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理水平

財(cái)險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程面臨著多種風(fēng)險(xiǎn)，必須制定完善的風(fēng)險(xiǎn)控制程序，根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)類型采用不同的應(yīng)對(duì)策略。承保風(fēng)險(xiǎn)（業(yè)務(wù)）風(fēng)險(xiǎn)是財(cái)險(xiǎn)公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，也是財(cái)險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的核心內(nèi)容。承保風(fēng)險(xiǎn)受承保物的數(shù)量、質(zhì)量以及環(huán)境等因素的影響，具有突發(fā)性強(qiáng)的特點(diǎn)。財(cái)險(xiǎn)公司應(yīng)調(diào)查分析客戶的具體情況，建立起完善的客戶資料庫(kù)，并通過(guò)信息系統(tǒng)建設(shè)實(shí)現(xiàn)對(duì)客戶資料的動(dòng)態(tài)管理，及時(shí)由業(yè)務(wù)部門對(duì)客戶的保險(xiǎn)情況進(jìn)行實(shí)施反映。要對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的物的情況進(jìn)行分析和審核，根據(jù)公司的經(jīng)營(yíng)狀況和承保能力決定是否承保。財(cái)險(xiǎn)公司還應(yīng)做好承保風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度制定承保費(fèi)率，為企業(yè)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)提供適應(yīng)的收益補(bǔ)償，畢竟良好的盈利能力是企業(yè)賠償支出的基礎(chǔ)。此外，企業(yè)必須隨時(shí)了解企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和資金存量和需求量，通過(guò)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的計(jì)算和運(yùn)用確定和保持適當(dāng)?shù)钠髽I(yè)賠償資本金。

總之，財(cái)險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理效率的提高是關(guān)乎我國(guó)財(cái)險(xiǎn)公司和財(cái)險(xiǎn)市場(chǎng)生存發(fā)展的大事，必須放在企業(yè)發(fā)展的首位來(lái)予以解決。企業(yè)必須堅(jiān)持內(nèi)外兼修的原則，對(duì)外通過(guò)提供優(yōu)質(zhì)高效的保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)來(lái)樹(shù)立企業(yè)形象，逐步形成自己的品牌；對(duì)內(nèi)要苦練內(nèi)功，控制成本，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。

篇8

保險(xiǎn)行業(yè)違規(guī)套現(xiàn)問(wèn)題的嚴(yán)重性由此可見(jiàn)一斑。此外，徐曉華表示，除了管理因素以外，該現(xiàn)象產(chǎn)生的原因是制度設(shè)計(jì)，保險(xiǎn)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈，分支機(jī)構(gòu)自身傭金有限，為了獲得業(yè)務(wù)，不得不違規(guī)套現(xiàn)。

“違規(guī)套現(xiàn)”屢禁不止

審計(jì)署1月4日2012年第1號(hào)公告“關(guān)于2010年度中央預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題的整改結(jié)果”。其中在“金融機(jī)構(gòu)審查情況”中顯示，人保和國(guó)壽分支機(jī)構(gòu)存在違規(guī)套現(xiàn)問(wèn)題，套取保險(xiǎn)資金19.9億元，違規(guī)支付保險(xiǎn)手續(xù)費(fèi)7億多元。

據(jù)業(yè)內(nèi)人士分析，該審計(jì)署公告揭開(kāi)的僅僅是冰山一角。某資深不具名保險(xiǎn)行業(yè)人士為時(shí)代周報(bào)記者分析稱，造成險(xiǎn)企屢禁不止“違規(guī)套現(xiàn)”的原因在于險(xiǎn)企和其他金融機(jī)構(gòu)有所不同。在銀行存幾千萬(wàn)銀行是不敢動(dòng)的，險(xiǎn)企不一樣，只要投保人不出問(wèn)題，這筆錢就能被挪用而不被知曉。2011年11月29日，保監(jiān)會(huì)發(fā)出通報(bào)稱，2011年，保監(jiān)會(huì)查處的103家保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，共非法套取資金8056.8萬(wàn)元，涉及保費(fèi)8.55億元。

據(jù)悉，保險(xiǎn)公司違規(guī)套現(xiàn)手段大致有幾種：虛增中介費(fèi)用、虛增營(yíng)業(yè)員數(shù)量或者虛掛營(yíng)銷員業(yè)務(wù)、虛掛兼職業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)等方式套現(xiàn)。

小金庫(kù)設(shè)置或因傭金不夠

“地市級(jí)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)沒(méi)有財(cái)務(wù)支配權(quán)，違規(guī)套取保險(xiǎn)費(fèi)用，是緣于傭金不夠，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要?！毙鞎匀A對(duì)時(shí)代周報(bào)記者表示。

中央財(cái)經(jīng)大學(xué)保險(xiǎn)學(xué)院院長(zhǎng)郝演蘇認(rèn)可這種觀點(diǎn)，“保險(xiǎn)是個(gè)相對(duì)年輕的行業(yè)，業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)壓力大，財(cái)政部規(guī)定的傭金費(fèi)用有限，分支機(jī)構(gòu)為了拿下業(yè)務(wù)，違規(guī)套取保險(xiǎn)費(fèi)用?！币晃槐ｋU(xiǎn)公司負(fù)責(zé)人坦言，目前保險(xiǎn)公司過(guò)度追求保費(fèi)規(guī)模，為刺激中介機(jī)構(gòu)業(yè)績(jī)發(fā)展，不惜將首年全部保費(fèi)用于中介業(yè)務(wù)發(fā)展。嚴(yán)格監(jiān)管下，為了業(yè)務(wù)發(fā)展，不惜鋌而走險(xiǎn)，違規(guī)套現(xiàn)。

徐曉華對(duì)時(shí)代周報(bào)記者表示，由于保險(xiǎn)從業(yè)人員數(shù)量高達(dá)“幾百萬(wàn)”，素質(zhì)“良莠不齊”，難以保證如此巨大數(shù)目的人一點(diǎn)錯(cuò)誤都不犯“因此加強(qiáng)險(xiǎn)企高管素質(zhì)教育道德教育迫在眉睫”，徐曉華稱。

制度規(guī)范有待商榷

在中國(guó)保險(xiǎn)學(xué)會(huì)理事庹國(guó)柱看來(lái)，目前保險(xiǎn)公司違規(guī)套現(xiàn)行為“很難杜絕”，原因在于保險(xiǎn)公司和中介機(jī)構(gòu)“合謀”違規(guī)的現(xiàn)狀有關(guān)。他認(rèn)為，通過(guò)不透明交易手法違規(guī)套現(xiàn)，容易為滋生“小金庫(kù)”提供土壤。不過(guò)，庹國(guó)柱表示，這種行為不會(huì)對(duì)投保人產(chǎn)生直接影響。

郝演蘇則認(rèn)為，要從制度上找原因。目前，監(jiān)管制度設(shè)計(jì)過(guò)于細(xì)節(jié)，又不能完全按照市場(chǎng)化方式運(yùn)行。事實(shí)上，保險(xiǎn)行業(yè)應(yīng)像銀行一樣，設(shè)置資本充足率，只要在這個(gè)杠桿控制內(nèi)，看著百姓的保命錢，牢牢控制水閘；細(xì)節(jié)設(shè)計(jì)上，允許保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)有發(fā)揮空間。

篇9

關(guān)鍵詞：責(zé)任保險(xiǎn) 董事和高級(jí)職員責(zé)任 D&O保險(xiǎn)

董事與高級(jí)職員責(zé)任保險(xiǎn)（Directors and Officers Liability Insurance），簡(jiǎn)稱D&O保險(xiǎn)， 是西方發(fā)達(dá)國(guó)家職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)的主要險(xiǎn)種之一，D&O保險(xiǎn)主要“為公司、聯(lián)合及其他機(jī)構(gòu)的董事和高級(jí)職員對(duì)第三方的損失應(yīng)負(fù)的責(zé)任提供保障”。

一、D&O保險(xiǎn)制度的產(chǎn)生、發(fā)展與現(xiàn)狀

各國(guó)都對(duì)董事和高級(jí)職員的義務(wù)做出了明確規(guī)定，雖然具體條文會(huì)有些許差異，但一般都包括謹(jǐn)慎經(jīng)營(yíng)、忠于公司與股東、對(duì)雇員負(fù)責(zé)、向有權(quán)知情的人及時(shí)如實(shí)披露重要信息等。企業(yè)或其他組織的經(jīng)營(yíng)管理是一項(xiàng)復(fù)雜的職業(yè)活動(dòng)，董事和高級(jí)職員在工作中由于自身能力、經(jīng)驗(yàn)有限或其它一些客觀原因難免出現(xiàn)過(guò)失行為（Wrongful Act），具體表現(xiàn)為言行誤導(dǎo)、信息披露失真、對(duì)雇傭處理有欠公平、經(jīng)營(yíng)決策不當(dāng)?shù)?，這些行為無(wú)疑會(huì)給其所在組織造成經(jīng)濟(jì)上的損害，如導(dǎo)致公司股票市值降低、錯(cuò)失投資機(jī)會(huì)、或因傷害第三方利益引發(fā)針對(duì)個(gè)人和組織的索賠。在相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)間里，對(duì)于最終由誰(shuí)承擔(dān)這樣的索賠爭(zhēng)議很大。根據(jù)一般的法律原則，董事和高級(jí)職員應(yīng)負(fù)擔(dān)損失并無(wú)權(quán)從所在組織獲得補(bǔ)償，理由是各類組織機(jī)構(gòu)都沒(méi)有義務(wù)為給其帶來(lái)?yè)p害的人支付賠償金。隨著經(jīng)濟(jì)環(huán)境的發(fā)展，董事和高級(jí)職員在各類組織尤其是贏利性企業(yè)中的作用逐漸凸顯，他們的利益也愈發(fā)受到重視，一些公司開(kāi)始通過(guò)內(nèi)部協(xié)議建立對(duì)董事和高級(jí)職員的補(bǔ)償機(jī)制，但由于單個(gè)企業(yè)財(cái)力有限且風(fēng)險(xiǎn)集中，補(bǔ)償?shù)姆秶^小，條件也很苛刻，往往局限于因執(zhí)行組織負(fù)責(zé)人的意圖（有時(shí)包括誤解負(fù)責(zé)人的意圖）而造成的損害，董事和高級(jí)職員的自主行為造成的損害一般不在補(bǔ)償范圍之內(nèi)，尚遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足合理的補(bǔ)償要求。進(jìn)入20世紀(jì)以后，政府部門對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的監(jiān)督與約束越來(lái)越多，第三方對(duì)董事和高級(jí)職員提出民事賠償?shù)姆梢罁?jù)也越來(lái)越充分 ，在企業(yè)之外建立一種對(duì)董事和高級(jí)職員責(zé)任的保障機(jī)制變得非常迫切，于是D&O保險(xiǎn)應(yīng)運(yùn)而生。

作為職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)的一種，D&O保險(xiǎn)以法律規(guī)定的公司董事和高級(jí)職員應(yīng)負(fù)擔(dān)的民事?lián)p害賠償責(zé)任為承保風(fēng)險(xiǎn)。其中，民事?lián)p害必須是董事和高級(jí)職員的過(guò)失行為造成的，各保險(xiǎn)公司都在保單中對(duì)過(guò)失行為明確定義以作為賠償?shù)囊罁?jù)，比較典型的是“‘過(guò)失行為’即董事和高級(jí)職員個(gè)人或集體在履行職務(wù)過(guò)程中一切實(shí)際的或企圖實(shí)施的錯(cuò)誤言行、誤導(dǎo)言行、疏忽遺漏與違約行為；或者僅僅因?yàn)樗麄兩頌槎潞透呒?jí)職員而受到的索賠所針對(duì)的事故”。 對(duì)由董事和高級(jí)職員職業(yè)行為造成的損害提出的索賠訴訟名目繁多，按照索賠主體可以劃分為兩種：一種是引申訴訟（Derivative Suits），這類訴訟由一個(gè)或多個(gè)股東代表公司提出；另一種是非引申訴訟（Nonderivative Suits），這類訴訟由公司的競(jìng)爭(zhēng)者、債權(quán)人、雇員、政府機(jī)構(gòu)和其他公司以外的機(jī)構(gòu)與個(gè)人提出。標(biāo)準(zhǔn)D&O保險(xiǎn)的合同一般也由兩部分組成：一部分即狹義的D&O保險(xiǎn)，為董事和高級(jí)職員個(gè)人的賠償責(zé)任提供補(bǔ)償；另一部分稱作公司補(bǔ)償（Company Reimbursement），如果公司在保險(xiǎn)公司之前補(bǔ)償了董事和高級(jí)職員的賠償金，這一部分合同即生效，保險(xiǎn)公司將對(duì)公司進(jìn)行補(bǔ)償。當(dāng)公司對(duì)董事和高級(jí)職員進(jìn)行了補(bǔ)償卻不足額時(shí)，保險(xiǎn)公司須把賠償金分別支付給個(gè)人與公司?？傊?，被保險(xiǎn)人或公司不應(yīng)從D&O保險(xiǎn)中獲得超額利益。

D&O保險(xiǎn)脫胎于美國(guó)法律，在美國(guó)的發(fā)展也最充分，目前全球最大的D&O保險(xiǎn)承保人主要是美國(guó)的保險(xiǎn)公司，如丘博保險(xiǎn)集團(tuán)（Chubb）、美國(guó)國(guó)際集團(tuán)（AIG）。在美國(guó)之外，許多發(fā)達(dá)國(guó)家與地區(qū)也都開(kāi)展了D&O保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，英國(guó)著名的保險(xiǎn)交易市場(chǎng)勞合社（Lloyd’s）業(yè)已在世界D&O保險(xiǎn)市場(chǎng)上占據(jù)了一席之地。經(jīng)過(guò)七十年的發(fā)展，D&O保險(xiǎn)已經(jīng)成長(zhǎng)為一個(gè)體系龐雜的險(xiǎn)種，其保障范圍不斷擴(kuò)張，各類補(bǔ)充條款層出不窮，不僅大型工商企業(yè)，中小企業(yè)與非贏利機(jī)構(gòu)也越來(lái)越多地為其董事和高級(jí)職員購(gòu)買D&O保險(xiǎn)。

各大保險(xiǎn)公司出于自身管理的便利，對(duì)D&O保險(xiǎn)及其相關(guān)險(xiǎn)種的歸類與命名不盡相同：最常見(jiàn)的是按照投保人所屬行業(yè)歸類，首先是區(qū)別贏利機(jī)構(gòu)與非贏利機(jī)構(gòu)，贏利機(jī)構(gòu)又可以劃分為能源、銀行、信托、醫(yī)療等行業(yè)，然后針對(duì)不同行業(yè)的特點(diǎn)編制不同的保險(xiǎn)條款；有的保險(xiǎn)公司依據(jù)投保人的具體經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)劃分，把諸如公司上市、雇傭事務(wù)等經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的責(zé)任從標(biāo)準(zhǔn)D&O保險(xiǎn)中剝離出來(lái)，單獨(dú)設(shè)立保單；還有一些保險(xiǎn)公司設(shè)定一個(gè)總括的類別叫做企業(yè)管理責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)（Management & Executive Liability Risk），在這一總括類別下又依照被保險(xiǎn)人的行為性質(zhì)區(qū)別為標(biāo)準(zhǔn)D&O保險(xiǎn)（針對(duì)過(guò)失行為）和在此基礎(chǔ)上衍生的針對(duì)白領(lǐng)犯罪行為的犯罪或忠誠(chéng)擔(dān)保保險(xiǎn)（Crime or Fidelity Guarantee Policy）等險(xiǎn)種。

與其他險(xiǎn)種相比，D&O保險(xiǎn)是一項(xiàng)高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的業(yè)務(wù)。一方面，因?yàn)槭袌?chǎng)需求大，保費(fèi)也相對(duì)較高，所以D&O保險(xiǎn)往往是保險(xiǎn)公司尤其是一些經(jīng)驗(yàn)豐富的大公司的重要利潤(rùn)來(lái)源；另一方面，由于投保人分屬不同行業(yè)，經(jīng)營(yíng)狀況不易把握，第三方索賠的時(shí)間和金額也不確定，因此D&O保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的收入經(jīng)常有大的波動(dòng)。丘博公司來(lái)源于財(cái)產(chǎn)與災(zāi)害保險(xiǎn)收入的投資資金1998年、1999年分別是8．6億與9．4億美元，2000年卻因D&O保險(xiǎn)及相關(guān)險(xiǎn)種賠償金額過(guò)高而陡降至5．6億美元； 近一年來(lái)，安然（Enron）與連鎖巨人Kmart等大企業(yè)破產(chǎn)導(dǎo)致的索賠官司給美國(guó)國(guó)際集團(tuán)等D&O保險(xiǎn)主要承保人帶來(lái)了嚴(yán)重?fù)p失，估計(jì)2002年全美D&O保險(xiǎn)及相關(guān)險(xiǎn)種的賠償金額將由2001年的30億美元增至50億美元。二、激勵(lì)與約束并重的制度

（一）D&O保險(xiǎn)制度的激勵(lì)作用

D&O保險(xiǎn)制度既是對(duì)董事和高級(jí)職員利益的保障，也為公司和其他組織的與創(chuàng)新提供了一種激勵(lì)機(jī)制，它對(duì)經(jīng)濟(jì)整體的積極意義遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)了其它任何一個(gè)險(xiǎn)種。

1、作為一種行之有效的保障制度，D&O保險(xiǎn)能夠促使更多的優(yōu)秀人才充實(shí)到公司董事和高級(jí)職員職業(yè)中來(lái)。董事和高級(jí)職員的職業(yè)化，是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)分工深化的必然結(jié)果。然而，市場(chǎng)充滿競(jìng)爭(zhēng)和風(fēng)險(xiǎn)，尤其在法制完善的國(guó)家，種種針對(duì)公司董事和高級(jí)職員的索賠訴訟應(yīng)接不暇。1992年，美國(guó)Wyatt公司的一項(xiàng)調(diào)查顯示，318家在1983—1991年間共被索賠673起（近10年這一數(shù)字應(yīng)該又有大幅增長(zhǎng)），而且資產(chǎn)規(guī)模大的企業(yè)、企業(yè)和公用事業(yè)企業(yè)被索賠的次數(shù)遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于以上平均數(shù)據(jù)，一些特殊的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)如兼并收購(gòu)招致索賠訴訟的概率更是高達(dá)三分之二 。對(duì)于這樣一種強(qiáng)大的索賠壓力，董事和高級(jí)職員個(gè)人無(wú)論從經(jīng)濟(jì)上還是精力上都無(wú)法負(fù)擔(dān)的，如果缺乏有效的補(bǔ)償制度，許多優(yōu)秀人才難免視董事和高級(jí)職員職業(yè)為畏途，而且，越是對(duì)經(jīng)營(yíng)管理者素質(zhì)要求高的行業(yè)與企業(yè)越難以招攬到稱職的人才。D&O保險(xiǎn)制度發(fā)揮保險(xiǎn)業(yè)分散和管理風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì)，超越單個(gè)企業(yè)與社會(huì)組織的局限，在全社會(huì)范圍內(nèi)建立起對(duì)董事和高級(jí)職員職業(yè)責(zé)任的保障機(jī)制，使得企業(yè)和其他組織的高級(jí)管理層始終保持著對(duì)社會(huì)精英的強(qiáng)大吸引力。

2、在企業(yè)內(nèi)部，D&O保險(xiǎn)的保障功能可以充分發(fā)揮董事和高級(jí)職員的潛力，鼓勵(lì)他們大膽經(jīng)營(yíng)，開(kāi)拓創(chuàng)新。在企業(yè)制度下，董事和高級(jí)職員一般受公司股東委托進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理，他們擔(dān)負(fù)的義務(wù)是一種典型的受托人義務(wù) （Fiduciary Responsibility），因此要求他們忠誠(chéng)、謹(jǐn)慎也是必然的。然而，在競(jìng)爭(zhēng)激化的市場(chǎng)環(huán)境中，董事和高級(jí)職員僅僅做到忠誠(chéng)謹(jǐn)慎遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，他們必須敢于承擔(dān)一定的風(fēng)險(xiǎn)，尋找發(fā)展機(jī)會(huì)，為企業(yè)多謀利潤(rùn)。在這一過(guò)程中，董事和高級(jí)職員的過(guò)失行為又可能給企業(yè)利益帶來(lái)?yè)p害而使其成為民事賠償訴訟案的被告。顯然，董事和高級(jí)職員并不能從企業(yè)的損失中獲得任何收益。Wyatt公司的調(diào)查顯示，在所有的索賠中，由公司股東提出的引申訴訟所占比例高達(dá)52%，由此可見(jiàn)，股東與董事和高級(jí)職員的利益存在一定程度的沖突：董事和高級(jí)職員的經(jīng)營(yíng)管理行為越積極，越有可能給股東利益帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)；董事和高級(jí)職員若選擇不求有功、但求無(wú)過(guò)的經(jīng)營(yíng)管理方式（其實(shí)，即使這樣風(fēng)險(xiǎn)也不能夠完全避免），本身就有悖于注意、勤勉等基本義務(wù)，最終還是會(huì)給企業(yè)所有者的利益帶來(lái)?yè)p失。D&O保險(xiǎn)制度很好地解決了這個(gè)兩難。企業(yè)通過(guò)為董事和高級(jí)職員購(gòu)買D&O保險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)公司，董事和高級(jí)職員因此沒(méi)有太多后顧之憂，企業(yè)運(yùn)作的效率與業(yè)績(jī)提高。

3、D&O保險(xiǎn)保障范圍較廣，時(shí)間上也具有連續(xù)性，可以補(bǔ)償各種經(jīng)營(yíng)行為引致的索賠。D&O保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人包括董事長(zhǎng)、董事（可以含外部董事和獨(dú)立董事）、總經(jīng)理、部門經(jīng)理、公司養(yǎng)老基金托管人、子公司（母公司須占50%以上股份）的負(fù)責(zé)人等，而且只要補(bǔ)繳一定保險(xiǎn)金，在保險(xiǎn)期內(nèi)新成立或新并購(gòu)的子公司的董事和高級(jí)職員即可以被納入D&O保險(xiǎn)保障范圍之內(nèi)；D&O保險(xiǎn)對(duì)過(guò)去、現(xiàn)在和將來(lái)的董事和高級(jí)職員（包括破產(chǎn)者）都提供保障，如今保障的范圍已經(jīng)擴(kuò)大到了董事和高級(jí)職員的繼承人，受托人和代表。 D&O保險(xiǎn)一般每年續(xù)簽一次，續(xù)簽時(shí)雙方可能因無(wú)法達(dá)成一致意見(jiàn)而中斷合同（一般是保險(xiǎn)人出于規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的原因拒絕續(xù)約），如果投保人擔(dān)心在原合同到期日與新合同生效日之間的“真空期”發(fā)生大額索賠，還可以向保險(xiǎn)人申請(qǐng)一個(gè)發(fā)現(xiàn)條款（Discovery Clause），即在繳納商定的費(fèi)用后，獲得12個(gè)月的發(fā)現(xiàn)期（Discovery Period），保險(xiǎn)人將對(duì)過(guò)失行為發(fā)生在原合同終止時(shí)間之前、索賠訴訟發(fā)生在發(fā)現(xiàn)期中的責(zé)任提供補(bǔ)償。

4、D&O保險(xiǎn)的不斷豐富發(fā)展，很好地滿足了企業(yè)、董事和高級(jí)職員的新需求。比如：證券索賠是公司最常遇到的索賠類型之一，涉及這類索賠的訴訟一般同時(shí)針對(duì)公司、董事和高級(jí)職員，而且公司往往還要負(fù)擔(dān)主要責(zé)任，巨額賠償會(huì)給公司帶來(lái)沉重壓力，而傳統(tǒng)的D&O保險(xiǎn)只對(duì)董事和高級(jí)職員個(gè)人提供保障，所謂的“公司賠償”只是補(bǔ)償公司已經(jīng)支付給董事和高級(jí)職員的那一部分賠償金，針對(duì)新的需求，保險(xiǎn)公司在標(biāo)準(zhǔn)D&O保險(xiǎn)保單基礎(chǔ)上提供關(guān)于證券索賠的擴(kuò)充條款供企業(yè)選擇。與此類似，近年來(lái)由不合理遷職、薪酬?duì)幾h、性別歧視等雇傭問(wèn)題（Employment Practice）引發(fā)的索賠越來(lái)越多，這些索賠亦常常同時(shí)對(duì)公司、董事和高級(jí)職員提出，保險(xiǎn)公司也在標(biāo)準(zhǔn)D&O保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上提供了擴(kuò)充條款。

5、在D&O保險(xiǎn)制度下，被保險(xiǎn)人更有可能獲得公正的補(bǔ)償。因?yàn)镈&O保險(xiǎn)是以索賠發(fā)生為基礎(chǔ)的，因此保險(xiǎn)業(yè)務(wù)過(guò)程必然伴隨著有關(guān)索賠的訴訟過(guò)程或仲裁過(guò)程。被保險(xiǎn)人究竟需要為第三方的損失支付多少賠償，要以訴訟或仲裁結(jié)果為依據(jù)，保險(xiǎn)人不能自做決定。只要訴訟或仲裁判定的賠償金不超過(guò)保險(xiǎn)合同的賠償限額，保險(xiǎn)人就沒(méi)有理由拒絕。由于針對(duì)董事和高級(jí)職員的索賠標(biāo)的額較大，因此調(diào)查取證與辯護(hù)的費(fèi)用較高，保險(xiǎn)人一般還要為被保險(xiǎn)人負(fù)擔(dān)這方面的支出，這是其他職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)不具備的。

（二）D&O保險(xiǎn)制度的約束作用

經(jīng)濟(jì)社會(huì)中，對(duì)企業(yè)與其他社會(huì)組織經(jīng)營(yíng)管理的監(jiān)督和約束有多種方式，包括國(guó)家法律法規(guī)約束、政府機(jī)構(gòu)監(jiān)管、新聞媒體監(jiān)督和銀行等經(jīng)濟(jì)組織出于自身經(jīng)濟(jì)利益對(duì)有業(yè)務(wù)往來(lái)的企業(yè)進(jìn)行的監(jiān)督等，這些方式從不同的角度發(fā)揮著各自的作用。D&O保險(xiǎn)是一種新型的約束機(jī)制，它通過(guò)保險(xiǎn)合同條款約束董事和高級(jí)職員的行為，發(fā)揮間接監(jiān)督各類組織運(yùn)作的效果。隨著投保該險(xiǎn)種的企業(yè)與社會(huì)組織越來(lái)越多，它的約束與監(jiān)督作用發(fā)揮得也越來(lái)越充分，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1、與其他職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)險(xiǎn)種一樣，D&O保險(xiǎn)有嚴(yán)格的除外責(zé)任、免賠金額和賠償限額。D&O保險(xiǎn)的除外責(zé)任主要分為以下幾類：第一類是因董事和高級(jí)職員的欺詐與不誠(chéng)實(shí)行為引致的賠償責(zé)任，因?yàn)槠墼p與不誠(chéng)實(shí)行為不屬于過(guò)失行為，而且可以投保專門的犯罪或忠誠(chéng)擔(dān)保保單；第二類是尚在其他D&O保險(xiǎn)保單保期內(nèi)的責(zé)任，即投保人不能重復(fù)投保；第三類是按法律或慣例應(yīng)由其他種類保單承保的風(fēng)險(xiǎn)，如董事和高級(jí)職員行為對(duì)環(huán)境造成損害所引致的賠償有專門的保單；第四類是損失的內(nèi)容本身雖在可保范圍之中，責(zé)任也確實(shí)可以歸于董事和高級(jí)職員的過(guò)失行為，但投保人投保以前就已經(jīng)覺(jué)察，如果保險(xiǎn)人有足夠證據(jù)，就可以拒絕補(bǔ)償。

D&O保險(xiǎn)都規(guī)定了免賠金額和保險(xiǎn)期內(nèi)（一般是一年）的最高賠償限額，低于免賠金額的零星支出由公司或董事和高級(jí)職員自己支付，高于最高賠償限額的部分保險(xiǎn)公司也不負(fù)責(zé)賠償。在美國(guó)，這一方面的約束更加嚴(yán)格，如果索賠標(biāo)的額介于免賠金額和賠償限額之間，投保人則需要負(fù)擔(dān)免賠金額加超出免賠金額部分的5%。

2、根據(jù)D&O保險(xiǎn)合同，保險(xiǎn)人可以通過(guò)多種渠道及時(shí)了解被保險(xiǎn)人所在企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理狀況。在簽定或續(xù)簽保險(xiǎn)合同時(shí)，投保人需要向保險(xiǎn)人提供最新的審計(jì)報(bào)告和最近一年的股東傳閱材料，在美國(guó)還需要提供公司在國(guó)家證券交易委員會(huì)存檔的部分資料；企業(yè)必須對(duì)最近一年來(lái)公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的變化、分支機(jī)構(gòu)的增減、是否進(jìn)行過(guò)或?qū)⒁M(jìn)行兼并重組等問(wèn)題做出準(zhǔn)確陳述；由于各國(guó)D&O保險(xiǎn)制度不盡相同，因此有時(shí)投保人還要介紹公司在國(guó)外的經(jīng)營(yíng)情況，如英國(guó)的保險(xiǎn)公司往往特別要求投保人通告是否在北美設(shè)置分公司以及是否有股票、債券在北美市場(chǎng)交易；保險(xiǎn)公司往往還要求投保人告知以往針對(duì)該公司董事和高級(jí)職員的索賠情況。在索賠訴訟發(fā)生后，投保人要及時(shí)通知保險(xiǎn)人，并提供與該訴訟有關(guān)的重要資料，一旦逾期，將無(wú)法獲得補(bǔ)償。

3、出于對(duì)自身利益的關(guān)注，保險(xiǎn)公司能夠及時(shí)應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)與法律領(lǐng)域的新變化，通過(guò)調(diào)整保單條款，加強(qiáng)對(duì)投保人的監(jiān)督。最突出的一個(gè)例子是對(duì)“千年風(fēng)險(xiǎn)”（Millennium Risk）的處理，1990年代后期，保險(xiǎn)公司意識(shí)到“千年蟲(chóng)”可能對(duì)各類廣泛使用機(jī)的企業(yè)造成不同程度的損失，必然會(huì)引發(fā)對(duì)董事和高級(jí)職員的大量索賠訴訟，因此在簽定或續(xù)簽D&O保險(xiǎn)合同時(shí)，保險(xiǎn)公司都要詳細(xì)詢問(wèn)投保人已經(jīng)對(duì)防范“千年風(fēng)險(xiǎn)”做了哪些工作，如果沒(méi)有做，將要采取哪些措施以及具體步驟如何，對(duì)于無(wú)法做出可靠答復(fù)的投保人，保險(xiǎn)公司將把“千年風(fēng)險(xiǎn)”引致的賠償責(zé)任作為除外責(zé)任。另一個(gè)例子是對(duì)企業(yè)養(yǎng)老基金托管人責(zé)任的處理，早期，企業(yè)養(yǎng)老基金托管人是與企業(yè)內(nèi)部的董事、高級(jí)職員及分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人等一并投保的，但隨著一些新法律的實(shí)施 ，托管人經(jīng)營(yíng)管理的責(zé)任與風(fēng)險(xiǎn)都大大增加了，保險(xiǎn)人于是要求企業(yè)為他們單獨(dú)投保。

三、D&O保險(xiǎn)在的現(xiàn)狀與前景

2002年1月23日平安保險(xiǎn)公司與全球最大的D&O保險(xiǎn)承保人之一美國(guó)丘博保險(xiǎn)集團(tuán)聯(lián)合推出了中國(guó)第一份D&O保險(xiǎn)保單，提供被保險(xiǎn)人進(jìn)行抗辯所花費(fèi)的訴訟費(fèi)用的保障。該保單推出后不到兩個(gè)月，就有600多家上市公司進(jìn)行了問(wèn)詢，由此可見(jiàn)D&O保險(xiǎn)在中國(guó)有潛在的巨大市場(chǎng)需求。

國(guó)外的實(shí)踐證明，D&O保險(xiǎn)的法律依賴性很強(qiáng)，許多國(guó)家的D&O保險(xiǎn)市場(chǎng)都是在法律完善之后才得到充分發(fā)展的，例如英國(guó)在1940年代就開(kāi)展了這一業(yè)務(wù)，但直到1980年保人還只局限于在美國(guó)有資產(chǎn)的公司，香港的D&O保險(xiǎn)業(yè)務(wù)也是開(kāi)展數(shù)年后才有較大需求的。總的來(lái)說(shuō)，我國(guó)的相關(guān)法律法規(guī)尚有欠缺。近年來(lái)，我國(guó)制定的一些法律法規(guī)已經(jīng)涉及到利用保險(xiǎn)的方式為董事和高級(jí)職員的權(quán)益提供保護(hù)，如2002年1月頒布實(shí)施的《上市公司治理準(zhǔn)則》第39條規(guī)定“經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)，上市公司可以為董事購(gòu)買責(zé)任保險(xiǎn)。但董事因違反法律法規(guī)和公司章程規(guī)定而導(dǎo)致的責(zé)任除外”，2001年8月頒布的《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)》中建議“上市公司可以建立必要的獨(dú)立董事責(zé)任保險(xiǎn)制度，以降低獨(dú)立董事正常履行職責(zé)可能引致的風(fēng)險(xiǎn)”。然而，《上市公司治理準(zhǔn)則》和在這之前頒布實(shí)施的《證券法》、《公司法》只是對(duì)董事和高級(jí)職員的責(zé)任與義務(wù)及違反這些責(zé)任與義務(wù)應(yīng)受的處罰與應(yīng)負(fù)擔(dān)的賠償做了基本規(guī)定 ，且大都局限于董事和高級(jí)職員違反法律和公司章程的行為，而這些行為一般并不在標(biāo)準(zhǔn)D&O保險(xiǎn)的補(bǔ)償范圍之內(nèi)。也就是說(shuō)，對(duì)于董事和高級(jí)職員要為其“過(guò)失行為”承擔(dān)的民事賠償責(zé)任，我國(guó)法律尚沒(méi)有詳盡的闡述，更重要的是現(xiàn)實(shí)中針對(duì)董事和高級(jí)職員的民事索賠訴訟非常少。既缺乏法律的約束，又沒(méi)有訴訟的壓力，對(duì)D&O保險(xiǎn)的潛在需求要轉(zhuǎn)變?yōu)橛行枨笤诙唐趦?nèi)恐怕難以實(shí)現(xiàn)。

然而，法律制度暫時(shí)不完善并不意味著我國(guó)現(xiàn)在開(kāi)展D&O保險(xiǎn)沒(méi)有意義。正如前文所述，D&O保險(xiǎn)是一項(xiàng)高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的業(yè)務(wù)，中國(guó)將是一個(gè)巨大的D&O保險(xiǎn)市場(chǎng)，因此國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司有必要提前積累業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，爭(zhēng)取將來(lái)在這一“高端市場(chǎng)”占得更大份額。我國(guó)的保險(xiǎn)公司完全可以依據(jù)現(xiàn)存法律法規(guī)，有選擇地開(kāi)展業(yè)務(wù)，比如平安保險(xiǎn)公司D&O保險(xiǎn)單如今就只補(bǔ)償訴訟費(fèi)用，其實(shí)跨國(guó)保險(xiǎn)公司在新的市場(chǎng)上推廣D&O保險(xiǎn)時(shí)也總是以所在國(guó)家與地區(qū)的法律背景為依據(jù)的。而且，D&O保險(xiǎn)制度往往是與一國(guó)法律制度相互適應(yīng)、共同發(fā)展的，暫時(shí)不完善的法律制度固然是一個(gè)障礙，但保險(xiǎn)市場(chǎng)上對(duì)D&O保險(xiǎn)的需求本身就可以產(chǎn)生立法的動(dòng)力，國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司與經(jīng)驗(yàn)豐富的外資保險(xiǎn)公司進(jìn)行合作開(kāi)展該項(xiàng)業(yè)務(wù)也可以為今后的立法提供借鑒，“催熟”相關(guān)法律法規(guī)。：

1. Allan J. Peck ， Peter Hill ， Frank Eaglestone ， Colin Hamling and Teresa Mc Auliffe ， 1998 ， CII Study Course 755 : Liability Insurance〔M〕， Chartered Insurance Institute

2. C. Smyth ， 1995 ， CII Study Course 631 : Liability Insurance Practice〔M〕， The Chartered Insurance Institute .

3. Donald S. Malecki ， Ronald C. Horn ， Eric A. Wiening and James H. Donaldson ， 1986 ， Commercial Liability Risk Management and Insurance〔M〕， VolumeⅠ，Page 377-391，The Chartered Property Casualty Underwriter (CPCU) ， Pennsylvania

4. aig.com 美國(guó)國(guó)際集團(tuán)網(wǎng)站

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越來(lái)越多的人已經(jīng)認(rèn)識(shí)到保險(xiǎn)公司的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)主要取決于公司的人才技術(shù)優(yōu)勢(shì)和組織管理優(yōu)勢(shì)，而不只是傳統(tǒng)的資源優(yōu)勢(shì)和資金優(yōu)勢(shì)。保險(xiǎn)資源配置和經(jīng)營(yíng)管理能力的差異性以及保險(xiǎn)公司利用這些資源的獨(dú)特方式，形成了公司各自的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和比較優(yōu)勢(shì)。建立內(nèi)控制度和管理制度的目的是提高保險(xiǎn)公司的自我約束意識(shí)，防范和及時(shí)發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，建立公司內(nèi)部相互制衡機(jī)制，確保正確反映公司的經(jīng)營(yíng)效益，提高公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力。健全有效的內(nèi)控制度可以監(jiān)督和彌補(bǔ)公司管理中可能存在的缺陷，使公司在市場(chǎng)環(huán)境變化和人員素質(zhì)參差不齊的情況下，實(shí)現(xiàn)公司的市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。

保險(xiǎn)公司的內(nèi)控管理制度建設(shè)應(yīng)注重體制創(chuàng)新和機(jī)制創(chuàng)新，可以參照國(guó)際先進(jìn)的管理模式進(jìn)行公司內(nèi)部管理體制的改革創(chuàng)新，比如公司價(jià)值鏈管理、組織結(jié)構(gòu)管理、業(yè)務(wù)績(jī)效管理、客戶關(guān)系管理、公司價(jià)值管理、銷售渠道管理、服務(wù)質(zhì)量管理、公司品質(zhì)管理、人力資源管理、激勵(lì)約束機(jī)制管理等。

2003年車險(xiǎn)管理制度改革是保險(xiǎn)業(yè)的一次創(chuàng)新、體制創(chuàng)新、管理創(chuàng)新和實(shí)踐創(chuàng)新，對(duì)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)改革的深化、保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)增長(zhǎng)方式的轉(zhuǎn)變、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的調(diào)整以及促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)快速健康穩(wěn)定發(fā)展將產(chǎn)生重大。保險(xiǎn)公司應(yīng)及時(shí)車險(xiǎn)管理制度改革對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)管理體制所帶來(lái)的影響，最大限度地引入市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，通過(guò)改革創(chuàng)新推動(dòng)公司按照市場(chǎng)規(guī)則提高自身的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

按照公司內(nèi)控管理制度的要求，保險(xiǎn)公司總分支公司之間應(yīng)該建立嚴(yán)格的管控機(jī)制和費(fèi)率反饋機(jī)制，總公司對(duì)分支公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須做到心中有數(shù)，及時(shí)指導(dǎo)，監(jiān)控到位；應(yīng)建立嚴(yán)格的核保和核賠分離制度，必要的審核制度和檢查制度；對(duì)分支公司擅自越權(quán)和違法違規(guī)行為以及違反公司內(nèi)控管理制度的行為，必須認(rèn)真進(jìn)行監(jiān)督和檢查，加大處罰力度，還應(yīng)及時(shí)修改和完善內(nèi)控管理制度。

以監(jiān)管為核心，監(jiān)控和指導(dǎo)公司內(nèi)控管理制度建設(shè)

加強(qiáng)保險(xiǎn)公司內(nèi)控管理制度建設(shè)的目的是在新的市場(chǎng)和環(huán)境下，將以往保險(xiǎn)監(jiān)管部門的部分監(jiān)管責(zé)任轉(zhuǎn)變?yōu)楸ｋU(xiǎn)公司的管理責(zé)任。保險(xiǎn)監(jiān)管部門的監(jiān)管責(zé)任是保護(hù)被保險(xiǎn)人的利益，保證投資人的正當(dāng)投資回報(bào)權(quán)益不受侵害，監(jiān)督保險(xiǎn)公司合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)并具備足夠的償付能力。以往這種監(jiān)管職能是通過(guò)對(duì)保險(xiǎn)公司現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)的例行檢查來(lái)實(shí)現(xiàn)的，但由于保險(xiǎn)公司管理體制和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)復(fù)雜程度的提高，保險(xiǎn)監(jiān)管部門例行檢查和抽查的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、即時(shí)性和有效性遇到了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，增大了保險(xiǎn)有效監(jiān)管的難度。在國(guó)際化競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的大背景下，保險(xiǎn)監(jiān)管部門必須認(rèn)真研究如何充分發(fā)揮保險(xiǎn)公司的內(nèi)控管理制度的積極作用，將保險(xiǎn)公司的內(nèi)控管理制度建設(shè)作為強(qiáng)化監(jiān)管的重要，加強(qiáng)事后監(jiān)管和償付能力監(jiān)管。保險(xiǎn)公司則應(yīng)該認(rèn)真檢討和審視公司內(nèi)控管理制度執(zhí)行的現(xiàn)狀，增強(qiáng)對(duì)公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、投資等方面的風(fēng)險(xiǎn)管理，完善和彌補(bǔ)內(nèi)控管理制度方面的缺陷和不足。

國(guó)際上一般將內(nèi)部控制按職能劃分為內(nèi)部控制和內(nèi)部管理控制兩類。前者包括涉及直接與財(cái)產(chǎn)保護(hù)和財(cái)務(wù)記錄可靠性有關(guān)的所有和程序，包括分支機(jī)構(gòu)授權(quán)和批準(zhǔn)制度、責(zé)任分離制度以及對(duì)財(cái)產(chǎn)的實(shí)物控制和內(nèi)部審計(jì)等。后者包括與管理層業(yè)務(wù)授權(quán)相關(guān)的組織機(jī)構(gòu)的計(jì)劃、決策程序、控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制手段、信息交流、監(jiān)督管理以及各種內(nèi)部規(guī)章制度的執(zhí)行狀況等。

保險(xiǎn)公司總公司必須全面掌握分支公司的有關(guān)情況，如分支公司經(jīng)營(yíng)范圍和經(jīng)營(yíng)規(guī)模是否相適應(yīng)，內(nèi)控管理制度建設(shè)是否完備和完善，權(quán)利與責(zé)任的平衡是否對(duì)稱，重要職能和關(guān)鍵崗位的設(shè)立是否相互制約，獨(dú)立的內(nèi)部稽核和公正的外部審計(jì)是否健全等。所有這些內(nèi)容要求保險(xiǎn)公司必須建立完善的內(nèi)控管理體系，提高操作效率，確?，F(xiàn)有規(guī)章制度的執(zhí)行，同時(shí)，保險(xiǎn)監(jiān)管部門必須對(duì)保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制管理制度的建設(shè)和執(zhí)行情況進(jìn)行認(rèn)真檢查和監(jiān)督指導(dǎo)。

以競(jìng)爭(zhēng)為手段，建立內(nèi)外資保險(xiǎn)公司競(jìng)爭(zhēng)合作機(jī)制

保險(xiǎn)公司應(yīng)該具備全球化的戰(zhàn)略眼光和合作意識(shí)，提高公司的經(jīng)營(yíng)管理水平和質(zhì)量，積極主動(dòng)地參與業(yè)內(nèi)的競(jìng)爭(zhēng)與合作。如何在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中獲得最低成本、最佳產(chǎn)品、最優(yōu)服務(wù)、最大份額、最高利潤(rùn)，是內(nèi)外資保險(xiǎn)公司共同追求的目標(biāo)。保險(xiǎn)公司共同開(kāi)發(fā)和利用保險(xiǎn)資源、保險(xiǎn)、保險(xiǎn)信息，以及保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中加強(qiáng)合作，是國(guó)際化經(jīng)營(yíng)的必然要求和發(fā)展趨勢(shì)。從管理的層面上看，外資保險(xiǎn)公司在內(nèi)控管理制度建設(shè)方面的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)值得國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司和借鑒。首先，內(nèi)外資保險(xiǎn)公司應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)國(guó)際通行的內(nèi)控管理制度的信息溝通和交流，增強(qiáng)公司管理者對(duì)加強(qiáng)內(nèi)控管理的意識(shí)；其次，應(yīng)注重公司內(nèi)控管理水平和質(zhì)量的提高，以適應(yīng)競(jìng)爭(zhēng)與合作的要求；第三，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)的管控，在管理創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新、機(jī)制創(chuàng)新等方面開(kāi)展競(jìng)爭(zhēng)活動(dòng)；最后，共同營(yíng)造一種合作創(chuàng)新、共同發(fā)展的協(xié)作精神和協(xié)作方式。

以管理為目標(biāo)，提高公司經(jīng)營(yíng)管理的整體水平

保險(xiǎn)公司的組織結(jié)構(gòu)是保證公司各部門和總分支公司各司其職、有序結(jié)合、分工明確和有效運(yùn)作的組織保障。合理的組織管理結(jié)構(gòu)可以把分散的力量聚集成為強(qiáng)大的集體力量；可以使保險(xiǎn)公司每個(gè)員工的工作職權(quán)在組織管理結(jié)構(gòu)中以一定形式固定下來(lái)，保證保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的連續(xù)性和穩(wěn)定性；有利于明確經(jīng)營(yíng)者的責(zé)任和權(quán)利，避免相互推諉，克服官僚主義，提高工作效率；可以確保公司領(lǐng)導(dǎo)制度的實(shí)現(xiàn)。

圍繞風(fēng)險(xiǎn)控制和增進(jìn)效益兩個(gè)目標(biāo)，保險(xiǎn)公司應(yīng)該加強(qiáng)內(nèi)控管理水平，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)能力，在日益開(kāi)放的經(jīng)營(yíng)環(huán)境中立于不敗之地。一是應(yīng)建立高效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，并以此為核心，嚴(yán)格控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保證其業(yè)務(wù)收益的穩(wěn)定，滿足被保險(xiǎn)人日益增長(zhǎng)的保險(xiǎn)需求；二是運(yùn)用高新技術(shù)手段和先進(jìn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)趨勢(shì)進(jìn)行的預(yù)測(cè)，有效進(jìn)行公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理；三是完善保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制機(jī)制，對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行嚴(yán)格的監(jiān)控，建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)反饋系統(tǒng)，提高公司經(jīng)營(yíng)效益；四是完善公司內(nèi)控管理制度，用制度管人、管機(jī)構(gòu)、管業(yè)務(wù)、管經(jīng)營(yíng)，并接受保險(xiǎn)監(jiān)管部門的指導(dǎo)和檢查。

以服務(wù)為理念，提升產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新的含量

產(chǎn)品創(chuàng)新能力反映了公司管理和競(jìng)爭(zhēng)水平。保險(xiǎn)產(chǎn)品的系列結(jié)構(gòu)、規(guī)格品種，特別是產(chǎn)品更新?lián)Q代的頻度，與保險(xiǎn)公司產(chǎn)品管理能力的高低有著十分重要的關(guān)系，因此，根據(jù)競(jìng)爭(zhēng)的客觀需要，保險(xiǎn)公司都把優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、增加和更新產(chǎn)品作為提高其管理水平和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的一個(gè)重要方面。但同時(shí)我們必須看到，國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)市場(chǎng)中仍然不同程度地存在著保險(xiǎn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)雷同、業(yè)務(wù)單一、創(chuàng)新不足、粗放經(jīng)營(yíng)等。

隨著新《保險(xiǎn)法》的實(shí)施，保險(xiǎn)監(jiān)管部門放松了對(duì)保險(xiǎn)條款費(fèi)率的管制，保險(xiǎn)公司有了更大的條款費(fèi)率制定權(quán)。因此，在日益激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，保險(xiǎn)公司應(yīng)該跳出傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)框架，認(rèn)真市場(chǎng)需求，建立推進(jìn)產(chǎn)品更新?lián)Q代的產(chǎn)品管理制度，加速開(kāi)發(fā)公司自身的產(chǎn)品系列，提高公司產(chǎn)品的國(guó)際化、多樣化、專業(yè)化水平，努力開(kāi)拓各種市場(chǎng)空間。培養(yǎng)適應(yīng)產(chǎn)品創(chuàng)新的人才隊(duì)伍，造就一支掌握產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理技能和方法的高素質(zhì)管理隊(duì)伍，這是完善保險(xiǎn)公司管理水平和內(nèi)控機(jī)制的前提。

科技創(chuàng)新引導(dǎo)保險(xiǎn)公司的服務(wù)創(chuàng)新。保險(xiǎn)公司應(yīng)在現(xiàn)有的基礎(chǔ)上，加快化和化建設(shè)的步伐，促進(jìn)辦公自動(dòng)化，豐富和拓展電子商務(wù)和網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)以及由此延伸的服務(wù)手段和領(lǐng)域，提高保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)處理能力和運(yùn)作效率，以高效、快捷、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，積極參與保險(xiǎn)業(yè)的國(guó)際和國(guó)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)。

加強(qiáng)人管理制度可以促進(jìn)服務(wù)質(zhì)量提升。新《保險(xiǎn)法》修改的一個(gè)重要是，加重了保險(xiǎn)公司對(duì)保險(xiǎn)中介入和中介業(yè)務(wù)管理的責(zé)任和管理責(zé)任。保險(xiǎn)公司應(yīng)根據(jù)中介業(yè)務(wù)的實(shí)際，制定相應(yīng)的保險(xiǎn)中介業(yè)務(wù)管理辦法，加強(qiáng)和完善對(duì)保險(xiǎn)中介業(yè)務(wù)的管理。

，保險(xiǎn)公司間競(jìng)爭(zhēng)的重點(diǎn)不再是產(chǎn)品的價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)，而是服務(wù)質(zhì)量和方式的競(jìng)爭(zhēng)。只有通過(guò)高質(zhì)、高效、高附加值的服務(wù)競(jìng)爭(zhēng)，才能將各種保險(xiǎn)產(chǎn)品更快更好地送達(dá)顧客，才有利于擴(kuò)大和穩(wěn)定客戶關(guān)系，占有更高的市場(chǎng)份額。

提高保險(xiǎn)服務(wù)質(zhì)量的關(guān)鍵是靠保險(xiǎn)公司服務(wù)意識(shí)的增強(qiáng)，靠保險(xiǎn)公司服務(wù)的創(chuàng)新。我國(guó)加入世界貿(mào)易組織后，保險(xiǎn)業(yè)的體制、機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)、管理、人事分配制度等方面的改革，歸根結(jié)底都將落在服務(wù)的創(chuàng)新上，因此，提高保險(xiǎn)服務(wù)與促進(jìn)保險(xiǎn)發(fā)展是相輔相成的，是保險(xiǎn)公司在今后激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中能否立于不敗之地的客觀要求。保險(xiǎn)公司要高度重視售前服務(wù)、售中服務(wù)、售后服務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)，遵循公司的工作流程和管理制度，不能因人而異，降低服務(wù)水平和質(zhì)量。以效益為中心，用內(nèi)控制度管控公司所有經(jīng)營(yíng)行為

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一、國(guó)有保險(xiǎn)公司現(xiàn)狀(一)基本情況目前我國(guó)的國(guó)有保險(xiǎn)公司包括中國(guó)人民保險(xiǎn)公司、中國(guó)人壽保險(xiǎn)公司、中國(guó)再保險(xiǎn)公司以及新疆兵團(tuán)保險(xiǎn)公司四家。前三家公司是1998年在原中國(guó)人民保險(xiǎn)(集團(tuán))公司下屬的三家子公司的基礎(chǔ)上改建而成。新疆兵團(tuán)保險(xiǎn)公司為1986年成立的地方性國(guó)有保險(xiǎn)公司。

1.市場(chǎng)份額。從1988年起,股份制保險(xiǎn)公司以及外資、合資保險(xiǎn)公司相繼進(jìn)入保險(xiǎn)市場(chǎng)。隨著其他組織形式的保險(xiǎn)公司的發(fā)展,國(guó)有保險(xiǎn)公司的市場(chǎng)份額又有所下降,但依然保持很高的市場(chǎng)份額,基本仍處于壟斷地位。到1998年,國(guó)有保險(xiǎn)公司的市場(chǎng)份額有所回升,中國(guó)人民保險(xiǎn)公司的保費(fèi)收入占全國(guó)產(chǎn)險(xiǎn)保費(fèi)總收入的80.38%,中國(guó)人壽保險(xiǎn)公司保費(fèi)收入占全國(guó)壽險(xiǎn)保費(fèi)總收入的77.63%。

2.存在的問(wèn)題。自1979年恢復(fù)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以來(lái),國(guó)有保險(xiǎn)公司得到了快速發(fā)展。但是,隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)改革的不斷深入和保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)格局的變化,國(guó)有保險(xiǎn)公司存在的問(wèn)題日漸突出,主要表現(xiàn)在:

(1)資本金缺口大,償付能力不足,存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。中國(guó)人民保險(xiǎn)公司、中國(guó)人壽保險(xiǎn)公司和中國(guó)再保險(xiǎn)公司三家公司都有較大的資本金缺口。三家公司的實(shí)際貨幣資本金均大大低于其相應(yīng)的注冊(cè)資本金。同時(shí)需要指出的是,即使是注冊(cè)資本金的金額,也低于《保險(xiǎn)法》規(guī)定的償付能力要求。過(guò)低的資本金直接顯示了國(guó)有保險(xiǎn)公司的償付能力不足。

(2)公司治理結(jié)構(gòu)不完善,經(jīng)營(yíng)機(jī)制落后,管理水平低下。由于體制上的原因,公司發(fā)展動(dòng)力不強(qiáng),內(nèi)部管理責(zé)權(quán)不清晰,約束機(jī)制較弱,經(jīng)營(yíng)機(jī)制不靈活,使得國(guó)有保險(xiǎn)公司在適應(yīng)建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的要求上,差距很大。

(3)遺留問(wèn)題較多。主要表現(xiàn)在不良資產(chǎn)較多、機(jī)構(gòu)設(shè)置重疊、人員過(guò)多。由于國(guó)有保險(xiǎn)公司占有很大的市場(chǎng)份額,因此,其直接決定著我國(guó)的保險(xiǎn)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)、市場(chǎng)行為和市場(chǎng)效率。一方面其本身存在的問(wèn)題直接反映為我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的問(wèn)題,另一方面對(duì)我國(guó)整個(gè)保險(xiǎn)市場(chǎng)將產(chǎn)生不利影響。

3.對(duì)國(guó)有保險(xiǎn)公司現(xiàn)階段發(fā)展水平的基本評(píng)價(jià)。從1979年恢復(fù)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)至今,國(guó)有保險(xiǎn)公司為中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的恢復(fù)和發(fā)展做出了巨大貢獻(xiàn)。經(jīng)過(guò)二十年的發(fā)展,公司內(nèi)部在建立以經(jīng)濟(jì)效益為核心的運(yùn)行機(jī)制上有了較大進(jìn)展,保險(xiǎn)的專業(yè)化經(jīng)營(yíng)管理水平有了一定的提高,適應(yīng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的能力有所增強(qiáng)。同時(shí)也為中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)培養(yǎng)了一批保險(xiǎn)專業(yè)人才。

另一方面,作為國(guó)有公司的諸多弊端沒(méi)有得到根本的改變。如上所述,由于歷史和體制上的原因,這些弊端主要表現(xiàn)在:公司治理結(jié)構(gòu)不完善;經(jīng)營(yíng)機(jī)制不靈活;管理水平低;償付能力不足;遺留問(wèn)題較多。因此,國(guó)有保險(xiǎn)公司改革任務(wù)仍然十分艱巨。

(二)過(guò)去改革的狀況

1.國(guó)有保險(xiǎn)公司一直在進(jìn)行不斷的改革。八十年代以來(lái),國(guó)有保險(xiǎn)公司伴隨著整體國(guó)有大中型企業(yè)改革的進(jìn)程,也在進(jìn)行著不斷的自身改革。在這個(gè)過(guò)程中,國(guó)有保險(xiǎn)公司經(jīng)歷了以為國(guó)家積累保險(xiǎn)基金為指導(dǎo)思想向以效益為核心的經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)思想的轉(zhuǎn)變,對(duì)內(nèi)不斷調(diào)整和完善各級(jí)公司的核算關(guān)系、調(diào)動(dòng)各級(jí)公司的積極性,對(duì)外理順了與國(guó)家財(cái)政等部門的關(guān)系,使國(guó)有保險(xiǎn)公司按照一個(gè)獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧的公司法人機(jī)制運(yùn)行?！侗ｋU(xiǎn)法》頒布以后,中國(guó)人民保險(xiǎn)公司進(jìn)行了產(chǎn)、壽險(xiǎn)分業(yè)改革,在保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的專業(yè)化道路上又邁出了堅(jiān)實(shí)的步伐。隨著保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)的變化,國(guó)有保險(xiǎn)公司在適應(yīng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)方面也開(kāi)始有所改變,如中國(guó)人壽保險(xiǎn)公司的一些分支機(jī)構(gòu)已經(jīng)打破過(guò)去運(yùn)行多年的內(nèi)部行政機(jī)構(gòu)設(shè)置,圍繞核保、核賠、營(yíng)銷及財(cái)務(wù)等核心環(huán)節(jié),建立了適應(yīng)市場(chǎng)發(fā)展的新型內(nèi)部管理體制。這標(biāo)志著國(guó)有保險(xiǎn)公司為適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的要求開(kāi)始出現(xiàn)可喜的變革。

2.進(jìn)一步改革面臨新的問(wèn)題。1997年中發(fā)[1997]19號(hào)文提出:“按照經(jīng)濟(jì)、合理、精簡(jiǎn)、高效的原則,因地制宜,減少管理層次和分支機(jī)構(gòu),進(jìn)一步改變國(guó)有商業(yè)銀行和中國(guó)人民保險(xiǎn)公司按行政區(qū)劃設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的狀況”。根據(jù)19號(hào)文件精神,中國(guó)保監(jiān)會(huì)在1999年全國(guó)保險(xiǎn)工作會(huì)議上就國(guó)有保險(xiǎn)公司機(jī)構(gòu)改革問(wèn)題進(jìn)一步提出,“將省級(jí)分公司與省會(huì)城市分公司合并;將設(shè)在同一城市的地市縣公司進(jìn)行合并;撤并和調(diào)整部分縣級(jí)支公司及其所屬營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)。要把機(jī)構(gòu)改革與內(nèi)部經(jīng)營(yíng)機(jī)制轉(zhuǎn)換結(jié)合起來(lái),進(jìn)一步加大經(jīng)營(yíng)機(jī)制轉(zhuǎn)換力度,增強(qiáng)企業(yè)活力和競(jìng)爭(zhēng)能力?！钡捎谥T多主、客觀方面的原因,該項(xiàng)規(guī)定至今沒(méi)有得到落實(shí),究其原因,一些是屬于國(guó)有保險(xiǎn)公司的緊迫感和危機(jī)感不足、改革的動(dòng)力不強(qiáng),同時(shí)也有國(guó)有保險(xiǎn)公司自身無(wú)法解決的問(wèn)題。需要從經(jīng)營(yíng)體制上進(jìn)行符合公司法人制度的進(jìn)一步改革,以解決其發(fā)展中存在的問(wèn)題。

二、國(guó)有保險(xiǎn)公司對(duì)當(dāng)前我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展的影響

(一)國(guó)有保險(xiǎn)公司本身存在的問(wèn)題,直接反映為我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)存在的問(wèn)題

具體表現(xiàn),一是資本金不到位,償付能力不足,從而成為我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)整體償付能力不足的主要原因;二是保險(xiǎn)業(yè)出現(xiàn)的新矛盾,如壽險(xiǎn)利差損問(wèn)題,主要體現(xiàn)在國(guó)有保險(xiǎn)公司;三是保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展中諸多遺留問(wèn)題的解決,也主要在于國(guó)有保險(xiǎn)公司;四是國(guó)有保險(xiǎn)公司從

計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下遺留下來(lái)的粗放的經(jīng)營(yíng)管理方式。 (二)目前的國(guó)有保險(xiǎn)公司決定著我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)、市場(chǎng)行為和市場(chǎng)效率

從目前的全國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)來(lái)看,由于市場(chǎng)主體還比較少,國(guó)有保險(xiǎn)公司仍然占據(jù)相當(dāng)高的壟斷地位,且在市場(chǎng)進(jìn)入壁壘比較高的狀態(tài)下,國(guó)有保險(xiǎn)公司在市場(chǎng)中處于支配地位。這種不平衡的格局決定了我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中必然會(huì)存在諸多難以解決的不規(guī)范行為,從而直接影響著保險(xiǎn)市場(chǎng)各主體間的不平衡發(fā)展。這樣的保險(xiǎn)市場(chǎng)是一個(gè)缺乏效率的市場(chǎng),不利于保險(xiǎn)市場(chǎng)的健康發(fā)展。因此,培育一個(gè)公平的、有效率的中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng),國(guó)有保險(xiǎn)公司改革是其中的一個(gè)關(guān)鍵因素。

三、對(duì)外開(kāi)放形勢(shì)下的國(guó)有保險(xiǎn)公司改革

(一)從國(guó)際保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的一般規(guī)律,可以確定我國(guó)保險(xiǎn)公司改革的基本方向

從國(guó)際上看,成功的保險(xiǎn)公司至少有以下的共同特點(diǎn):一是公司產(chǎn)權(quán)清晰,且通過(guò)有效的委托關(guān)系建立董事會(huì)與公司高級(jí)管理層的激勵(lì)和約束機(jī)制;二是公司各級(jí)分支機(jī)構(gòu)及其負(fù)責(zé)人明確和落到實(shí)處。從長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展趨勢(shì)來(lái)看,我國(guó)的保險(xiǎn)業(yè)要與國(guó)際保險(xiǎn)業(yè)接軌,國(guó)有保險(xiǎn)公司必須向包括上述內(nèi)容的現(xiàn)代企業(yè)管理制度的方向改革和運(yùn)行。

(二)加入WTO,國(guó)有保險(xiǎn)公司面臨的挑戰(zhàn)

在加入WTO談判中,外方把保險(xiǎn)業(yè)的開(kāi)放問(wèn)題提到了一個(gè)很重要的位置,因此,直接面對(duì)國(guó)際保險(xiǎn)業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)我國(guó)國(guó)有保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)已經(jīng)是一個(gè)非?，F(xiàn)實(shí)的挑戰(zhàn)。加入WTO面臨的關(guān)鍵問(wèn)題是我國(guó)的保險(xiǎn)公司將逐步在無(wú)保護(hù)的條件下與國(guó)際保險(xiǎn)業(yè)展開(kāi)全方位的競(jìng)爭(zhēng)。國(guó)有保險(xiǎn)公司能否在競(jìng)爭(zhēng)中立足并發(fā)展自己,就要看其事前及市場(chǎng)開(kāi)放初期能否有充分的準(zhǔn)備。因此,國(guó)有保險(xiǎn)公司必須千方百計(jì)地提高自身的綜合競(jìng)爭(zhēng)能力,這種綜合競(jìng)爭(zhēng)能力包括了公司治理結(jié)構(gòu)、專業(yè)化技術(shù)和管理水平、制度創(chuàng)新機(jī)制和產(chǎn)品創(chuàng)新機(jī)制等方面。

(三)市場(chǎng)開(kāi)放是促進(jìn)國(guó)有保險(xiǎn)公司改革和發(fā)展的有效途徑(以上海保險(xiǎn)市場(chǎng)為例)

從1992年,上海保險(xiǎn)市場(chǎng)開(kāi)始對(duì)外國(guó)保險(xiǎn)公司開(kāi)放,國(guó)有保險(xiǎn)公司(如中國(guó)人壽上海分公司)面對(duì)其他市場(chǎng)主體的競(jìng)爭(zhēng),做出了包括機(jī)構(gòu)、人員、經(jīng)營(yíng)方式等方面的大膽改革,在包括十多家中、外資保險(xiǎn)公司參與競(jìng)爭(zhēng)的格局下,仍保持了53.9%的市場(chǎng)份額(1997年)。相對(duì)于同期北京、天津保險(xiǎn)市場(chǎng)尚未對(duì)外開(kāi)放條件下二城市國(guó)有壽險(xiǎn)公司36.4%和33.8%的市場(chǎng)份額,顯示了對(duì)外開(kāi)放下的國(guó)有保險(xiǎn)公司堅(jiān)實(shí)的競(jìng)爭(zhēng)能力。

四、國(guó)有保險(xiǎn)公司改革的基本思路

(一)當(dāng)前改革的基本指導(dǎo)思想

黨的十五大明確提出了加快國(guó)有企業(yè)的改革步伐,建立現(xiàn)代企業(yè)制度以及把國(guó)有企業(yè)改革同改組、改造和加強(qiáng)管理結(jié)合起來(lái)等指導(dǎo)方針。總書(shū)記1999年在東北和華北地區(qū)國(guó)有企業(yè)改革和發(fā)展座談會(huì)上的講話中進(jìn)一步指出:“我們一定要以‘三個(gè)有利于’為根本標(biāo)準(zhǔn),努力探索能夠極大促進(jìn)生產(chǎn)力發(fā)展的公有制實(shí)現(xiàn)形式,大膽利用反映社會(huì)化生產(chǎn)規(guī)律、符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求的各種經(jīng)營(yíng)方式和組織形式,建立現(xiàn)代企業(yè)制度,不斷增強(qiáng)企業(yè)的科技開(kāi)發(fā)能力、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力和抗御風(fēng)險(xiǎn)能力。”

黨的十五屆四中全會(huì)決定指出:“國(guó)有經(jīng)濟(jì)的作用既要通過(guò)國(guó)有獨(dú)資企業(yè)來(lái)實(shí)現(xiàn),更要大力發(fā)展股份制,探索通過(guò)國(guó)有控股和參股企業(yè)來(lái)實(shí)現(xiàn)。”“國(guó)有資本通過(guò)股份制可以吸引和組織更多的社會(huì)資本,放大國(guó)有資本的功能,提高國(guó)有經(jīng)濟(jì)的控制力、影響力和帶動(dòng)力”

因此,國(guó)有保險(xiǎn)公司改革的指導(dǎo)思想應(yīng)以十五屆四中全會(huì)和江總書(shū)記的講話精神為指導(dǎo),立足于通過(guò)多種公有制實(shí)現(xiàn)形式和有效的現(xiàn)代經(jīng)營(yíng)管理手段,提高國(guó)有保險(xiǎn)公司的整體素質(zhì)和競(jìng)爭(zhēng)能力,同時(shí)通過(guò)國(guó)有保險(xiǎn)公司的改革,培育和健全保險(xiǎn)市場(chǎng),提高我國(guó)的保險(xiǎn)市場(chǎng)運(yùn)行效率,促進(jìn)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的健康發(fā)展,為建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制做出保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

(二)國(guó)有保險(xiǎn)公司改革的政策建議

第一、對(duì)國(guó)有保險(xiǎn)公司進(jìn)行股份制改革。其理由是:

1.有利于解決國(guó)有保險(xiǎn)公司的資本金問(wèn)題。依靠國(guó)家財(cái)政撥付國(guó)有保險(xiǎn)公司資本金困難很大,股份制改造是一個(gè)可行的辦法。

2.有利于優(yōu)化國(guó)有保險(xiǎn)公司的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu),促進(jìn)國(guó)有保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)機(jī)制轉(zhuǎn)換。

3.有利于適應(yīng)加入WTO后的外部競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。鑒于過(guò)去保險(xiǎn)業(yè)的開(kāi)放進(jìn)展?fàn)顩r和世貿(mào)組織相關(guān)談判中的承諾,相對(duì)于銀行業(yè)和證券業(yè),保險(xiǎn)業(yè)面臨的現(xiàn)實(shí)挑戰(zhàn)更大。國(guó)有保險(xiǎn)公司只有進(jìn)行這種促進(jìn)國(guó)有保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)機(jī)制轉(zhuǎn)換、增強(qiáng)國(guó)有保險(xiǎn)公司償付能力的改革,才能適應(yīng)加入世貿(mào)組織的挑戰(zhàn)。

4.改革的震動(dòng)相對(duì)較小。相對(duì)于銀行業(yè)和證券業(yè),保險(xiǎn)業(yè)目前規(guī)模還較小,社會(huì)輻射范圍還相對(duì)較窄,不會(huì)帶來(lái)過(guò)多的負(fù)面影響。

第二,在上述指導(dǎo)思想下,吸收多種所有制形式,在國(guó)有資本控股的前提下,采取多種渠道充實(shí)和不斷增強(qiáng)國(guó)有保險(xiǎn)公司的資本實(shí)力。這些渠道包括:

1.采取定向募集企業(yè)法人股方式,可考慮適當(dāng)吸收少量民營(yíng)股份入股。

2.吸收少量的外資股份和參與國(guó)有保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)管理。

3.選擇突破口,進(jìn)行上市試點(diǎn)?？煽紤]選擇適當(dāng)時(shí)間將中國(guó)再保險(xiǎn)公司改革上市,其意義是促進(jìn)包括其他保險(xiǎn)公司在內(nèi)的各保險(xiǎn)公司的規(guī)范運(yùn)作。

第三,在上述措施的基礎(chǔ)上,促進(jìn)國(guó)有保險(xiǎn)公司按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求,完善國(guó)有保險(xiǎn)公司的公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)。

第四,通過(guò)控股、合資等多種公有制實(shí)現(xiàn)形式,以國(guó)有保險(xiǎn)公司為主,成立具有獨(dú)立法人地位的新的保險(xiǎn)市場(chǎng)主體,擴(kuò)大國(guó)有保險(xiǎn)公司的輻射能力。

第五,繼續(xù)進(jìn)行國(guó)有保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)合并、精簡(jiǎn)改革。打破依靠地方行政開(kāi)展業(yè)務(wù)的落后方式,堅(jiān)持以產(chǎn)品創(chuàng)新開(kāi)拓市場(chǎng),提高國(guó)有保險(xiǎn)公司的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。

第六,成立專門的資產(chǎn)管理公司,剝離和經(jīng)營(yíng)不良資產(chǎn)。第七,培育新的股份制保險(xiǎn)公司和多種形式的保險(xiǎn)市場(chǎng)中介機(jī)構(gòu),吸收民營(yíng)股份加入保險(xiǎn)市場(chǎng)。通過(guò)產(chǎn)品創(chuàng)新和機(jī)制創(chuàng)新,促進(jìn)其他形式保險(xiǎn)市場(chǎng)主體的市場(chǎng)份額和競(jìng)爭(zhēng)能力的提高。

第八,加強(qiáng)反壟斷和反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)的立法和市場(chǎng)監(jiān)管,保證保險(xiǎn)市場(chǎng)公平競(jìng)爭(zhēng)。

的責(zé)任與權(quán)利明確,并配之以有效的監(jiān)督機(jī)制;三是建立有效的利潤(rùn)中心制度,使經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)與收入的關(guān)系變得明確和落到實(shí)處。從長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展趨勢(shì)來(lái)看,我國(guó)的保險(xiǎn)業(yè)要與國(guó)際保險(xiǎn)業(yè)接軌,國(guó)有保險(xiǎn)公司必須向包括上述內(nèi)容的現(xiàn)代企業(yè)管理制度的方向改革和運(yùn)行。

(二)加入WTO,國(guó)有保險(xiǎn)公司面臨的挑戰(zhàn)

在加入WTO談判中,外方把保險(xiǎn)業(yè)的開(kāi)放問(wèn)題提到了一個(gè)很重要的位置,因此,直接面對(duì)國(guó)際保險(xiǎn)業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)我國(guó)國(guó)有保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)已經(jīng)是一個(gè)非?，F(xiàn)實(shí)的挑戰(zhàn)。加入WTO面臨的關(guān)鍵問(wèn)題是我國(guó)的保險(xiǎn)公司將逐步在無(wú)保護(hù)的條件下與國(guó)際保險(xiǎn)業(yè)展開(kāi)全方位的競(jìng)爭(zhēng)。國(guó)有保險(xiǎn)公司能否在競(jìng)爭(zhēng)中立足并發(fā)展自己,就要看其事前及市場(chǎng)開(kāi)放初期能否有充分的準(zhǔn)備。因此,國(guó)有保險(xiǎn)公司必須千

方百計(jì)地提高自身的綜合競(jìng)爭(zhēng)能力,這種綜合競(jìng)爭(zhēng)能力包括了公司治理結(jié)構(gòu)、專業(yè)化技術(shù)和管理水平、制度創(chuàng)新機(jī)制和產(chǎn)品創(chuàng)新機(jī)制等方面。 (三)市場(chǎng)開(kāi)放是促進(jìn)國(guó)有保險(xiǎn)公司改革和發(fā)展的有效途徑(以上海保險(xiǎn)市場(chǎng)為例)

從1992年,上海保險(xiǎn)市場(chǎng)開(kāi)始對(duì)外國(guó)保險(xiǎn)公司開(kāi)放,國(guó)有保險(xiǎn)公司(如中國(guó)人壽上海分公司)面對(duì)其他市場(chǎng)主體的競(jìng)爭(zhēng),做出了包括機(jī)構(gòu)、人員、經(jīng)營(yíng)方式等方面的大膽改革,在包括十多家中、外資保險(xiǎn)公司參與競(jìng)爭(zhēng)的格局下,仍保持了53.9%的市場(chǎng)份額(1997年)。相對(duì)于同期北京、天津保險(xiǎn)市場(chǎng)尚未對(duì)外開(kāi)放條件下二城市國(guó)有壽險(xiǎn)公司36.4%和33.8%的市場(chǎng)份額,顯示了對(duì)外開(kāi)放下的國(guó)有保險(xiǎn)公司堅(jiān)實(shí)的競(jìng)爭(zhēng)能力。

四、國(guó)有保險(xiǎn)公司改革的基本思路

(一)當(dāng)前改革的基本指導(dǎo)思想

黨的十五大明確提出了加快國(guó)有企業(yè)的改革步伐,建立現(xiàn)代企業(yè)制度以及把國(guó)有企業(yè)改革同改組、改造和加強(qiáng)管理結(jié)合起來(lái)等指導(dǎo)方針?？倳?shū)記1999年在東北和華北地區(qū)國(guó)有企業(yè)改革和發(fā)展座談會(huì)上的講話中進(jìn)一步指出:“我們一定要以‘三個(gè)有利于’為根本標(biāo)準(zhǔn),努力探索能夠極大促進(jìn)生產(chǎn)力發(fā)展的公有制實(shí)現(xiàn)形式,大膽利用反映社會(huì)化生產(chǎn)規(guī)律、符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求的各種經(jīng)營(yíng)方式和組織形式,建立現(xiàn)代企業(yè)制度,不斷增強(qiáng)企業(yè)的科技開(kāi)發(fā)能力、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力和抗御風(fēng)險(xiǎn)能力?！?/p>

黨的十五屆四中全會(huì)決定指出:“國(guó)有經(jīng)濟(jì)的作用既要通過(guò)國(guó)有獨(dú)資企業(yè)來(lái)實(shí)現(xiàn),更要大力發(fā)展股份制,探索通過(guò)國(guó)有控股和參股企業(yè)來(lái)實(shí)現(xiàn)?！薄皣?guó)有資本通過(guò)股份制可以吸引和組織更多的社會(huì)資本,放大國(guó)有資本的功能,提高國(guó)有經(jīng)濟(jì)的控制力、影響力和帶動(dòng)力”

因此,國(guó)有保險(xiǎn)公司改革的指導(dǎo)思想應(yīng)以十五屆四中全會(huì)和江總書(shū)記的講話精神為指導(dǎo),立足于通過(guò)多種公有制實(shí)現(xiàn)形式和有效的現(xiàn)代經(jīng)營(yíng)管理手段,提高國(guó)有保險(xiǎn)公司的整體素質(zhì)和競(jìng)爭(zhēng)能力,同時(shí)通過(guò)國(guó)有保險(xiǎn)公司的改革,培育和健全保險(xiǎn)市場(chǎng),提高我國(guó)的保險(xiǎn)市場(chǎng)運(yùn)行效率,促進(jìn)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的健康發(fā)展,為建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制做出保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

(二)國(guó)有保險(xiǎn)公司改革的政策建議

第一、對(duì)國(guó)有保險(xiǎn)公司進(jìn)行股份制改革。其理由是:

1.有利于解決國(guó)有保險(xiǎn)公司的資本金問(wèn)題。依靠國(guó)家財(cái)政撥付國(guó)有保險(xiǎn)公司資本金困難很大,股份制改造是一個(gè)可行的辦法。

2.有利于優(yōu)化國(guó)有保險(xiǎn)公司的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu),促進(jìn)國(guó)有保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)機(jī)制轉(zhuǎn)換。

3.有利于適應(yīng)加入WTO后的外部競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。鑒于過(guò)去保險(xiǎn)業(yè)的開(kāi)放進(jìn)展?fàn)顩r和世貿(mào)組織相關(guān)談判中的承諾,相對(duì)于銀行業(yè)和證券業(yè),保險(xiǎn)業(yè)面臨的現(xiàn)實(shí)挑戰(zhàn)更大。國(guó)有保險(xiǎn)公司只有進(jìn)行這種促進(jìn)國(guó)有保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)機(jī)制轉(zhuǎn)換、增強(qiáng)國(guó)有保險(xiǎn)公司償付能力的改革,才能適應(yīng)加入世貿(mào)組織的挑戰(zhàn)。

4.改革的震動(dòng)相對(duì)較小。相對(duì)于銀行業(yè)和證券業(yè),保險(xiǎn)業(yè)目前規(guī)模還較小,社會(huì)輻射范圍還相對(duì)較窄,不會(huì)帶來(lái)過(guò)多的負(fù)面影響。

第二,在上述指導(dǎo)思想下,吸收多種所有制形式,在國(guó)有資本控股的前提下,采取多種渠道充實(shí)和不斷增強(qiáng)國(guó)，！有保險(xiǎn)公司的資本實(shí)力。這些渠道包括:

1.采取定向募集企業(yè)法人股方式,可考慮適當(dāng)吸收少量民營(yíng)股份入股。

2.吸收少量的外資股份和參與國(guó)有保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)管理。

3.選擇突破口,進(jìn)行上市試點(diǎn)?？煽紤]選擇適當(dāng)時(shí)間將中國(guó)再保險(xiǎn)公司改革上市,其意義是促進(jìn)包括其他保險(xiǎn)公司在內(nèi)的各保險(xiǎn)公司的規(guī)范運(yùn)作。

第三,在上述措施的基礎(chǔ)上,促進(jìn)國(guó)有保險(xiǎn)公司按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求,完善國(guó)有保險(xiǎn)公司的公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)。