時(shí)間：2023-06-01 08:55:57
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關(guān)鍵詞：
高職院校；國際金融；校企合作；企業(yè)參與
隨著社會對于人才素質(zhì)的進(jìn)一步提高，傳統(tǒng)高職院校的教學(xué)方式也受到了一定的挑戰(zhàn)，尤其是作為高職院校來講，主要是幫助社會培養(yǎng)具有高素質(zhì)的實(shí)踐性人才。所以社會對于高職院校人才的實(shí)踐能力有著較高的要求。而且，對于國際金融專業(yè)的學(xué)生來講，其自身的實(shí)踐能力對其就業(yè)起到了重要的影響。所以，為了更好地促進(jìn)高職院校國際金融專業(yè)的教學(xué)，很多高職院校采取校企合作的辦學(xué)模式，但是這種模式中很多企業(yè)參與的積極性并不高，從而影響了校企合作辦學(xué)模式的效果。因此，本文通過簡要介紹目前校企合作模式，對于高校和企業(yè)的優(yōu)勢，進(jìn)而分析了影響企業(yè)參與積極性的重要因素，最后提出了高職院校國際金融專業(yè)提高校企合作模式中企業(yè)參與積極性的主要策略。
一、校企合作過程中高校和企業(yè)的收益
隨著近年來高等學(xué)歷的不斷普及，很多高職院校的畢業(yè)生在就業(yè)過程中遇到了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，因此為了更好地提高學(xué)生的就業(yè)率，很多高職院校在了解企業(yè)對人才需求的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步提高人才的實(shí)踐能力，使其能夠更快地適應(yīng)企業(yè)的工作氛圍。因此，很多高職院校與企業(yè)進(jìn)行合作，開設(shè)了校企合作的辦學(xué)模式，并取得了一定的效果。校企合作辦學(xué)模式可以說是一種雙贏的辦學(xué)模式，對于高校和企業(yè)都帶來了一定的好處，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
（一）企業(yè)獲得的主要受益對于校企合作過程中的很多企業(yè)來講，主要是為了促進(jìn)企業(yè)自身的發(fā)展，從更加長遠(yuǎn)的角度來講，企業(yè)在校企合作過程中的主要受益如下：第一，可以節(jié)約人才招聘付出的成本，為了更好地促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展，每年企業(yè)都會對應(yīng)屆生進(jìn)行招聘，從而為企業(yè)吸收更多新鮮的血液。但是，企業(yè)的招聘是一項(xiàng)比較繁重的工作，需要耗費(fèi)大量的人力物力，例如：需要人力資源部門和招聘部門相互合作，并且到各大高校進(jìn)行宣講，然后進(jìn)行筆試和面試等環(huán)節(jié)。所以，如果企業(yè)與高校開展校企合作辦學(xué)模式，企業(yè)可以從進(jìn)入企業(yè)實(shí)習(xí)的學(xué)生中進(jìn)行選拔，從而節(jié)約招聘的成本；第二，可以降低企業(yè)對人才的培養(yǎng)成本，很多企業(yè)在招聘到一些人才后，都需要對人才支付一定的工資，但是這時(shí)人才對于企業(yè)的業(yè)務(wù)不太熟悉，無法更好地勝任企業(yè)的業(yè)務(wù)，因此需要依靠企業(yè)對人才進(jìn)行一定的培訓(xùn)；但是如果企業(yè)采取與高職院校合作辦學(xué)的模式，那么高職院校會安排學(xué)生進(jìn)入企業(yè)實(shí)習(xí)，企業(yè)只需要支付很少的報(bào)酬就能夠讓人才為企業(yè)進(jìn)行服務(wù)；所以校企合作辦學(xué)模式能夠降低企業(yè)培養(yǎng)人才的成本。
（二）對于高職院校的利益在進(jìn)行校企合作辦學(xué)模式的過程中，同樣能夠?qū)Ω呗氃盒．a(chǎn)生一定的效益，主要體現(xiàn)在以下幾點(diǎn)：第一，能夠更好地提高高職院校學(xué)生的就業(yè)率，對于高職院校來講，提高其就業(yè)率是高職院校人才培養(yǎng)的重要目標(biāo)，所以為了更好地提高人才的就業(yè)率，更好地應(yīng)對嚴(yán)峻的就業(yè)形勢，很多高職院校紛紛開展校企合作的辦學(xué)模式，使得學(xué)生能夠更好地提高自身的實(shí)踐能力，在求職過程中可以具有更好的競爭力；第二，幫助高職院校節(jié)約人才培養(yǎng)的成本，高職院校為了更好地提高人才的實(shí)踐能力，需要為學(xué)生建立一定的培訓(xùn)基地，還需要安排相應(yīng)的教師對學(xué)生進(jìn)行教學(xué)，這樣高職院校會投入更多的資本，如果高職院校和企業(yè)開設(shè)校企合作的聯(lián)合辦學(xué)模式，那么就能夠?yàn)楦咝９?jié)約更多的人才培養(yǎng)成本；第三，能夠更好地提高高職院校的聲譽(yù)，高職院校的就業(yè)率是高職院校的主要競爭力，同時(shí)也是在招生過程中的重要參考因素，所以高職院校積極開展校企合作辦學(xué)模式，能夠促進(jìn)自身就業(yè)率的提高，從而能夠更好地提高高職院校的知名度，能夠?yàn)楦呗氃盒Ｎ嗟纳础?/p>
二、影響企業(yè)參與校企合作積極性的因素
很多高職院校為了更好地提高對人才的培養(yǎng)，與企業(yè)進(jìn)行合作開辦了校企合作的辦學(xué)模式，這種模式在最初設(shè)立的過程中，得到了高職院校和企業(yè)的積極參與，并且取得了良好的效果。但是，后來企業(yè)參與校企合作辦學(xué)模式的熱情有所衰減，參與的積極性有所下降，主要的影響因素有以下幾個(gè)方面：
（一）高職院校的因素在校企合作辦學(xué)的過程中，高職院校是影響企業(yè)參與積極性的重要因素，這是因?yàn)椋旱谝唬咝Ｅ囵B(yǎng)出的人才是否符合企業(yè)的預(yù)期，這是企業(yè)在進(jìn)行校企合作過程中重點(diǎn)考慮的問題，如果高職院校培養(yǎng)出的人才無法得到企業(yè)的預(yù)期，那么很多企業(yè)參與校企合作模式的積極性就不高，高職院校培養(yǎng)人才的影響因素主要包括高職院校的師資力量、硬件設(shè)施、專業(yè)設(shè)置等各個(gè)方面，這些方面都是企業(yè)參與校企合作模式積極性的重要影響因素；第二，高職院校領(lǐng)導(dǎo)層的教學(xué)理念以及人才培養(yǎng)模式，這些也是企業(yè)與高職院校進(jìn)行校企合作過程中的重點(diǎn)考慮因素，如果高職院校領(lǐng)導(dǎo)傾向于為企業(yè)提供更加優(yōu)秀的人才，并且具有較高誠意進(jìn)行校企合作的辦學(xué)模式，那么就會得到企業(yè)積極的響應(yīng)。
（二）企業(yè)的因素企業(yè)內(nèi)部的因素是影響校企合作辦學(xué)模式的重要因素，同時(shí)也是企業(yè)參與積極性的重要影響因素。企業(yè)內(nèi)部的因素主要包括以下幾個(gè)方面：第一，企業(yè)自身的需求，如果企業(yè)沒有擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模的需求，不需要招聘大量人才更好地促進(jìn)企業(yè)的生產(chǎn)，那么這些企業(yè)在校企合作的過程中就會表現(xiàn)的不夠積極，從而影響校企合作辦學(xué)模式的開展；第二，企業(yè)自身的價(jià)值觀和人才培養(yǎng)模式，如果企業(yè)比較注重對人才的培養(yǎng)，同時(shí)也對人才有足夠的重視，那么就會積極參與到校企合作辦學(xué)模式中，從而能夠吸引更多的人才；但是相反如果企業(yè)對人才和人才培養(yǎng)不夠重視，則會影響企業(yè)參與校企合作的積極性。
（三）政府的影響因素在進(jìn)行校企合作的過程中，除了高校和企業(yè)這兩個(gè)參與者，政府也能夠?qū)ζ髽I(yè)參與的積極性形成一定的影響，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：第一，政府對于校企合作模式的支持程度也是影響企業(yè)參與積極性的重要因素，這是因?yàn)樵谛Ｆ蠛献髂Ｊ降陌l(fā)展過程中，政府為了更好地促進(jìn)應(yīng)屆生的就業(yè)，對于企業(yè)和高校都采取了一定的優(yōu)惠措施，從而能夠更好地調(diào)動企業(yè)參與校企合作模式的積極性；所以說，政府也是影響企業(yè)參與積極性的重要因素；第二，當(dāng)?shù)卣疄榱烁玫卮龠M(jìn)高職院校畢業(yè)學(xué)生的就業(yè)情況，對于校企合作辦學(xué)模式起到了一定的推動作用，例如：在積極宣傳國家針對校企合作辦學(xué)模式優(yōu)惠政策的同時(shí)，積極幫助企業(yè)和高校開展合作，并且促成了很多校企合作辦學(xué)模式的開展，從而更好地解決了學(xué)生的就業(yè)問題；所以說政府也是影響企業(yè)參與積極性的重要因素。
三、提高校企合作模式中企業(yè)參與積極性的因素
通過以上的分析和論述可知，高職院校國際金融專業(yè)對于學(xué)生的實(shí)踐能力要求比較高，所以為了更好地提高學(xué)生的實(shí)踐能力，很多高職院校紛紛開展了校企合作的辦學(xué)模式。雖然，高職院校開展的校企合作辦學(xué)模式，對于高職院校和企業(yè)都有一定的收益，但是企業(yè)在參與的過程中，由于會受到企業(yè)、高校以及政府等各項(xiàng)因素的影響，所以會對校企合作辦學(xué)模式參與的積極性造成一定的影響。因此，為了更好地提高企業(yè)參與校企合作辦學(xué)模式的積極性，更好地為我國社會和企業(yè)培養(yǎng)國際金融專業(yè)人才，可以參考以下幾點(diǎn)措施：
（一）通過協(xié)議等方式穩(wěn)定人才在校企合作的過程中，高職院校和企業(yè)簽訂相關(guān)的協(xié)議，要求企業(yè)對高職院校的人才進(jìn)行一定的培養(yǎng)，高職院校在企業(yè)對人才培養(yǎng)的過程中，可以讓企業(yè)提供較少或者不提供報(bào)酬。但是，當(dāng)高職院校的人才在企業(yè)實(shí)習(xí)過后，往往會與其他福利待遇更好的公司進(jìn)行簽約，這樣企業(yè)雖然在進(jìn)行人才培養(yǎng)的過程中沒有支付相應(yīng)的報(bào)酬，但是培養(yǎng)高職院校的人才也需要投入一定的人力物力，當(dāng)人才最終選擇其他公司時(shí)，對于企業(yè)來講也是一種損失。所以，長此以往很多企業(yè)參與校企合作辦學(xué)模式的積極性就會收到影響，所以為了更好地改變這種情況，需要做到以下幾點(diǎn)：第一，高職院校在校企合作辦學(xué)過程中，需要擔(dān)任重要的橋梁角色，所以為了更好地提高企業(yè)參與的積極性，要求學(xué)生在進(jìn)行實(shí)習(xí)過程中，一定要慎重選擇要實(shí)習(xí)的企業(yè)，與企業(yè)簽訂一定的就業(yè)協(xié)議，如果企業(yè)錄用那么學(xué)生就需要進(jìn)入企業(yè)進(jìn)行工作，相反如果企業(yè)對于學(xué)生的實(shí)習(xí)狀況不滿意，則可以允許學(xué)生進(jìn)入其他公司進(jìn)行實(shí)習(xí)，這樣能夠確保企業(yè)的利益不受損壞，可以進(jìn)一步提高企業(yè)參與的積極性；第二，很多學(xué)生在進(jìn)行企業(yè)選擇的過程中，往往一開始選擇了一家企業(yè)，后來又希望真正進(jìn)入另一家企業(yè)進(jìn)行工作，所以為了防止學(xué)生反復(fù)毀約對高職院校造成的影響，高職院校應(yīng)該限定學(xué)生毀約的次數(shù)，并且對一些企業(yè)嚴(yán)禁學(xué)生違約，才能更好地保證企業(yè)參與的積極性。
（二）培養(yǎng)企業(yè)需要的人才當(dāng)高校企業(yè)和人才簽訂協(xié)議之后，企業(yè)可以幫助高職院校進(jìn)行人才的培養(yǎng)，但是當(dāng)企業(yè)發(fā)現(xiàn)培養(yǎng)的人才不符合企業(yè)的期望時(shí)，有權(quán)利進(jìn)行違約，那么就會對人才造成一定的損失，這時(shí)高校需要進(jìn)一步維護(hù)學(xué)生的利益，積極幫助學(xué)生挽回?fù)p失。同時(shí)，為了更好地解決這一問題，高職院校需要積極參與市場調(diào)查，精確地分析企業(yè)需要的人才，從而在對人才進(jìn)行培養(yǎng)的過程中，嚴(yán)格按照企業(yè)的需求進(jìn)行，這樣能夠使得高職院校培養(yǎng)的人才更加符合企業(yè)的預(yù)期，從而避免企業(yè)違約的現(xiàn)象出現(xiàn)，為此可以做到以下幾點(diǎn)：第一，對人才進(jìn)行訂單式的培養(yǎng)，高職院校在進(jìn)行教學(xué)和人才培養(yǎng)過程中，逐漸形成了自己的一套模式，因此培養(yǎng)出的人才不可能完全符合企業(yè)的預(yù)期，所以為了更好地培養(yǎng)企業(yè)所需要的人才，可以對人才進(jìn)行訂單式的培養(yǎng)，這樣能夠更好地提高高職院校人才培養(yǎng)的效果；第二，同一個(gè)高職院?？赡芡瑫r(shí)與多家企業(yè)具有合作關(guān)系，但是多家企業(yè)對于人才能力的需求是不盡相同的，在這種情況下，高職院校為了更好地培養(yǎng)企業(yè)所需要的人才，就需要進(jìn)行一定的權(quán)衡，從而能夠在一些企業(yè)之間做出取舍。
（三）更好地促進(jìn)雙贏模式的深入開展在進(jìn)行校企合作模式的過程中，高職院校和企業(yè)都能夠獲得一定的收益，這是校企合作模式開展的基礎(chǔ)，所以為了更好地提高企業(yè)參與的積極性，可以適當(dāng)?shù)卣{(diào)整企業(yè)在校企合作模式中收益的比例，使得雙贏模式能夠更加深入地開展，為此可以做到以下幾點(diǎn)：第一，對企業(yè)來講，雖然進(jìn)行校企合作辦學(xué)模式能夠幫助企業(yè)降低相應(yīng)的成本，但是高職院校往往只提供人力資源，但是其他方面的資源并沒有提供，因此對于企業(yè)來講無法更好地保障自身的利益，在校企合作模式中，企業(yè)需要面臨更多的風(fēng)險(xiǎn)，所以就會使得企業(yè)喪失參與的積極性。為了更好地改變這一狀況，需要高職院校在進(jìn)行合作過程中，高?；蛘呷瞬趴捎美U納一定的擔(dān)保資金，從而能夠更好地維護(hù)企業(yè)的利益；第二，目前來講，如果高職院校的學(xué)生在企業(yè)進(jìn)行實(shí)踐的過程中，如果發(fā)生意外那么企業(yè)將會承受一定的損失，所以很多企業(yè)都不愿意接受這種情況，參與校企合作的積極性下降，因此高職院?？梢詾槠髽I(yè)承擔(dān)這一風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)學(xué)生在企業(yè)進(jìn)行實(shí)踐學(xué)習(xí)的過程中，高校應(yīng)該為學(xué)生購買相應(yīng)的保險(xiǎn)，從而能夠?qū)W(xué)生的人身安全進(jìn)行保障，又能夠避免企業(yè)遭受一定的損失；第三，完善相關(guān)的法律法規(guī)，更好地保障校企合作辦學(xué)模式中高職院校、企業(yè)和學(xué)生三方的利益，從而能夠更好地維護(hù)校企合作辦學(xué)模式的開展，促進(jìn)企業(yè)參與校企合作辦學(xué)模式積極性的提高。隨著我國社會的不斷發(fā)展，以及企業(yè)的快速發(fā)展，很多企業(yè)對于人才的實(shí)踐能力提出了較高的要求，尤其是對于國際金融專業(yè)來講，促進(jìn)學(xué)生實(shí)踐能力的提高，是高職院校的重要教學(xué)目標(biāo)。然而，通過本文的調(diào)查和研究得知，雖然很多高職院校開設(shè)了校企合作的辦學(xué)模式，但是在合作辦學(xué)過程中，企業(yè)參與積極性并沒有預(yù)期的高，因此對于校企合作辦學(xué)模式產(chǎn)生了重要的影響。所以，本文在充分論述校企合作辦學(xué)模式對企業(yè)和高職院校的影響，進(jìn)而分析了影響企業(yè)參與積極性的重要因素，最后提出了促進(jìn)企業(yè)參與積極性的重要措施。相信，隨著我國高職院校國際金融專業(yè)教學(xué)模式的不斷改善，能夠在校企合作過程中提高企業(yè)參與的積極性，從而為人才實(shí)踐能力的培養(yǎng)提供更好的場所。
參考文獻(xiàn)：
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一個(gè)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)成長必須具備四種基本資源：金融資源、技術(shù)資源、自然資源和人力資源．我國西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展最大的障礙來自于區(qū)域金融資源利用效率低下和金融積累不足．本文試圖剖析當(dāng)前我國區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展差距形成中，貨幣政策金融制度等金融約束的生成機(jī)理并尋求縮小金融差距、實(shí)現(xiàn)金融趨同拔而達(dá)到“內(nèi)聚”的金融發(fā)展戰(zhàn)略．
一西部地區(qū)金融資源的現(xiàn)實(shí)背
經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)向前推進(jìn)需要大批金融資源，金融資源無疑是地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的動因和關(guān)鍵約束．受歷史的、自然的、地理位置的赴會文化的，尤其是國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的約束，西部地區(qū)的金融業(yè)總體不發(fā)達(dá)，金融在西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)成長中的貢獻(xiàn)不如東部，表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面．
1．金融相關(guān)比率差異(即金融資產(chǎn)GDP的比值)．西部地區(qū)的國土面積約占全國總面積的55％，占全國該行業(yè)國內(nèi)生產(chǎn)產(chǎn)值的14．5％；1999年，西部地區(qū)金融業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)的國內(nèi)生產(chǎn)產(chǎn)值為607億元，僅占全國該行業(yè)國內(nèi)生產(chǎn)產(chǎn)值的14．7％，而同期東部為39％．這說明西部地區(qū)金融對經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)不及東部大．
2．金融資產(chǎn)總量較小。1997年，西部地區(qū)金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存、貸款余額分別占全國金融機(jī)構(gòu)的13．4％和15．3％，而同期東部地區(qū)為65％和57．l％；1999年，西部地區(qū)金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存貸款余額分別占全國金融機(jī)構(gòu)的142％和16．3％，而同期東部地區(qū)為63％和58％．這說明西部地區(qū)資本形成存在障礙．
3、金融組織結(jié)構(gòu)中．西部地區(qū)金融業(yè)務(wù)集中于國有商業(yè)銀行，中小金融機(jī)構(gòu)和外資銀行業(yè)務(wù)發(fā)展相對緩慢．1999年，西部地區(qū)國家銀行存款余額占全部金融機(jī)構(gòu)存款余額的78％：貸款余額占全部金融機(jī)構(gòu)貸款余額的83．4％．均高于全國平均水平5個(gè)百分點(diǎn)左右．而中小金融機(jī)構(gòu)和外資銀行業(yè)務(wù)的比例均較?。@說明西部地區(qū)存在金融淺化的傾向．
4．金融發(fā)行和交易額較?。?997年．西部地區(qū)上市公司總數(shù)137家，同期東部地區(qū)上市公司總數(shù)473家1999年，西部地區(qū)上市公司總數(shù)148家，僅占全國上市公司總數(shù)的17．39％；1999年，西部地區(qū)有價(jià)證券發(fā)行量僅占全國發(fā)行旦的3．57％．同時(shí)，到目前為止，產(chǎn)業(yè)投資基金、證券投資基金和風(fēng)險(xiǎn)投資基金基本上還是空白．
5．金融經(jīng)濟(jì)開放度大大落后于東部．東西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)開放度存在東高西低的特征．東部地區(qū)的開放度為16.60％，高于全國平均水平，高出西部地區(qū)(2．68%)近14個(gè)百分點(diǎn)．1998年，西部地區(qū)實(shí)際利用外資13．74億美元，僅占全國利用外資的3％，低于廣東、江蘇等東部任何一個(gè)省(市)規(guī)模．這說明西部地區(qū)金融經(jīng)濟(jì)未打破“內(nèi)循環(huán)”態(tài)勢，如圖示：
東西部地區(qū)對外開放程度比較
*
二西部經(jīng)濟(jì)成長中金融約束的原因
地區(qū)間金融資源開發(fā)的差異并不能完全歸咎于自然環(huán)境，否則，最終將陷于“自然決定論”，區(qū)域經(jīng)濟(jì)的崛起無法實(shí)現(xiàn)．從理論上講，同一國中區(qū)域經(jīng)濟(jì)的差異應(yīng)該是暫時(shí)的，從政策上講，也允許區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有先有后，但若西部長期貧困下去，也無法實(shí)現(xiàn)共同富裕的夢想．
按照哈羅德·多馬的增長模型，假定在短期內(nèi)資本產(chǎn)出率不變的情況下，資本形成率(儲蓄率)成為經(jīng)濟(jì)增長的唯一因索．同樣，在納克斯的“貧困惡性循環(huán)理論”中，資本稀缺(低儲蓄能力)成為國家經(jīng)濟(jì)．貧困的直接原因和必然結(jié)果．再者，羅斯托的“起飛理論”認(rèn)為，把資本積累提高到10％是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的先決條件．而劉易斯則更加直接地把一國從5％的儲蓄率提高到12％的儲蓄率，稱之為經(jīng)濟(jì)增長的“中心問題”．所以，地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展快慢從根本上取決于金融資源的開發(fā)和金融資本的積累．魏后凱認(rèn)為，1986—1997年間中國三大地帶和中西部各省區(qū)獨(dú)立核算工業(yè)總產(chǎn)值增長率的差異大約有33％一56％是由資金投入增長率的差異引起的．
在我國的經(jīng)濟(jì)成長中，西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)相對落后造成了人均收入水平低，從而邊際儲蓄傾向低，以至于資本形成和有效需求都不足．經(jīng)濟(jì)運(yùn)行過程中既缺乏資本供給方面的推動力，又缺乏資本需求上的拉動力，導(dǎo)致貧困的惡性循環(huán)．西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)成長的主要障礙在于金融資源效率低下和資本積累不足．造成西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)成長中存在嚴(yán)重的金融約束的主要原因?yàn)椋贺泿沤鹑谥贫葍?nèi)在的缺陷對西部金融資本形成負(fù)面影響．具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面．
1．一元貨幣政策下貨幣價(jià)值的“二元性”
(1)西部地區(qū)貨幣價(jià)值被低估．貨幣具有內(nèi)在價(jià)值和外在價(jià)值，貨幣的內(nèi)在價(jià)值表現(xiàn)為貨幣的購買力，貨幣的外在價(jià)值表現(xiàn)為貨幣的價(jià)格，即貨幣的利率或匯率。西部地區(qū)貨幣價(jià)值呈雙低態(tài)勢。一方面，西部地區(qū)貨幣外在價(jià)值低．由于貨幣幣值和通貨膨脹率在地區(qū)之間的高低不同，從而使市場利率的決定與形成也不一致．一般而言，通貨膨脹率高的地區(qū)市場利率水平應(yīng)該較高，資金的利潤率也比較高．貨幣逐利的本性引起地區(qū)之間的貨幣交易投機(jī)，造成西部地區(qū)資金向沿海地區(qū)流動，進(jìn)一步弱化儲蓄能力較低地區(qū)的儲蓄率，導(dǎo)致西部地區(qū)資本不足．另一方面，西部地區(qū)貨幣的內(nèi)在價(jià)值低．從理論上講，貨幣購買力高的西部地區(qū)購買股票、債券的收益率應(yīng)該高于貨幣購買力低的東部地區(qū)，可由于現(xiàn)代電子通訊技術(shù)的高度發(fā)達(dá)，股票質(zhì)券等有價(jià)證券在二級市場上的價(jià)格是統(tǒng)一的，因此，盡管東部地區(qū)與西部地區(qū)同時(shí)在資本市場上交易操作，無形中中西部地區(qū)的一部分儲蓄卻被東部地區(qū)剝奪了．
(2)西部地區(qū)貨幣乘數(shù)值較低．由于國家規(guī)定了統(tǒng)一的法定準(zhǔn)備金率，因此，法定準(zhǔn)備金要求全國同一水平，但由于西部地區(qū)的總體存款水平低于東部地區(qū)，因而按同一水平上繳存款準(zhǔn)備金加劇了西部地區(qū)的資源緊張狀態(tài)．同時(shí)，由于西部地區(qū)信用文化水平低于東部地區(qū)．存款中所需現(xiàn)金比率較高，在統(tǒng)一的法定準(zhǔn)備金率下無法得到照顧．因而西部地區(qū)的貨幣乘數(shù)長期低于東部地區(qū)以至全國平均水平．
(3)西部地區(qū)受宏觀貨幣政策調(diào)控的影響較大．首先，信貸規(guī)?？刂茖|部地區(qū)已經(jīng)失去作用，而對西部地區(qū)的作用還在強(qiáng)化．從1990年代起，隨著金融市場的發(fā)展，地區(qū)間的資金流動渠道增加，非金融機(jī)構(gòu)的快速成長和商業(yè)銀行逐利動機(jī)的強(qiáng)化．導(dǎo)致東部地區(qū)的資金不但沒有流出，反而中西部地區(qū)的資金大量流入東部存差地區(qū)．加劇了東部地區(qū)的存差和西部地區(qū)的貸差．結(jié)果，東部地區(qū)一方面向中央銀行要求增加規(guī)模．另一方面又通過非金融機(jī)構(gòu)放貸出去。而西部地區(qū)一方面向中央銀行要資金，另一方面資金又流向東部地區(qū)．其次，利率政策的調(diào)控力度東部弱西部強(qiáng)，進(jìn)一步助長了西部地區(qū)資金的東流．由于地區(qū)間資金利潤率的不同和經(jīng)濟(jì)的市場化程度不同，東部地區(qū)雖然執(zhí)行統(tǒng)一的官方利率，但實(shí)際上利率已經(jīng)市場化。而西部地區(qū)嚴(yán)格執(zhí)行統(tǒng)一的官方利率，使實(shí)際利率長期處于低利率或負(fù)利率之下．資金的逐利天性，必然加劇西部資金被“虹吸”到東部．所以，東西部地區(qū)對“一刀切”的貨幣政策的承受能力不同，在央行采取緊縮的貨幣政策下，東部地區(qū)的“抗震”能力必然高于西部，受到的沖擊會相對較小。
2.金融制度安排上的約束
(1)從金融監(jiān)管制度安排看：東部地區(qū)的監(jiān)管力皮有所放松，使東部地區(qū)在發(fā)展中積聚了一大批資金，加速了其資本積累和資本形成．首先，在金融機(jī)構(gòu)和非金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入條件下，人民銀行的臺規(guī)性檢查在東部地區(qū)寬松，但對西部地區(qū)的監(jiān)管集中在經(jīng)營的合法性和風(fēng)險(xiǎn)性中，因而投資誘導(dǎo)不足，造成了資金的沉淀，增大了銀行的負(fù)債成本．其次，目前我國人民銀行金融監(jiān)管主要以現(xiàn)場監(jiān)管為主，東部地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)數(shù)量較多，人民銀行的監(jiān)管力度和監(jiān)管范圍相對有限，而西部地區(qū)金融機(jī)構(gòu)數(shù)量有限，所以監(jiān)管的力度和范圍相對較大．這樣．雖然在防范金融風(fēng)險(xiǎn)上取得了成效，但也造成西部地區(qū)金融效率偏低的結(jié)果．最后，由于東部地區(qū)的金融經(jīng)濟(jì)市場化程度較高，基本上實(shí)現(xiàn)了“大社會、小政府”的體制格局，政府對金融監(jiān)管干預(yù)較小，而西部地區(qū)政府對金融監(jiān)管的力度較大，因而限制了西部地區(qū)金融業(yè)的發(fā)展。
(2)從金融組織制度安排看，西部地區(qū)以國有商業(yè)銀行為主，而非國有金融機(jī)構(gòu)如新興商業(yè)銀行城市合作銀行、其他非銀行金融機(jī)構(gòu)、外資金融機(jī)構(gòu)主要集中在東部地區(qū)。這種金融組織制度安排的結(jié)果，一方面增強(qiáng)了東部地區(qū)吸納資金的能力，另一方面由于增加了金融業(yè)的競爭，從而提高了東部金融業(yè)的效率．而西部地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)在投資選擇上受到的行政干預(yù)較多，并且實(shí)行國有商業(yè)銀行統(tǒng)一法人制度和系統(tǒng)內(nèi)統(tǒng)一調(diào)度資金制度，經(jīng)營原則上以公平為主，必然在效率和發(fā)展上落后于東部．最后，在地區(qū)市場經(jīng)濟(jì)含量不同的前提下，金融機(jī)構(gòu)設(shè)置條件過份強(qiáng)調(diào)統(tǒng)一，西部地區(qū)增設(shè)的金融機(jī)構(gòu)失去比較優(yōu)勢，這實(shí)際上是對西部的政策歧視，并不利于西部金融資源的利用．
(3)從金融市場制度看，我國目前的金融市場呈現(xiàn)出地理上的二元金融市場結(jié)構(gòu)，無論是貨幣市場還是資本市場，東部比較發(fā)達(dá)，西部處于起步階段．就貨幣市場來說，西部地區(qū)的同業(yè)拆借市場處于自我封閉發(fā)展，或者將其變成繞開央行規(guī)模管理的渠道，把相當(dāng)一部分資金投放到沿海地區(qū)獲取級差資本利潤率；就資本市場發(fā)展而言，國家著力培育東部市場，東部地區(qū)有價(jià)證券發(fā)行量占全國近一半，全國性的右實(shí)力的證券商集中于東部地區(qū)，上市公司數(shù)量東部占了很大比例，資本市場的發(fā)展東部基本已實(shí)現(xiàn)按市場經(jīng)濟(jì)原則動作，而西部地區(qū)幾乎還靠行政手段推動．如此發(fā)展態(tài)勢，自然加速了東部地區(qū)的資本積聚，東部地區(qū)經(jīng)濟(jì)成長發(fā)展必然會快于西部，西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)的成長必然會受到嚴(yán)重的金融約束。
三解除金融約束并加大金融支持力度
我們并不認(rèn)為一國總體經(jīng)濟(jì)的增長、市場的自發(fā)力量能夠使地區(qū)經(jīng)濟(jì)差異逐步縮小、相反．市場力量傾向于使稀缺資源向回報(bào)率高的地區(qū)流動，從而更可能使窮者更窮、富者更富．對于中國這樣一個(gè)地域遼闊人口眾多、自然資源稟賦千差萬別的國家來說，區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展差距在所難免，但對提升我國的國家競爭力來說，西部地區(qū)的經(jīng)濟(jì)成長至關(guān)重要，解除金融約束是當(dāng)務(wù)之急．
1．近期戰(zhàn)略——解除西部地區(qū)的金融約束
在這個(gè)階段，要求國家采取不同于開發(fā)東部的、有區(qū)別的金融發(fā)展戰(zhàn)賂和金融發(fā)展政策。為此，政府在貨幣政策金融機(jī)構(gòu)金融市場、引進(jìn)外資上應(yīng)該實(shí)行分層次調(diào)控，以達(dá)到解除西部地區(qū)金融約束的初期發(fā)展戰(zhàn)略。
(1)通過“強(qiáng)政府”作用，實(shí)施政府替代，強(qiáng)化政府對西部地區(qū)的調(diào)控作用和政策支持．政府的作用在于彌補(bǔ)“失效”的市場運(yùn)行機(jī)制，通過直接或間接地干預(yù)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展政策、目標(biāo)、原則和決策等．實(shí)現(xiàn)金融資源的合理配置和有效運(yùn)用，迅速推動區(qū)域經(jīng)濟(jì)的成長．既然通過市場的力量無法使區(qū)域經(jīng)濟(jì)均衡地發(fā)展，“強(qiáng)政府”金融安排就是最現(xiàn)實(shí)的抉擇．具體應(yīng)做好下述幾方面工作：創(chuàng)造穩(wěn)定的金融環(huán)境，取消不利于縮小地區(qū)差異的經(jīng)濟(jì)金融特權(quán)；堅(jiān)持區(qū)域經(jīng)濟(jì)均衡發(fā)展目標(biāo)，認(rèn)真搞好不同地區(qū)的經(jīng)濟(jì)金融反向調(diào)節(jié)；制定明確的區(qū)域金融政策和金融發(fā)展目標(biāo)；并使之法律化，在利率、難備金率、金融機(jī)構(gòu)的設(shè)置原則與條件及信貸政策等方面對西部實(shí)施優(yōu)惠頃斜；加大政策性銀行對西部地區(qū)開發(fā)的力度，發(fā)揮政策金融機(jī)構(gòu)在財(cái)政轉(zhuǎn)移支付中的作用，并促使金融資本與產(chǎn)業(yè)資本融合，促使西部金融業(yè)產(chǎn)生大集團(tuán)；建立西部開發(fā)基金，可從國家基本建設(shè)專項(xiàng)基金中提取一定比例的非經(jīng)營部分．或者由政策性銀行運(yùn)用，或者作為吸引東部企業(yè)的補(bǔ)貼。
(2)發(fā)揮間接融資渠道的作用，調(diào)整西部地區(qū)國有商業(yè)銀行的信貸投向，大力發(fā)展新的區(qū)域性商業(yè)銀行金融機(jī)構(gòu)，增強(qiáng)西部吸納資金的能力。西部地區(qū)信貸政策應(yīng)首先支持產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和技術(shù)結(jié)構(gòu)調(diào)整，以實(shí)現(xiàn)西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，所以，應(yīng)提高企業(yè)技術(shù)改造貸款比重，加快西部地區(qū)企業(yè)技術(shù)設(shè)備的更新?lián)Q代．其次，應(yīng)加大對民營經(jīng)濟(jì)的貸款比重，促進(jìn)民營經(jīng)濟(jì)的發(fā)展．最后，應(yīng)提高第三產(chǎn)業(yè)貸款比重，加速第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展和勞動力商品化程度。另一方面，應(yīng)考慮在西部地區(qū)設(shè)立區(qū)域性的商業(yè)銀行，積極引外資銀行“西進(jìn)”，發(fā)展投資基金和金融中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，為西部地區(qū)企業(yè)的資本運(yùn)營創(chuàng)造條件，為西部資本市場的建設(shè)奠定基礎(chǔ)。
(3)發(fā)揮直接投資渠道的優(yōu)勢，充分發(fā)揮資本市場的籌資功能和資源配置功能．利用現(xiàn)有的股票市場融資，在擴(kuò)大西部資金來源時(shí)，對國有企業(yè)進(jìn)行資產(chǎn)重組，實(shí)現(xiàn)國有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)重組，實(shí)現(xiàn)國有企業(yè)三年減虧增效、有進(jìn)有退的戰(zhàn)略目標(biāo)。為此，西部企業(yè)應(yīng)充分利用“殼資源”，即一方面用好“殼內(nèi)資源”，通過剝離不良資產(chǎn)，注入優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，進(jìn)行殼內(nèi)重組；另一方面，以收購、兼并托管等方式，進(jìn)行殼外重組，實(shí)現(xiàn)存量資產(chǎn)的優(yōu)化配置．西部資本市場不僅要在量的方面有所突破，還應(yīng)在質(zhì)的方面有所提高．西部資本市場應(yīng)著力在完善公司治理結(jié)構(gòu)提高企業(yè)素質(zhì)上下功夫，只有實(shí)現(xiàn)了資本市場的主體——上市公司的持續(xù)發(fā)展，資金才會源源不斷地流入西部．政府應(yīng)加大對西部資本市場的扶持，采用適當(dāng)?shù)膬?yōu)惠政策，如稅收返還、實(shí)行公共投創(chuàng)傾斜、改善區(qū)域基礎(chǔ)設(shè)施條件、增加專項(xiàng)補(bǔ)貼等，以促進(jìn)資本市場的成長和發(fā)展。
(4)吸引民間投資和積極引用外資．由于西部的投資利潤率低于東部，此階段應(yīng)給予民間投資和外資優(yōu)惠政策．可考慮對特定地區(qū)的投資實(shí)行稅收優(yōu)惠政策，或借鑒發(fā)達(dá)國家開發(fā)落后地區(qū)經(jīng)驗(yàn)，在若干個(gè)可以成為經(jīng)濟(jì)增長級的“點(diǎn)”上，由中央政府對投資者實(shí)行以補(bǔ)貼為主的“誘導(dǎo)型”政策，逐步建立起一套完整的經(jīng)濟(jì)“造血機(jī)制”，從根本上改變西部經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的環(huán)境。
2．遠(yuǎn)期戰(zhàn)略——實(shí)現(xiàn)金融制度創(chuàng)新和金融深化
反思始于2008年的那場金融危機(jī)，各國監(jiān)管當(dāng)局普遍意識到，只關(guān)注金融機(jī)構(gòu)的利益訴求而忽視對金融消費(fèi)者利益的切實(shí)保護(hù)，會破壞金融業(yè)賴以發(fā)展的基礎(chǔ)，影響到金融體系的穩(wěn)定性。因此，加強(qiáng)金融消費(fèi)者的保護(hù)，成為各國和各地區(qū)金融監(jiān)管當(dāng)局反思和改革的重要內(nèi)容。在眾多的改革舉措中，雖然美國的力度最大，但是英國的金融消費(fèi)者保護(hù)體系構(gòu)建已有百年歷史，其較為完善的法規(guī)和保護(hù)措施值得借鑒。
一、英國金融消費(fèi)者保護(hù)體系的介紹
英國民眾的金融知識和金融素質(zhì)相對較高，英國政府對金融消費(fèi)者保護(hù)也給予了高度重視，形成了強(qiáng)制性和自律性相結(jié)合的保護(hù)體系，英國金融消費(fèi)者保護(hù)體系在層次多元化和集中統(tǒng)一性方面，最具代表性：一是將消費(fèi)者保護(hù)明確列為監(jiān)管目標(biāo)，成為金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的基本職責(zé)；二是規(guī)范并加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部消費(fèi)者保護(hù)的義務(wù)及內(nèi)部解決機(jī)制；三是建立行業(yè)自律機(jī)制，加強(qiáng)行業(yè)內(nèi)部在解決消費(fèi)者糾紛及保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益方面的溝通及自我溝通。這三方面在英國金融消費(fèi)者保護(hù)體系的發(fā)展歷程中都得到了重要體現(xiàn)。
（一）依法設(shè)立金融消費(fèi)者保護(hù)制度和機(jī)構(gòu)
作為金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)最具代表性的國家，英國的金融消費(fèi)者保護(hù)以組織規(guī)則見長。英國于2000年頒布了《金融服務(wù)與市場法》，認(rèn)同消費(fèi)者保障與維持金融市場的國際競爭地位的整體利益息息相關(guān)，法例給予消費(fèi)者全面的保障。該法例明確規(guī)定金融服務(wù)管理署(以下簡稱FSA)負(fù)責(zé)監(jiān)管各項(xiàng)金融服務(wù)，同時(shí)設(shè)立單一申訴專員和賠償計(jì)劃架構(gòu)，為金融服務(wù)消費(fèi)者提供進(jìn)一步保障。該法例還要求FSA負(fù)責(zé)推行消費(fèi)者教育，加深公眾對金融體系的認(rèn)識，以及確保消費(fèi)者獲得適當(dāng)保障。
（二）出臺詳盡的金融消費(fèi)者保護(hù)操作細(xì)則
2001年6月，F(xiàn)SA啟動公平對待消費(fèi)者項(xiàng)目，要求英國最大的35家金融集團(tuán)每年報(bào)告實(shí)施項(xiàng)目情況，同時(shí)FSA要求各金融機(jī)構(gòu)在推銷自己的金融產(chǎn)品時(shí)都要保證高度透明，使每個(gè)消費(fèi)者在購買金融產(chǎn)品時(shí)都清楚地知道自己的風(fēng)險(xiǎn)。2005年5月，F(xiàn)SA《關(guān)于金融服務(wù)投訴指引》，詳細(xì)列舉說明消費(fèi)者可對金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)或產(chǎn)品投訴的情形。2006年l0月，F(xiàn)SA出臺了新的金融機(jī)構(gòu)《業(yè)務(wù)原則》，確定了衡量金融機(jī)構(gòu)是否符合監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的原則依據(jù)，其中涉及消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的有5條。FSA把消費(fèi)者權(quán)益放在了十分重要的地位，目的是讓金融機(jī)構(gòu)向消費(fèi)者提供公平、清晰、無誤導(dǎo)的信息，增強(qiáng)消費(fèi)者對金融市場的信心。
（三）成立金融巡視員服務(wù)公司
為實(shí)現(xiàn)保護(hù)消費(fèi)者的監(jiān)管目標(biāo)，F(xiàn)SA按照《金融服務(wù)及市場法令》，整合原有的金融業(yè)巡視員組織，成立統(tǒng)一的金融巡視員服務(wù)公司(FOS)，對金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行管轄以及處理消費(fèi)者對金融機(jī)構(gòu)的投訴糾紛。FOS基于中立立場來解決爭端糾紛，進(jìn)行調(diào)解，做出裁定，其爭議處理程序科學(xué)、透明、縝密、務(wù)實(shí)。投訴人在向其投訴之前，首先得向金融機(jī)構(gòu)投訴．適用金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部爭議處理程序。只有對金融機(jī)構(gòu)的處理不滿意或在規(guī)定時(shí)間內(nèi)未接到投訴處理，才可向FOS投訴。若消費(fèi)者對FOS的最終裁定持有異議，還可訴諸法律，進(jìn)入訴訟程序。FOS的設(shè)立為消費(fèi)者提供了一個(gè)替代性的爭議解決途徑。
（四）建立行業(yè)自律機(jī)制
英國的行業(yè)自律機(jī)制在保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益方面也發(fā)揮著十分重要的作用。如英國主要銀行及房屋貸款協(xié)會公會都同意遵守的《銀行業(yè)守則》，屬于行業(yè)自律性規(guī)則。它包含了銀行業(yè)須做出承諾的主要事項(xiàng)，確保提供的一切產(chǎn)品與服務(wù)符合該守則。銀行業(yè)守則標(biāo)準(zhǔn)委員會負(fù)責(zé)為采納該守則的銀行和房屋貸款協(xié)會公會進(jìn)行登記，向采納機(jī)構(gòu)提供守則解釋等方面的指導(dǎo)，并負(fù)責(zé)監(jiān)察它們遵守守則情況。在金融機(jī)構(gòu)違規(guī)時(shí)，委員會通常先將違規(guī)指控轉(zhuǎn)交給有關(guān)金融機(jī)構(gòu)，并要求它們作出解釋。為確保守則的貫徹執(zhí)行，委員會有權(quán)采取警告、譴責(zé)等方式，警戒沒有遵守該守則的機(jī)構(gòu)。英國金融行業(yè)自律機(jī)制著眼于降低監(jiān)管者和金融機(jī)構(gòu)的成本，為金融機(jī)構(gòu)贏得了更多消費(fèi)者的認(rèn)可與信任。
（五）重視消費(fèi)者的金融知識教育
在消費(fèi)者教育方面，一是FSA為消者提供信息和指導(dǎo)意見，提供“一站式”公眾咨詢服務(wù)、消費(fèi)者刊物和編制金融產(chǎn)品比較表等。二是擴(kuò)大和深化校園金融教育。英國的義務(wù)教學(xué)大綱中含有深入的金融教育內(nèi)容。三是強(qiáng)化政府主導(dǎo)推動。在財(cái)政部設(shè)立金融教育組織協(xié)調(diào)部門，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)教育部、產(chǎn)業(yè)部等相關(guān)部門參與金融教育。四是進(jìn)行金融消費(fèi)者調(diào)查，找出消費(fèi)者最為關(guān)注的事宜，以及最為渴求的金融知識和信用知識，以有針對性地開展金融知識教育。
二、金融危機(jī)后英國金融消費(fèi)者保護(hù)制度的改革
盡管英國金融消費(fèi)者保護(hù)方面作出了大量卓有成效的工作，但是金融危機(jī)仍然暴露出一些缺陷。為此，英國通過了《2009年銀行法案》（Banking Act 2009），了《改革金融市場》白皮書，對現(xiàn)行金融消費(fèi)者保護(hù)制度進(jìn)行改革。
（一）通過《2009年銀行法案》并了《改革金融市場》白皮書
英國對現(xiàn)行金融消費(fèi)者保護(hù)制度進(jìn)行了微調(diào)，主要表現(xiàn)在：一對FSCS進(jìn)行更充分的事前融資。白皮書提出以后應(yīng)考慮金融行業(yè)對FSCS更充分的事前融資，以避免本次危機(jī)中金融機(jī)構(gòu)犯錯(cuò)卻要納稅人買單的情況，維護(hù)“誰出錯(cuò)誰買單”的過錯(cuò)方賠償責(zé)任原則。二是進(jìn)一步加強(qiáng)消費(fèi)者利益保護(hù)。白皮書提出，在提供服務(wù)時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該為消費(fèi)者提供易于理解的高透明度金融產(chǎn)品，必須要確保消費(fèi)者能夠獲得所需的金融服務(wù)；在產(chǎn)生糾紛時(shí)，要更快捷地解決消費(fèi)者投訴，簡化爭端解決程序，對于給大量消費(fèi)者造成損害的金融服務(wù)和產(chǎn)品，消費(fèi)者有權(quán)提起代表訴訟；在權(quán)益補(bǔ)償時(shí)，為了更好地保護(hù)存款者的利益，應(yīng)該對存款保護(hù)安排做進(jìn)一步的改進(jìn)。三要通過加強(qiáng)市場紀(jì)律、加強(qiáng)監(jiān)管、金融機(jī)構(gòu)提前制定應(yīng)對倒閉風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案、改善證券化產(chǎn)品和金融衍生品市場架構(gòu)等措施，防控大型金融機(jī)構(gòu)的全新風(fēng)險(xiǎn)。四是規(guī)定英國政府有權(quán)在存款機(jī)構(gòu)出現(xiàn)嚴(yán)重危害金融穩(wěn)定的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)對其進(jìn)行國有化，以防止系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散對更多的金融消費(fèi)者利益造成損害。
（二）提出金融產(chǎn)品“合適并且合理”原則
一是加強(qiáng)對貸款人的保護(hù)。2009年11月1日起，F(xiàn)SA加強(qiáng)了對銀行以及房屋互助協(xié)會與客戶日常接觸的監(jiān)管，從直接信貸、支付、存款賬戶到交易和利率的變更。二是加強(qiáng)事后投訴處理的信息披露以及消費(fèi)者賠償。FSA要求金融機(jī)構(gòu)公布如何處理消費(fèi)者投訴，在半年內(nèi)收到500起及以上的金融機(jī)構(gòu)，需要再進(jìn)行兩年一次的披露。還提出加快銀行破產(chǎn)后金融服務(wù)賠償計(jì)劃（FSCS）對客戶的賠付期限，簡化賠償程序，確?？蛻粼谄咛靸?nèi)得到賠償。三把是否有效保護(hù)消費(fèi)者利益作為重要的評價(jià)指標(biāo)。四是加強(qiáng)事后追償和懲罰。此外，2010年3月11日，F(xiàn)SA、OFT（公平交易署）、FOS（金融申訴專員署）聯(lián)合了《消費(fèi)者投訴處理辦法》，明確了金融機(jī)構(gòu)、FSA、OFT和FOS在公平處理消費(fèi)者投訴方面的責(zé)任，強(qiáng)調(diào)建立各方合作機(jī)制，首次提出應(yīng)對新興風(fēng)險(xiǎn)和大規(guī)模投訴的程序和措施，重塑消費(fèi)者信心。
（三）更加重視金融教育
通過深化校園教育、加大財(cái)政支持、鼓勵(lì)社會參與等方式繼續(xù)大力推進(jìn)金融知識普及。一是繼續(xù)加大財(cái)政支持。英國財(cái)政部2007年金融教育預(yù)算就達(dá)1150萬英鎊，危機(jī)后更是逐年遞增，F(xiàn)SA每年用于金融教育的支出約為2000萬英鎊，占其年度預(yù)算的7%左右。二是擴(kuò)大教育覆蓋范圍。危機(jī)后日益重視弱勢群體的金融教育，加強(qiáng)政府推動和財(cái)政支持，擴(kuò)大金融教育惠及面。
三、對我國金融監(jiān)管的啟示
雖然我國的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)在金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)方面也進(jìn)行了有益的探索與嘗試，但有許多問題仍然需要正視，比如：相關(guān)金融消費(fèi)者保護(hù)方面的法制不健全；行業(yè)自律機(jī)制對金融消費(fèi)者保護(hù)不夠；金融消費(fèi)者保護(hù)的基本路徑-適當(dāng)?shù)耐对V與受理機(jī)制欠缺等。目前各國和各地區(qū)監(jiān)管當(dāng)局對金融消費(fèi)者保護(hù)采取的一系列改革舉措表明，金融消費(fèi)者保護(hù)被置于前所未有的高度，強(qiáng)有力的保護(hù)措施能有效增強(qiáng)消費(fèi)者對金融市場的信心，也可以在很大程度上強(qiáng)化金融體系。英國的金融消費(fèi)者保護(hù)體系則給了我們重要的啟示：
（一）加強(qiáng)金融立法，明確監(jiān)管目標(biāo)，將保護(hù)金融消費(fèi)者列入監(jiān)管目標(biāo)
根據(jù)《中國人民銀行法》第一條，目前我國金融監(jiān)管的目標(biāo)是“保證國家貨幣政策的正確制定和執(zhí)行，建立和完善中央銀行宏觀調(diào)控體系，維護(hù)金融穩(wěn)定”。隨著我國金融市場的不斷發(fā)展成熟，該金融監(jiān)管目標(biāo)應(yīng)適時(shí)地進(jìn)行調(diào)整。為使金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)能嚴(yán)格地履行該項(xiàng)職責(zé)，我國金融立法機(jī)構(gòu)應(yīng)明確地將該項(xiàng)職責(zé)作為金融監(jiān)管的目標(biāo)之一以法律的形式確定下來。目前，我國的《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》已將“維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心”寫入了銀行業(yè)監(jiān)管的目標(biāo)中，但還沒有使用更直接更明確的表述。相對而言，英國的《金融服務(wù)與市場法》就十分明確規(guī)定了英國金融服務(wù)監(jiān)管署的監(jiān)管目標(biāo)是“為消費(fèi)者提供適當(dāng)保護(hù)，促進(jìn)公眾對金融制度的了解，維護(hù)公眾對金融制度信心，減少各類金融犯罪”。
（二）增強(qiáng)金融法律法規(guī)的可操作性
目前，我國還未制定專門的法律法規(guī)來調(diào)整金融產(chǎn)品的消費(fèi)者和金融機(jī)構(gòu)之間的關(guān)系。在這方面，英國的金融立法值得我國很好地學(xué)習(xí)。英國的金融監(jiān)管以“自律”著稱，已實(shí)施的法律法規(guī)有著較強(qiáng)的可操作性，能很好地實(shí)現(xiàn)立法意圖。在處理消費(fèi)者與金融機(jī)構(gòu)的爭議方面，英國金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)有著一套“事前控制―― 事中解決――事后彌補(bǔ)”的操作性極強(qiáng)的法律法規(guī)。我國需要制定具有良好操作性的專門的法律法規(guī)來調(diào)整消費(fèi)者與金融機(jī)構(gòu)間的關(guān)系；同時(shí)，立法機(jī)構(gòu)應(yīng)對現(xiàn)有金融法律法規(guī)進(jìn)行修訂，增強(qiáng)其可操作性。
（三）加強(qiáng)金融業(yè)自律組織建設(shè)
英國銀行業(yè)在保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益方面有著完善的自律機(jī)制，而我國銀行業(yè)協(xié)會雖然成立多年，但由于制度、機(jī)制、監(jiān)管方面的諸多原因，目前還沒有在同業(yè)合作與協(xié)調(diào)的層面上為消費(fèi)者權(quán)益的保護(hù)發(fā)揮實(shí)質(zhì)作用。因此，這就需要金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)強(qiáng)制性要求金融業(yè)的自律組織為保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益制定一系列的自律守則并嚴(yán)格執(zhí)行。自律組織在涉及消費(fèi)者權(quán)益的事項(xiàng)上應(yīng)對金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。
改革開放以來,中小企業(yè)發(fā)展迅速,對我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、緩解就業(yè)壓力、科技創(chuàng)新、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長等發(fā)揮了十分重要的作用,成為我國具有生機(jī)和活力的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)。當(dāng)前,席卷全球的金融危機(jī)深刻地影響著世界各國和地區(qū)的經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展,并波及實(shí)體經(jīng)濟(jì),使我國中小企業(yè)的發(fā)展面臨著前所未有的困難。而資金不足則是目前我國中小企業(yè)發(fā)展的最大瓶頸,企業(yè)要想發(fā)展就必須進(jìn)行融資。
一、我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀
長期以來,融資難一直是困擾中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸問題,特別是全球金融危機(jī)的爆發(fā),使這一問題更加顯現(xiàn)。目前我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀主要表現(xiàn)在:
1.中小企業(yè)融資渠道狹窄。我國大部分中小企業(yè)在創(chuàng)辦之初一般是采取內(nèi)部融資的方式,由主要創(chuàng)辦人自籌資金,而不是通過社會途徑募取。但是企業(yè)的發(fā)展僅靠內(nèi)部融資是難以滿足資金需求的,所以必須尋求外部資金來源,向金融機(jī)構(gòu)申請貸款和從資本市場融資是外部融資的主要方式。現(xiàn)實(shí)情況是,國家的宏觀調(diào)控政策使大部分資金通過國有獨(dú)資銀行投向了國有大中型企業(yè),長期忽視對中小企業(yè)的支持。而其他的金融機(jī)構(gòu)出于防范風(fēng)險(xiǎn)的目的,對中小企業(yè)放貸慎之又慎。據(jù)國際金融公司研究資料,業(yè)主資本和內(nèi)部留存收益分別占我國私營企業(yè)資金來源的30%和20%,而公司債券和外部股權(quán)融資不足1%,中小企業(yè)很難通過資本市場公開募集資金。
2.中小企業(yè)獲取抵押貸款難,融資期限結(jié)構(gòu)不合理。據(jù)統(tǒng)計(jì),我國300萬戶私營企業(yè)獲得銀行信貸支持的僅占10%左右,且大多數(shù)為短期貸款。由于中小企業(yè)固定資產(chǎn)較少,缺乏抵押資產(chǎn),資本實(shí)力弱,資信等級較低,而且辦理抵押的手續(xù)復(fù)雜,融資成本高等原因,導(dǎo)致中小企業(yè)抵押貸款難,難以得到銀行資金的支持。另外,我國中小企業(yè)無論是利用民間資本還是銀行信貸,更多的是能夠籌集到短期資金,難以籌集到中長期資金。融資期限結(jié)構(gòu)極不合理,嚴(yán)重阻礙了中小企業(yè)的發(fā)展。
3.我國政府采取多種措施對中小企業(yè)提供金融支持,但效果不明顯。2008年末—2009年,為了拓寬中小企業(yè)的融資渠道,我國政府密集性地出臺了支持中小企業(yè)發(fā)展的相關(guān)政策措施,其中,創(chuàng)新銀行貸款的還款方式,用登記注冊的方式,給予民間資本以合法化的方式來推動民間資本對中小企業(yè)金融支持,以解決中小企業(yè)融資的困難,都對中小企業(yè)的發(fā)展起到了很好的推動作用。盡管采取了這些措施,但是目前中小企業(yè)仍反映銀行貸款難。
二、金融危機(jī)對我國中小企業(yè)融資問題的影響
金融危機(jī)帶來資金緊縮效應(yīng),加劇了中小企業(yè)融資難題。一是全球金融危機(jī)導(dǎo)致國際經(jīng)濟(jì)下滑、國內(nèi)原材料價(jià)格上漲過快,很多中小企業(yè)購買原材料只能現(xiàn)金交易,不能延期兌現(xiàn),從而影響到企業(yè)流動資金的正常周轉(zhuǎn)和長期投資需求的增長,很多中小企業(yè)資金鏈斷裂。二是在世界經(jīng)濟(jì)衰退的背景下,中小企業(yè)發(fā)展面臨較大的不確定性,信用風(fēng)險(xiǎn)加大,銀行在控制風(fēng)險(xiǎn)和追求盈利的綜合考慮下,為降低自身風(fēng)險(xiǎn),提高了對中小企業(yè)的貸款門檻,放貸額度也在下降,這使得中小企業(yè)的融資更加困難。三是金融危機(jī)影響國內(nèi)實(shí)體經(jīng)濟(jì),導(dǎo)致我國出現(xiàn)人民幣升值,銀行貸款利率上升等現(xiàn)象,加大了中小企業(yè)融資成本。四是金融危機(jī)來臨后,中小企業(yè)出口面臨困難,國內(nèi)外市場總需求下降,勞動力、原材料、能源等成本上升,企業(yè)利潤空間縮小,結(jié)果使得中小企業(yè)內(nèi)部融資能力也在大幅度下降。
三、解決我國中小企業(yè)融資難的對策
1.改變中小企業(yè)融資渠道狹窄現(xiàn)象,實(shí)現(xiàn)金融產(chǎn)品和融資渠道多元化。如前文所述,我國中小企業(yè)融資最初主要依靠內(nèi)部融資,但是隨著企業(yè)的發(fā)展壯大,發(fā)展資金規(guī)模的需求也越來越大,僅靠內(nèi)部積累是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的,這時(shí)就必須尋求外部資金的支持。而外部融資主要包括銀行貸款和從資本市場融資兩種方式,這其中銀行貸款約占我國私營企業(yè)資金來源的39%,發(fā)行股票或債券約2.3%。這說明我國中小企業(yè)外部融資主要依賴銀行貸款。
面對此次金融危機(jī),我國政府連續(xù)多次降息,加大對中小企業(yè)的扶持貸款力度,但提供的貸款多為短期貸款,中小企業(yè)面臨的負(fù)債問題依然存在,償債風(fēng)險(xiǎn)依然過高,從長期來看,必須改變長期以來以銀行貸款為主的單一的外部融資渠道,實(shí)現(xiàn)金融產(chǎn)品和融資渠道多元化。一是設(shè)立專門的中小企業(yè)銀行,對需要扶持的中小企業(yè)發(fā)放免息、貼息和低息貸款,以解決中小企業(yè)在創(chuàng)業(yè)過程中和固定資產(chǎn)方面等方面對銀行貸款的需求,專門扶持中小企業(yè)發(fā)展。二是積極創(chuàng)造條件,充分利用中小企業(yè)板,在提高自身信譽(yù)和符合相關(guān)政策條件的基礎(chǔ)上發(fā)行中短期債券,為中小企業(yè)籌集資金。三是靈活運(yùn)用各種方式吸引閑散社會資金,最大限度地降低融資難的局面,實(shí)現(xiàn)融資渠道的多元化操作。
[作者簡介]薛林，廣西師范大學(xué)法學(xué)院副教授，中國社科院法學(xué)所博士后，廣西桂林541004
[中圖分類號]G642 [文獻(xiàn)標(biāo)識碼]A [文章編號]1672-2728(2009)10-0205-03
一、西部院校國際金融法本科教學(xué)面臨的特殊困難
教學(xué)包括教學(xué)主體、教學(xué)客體、教學(xué)環(huán)境三大系統(tǒng)。其中主體包括學(xué)和教，即學(xué)生和教師雙方；教學(xué)客體指的是教學(xué)內(nèi)容，以教材和其他參考資料為載體；教學(xué)環(huán)境則主要包括教學(xué)場所、教學(xué)設(shè)施、圖書資料等客觀環(huán)境以及教風(fēng)學(xué)風(fēng)、學(xué)校的教學(xué)理念、教學(xué)制度與教學(xué)管理等人文環(huán)境，對于國際金融法這一客體而言，西部院校在主體和環(huán)境方面都存在著諸多不利因素，面臨著特殊困難。
(一)主體因素
1 學(xué)生方面：生源較差。西部院校的生源絕大多數(shù)來自本省區(qū)或相鄰省區(qū)。由于客觀原因，這些學(xué)生(尤其是來自農(nóng)村和山區(qū)的)外語底子薄、商務(wù)與金融見識少，更談不上國際視野，這給他們學(xué)習(xí)國際法，尤其是國際經(jīng)濟(jì)法和國際金融法，帶來了一定的不利條件。
2 教師方面：專業(yè)水平較低，西部院校法學(xué)專業(yè)教師的專業(yè)水平普遍與發(fā)達(dá)地區(qū)尚有一定差距，這些差距主要表現(xiàn)在專業(yè)素質(zhì)、外語基礎(chǔ)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)三個(gè)方面：
(1)專業(yè)素質(zhì)不夠。這些教師中年齡稍長的不少并非科班出身，雖然不乏在某一研究領(lǐng)域取得較為豐碩成果的，但相對科班出身的教師而言，法學(xué)根基并不十分牢固，對法學(xué)的系統(tǒng)掌握相對欠缺火候，尤其是在涉及經(jīng)濟(jì)以及對外方面較為薄弱。雖然這些年法學(xué)教育蓬勃發(fā)展，科班出身的法學(xué)碩士、博士越來越多，然而由于西部院校對高層次人才吸引力相對不足，這些學(xué)校新進(jìn)的教師大多是本?；蛘哙徯Ｇ覟楫?dāng)?shù)厣吹漠厴I(yè)生，專業(yè)素養(yǎng)與業(yè)務(wù)能力有限，創(chuàng)新能力相對不足，教師專業(yè)素質(zhì)的欠缺在國際經(jīng)濟(jì)法和國際金融法方面尤為突出。西部院校中有國際法博士點(diǎn)和碩士點(diǎn)的寥寥無幾，通常無法自己培養(yǎng)這方面的人才。其他地區(qū)高校國際法專業(yè)(尤其是實(shí)踐性較強(qiáng)的國際經(jīng)濟(jì)法和國際金融法方向)的畢業(yè)生為了自身前途著想。一般不愿到西部就業(yè)。因此，在大多數(shù)西部院校中，僅從專業(yè)素質(zhì)方面堪當(dāng)國際經(jīng)濟(jì)法和國際金融法課程教學(xué)任務(wù)的教師并不多。
(2)外語基礎(chǔ)薄弱。如上所述，西部院校的法學(xué)教師大多是本地培養(yǎng)的，且大多是本地人，外語基礎(chǔ)自然相對薄弱。即便是后來在一些國內(nèi)名校獲得博士學(xué)位的教師，限于原有基礎(chǔ)，外語水平通常也不算太高。國際經(jīng)濟(jì)法和國際金融法的教學(xué)，往往涉及大量外文資料的閱讀：理解與應(yīng)用，而這恰恰是諸多教師所不能勝任的，更不用說雙語教學(xué)了。
(3)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)匱乏。西部地區(qū)涉外商事糾紛并不多，涉及國際金融的則更少，即便出現(xiàn)少量業(yè)務(wù)，也鮮有當(dāng)?shù)芈蓭焻⑴c。在西部院校的法學(xué)教師中，本來有律師資格的就不太多，由于教學(xué)與科研的壓力，兼職做律師的教師所做律師業(yè)務(wù)也較為有限，能有機(jī)會參與涉外業(yè)務(wù)的更是少之又少，同時(shí)也沒有別的途徑涉足對外商貿(mào)與金融實(shí)務(wù)，故教授國際經(jīng)濟(jì)法和國際金融法的教師大都沒有相關(guān)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，而只能從書本和一些二手資料汲取相關(guān)知識。
(二)環(huán)境因素
1 客觀環(huán)境不利。相對發(fā)達(dá)地區(qū)，西部院校的教育經(jīng)費(fèi)較少，教育設(shè)施不夠齊備和現(xiàn)代化、圖書資料也不夠豐富。而國際經(jīng)濟(jì)法和國際金融法的教學(xué)恰恰在這些方面要求較高，西部院校往往難以滿足。另外，學(xué)校也往往沒有足夠的資源提供相應(yīng)的國際學(xué)術(shù)和教學(xué)方面的交流與探討。
與此同時(shí)，西部地區(qū)的大部分城市的涉外活動與涉外糾紛不是太多，較難為學(xué)校提供合適的國際經(jīng)濟(jì)法和國際金融法的教學(xué)實(shí)踐基地。
2 主觀重視不足。西部院校的教風(fēng)學(xué)風(fēng)并不比東部高校差，但在教學(xué)理念和管理制度方面依然存在著一定差距。又由于客觀條件的制約，學(xué)校往往對國際法學(xué)科不太重視，難以大力扶持與資助。
二、解決途徑
那么，作為一名在西部院校從事國際金融法教學(xué)的教師，在上述諸多不利因素的情況之下，如何開展國際金融法的教學(xué)工作，達(dá)到教學(xué)目的呢?筆者以為，可以從研修內(nèi)功和爭取外援兩個(gè)方面來進(jìn)行該教學(xué)工作的研究與實(shí)施。具體闡述如下：
(一)研修內(nèi)功
1 明確教學(xué)目的與目標(biāo)。目的與目標(biāo)指的都是要達(dá)到的境界，但目的更強(qiáng)調(diào)希望實(shí)現(xiàn)的結(jié)果，而目標(biāo)則更注重實(shí)現(xiàn)的標(biāo)準(zhǔn)。因此目的往往只用一句話即可表明，如教育的目的就是培養(yǎng)人才，法學(xué)教育的目的就是培養(yǎng)法律人才。而目標(biāo)則需要對目的作進(jìn)一步的分解，需要制定系列的具體標(biāo)準(zhǔn)，那么本科階段國際金融法的教學(xué)目的與教學(xué)目標(biāo)分別是什么呢?
首先是教學(xué)目的。本科國際金融法的教學(xué)目的直接定義為培養(yǎng)國際金融法律人才。蓋由于在本科階段，學(xué)生接受的法學(xué)教育為法學(xué)基礎(chǔ)教育，力求對法學(xué)有一個(gè)系統(tǒng)全面的了解和掌握，在法學(xué)的各門學(xué)科中，國際金融法不屬基礎(chǔ)課程，教學(xué)課時(shí)較少，學(xué)生花在這方面的時(shí)間與精力都非常有限，不可能對國際金融法有一個(gè)全面的熟悉和掌握。加之國際金融法律人才還需要具備很多其他方面的背景知識，而這些也不是本科法學(xué)教育(尤其是西部院校的)所能提供的，竊以為，國際金融法的教學(xué)目的只是讓學(xué)生初通國際金融法。該教學(xué)目的又可分解為三個(gè)教學(xué)目標(biāo)：第一，從理論上了解國際金融的基本運(yùn)作程序與模式；第二，了解和掌握國際金融法的基本知識和基礎(chǔ)理論；第三，應(yīng)用所學(xué)知識解決簡單的和典型的國際金融法案例。
2 靈活設(shè)置課程，國際金融法不屬于法學(xué)本科的核心課程，加之該課程的開設(shè)需要諸多的條件，而西部不少高校并不具備這些條件。另外，我國主流認(rèn)可的國際經(jīng)濟(jì)法是大國際經(jīng)濟(jì)法，當(dāng)前的國際經(jīng)濟(jì)法教材基本涵蓋了國際金融法的內(nèi)容，因此，在本科階段，缺乏條件的西部院校完全可以只開設(shè)國際經(jīng)濟(jì)法而不開設(shè)國際金融法，師資力量比較雄厚和環(huán)境較好的高校，可獨(dú)立開設(shè)國際金融法，根據(jù)各高校人才培養(yǎng)目標(biāo)的不同而將該課程列入必修課、限定選修課或者任意選修課。如果為非外貿(mào)與財(cái)經(jīng)類高校的法學(xué)專業(yè)，將其列為選修課應(yīng)更為適宜。
3 適當(dāng)選擇教學(xué)內(nèi)容，國際金融法的內(nèi)容很多，主要包括國際金融組織法、國際貨幣法、國際銀行法、國際證券法、國際保險(xiǎn)法、國際信托法、國際融資擔(dān)保法、國際融資租賃法、國際支付與結(jié)算法等。這些內(nèi)容在國際經(jīng)濟(jì)法的教材中也多有體現(xiàn)。如此多的內(nèi)容在有限的課時(shí)內(nèi)無法全部系統(tǒng)講授與學(xué)習(xí)。需要根據(jù)具體情況進(jìn)行適當(dāng)選擇。在選擇的時(shí)候應(yīng)該突出重點(diǎn)，圍繞難點(diǎn)，注重代表性，并盡量與其他相關(guān)課程(如國際法、國際私法、國際經(jīng)
濟(jì)法、國際貿(mào)易法、國際投資法、國際商法、商法、經(jīng)濟(jì)法、民法、金融法、外國民商法等)相互聯(lián)系與協(xié)調(diào)。在與相關(guān)課程的協(xié)調(diào)中，應(yīng)遵循兩個(gè)原則：第一，減少與國際法其他課程的重疊；第二，盡量與國內(nèi)民商法、經(jīng)濟(jì)法和金融法交叉，前者是從資源分配的角度考慮，著重協(xié)調(diào)，避免重復(fù)，節(jié)約課時(shí)；后者則是從知識的同構(gòu)性出發(fā)，著重聯(lián)系，加強(qiáng)理解，易于掌握，基于此，筆者以為，應(yīng)將國際金融組織法、國際貨幣法、國際銀行法、國際證券法、國際支付與結(jié)算法作為基本內(nèi)容，其他內(nèi)容可根據(jù)需要予以取舍。
4 增加教學(xué)方法與手段。國際金融法的實(shí)踐性極強(qiáng)，而西部地區(qū)能提供的實(shí)踐機(jī)會卻很少，故必須在課堂上加強(qiáng)，為此，筆者提出以下建議：
(1)縮小課堂規(guī)模，盡量采取小班教學(xué)。由于大量擴(kuò)招，現(xiàn)在的班級大多為大班，每班80、90人至120、130人不等。這種設(shè)置對專業(yè)課的學(xué)習(xí)，尤其是實(shí)踐課程的學(xué)習(xí)，極為不利，建議進(jìn)行國際金融法教學(xué)時(shí)，可將原來的班級再行分班，每班控制在40～50人之間，以方便課堂討論和案例分析。
(2)以課堂討論為主，課堂講授穿插其中
教師應(yīng)在第一節(jié)課將教學(xué)日歷內(nèi)容告知學(xué)生，并于每次課后告知下次課的安排，提供材料，要求學(xué)生進(jìn)行有針對性的準(zhǔn)備。討論材料以典型案例為主，能引出每堂課的主要內(nèi)容和中心問題。在下發(fā)材料時(shí)，教師要緊緊圍繞重點(diǎn)、難點(diǎn)，布置一些思考題，讓學(xué)生在課前思考。課堂上，教師可在學(xué)生討論之前、之中和之后，分別進(jìn)行基本概念和原理的講解、分析的引導(dǎo)和最后的歸納總結(jié)。但這種授課方式對教師和學(xué)生的課前準(zhǔn)備和課后總結(jié)與鞏固的要求較高，教師比較辛苦，還需要學(xué)生鼎力配合；否則，起不到應(yīng)有的效果。
(3)經(jīng)常開展模擬法庭活動?，F(xiàn)在課堂討論只是相對簡單的和綜合的分析，沒有角色的劃分。雖提供了多種可能，畢竟是有限的，因此還需要以真實(shí)的案例為基礎(chǔ)，進(jìn)行模擬仲裁和訴訟，如果可能，最好一個(gè)單元(一章)就做一次模擬法庭的活動。在這里，案例的選擇至關(guān)重要。必須選擇就本章內(nèi)容具有典型意義的真實(shí)案例，將學(xué)生分為三組，分別是原告組、被告組和仲裁員(法官)組，要求每組集體準(zhǔn)備，派代表出庭。庭審時(shí)每個(gè)同學(xué)都要做好記錄，并從中發(fā)現(xiàn)問題。教師應(yīng)在活動結(jié)束之前組織討論，進(jìn)行點(diǎn)評。
(4)尋求與相關(guān)國內(nèi)法課程的共性，同為市場經(jīng)濟(jì)條件下的經(jīng)濟(jì)管理與商業(yè)運(yùn)行的法律規(guī)則，各國的經(jīng)濟(jì)法、商法、金融法與國際經(jīng)濟(jì)法、國際金融法有著相同的本質(zhì)。尤其在經(jīng)濟(jì)全球化的今天。各國之間的經(jīng)濟(jì)聯(lián)系日趨緊密，規(guī)則也逐漸趨同，且大多重要領(lǐng)域的原則性規(guī)則已經(jīng)統(tǒng)一于極具影響力的國際組織文件規(guī)范和國際慣例。教師如能很好地發(fā)現(xiàn)這些共同點(diǎn)，并在教學(xué)的過程中予以應(yīng)用。將有助于學(xué)生對課程的理解和把握，同時(shí)也為學(xué)生在國內(nèi)法與國際法之間架起了一道溝通的橋梁。
(5)多渠道利用現(xiàn)代媒體與技術(shù)。由于當(dāng)前各種通訊媒介的高度發(fā)達(dá)，即便在西部地區(qū)，電視和網(wǎng)絡(luò)也已廣泛普及。教師可以充分利用這些公共媒體資源為國際金融法的教學(xué)服務(wù)。媒體上通常有大量的國內(nèi)和國際商務(wù)與財(cái)經(jīng)報(bào)道，這些是國際金融法的學(xué)習(xí)與研究所不可或缺的背景資料，通過媒體對它們進(jìn)行及時(shí)的了解與追蹤是完全可以做到的。另外，可以通過媒體在第一時(shí)間直接了解國內(nèi)、國際相關(guān)立法、司法動態(tài)，并能獲得典型案例，而這些前沿動態(tài)與案例都是國際金融法的學(xué)習(xí)與研究所必需卻在現(xiàn)實(shí)生活中難以獲取的，在有條件的高校，可以將上述各種有用的資訊下載。以不同的形式制作成多媒體課件，以拓展學(xué)生的視野，拉近書本與實(shí)踐的距離，同時(shí)可起到活躍課堂氣氛、增加學(xué)習(xí)興趣的作用。
(二)爭取外援
（一）營銷理念落后
營銷理念作為整個(gè)金融體系中最重要的一環(huán)，是金融行業(yè)發(fā)展的方向標(biāo)。營銷理念絕不是只顧眼前利益的一時(shí)之舉，而是統(tǒng)籌全局，以市場為結(jié)果導(dǎo)向，以客戶需要為主的管理理念。但目前國內(nèi)市場，許多金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員對營銷理念認(rèn)識不夠全面，存在著理解的誤區(qū)：①營銷只是簡單的向用戶銷售產(chǎn)品;②營銷只是相關(guān)部門的工作，與我無關(guān);③營銷只
是進(jìn)行宣傳;落后的營銷理念，使得他們沒有意識到全員營銷的重要所在。
（二）營銷管理體系不健全
現(xiàn)今，許多金融企業(yè)的營銷管理體系尚未完善，負(fù)責(zé)營銷管理相應(yīng)的部門并未單獨(dú)構(gòu)建，只是簡單的從屬于企業(yè)的其他部門。這樣做的結(jié)果是，營銷管理部門不能完全發(fā)揮職能優(yōu)勢，市場調(diào)研、產(chǎn)品完善、活動法案策劃等工作都無法保質(zhì)保量完成，各項(xiàng)工作也無法有效進(jìn)行。另外，有一部分金融企業(yè)還未構(gòu)建系統(tǒng)地營銷管理體系，相對應(yīng)的員工考核、晉升、培訓(xùn)等工作也未開展。
（三）市場定位不準(zhǔn)確，發(fā)展目標(biāo)不清晰
清晰的企業(yè)發(fā)展目標(biāo)，準(zhǔn)確的市場定位，可以讓金融企業(yè)充分調(diào)動自身的優(yōu)勢，開展?fàn)I銷推廣工作，這將極大地提升企業(yè)的綜合實(shí)力與競爭力。但是，當(dāng)前很多金融企業(yè)為了快速提升企業(yè)的綜合實(shí)力與競爭力，未衡量評定企業(yè)的自身優(yōu)勢所在，便開始大規(guī)模的盲目投資，這樣取得的結(jié)果反而適得其反，這是因?yàn)槠髽I(yè)的市場定位不準(zhǔn)確，缺少客戶需求的產(chǎn)品以及服務(wù)。沒有清晰地市場定位和目標(biāo)作為支撐點(diǎn)，企業(yè)想要發(fā)展無異于空中樓閣。
（四）缺少營銷和金融于一身的復(fù)合型人才
目前國內(nèi)金融行業(yè)發(fā)展時(shí)間較短，金融行業(yè)從業(yè)人員只具備金融專業(yè)的知識技能，缺乏營銷相關(guān)的知識與能力，企業(yè)選拔人才時(shí)的選擇局限性，也使得同時(shí)具備營銷與金融于一身的復(fù)合型人才極為稀少。但反觀先進(jìn)國家的金融領(lǐng)域，這樣的復(fù)合型人才才是企業(yè)發(fā)展的中流砥柱。
二、國內(nèi)金融營銷的戰(zhàn)略規(guī)劃
（一）樹立正確的金融營銷觀念，讓營銷更加全面化
①金融營銷理念是企業(yè)發(fā)展的重中之重，金融企業(yè)需要及時(shí)轉(zhuǎn)變觀念，以市場為結(jié)果導(dǎo)向，分析客戶的心理，依此來對市場進(jìn)行重新定義與規(guī)劃，集中優(yōu)勢力量，投入到銀行指定的金融市場。我們可以看出，用戶的需求是最重要的，這就需要對金融市場開展全面調(diào)研工作，分析得出用戶的需求所在。客戶在有時(shí)候?qū)ψ陨硇枨笠埠苣：?，所以要對客戶進(jìn)行適當(dāng)?shù)闹笇?dǎo)建議。
②讓營銷更加全面化：所有的金融職能機(jī)構(gòu)需要尊重用戶的需求，并以市場為結(jié)果導(dǎo)向，準(zhǔn)確了解了用戶的需求后，通過相關(guān)方案的制定與實(shí)施，為其提供相應(yīng)的金融產(chǎn)品及完善的服務(wù)。
（二）建全金融營銷的管理機(jī)制
構(gòu)建以金融市場、用戶為導(dǎo)向的管理機(jī)制，將進(jìn)一步健全金融營銷規(guī)章制度。有效的營銷應(yīng)對內(nèi)、外部的營銷進(jìn)行資源組合。相關(guān)金融企業(yè)應(yīng)該針對以下幾點(diǎn)進(jìn)行工作的開展。
①創(chuàng)建相應(yīng)的金融營銷管理部門，以用戶的需求、新產(chǎn)品研發(fā)、產(chǎn)品策劃方案為重心開展工作，專項(xiàng)負(fù)責(zé)，不僅能提高工作效率，更會讓企業(yè)的金融營銷工作更全面的開展。
②完善內(nèi)部管理機(jī)制，系統(tǒng)化的構(gòu)建員工的管理制度與獎懲辦法，加深員工對金融營銷觀念的理解，樹立全面化營銷的意識，從而打造規(guī)范、正規(guī)化的團(tuán)隊(duì)，進(jìn)一步提高商業(yè)銀行營銷人員的能力。
③開展員工培訓(xùn)工作，并明確員工培訓(xùn)、監(jiān)察、晉升等執(zhí)行細(xì)則，以此來提升員工的個(gè)人能力與業(yè)績，有效提高團(tuán)隊(duì)的協(xié)作能力與凝聚力。
（三）發(fā)揮企業(yè)優(yōu)勢，進(jìn)行有特點(diǎn)的營銷與服務(wù)
金融企業(yè)要及時(shí)開展市場考察工作，在明確了解用戶需求后，根據(jù)不同的需求，制定不同的規(guī)劃方案，并根據(jù)規(guī)劃方案進(jìn)行相應(yīng)的市場的調(diào)整工作，在合適時(shí)候，明確企業(yè)發(fā)展目標(biāo)，研發(fā)創(chuàng)新產(chǎn)品，讓金融產(chǎn)品多樣化，滿足用戶的多方位需求，不斷增強(qiáng)企業(yè)的創(chuàng)新能力。同樣，對于企業(yè)的品牌建設(shè)工作也尤為重要，打造企業(yè)品牌識別系統(tǒng)，豐富企業(yè)文化內(nèi)容、完善發(fā)展戰(zhàn)略，通過獨(dú)到的見解對品牌故事進(jìn)行詮釋，從而不斷提升企業(yè)的品牌形象，凸出企業(yè)特點(diǎn)，是品牌形象深入人心，吸引用戶的選擇，占據(jù)市場份額。
（四）金融營銷人才的引入與培養(yǎng)
一、金融危機(jī)的產(chǎn)生及其原因
金融危機(jī)又稱金融風(fēng)暴，是指一國或幾個(gè)國家與地區(qū)的全部或大部分金融指標(biāo)，企業(yè)破產(chǎn)數(shù)和金融機(jī)構(gòu)倒閉數(shù)的急劇、短暫和超周期惡化。金融危機(jī)通常是由金融領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)的負(fù)面效用累積引起的對正常經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的破壞性影響。金融危機(jī)多是由系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)引起的。美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家克羅凱特這樣定義系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)：由于金融資產(chǎn)價(jià)格的異常、劇烈波動，或由于許多經(jīng)濟(jì)主體和金融機(jī)構(gòu)負(fù)擔(dān)巨額債務(wù)及其資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)趨于惡化，使得它們在經(jīng)濟(jì)沖擊下極為脆弱，并可能嚴(yán)重影響國民經(jīng)濟(jì)的健康運(yùn)行。
（一）美國金融危機(jī)的產(chǎn)生
美國金融危機(jī)起因于次級抵押貸款。2001到2004年期間，在美聯(lián)儲的低利率政策刺激之下，美國房地產(chǎn)業(yè)迅速發(fā)展，貸款機(jī)構(gòu)推出了大批次級抵押貸款，隨著房產(chǎn)市場環(huán)境的變化以及美聯(lián)儲連續(xù)不斷地提息，致使次貸市場上借款者不堪重負(fù)，違約率不斷上升，同時(shí)金融市場上各種高杠桿創(chuàng)新工具不斷將次貸風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大化并擴(kuò)散。而隨著近年來金融體系國際化的發(fā)展，使得美國的次貸危機(jī)爆發(fā)后迅速在各主要經(jīng)濟(jì)大國間蔓延，歐洲和亞洲市場也出現(xiàn)了劇烈的動蕩。
（二）美國金融危機(jī)的產(chǎn)生的原因
1.過于注重收益、忽略風(fēng)險(xiǎn)，對金融創(chuàng)新產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識程度不足。美國次貸危機(jī)表明金融創(chuàng)新所存在著巨大風(fēng)險(xiǎn)?！翱瓷先トA爾街的那些科學(xué)瘋子們又把實(shí)驗(yàn)室給炸飛了”。《時(shí)代》上的這句話，很好地總結(jié)了最新一輪金融產(chǎn)品創(chuàng)新產(chǎn)生的后果。正是由于金融機(jī)構(gòu)運(yùn)用創(chuàng)新產(chǎn)品時(shí)，對收益的估計(jì)過分樂觀，沒有根據(jù)市場環(huán)境的變化，及時(shí)調(diào)整創(chuàng)新性金融產(chǎn)品的定價(jià)，所以導(dǎo)致了貸款規(guī)模過度擴(kuò)張，擴(kuò)張風(fēng)險(xiǎn)的不斷積累，以至金融風(fēng)險(xiǎn)最終爆發(fā)。
2.商業(yè)銀行短視，忽視經(jīng)濟(jì)周期性變化導(dǎo)致無法應(yīng)對危機(jī)的產(chǎn)生。當(dāng)經(jīng)濟(jì)處于擴(kuò)張時(shí)期時(shí)，企業(yè)利潤增加，還貸能力較強(qiáng)，此時(shí)銀行對市場過于樂觀，風(fēng)險(xiǎn)意識下降，降低放貸標(biāo)準(zhǔn)，大量的投放低信用級別貸款。一旦經(jīng)濟(jì)增長出現(xiàn)減速乃至衰退時(shí)，企業(yè)利潤降低，還貸能力下降，銀行的貸款就會出現(xiàn)大量的呆壞賬，從而影響銀行正常的信貸業(yè)務(wù)，當(dāng)這種情形擴(kuò)大到一定程度，就產(chǎn)生了危機(jī)。
二、我國高校的資金來源
（一）高校資金來源渠道及分類
我國高校資金主要來源于四個(gè)方面：1.財(cái)政撥款。2.學(xué)費(fèi)性收入。自從1994年實(shí)行并軌收費(fèi)制起，成為學(xué)校重要收入來源之一，已占高校資金來源總量的三分之一以上。3.其他自籌類經(jīng)費(fèi)。包括了校辦產(chǎn)業(yè)收入、外界捐助款、教育基金會收入以及科研收入等。4.銀行貸款。這部分資金形成高校負(fù)債性資金來源，是高校以自身信用為擔(dān)保形成的，運(yùn)用的不適當(dāng)而過分的借貸，容易造成高校財(cái)務(wù)危機(jī)。
（二）高校利用各類資金的現(xiàn)狀
由以上我國高等教育收入性資金構(gòu)成的歷史變化可以看出，我國高等教育資金供給具有以下風(fēng)險(xiǎn)特征：
1.以政府財(cái)政性投入和學(xué)費(fèi)收入為主體，占資金來源總量的八成左右。這兩方面來源風(fēng)險(xiǎn)所在（不確定性）是在于國家對高等教育的政策導(dǎo)向和財(cái)政支持力度的變化。在國家不加大對高等學(xué)校財(cái)政支持力度，同時(shí)又不提高高校收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的前提下，高校為保障辦學(xué)條件的正常開支，就必須努力從其他渠道籌集資金。
2.其他收入性經(jīng)費(fèi)來源占比不斷加重，已達(dá)總需求量的20%左右。
3.大量高校收入不能滿足的經(jīng)費(fèi)需求，如臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金需求，長期基本建設(shè)資金需求，只能通過銀行貸款來解決。《2006年：中國社會形勢分析與預(yù)測》社會藍(lán)皮書指出我國高校銀行貸款2005年以前已達(dá)1 500―2 000億元。根據(jù)高校貸款需求統(tǒng)計(jì)，在“十一五”期間，將突破5 000億元。高校貸款規(guī)模增長迅猛，銀行貸款已成為高校彌補(bǔ)資金不足的經(jīng)常性手段。銀行貸款雖然是現(xiàn)階段可供高校利用能滿足自身經(jīng)費(fèi)需求的籌資渠道，但由于其有償性，銀行貸款籌資具有較大的風(fēng)險(xiǎn)性，主要體現(xiàn)在到期還款對本、息的支付上。因而銀行貸款也是最容易導(dǎo)致高校信用危機(jī)的籌資方式。
三、后金融危機(jī)時(shí)期我國高校資金風(fēng)險(xiǎn)
2008年10月金融危機(jī)來勢兇猛，曾經(jīng)叱咤風(fēng)云的華爾街投資銀行紛紛倒閉、被并購，房地美、房利美、各保險(xiǎn)業(yè)巨頭、商業(yè)銀行紛紛陷入困境，美國三大汽車巨頭深陷金融危機(jī)的泥潭，與此同時(shí)金融危機(jī)開始向全球化擴(kuò)散。近兩年來，在各經(jīng)濟(jì)大國各項(xiàng)積極性財(cái)政政策和貨幣政策的刺激下，全球經(jīng)濟(jì)最糟糕的時(shí)刻已經(jīng)過去，但仍然無法完全走出金融危機(jī)的陰影，世界經(jīng)濟(jì)進(jìn)入后金融危機(jī)時(shí)期。
在我國，高等教育雖然未受到金融危機(jī)的正面沖擊，但亦無法獨(dú)善其身。由表2可以看出，從2007年國內(nèi)生產(chǎn)總值的高速增長到2008年增速的大幅下降，以至2009年增速繼續(xù)下降。財(cái)政收入增長大幅減少，政府投入高校的財(cái)政經(jīng)費(fèi)亦減少；學(xué)費(fèi)增長也隨之大幅下降。
（一）財(cái)政收入增量減少明顯，導(dǎo)致高等教育撥款增速減緩
金融危機(jī)的到來，我國經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)了下行趨勢。2008年GDP的增速，從一季度的10.6%、二季度的10.1%、三季度的9%，降至四季度的6.8%，減速非常明顯。經(jīng)濟(jì)決定財(cái)政，2009年上半年全國財(cái)政收入33 976億元，比2008年同期減少832億元，下降了2.4%。在政府財(cái)政在其他公共領(lǐng)域支出的壓力下，政府在教育領(lǐng)域的投入無疑將受到影響。
首先，在GDP增幅下降的情況下，政府可供投入高等教育的經(jīng)費(fèi)總量必然減少，同時(shí)，政府投入高等教育的經(jīng)費(fèi)也會受CPI漲幅的影響而產(chǎn)生不同程度的縮水。其次，政府在安排年度預(yù)算時(shí)很難增加高等教育經(jīng)費(fèi)，各省在2009年度高校預(yù)算中政府撥款大多維持了2008年的水平而沒有增加，有些地方還有不同程度的減少。在財(cái)政收入目標(biāo)任務(wù)未完成的情況下，為緩解財(cái)政收支矛盾，政府會縮減高等教育經(jīng)費(fèi)預(yù)算。如江蘇省在2009年壓減5%高校經(jīng)費(fèi)預(yù)算，各高校被壓減了幾十萬至幾百萬不等的預(yù)算經(jīng)費(fèi)。
（二）就業(yè)機(jī)會減少，家庭收入增長緩慢，導(dǎo)致學(xué)費(fèi)性收入的減少，欠費(fèi)率大幅上升
金融危機(jī)期間，導(dǎo)致社會成員的就業(yè)機(jī)會減少。我國人力資源和社會保障部部長尹蔚民指出，金融危機(jī)帶來的經(jīng)濟(jì)形勢變化使未來就業(yè)面臨三個(gè)挑戰(zhàn)：一是經(jīng)濟(jì)增長速度趨緩，對就業(yè)的拉動能力減弱。二是部分中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營困難，對就業(yè)帶來一些不利影響。三是部分外貿(mào)出口型企業(yè)由于對外依存度高，受世界金融危機(jī)影響較大，出口的減速將減少對勞動力的需求。
金融危機(jī)帶來的經(jīng)濟(jì)增長下行，對新增就業(yè)產(chǎn)生擠壓。而大量就業(yè)機(jī)會的減少不可避免影響到家庭收入的增長。有關(guān)調(diào)查顯示，受金融危機(jī)影響，56.43%的家庭收入減少約兩成，對低收入家庭的影響將更為直接和嚴(yán)重，此時(shí)通過提高學(xué)費(fèi)來滿足高校資金需求顯然不合時(shí)宜。
（三）企業(yè)投資成本上升，利潤下降，導(dǎo)致科研以及社會捐贈等自籌經(jīng)費(fèi)下降
受金融危機(jī)的影響，我國宏觀經(jīng)濟(jì)增速放緩，GDP增速由2007年的14.2%下降為2009年的9.1%。表現(xiàn)在微觀領(lǐng)域，企業(yè)投資需求減少，利潤率大幅下降，尤其是出口貿(mào)易企業(yè)表現(xiàn)尤為明顯。而企業(yè)為了保證生存，必然努力地開源節(jié)流，在努力增加各種收入的同時(shí)削減各類非必要性開支。如減少與科研院所的各類非應(yīng)用性的研發(fā)投入，減少針對高等院校人才儲備進(jìn)行的獎助學(xué)金的捐贈，減少與高等院校合作進(jìn)行的高技術(shù)孵化性投資。企業(yè)這些資金投入的減少必然影響到高校在鼓勵(lì)教學(xué)、深化科研等方面的資金投入，從而導(dǎo)致高校資金供求矛盾的加大。
（四）高校更加依賴銀行貸款
在金融危機(jī)的過程中，由于高校自我收入性資金供給的緊張，高校為了平衡自身資金需求，必然將目光轉(zhuǎn)向負(fù)債性資金。而由于我國公辦高校是由政府信用作擔(dān)保的，同時(shí)高校以自身在發(fā)展過程中積累的各類資產(chǎn)進(jìn)行抵押，銀行出于自身利益的考慮也樂于向高校投放大量的信貸資金。這就造成了一方面高校由于在擴(kuò)招背景下，自身跨越式發(fā)展對資金的極度渴求，同時(shí)受金融危機(jī)的影響，收入性資金的籌集能力不斷下降；另一方面，銀行信貸體系樂意于為高校提供短期或長期的各種性質(zhì)的貸款。這就導(dǎo)致高校在缺乏信用約束的情況下，具有盲目擴(kuò)大借貸規(guī)模的沖動。
2005年以前，全國高校貸款規(guī)模在1 500~2 000億元，有學(xué)者研究表明，2006年底高校貸款規(guī)模達(dá)4 500
~5 000億元，而“十一五”期間高校貸款需求在1 456億元。而2008年，我國高等教育總經(jīng)費(fèi)只有4 346億元，貸款規(guī)模已超出經(jīng)費(fèi)總量，很多高校已經(jīng)不能依靠自己的力量來化解貸款風(fēng)險(xiǎn)。
四、當(dāng)前形勢下如何化解高校資金風(fēng)險(xiǎn)
（一）在后金融危機(jī)時(shí)期借鑒其他國家應(yīng)對高校資金風(fēng)險(xiǎn)的做法
在金融危機(jī)中，高等教育經(jīng)費(fèi)來源緊張的情況下，如何控制學(xué)費(fèi)上漲，合理分配高等教育資源，改善高校入學(xué)機(jī)會，也成為歐美等國政府面臨的突出問題。
1.加大政府的財(cái)政支持力度
為應(yīng)對國際金融危機(jī)對高等教育的影響，緩解嚴(yán)峻的高等教育財(cái)政緊缺狀況，美國聯(lián)邦政府出臺了一系列資助政策，為高等教育注入了大量資金，在很大程度上填補(bǔ)了因金融危機(jī)造成的財(cái)政鴻溝。如2009年2月17日奧巴馬總統(tǒng)簽署了《美國恢復(fù)與再投資法案》（ARRA），授權(quán)向教育部門投資總額近1 000億美元的教育經(jīng)費(fèi)，分別向低收入家庭學(xué)生提供資助及提高獎學(xué)金標(biāo)準(zhǔn)。2009年度報(bào)告顯示，ARRA法案實(shí)施后，填補(bǔ)了各州絕大部分高等教育財(cái)政赤字。
2.加大對學(xué)生的扶持、資助，鼓勵(lì)學(xué)生就學(xué)深造
國際金融危機(jī)間接影響在校大學(xué)生的學(xué)習(xí)與生活，使大學(xué)生背負(fù)更沉重的學(xué)費(fèi)貸款，不得不延長在學(xué)期間的打工時(shí)間以維持學(xué)業(yè)。英國政府一方面為高校提供辦學(xué)經(jīng)費(fèi)，另一方面為大學(xué)生提供學(xué)費(fèi)貸款與補(bǔ)助，以使教育經(jīng)費(fèi)能夠惠及每一個(gè)人。
3.完善改進(jìn)高校財(cái)務(wù)管理
金融危機(jī)直接沖擊高校的財(cái)務(wù)制度，不完善的財(cái)務(wù)制度潛藏著高校財(cái)務(wù)危機(jī)。英國各大學(xué)積極采取措施調(diào)整捐款資金的投資和監(jiān)管策略，積極尋求多渠道的教育經(jīng)費(fèi)來源，同時(shí)改革大學(xué)內(nèi)部管理以提高效率和節(jié)省經(jīng)費(fèi)。
（二）在后金融危機(jī)時(shí)期如何化解我國高校資金風(fēng)險(xiǎn)
在當(dāng)前時(shí)期，從我國高校資金來源的性質(zhì)可以看出，影響我國高校資金風(fēng)險(xiǎn)，既有外在的因素，也有內(nèi)在的因素。外在因素是高校不可控的由于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)引起，要防范這部分風(fēng)險(xiǎn)只能從我國高校的經(jīng)營環(huán)境入手，而內(nèi)部因素是高校可控的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)所引起的，是要靠高校自身內(nèi)控及管理來實(shí)現(xiàn)。
1.加大政府財(cái)政扶持力度
為應(yīng)對金融危機(jī)，我國政府2008年11月出臺的4萬億元刺激經(jīng)濟(jì)增長方案中，涉及教育、衛(wèi)生合計(jì)400億元，僅占1%，直接涉及到高等教育領(lǐng)域就更少了。同時(shí)，金融危機(jī)也使我國高校學(xué)生助學(xué)貸款面臨嚴(yán)重危機(jī)。因此，為緩解金融危機(jī)沖擊，在實(shí)現(xiàn)2020年高等教育大眾化達(dá)40%入學(xué)率目標(biāo)和提升高等教育質(zhì)量過程中，政府肩負(fù)著責(zé)無旁貸的資金投入使命，應(yīng)繼續(xù)加大對高等教育財(cái)政投入力度。
2.大力提升高等教育入學(xué)率和高校接納能力
政府在加大貧困學(xué)生資助力度，簡化學(xué)生貸款程序的基礎(chǔ)上，需要不斷完善高校學(xué)費(fèi)政策；在加大高校資金投入的基礎(chǔ)上，有計(jì)劃地?cái)U(kuò)大各級各類高校的招生規(guī)模，加強(qiáng)高等職業(yè)院校與高層次大學(xué)之間的銜接和整合。同時(shí)，關(guān)注弱勢群體，重點(diǎn)發(fā)展一批面向少數(shù)民族貧困地區(qū)的民族高等院校，以滿足因金融危機(jī)誘發(fā)的少數(shù)民族求學(xué)熱潮之需。
3.有效引導(dǎo)高校畢業(yè)生就業(yè)
規(guī)范就業(yè)市場，營造公平競爭的就業(yè)環(huán)境，對殘疾青年和缺乏工作經(jīng)驗(yàn)的大學(xué)生等，制定適度的就業(yè)保護(hù)或傾斜政策，同時(shí)積極開展高校創(chuàng)業(yè)教育，著力培養(yǎng)學(xué)生的創(chuàng)新意識與創(chuàng)業(yè)能力，鼓勵(lì)大學(xué)生發(fā)揮自身的聰明才智，創(chuàng)設(shè)新的就業(yè)崗位，緩解金融危機(jī)所帶來的就業(yè)壓力。
4.拓寬高校融資渠道，多種舉措努力降低高校貸款壓力
教育主管部門應(yīng)進(jìn)一步拓寬高等教育融資渠道，充分利用社會資金改善辦學(xué)條件，走多元化辦學(xué)之路。國家可以采用政府貼息方式，緩解高校貸款高額付息壓力；完善規(guī)范商業(yè)銀行發(fā)放高校貸款程序流程，不斷進(jìn)行制度創(chuàng)新，確保高校的各項(xiàng)資金安全運(yùn)行。
5.高校自身強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識，構(gòu)建高校風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，提前預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)
高校應(yīng)強(qiáng)化自身的風(fēng)險(xiǎn)意識觀念，加強(qiáng)自身的資金管理，可以在現(xiàn)有管理和核算基礎(chǔ)上，設(shè)立一些科學(xué)化的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，通過分析和評價(jià)這些指標(biāo)的變化，及時(shí)對可能面臨的危機(jī)進(jìn)行提前預(yù)警。對各項(xiàng)指標(biāo)超過了警戒線，及時(shí)分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因，有效地化解風(fēng)險(xiǎn)，為學(xué)校健康持續(xù)運(yùn)營提供保證。
總之，雖然從總體上看，我國受這次金融危機(jī)影響不大，逐漸步入后金融危機(jī)時(shí)期。然而，這次金融危機(jī)的教訓(xùn)是深遠(yuǎn)的，其后續(xù)影響依然存在。我們應(yīng)當(dāng)深刻反思，仔細(xì)評估金融危機(jī)為我國高等教育帶來的真實(shí)性而非預(yù)測性的影響，分析后金融危機(jī)時(shí)期我國高等教育發(fā)展問題，調(diào)整和規(guī)劃后金融危機(jī)時(shí)期我國高等教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，從資金上保證我國高校持續(xù)、穩(wěn)定、健康的可持續(xù)性發(fā)展。
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中圖分類號：F275 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1009-2374（2011）31-0031-03
學(xué)界普遍認(rèn)為，從2010年初開始，無論是實(shí)體經(jīng)濟(jì)還是金融機(jī)構(gòu)的贏利數(shù)據(jù)，歐美各國尤其是美國的經(jīng)濟(jì)已經(jīng)逐漸走出低谷，世界進(jìn)入了所謂后金融危機(jī)時(shí)代。在這個(gè)時(shí)代，包括中國在內(nèi)的新興國家因?yàn)橥泬毫ζ毡閷?shí)行貨幣緊縮的政策。中小企業(yè)紛紛陷入融資困難和資金運(yùn)營不善的窘境。本文對如何破解后金融危機(jī)時(shí)代我國中小企業(yè)資金問題進(jìn)行了一些探討，并提出三點(diǎn)具體的對策。
一、中小企業(yè)資金問題的表現(xiàn)及原因分析
（一）融資困難，造血功能不足
為了應(yīng)對2008年發(fā)源于美國的世界性金融和經(jīng)濟(jì)危機(jī)，我國政府實(shí)施了積極的財(cái)政政策和適度寬松的貨幣政策，將防止經(jīng)濟(jì)增幅過快下滑作為宏觀調(diào)控著力點(diǎn)，大規(guī)模地增加政府投資，實(shí)施了總額高達(dá)40000億元人民幣的投資計(jì)劃。2010年，隨著后金融危機(jī)時(shí)代的來臨，宏觀經(jīng)濟(jì)政策發(fā)送了很大的改變，對貨幣信貸的總量調(diào)節(jié)成為防控物價(jià)增長的重要手段。自2010年初以來中央銀行先后12次提高商業(yè)銀行準(zhǔn)備金率，商業(yè)銀行貨幣創(chuàng)造能力與貸款投放規(guī)模明顯下降。到2011年9月，狹義貨幣供應(yīng)量（M1）和廣義貨幣供應(yīng)量（M2）同比增速分別跌至8.9%和13%，近幾個(gè)月持續(xù)處于歷史較低位置；當(dāng)月人民幣貸款增加4700億元，創(chuàng)出21個(gè)月以來的新低，前期緊縮效果十分明顯。在這種形勢下，我國中小企業(yè)普遍遭遇融資困難的局面。
理論上，我國中小企業(yè)融資渠道十分多元，包括內(nèi)部融資渠道、銀行融資渠道、商業(yè)信用融資渠道、股權(quán)融資渠道、國際貿(mào)易融資渠道和政策融資等40余種系統(tǒng)性融資渠道。每一種融資渠道又有許多具體的產(chǎn)品和方式。但由于許多主客觀條件的限制，當(dāng)前我國中小企業(yè)普遍采用的融資方式只有金融機(jī)構(gòu)貸款、民間借款、內(nèi)部融資和租賃等方式。
對廣大中小企業(yè)來說，內(nèi)部融資可以減小因信息不對稱和信用風(fēng)險(xiǎn)而造成的不利影響，從而節(jié)約交易費(fèi)用，降低融資成本，因此，內(nèi)部融資在中小企業(yè)籌集資金過程中起到了十分重要的作用。但在后金融危機(jī)時(shí)代，中小企業(yè)的利潤空間被壓縮，企業(yè)留存收益減少，進(jìn)而導(dǎo)致企業(yè)擴(kuò)大再生產(chǎn)的困難，內(nèi)部融資能力不斷削弱。
而作為最重要的外部融資渠道，銀行借款所占比重較低。現(xiàn)階段，商業(yè)銀行也很少對中小企業(yè)提供長期信貸。從貸款余額分布上看，貸款重點(diǎn)支持了大企業(yè)和大項(xiàng)目，而占據(jù)中小企業(yè)較大的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和私營企業(yè)從金融機(jī)構(gòu)或得到貸款比例相當(dāng)?shù)牡?。從全國來看?010年上半年，金融機(jī)構(gòu)中小企業(yè)人民幣貸款余額占各項(xiàng)貸款余額的14.67%，中小企業(yè)新增貸款1.9萬億元，占新增人民幣貸款的41.3%。以中小企業(yè)為主的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)為例，近十年來中小企業(yè)每年獲得的貸款量銀行系統(tǒng)貸款比例持續(xù)下降，私營及個(gè)體企業(yè)貸款比雖有上升之勢，但依然較低，兩者貸款之和占總貸款額比例不足10%。因此，金融機(jī)構(gòu)貸款不足以滿足中小企業(yè)融資需求，其資金缺口較大。
中小企業(yè)旺盛的資金需求強(qiáng)烈地刺激了民間融資市場的快速發(fā)展，而民間資金的富裕也使這種需求的實(shí)現(xiàn)成為現(xiàn)實(shí)。民間資金實(shí)質(zhì)上已構(gòu)成中小企業(yè)重要的資金來源。民間金融仍處于一種無序狀態(tài)，既沒有專門為民間融資服務(wù)的信用評估機(jī)構(gòu)，又沒有規(guī)范的評估程序與方法，缺乏應(yīng)對擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)和損失的措施，蘊(yùn)含著巨大的道德風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)與社會風(fēng)險(xiǎn)。今年春夏以來，浙江溫州企業(yè)債務(wù)危機(jī)集中爆發(fā)就是一個(gè)明證。
（二）應(yīng)收賬款回籠不順暢
近年來，商業(yè)信用融資在我國中小企業(yè)中普遍存在。商品賒銷后，形成的應(yīng)收賬款，給企業(yè)的資金安全與有效運(yùn)轉(zhuǎn)帶來很大的隱患，對企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益產(chǎn)生很多負(fù)面影響。
金融危機(jī)爆發(fā)以來，我國小企業(yè)應(yīng)收賬款的信用期也有所延長。根據(jù)有關(guān)調(diào)查結(jié)果，90%以上的中小企業(yè)在銷售過程中采用賒銷方式，且與2009年、2010年相比，應(yīng)收款總額、收款期均有所增長。此外，由于中小企業(yè)多服務(wù)于某些核心大企業(yè)或從屬于某個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈、產(chǎn)業(yè)集群，而核心大企業(yè)因應(yīng)對金融危機(jī)更注重企業(yè)資金的流動性。這種流動性需求通過供應(yīng)鏈傳遞到中小企業(yè)，使拖欠貨款的現(xiàn)象更為嚴(yán)重。
事實(shí)上，在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，中小企業(yè)同時(shí)是付款單位和收款單位。在付款方面，由于規(guī)模小、信譽(yù)低，能夠采用賒購比率較低，平均付現(xiàn)比率高，這使企業(yè)資金鏈運(yùn)作更加不順暢。加之中小企業(yè)管理層追求賬面利潤，忽視營運(yùn)資金的流動性，沒有強(qiáng)調(diào)應(yīng)收賬款的回收，而業(yè)務(wù)人員只關(guān)心銷售業(yè)績，甚至不注意形成合法有效的依據(jù)，款項(xiàng)遲遲不能收回，形成呆賬和壞賬。
（三）資金管理方法落后，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)突出
企業(yè)資金管理水平是決定企業(yè)興衰成敗的關(guān)鍵因素之一。許多中小企業(yè)管理者由于自身素質(zhì)的限制，缺乏資本增值意識，在企業(yè)的經(jīng)營活動中習(xí)慣于使用現(xiàn)金交易，從而造成資金的閑置與浪費(fèi)。目前，大多數(shù)中小民營企業(yè)的會計(jì)基礎(chǔ)工作十分薄弱，財(cái)務(wù)制度和內(nèi)部審計(jì)機(jī)制不健全，還存在白條抵現(xiàn)金、缺乏資金使用計(jì)劃等現(xiàn)象，從而導(dǎo)致在財(cái)務(wù)決策與控制、財(cái)務(wù)分析與考核等環(huán)節(jié)管理混亂，缺乏資金營運(yùn)能力，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)突出。
二、破解中小企業(yè)資金問題的三點(diǎn)對策
（一）完善我國中小企業(yè)融資制度
借鑒成熟市場經(jīng)濟(jì)國家的經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國中小企業(yè)融資的實(shí)際情況，構(gòu)建符合我國國情的中小企業(yè)融資體系，需要政府、金融機(jī)構(gòu)、非金融中介組織、中小企業(yè)等多方面的合作，逐步完善中小企業(yè)的直接融資和間接融資體系及其它配套保障體系。
各國普遍設(shè)立專門的政府部門及相應(yīng)的分支機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對中小企業(yè)提供資金、技術(shù)、管理等方面的指導(dǎo)與扶持，并成立了包括政府、企業(yè)、民間合作組織等的形式多樣的、遍布廣泛的中小企業(yè)社會服務(wù)機(jī)構(gòu)。在現(xiàn)階段，我國政府在這方面的任務(wù)主要是建立健全中小企業(yè)社會化服務(wù)體系。如中小企業(yè)資信評估結(jié)構(gòu)、中小企業(yè)投資融資信息服務(wù)結(jié)構(gòu)、中小企業(yè)會計(jì)師事務(wù)所、中小企業(yè)律師事務(wù)所、中小企業(yè)聯(lián)合會等。
同時(shí)，各商業(yè)銀行應(yīng)吸收借鑒國外金融機(jī)構(gòu)先進(jìn)的中小企業(yè)信貸管理技術(shù)，改革現(xiàn)行的貸款審批程序，修改企業(yè)信用等級評定標(biāo)準(zhǔn)，建立適合中小企業(yè)特點(diǎn)的信用評級、授信制度和程序，應(yīng)降低企業(yè)規(guī)模這個(gè)指標(biāo)的權(quán)重，變重規(guī)模為重效益、重成長性，消除對中小企業(yè)的信用歧視?？梢葬槍χ行∑髽I(yè)的不同情況，采取不同的貸款辦法，對一些規(guī)模相對較大、信譽(yù)良好的中小企業(yè)也可考慮建立主辦銀行制度，減少對客戶的管理層次，簡化審批程序，及時(shí)滿足中小企業(yè)合理的資金需求。
（二）推進(jìn)資本市場制度創(chuàng)新，拓展中小企業(yè)的直接融資渠道
首先，應(yīng)積極發(fā)展中小企業(yè)債券市場。目前，我國債券市場發(fā)展緩慢，一方面限制了中小企業(yè)舉債融資的渠道；另一方面也限制了債券所有人對經(jīng)營者的約束，不能有效發(fā)揮企業(yè)債權(quán)在控制成本方面的作用。
其次，建立風(fēng)險(xiǎn)投資基金。風(fēng)險(xiǎn)投資和創(chuàng)業(yè)投資基金是中小企業(yè)產(chǎn)生和高速成長的搖籃。風(fēng)險(xiǎn)投資基金由職業(yè)金融家投入到新興的、有巨大競爭潛力的中小企業(yè)，以期在促進(jìn)新技術(shù)成果盡快商品化過程中獲得資本收益的一種投資行為。它既是融資過程，又是管理過程。職業(yè)金融家在注入資金、獲得相應(yīng)的股權(quán)后，積極參與企業(yè)的經(jīng)營運(yùn)作活動，參與協(xié)助企業(yè)的各項(xiàng)管理，減少企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，為企業(yè)的生存和發(fā)展創(chuàng)造了良好的生存環(huán)境，使其盡快走向成功。在我國應(yīng)大力發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)投資基金，通過風(fēng)險(xiǎn)投資基金吸收企業(yè)、非銀行金融機(jī)構(gòu)、海外資本、社會游資及政府投資，專門投資于規(guī)模雖小卻具有高成長性的新生中小企業(yè)，提高中小企業(yè)的科技化信息化含量，促進(jìn)中小企業(yè)升級換代。還可建立風(fēng)險(xiǎn)資本協(xié)會，以便于更好地提供風(fēng)險(xiǎn)投資服務(wù)。要發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)投資，還需要制定相關(guān)的政策和出臺一些有利于風(fēng)險(xiǎn)投資發(fā)展的地方法規(guī)，建立健全多層次的風(fēng)險(xiǎn)投資撤出渠道。
（三）從企業(yè)管理層面來說，中小企業(yè)管理者應(yīng)健全企業(yè)資金管理和內(nèi)部審計(jì)機(jī)制，以提高資金使用效率和抗風(fēng)險(xiǎn)能力
首先，積極推進(jìn)企業(yè)財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)一體化的工作。財(cái)務(wù)管理的最高層次是業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)的完美結(jié)合，即財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)的一體化。因此，應(yīng)用統(tǒng)一的計(jì)算機(jī)財(cái)務(wù)管理軟件、實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)信息與業(yè)務(wù)流程一體化，進(jìn)而逐步引進(jìn)、消化、開發(fā)使用ERP系統(tǒng)軟件。企業(yè)應(yīng)結(jié)合實(shí)際，積極引進(jìn)開發(fā)運(yùn)用統(tǒng)一的財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)一體化的管理軟件，逐步實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)經(jīng)營全過程的信息流、物流、資金流的集成和數(shù)據(jù)共享，保障企業(yè)預(yù)算、結(jié)算、監(jiān)控等財(cái)務(wù)管理工作規(guī)范化、高效化。
其次，中小企業(yè)管理者應(yīng)特別重視應(yīng)收賬款管理工作，通過建立客戶資信管理系統(tǒng)，及時(shí)掌握和更新客戶的各種信用資料；建立應(yīng)收賬款控制機(jī)制及科學(xué)合理催收機(jī)制，嚴(yán)格控制賬齡。對于企業(yè)死賬和呆賬，在取得確鑿證據(jù)之后，妥善進(jìn)行會計(jì)處理。
第三，內(nèi)部審計(jì)的目的是保證貨幣資金收付的安全，檢查并監(jiān)督企業(yè)的錢賬分管、審批和報(bào)銷等。因此，中小企業(yè)應(yīng)建立和健全設(shè)置內(nèi)部審計(jì)制度。如果確因客觀條件的限制無法設(shè)置內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，企業(yè)管理者也應(yīng)安排專門人員進(jìn)行定期和不定期的會計(jì)審計(jì)工作，抽查和盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金，減少資金風(fēng)險(xiǎn)。
三、結(jié)語
綜上所述，在后金融危機(jī)時(shí)代，我國中小企業(yè)面臨資金問題。由于資金運(yùn)動涉及到企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的整個(gè)過程，只有各方面共同參與，齊抓共管，才能破解難題，實(shí)現(xiàn)資金的良性循環(huán)。本文提出的三點(diǎn)對策僅供各方面進(jìn)行參考。當(dāng)然，中小企業(yè)管理者還抓住政府政策扶持的機(jī)會，提高創(chuàng)造現(xiàn)金流的能力，構(gòu)造完善的產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈，調(diào)整盈利模式，這些也是應(yīng)對后金融危機(jī)時(shí)代企業(yè)資金問題的良策。
參考文獻(xiàn)
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2007年由美國次貸危機(jī)引起的全球金融危機(jī)，對全球的金融活動造成了重大的影響。香港作為全球最發(fā)達(dá)的金融中心之一，其商業(yè)銀行首當(dāng)其沖，也受到較大的金融沖擊。香港商業(yè)銀行由大量的外商銀行組成，在香港金融領(lǐng)域扮演著重要的角色，為香港的經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了重要的貢獻(xiàn)。金融危機(jī)期間，在中央政府的政策扶持下，香港商業(yè)銀行采取了一系列果斷的監(jiān)管措施，這些政策的實(shí)施也取得了一定的效果。
一、香港商業(yè)銀行受全球金融危機(jī)的影響
在本次全球金融危機(jī)之前，香港商業(yè)銀行曾經(jīng)歷過四次銀行金融危機(jī)。1840―1950年，香港絕大多數(shù)銀行規(guī)模小、管理不完善。1961―1965年的銀行倒閉風(fēng)潮使香港銀行業(yè)更重視風(fēng)險(xiǎn)控制。1978以后，香港政府采取了一系列的金融自由化政策，1982―1986年華資銀行危機(jī)后，香港對金融業(yè)的監(jiān)管提高到國際水平。1991―1992年的外資銀行危機(jī)進(jìn)一步加強(qiáng)了香港銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的意識。1998年的亞洲金融危機(jī)，香港商業(yè)銀行以較為完善的信貸政策和監(jiān)管體系，安全地度過了，且表現(xiàn)遠(yuǎn)強(qiáng)于東南亞的其他各國。之前的四次銀行危機(jī)逐步強(qiáng)化香港銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制。從香港戰(zhàn)后四次銀行危機(jī)看，房地產(chǎn)市場衰退只是銀行危機(jī)的導(dǎo)火索，銀行危機(jī)出現(xiàn)的根本原因是銀行激進(jìn)的信貸和投資方式，以及公眾對銀行的信心不足。
在這次金融危機(jī)之前，香港商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)管制度已經(jīng)在歷次危機(jī)中較為完善地建立起來，但是巨大的金融沖擊，使香港商業(yè)銀行面臨著一些新老問題。這些問題導(dǎo)致了香港整個(gè)銀行金融體系受到很大的影響，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：一是國際炒家的炒作影響了港幣的穩(wěn)定。香港實(shí)行的是聯(lián)系匯率，港元與美元掛鉤。1998年的亞洲金融危機(jī)中，國際炒家是賭港元貶值，采用的手法是同時(shí)沽空港元和港股。這次國際炒家采取的炒作手法則正好相反，是同時(shí)買入港元和港股，賭的是港元升值。2007年港幣兌換美元的匯率為7.80，下降為2008年的7.786，到了2009年更是降為7.75。二是銀行的非傳統(tǒng)金融服務(wù)需求急降，非利息收入大減，金融創(chuàng)新受到很大限制。與內(nèi)地銀行不同的是，香港銀行的盈利當(dāng)中，非息差收入占比頗高，有50%～65%之強(qiáng)。受累于金融危機(jī)，各大銀行紛紛調(diào)整金融理財(cái)業(yè)務(wù)，拖累盈利大幅倒退。最具代表性的是雷曼迷你債券事件，涉及金額高達(dá)156.43億港元，波及中銀香港、東亞銀行、花旗銀行等20家銀行和金融機(jī)構(gòu)，購買人數(shù)超過4.3萬人。三是整個(gè)銀行體系的風(fēng)險(xiǎn)大幅提高。受金融危機(jī)的影響，香港股票市值由2008年的16261.4億美元降為2009年的14896.4億美元，降幅為8.4%。股票價(jià)格的下跌給香港整個(gè)銀行體系帶來了巨大的風(fēng)險(xiǎn)。受財(cái)務(wù)出現(xiàn)危機(jī)等傳言影響，香港東亞銀行連續(xù)兩天出現(xiàn)擠兌事件。受此事件影響，東亞銀行股價(jià)在當(dāng)天午后開市即急挫11%，收市亦跌近7%。
以上這些問題的出現(xiàn)仍然暴露了香港商業(yè)銀行監(jiān)管體系存在的一些問題，如組合營銷能力不強(qiáng)，業(yè)務(wù)流程冗長低效，信貸資產(chǎn)定價(jià)能力弱，市場信息不靈敏、應(yīng)變能力差，內(nèi)控管理還存在一些薄弱環(huán)節(jié)等。
二、香港商業(yè)銀行在金融危機(jī)期間所采取的監(jiān)管措施
香港商業(yè)銀行針對金融危機(jī)所暴露出的一系列問題，從信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制設(shè)計(jì)和各項(xiàng)管理措施的創(chuàng)新上實(shí)施了一些政策措施。一是銀行財(cái)務(wù)管理體系創(chuàng)新。香港商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)在同業(yè)中具有領(lǐng)先地位和先發(fā)優(yōu)勢，系統(tǒng)的推廣應(yīng)用填補(bǔ)了財(cái)務(wù)信息化的空白，標(biāo)志財(cái)務(wù)管理電子化邁出了第一步，對推動農(nóng)行財(cái)務(wù)改革，全面提升財(cái)務(wù)管理水平具有里程碑式的重要意義。財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)上線后，財(cái)務(wù)管理工作正式步入信息化管理時(shí)代，借助統(tǒng)一的財(cái)務(wù)管理信息平臺，實(shí)施了一系統(tǒng)財(cái)務(wù)管理創(chuàng)新，包括財(cái)務(wù)預(yù)算管理創(chuàng)新、財(cái)務(wù)決策管理創(chuàng)新和財(cái)務(wù)成本管理創(chuàng)新。二是強(qiáng)化銀行業(yè)務(wù)執(zhí)行和監(jiān)管。對于銀行客戶來說，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)水平和業(yè)務(wù)能力往往是決定銀行吸引力的一個(gè)重要因素。特別是當(dāng)銀行面臨信用風(fēng)險(xiǎn)和信用危機(jī)時(shí)，銀行的業(yè)務(wù)管理體系構(gòu)建就顯得尤為重要。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)執(zhí)行的好壞除了需要強(qiáng)化核心業(yè)務(wù)之外，需要充分發(fā)揮銀行資源在業(yè)務(wù)領(lǐng)域的有效配置。這些舉措包括：圍繞核心客戶和核心業(yè)務(wù)強(qiáng)化競爭實(shí)力；圍繞核心業(yè)務(wù)把握發(fā)展之源；發(fā)揮資源在業(yè)務(wù)經(jīng)營中的促進(jìn)作用；培訓(xùn)和提高各級財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平。三是銀行內(nèi)部管理制度的創(chuàng)新。銀行除了在業(yè)務(wù)管理方面的舉措之外，內(nèi)部管理制度的創(chuàng)新也是必要的。在這方面，香港商業(yè)銀行本著創(chuàng)新是發(fā)展的不竭動力和源泉的理念，在產(chǎn)品設(shè)計(jì)、柜面流程、結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型、員工隊(duì)伍建設(shè)以及執(zhí)行制度等方面進(jìn)行了一定程度的創(chuàng)新，以達(dá)到轉(zhuǎn)型和優(yōu)化的目標(biāo)，進(jìn)一步應(yīng)對各種市場風(fēng)險(xiǎn)和金融危機(jī)。具體包括：緊貼客戶需求以全面提升創(chuàng)新能力；落實(shí)精細(xì)管理全面提升銀行轉(zhuǎn)型質(zhì)量；營造合規(guī)氛圍全面提升執(zhí)行力；抓好隊(duì)伍建設(shè)全面提升軟實(shí)力；強(qiáng)化內(nèi)部管理提高監(jiān)管準(zhǔn)確度。
三、香港商業(yè)銀行監(jiān)管舉措的效果分析
香港商業(yè)銀行的一系列金融舉措，對改進(jìn)銀行經(jīng)營、降低銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)等方面具有很大的作用，這主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面的成效。
1、經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率
經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率（RAROC）是指銀行經(jīng)營所取得的經(jīng)濟(jì)利益與各項(xiàng)資產(chǎn)（業(yè)務(wù)）面臨的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)總額的比值，反映的是經(jīng)濟(jì)資本的使用效率。計(jì)算公式為：經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率=賬面利潤÷經(jīng)濟(jì)資本占用額×100%。經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率是銀行經(jīng)營績效考評的重要指標(biāo)。
經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率作為影響最大、應(yīng)用最廣泛的衡量股東價(jià)值創(chuàng)造水平的指針，是企業(yè)價(jià)值競爭能力最直接體現(xiàn)。受長期以來規(guī)模情結(jié)和速度偏好的影響，以往北京銀行經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)水平并不理想。2009年，香港商業(yè)銀行（A行）經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率25.20%，系統(tǒng)內(nèi)排名第6，進(jìn)步較大。下面通過與系統(tǒng)中占平均水平的B行比較進(jìn)行說明，如表1所示。
通過對杜邦模型分解，B行資產(chǎn)利潤率與A銀行絕對差距較大，不僅抵消了權(quán)益乘數(shù)優(yōu)勢，還直接導(dǎo)致了經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)水平低。進(jìn)一步分解可知，資產(chǎn)利潤率水平低主要受資產(chǎn)收入率和收入利潤率的雙重影響，其中資產(chǎn)收入率為2.64%，比北京銀行低0.99個(gè)百分點(diǎn)；收入利潤率為46.60%，比香港商業(yè)銀行低5.77個(gè)百分點(diǎn)。
2、總資產(chǎn)回報(bào)率
總資產(chǎn)回報(bào)率（ROA）是指企業(yè)一定時(shí)期內(nèi)獲得的報(bào)酬總額與資產(chǎn)平均總額的比率。它表示企業(yè)包括凈資產(chǎn)和負(fù)債在內(nèi)的全部資產(chǎn)的總體獲利能力，用以評價(jià)企業(yè)運(yùn)用全部資產(chǎn)的總體獲利能力，是評價(jià)企業(yè)資產(chǎn)運(yùn)營效益的重要指標(biāo)。計(jì)算公式為：總資產(chǎn)匯報(bào)率=（利潤總額+利息支出）/平均資產(chǎn)總額×100%。其中，利潤總額指企業(yè)實(shí)現(xiàn)的全部利潤，包括企業(yè)當(dāng)年?duì)I業(yè)利潤、投資收益、補(bǔ)貼收入、營業(yè)外支出凈額等項(xiàng)內(nèi)容，如為虧損，則用“－”號表示。利息支出是指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中實(shí)際支出的借款利息、債權(quán)利息等。利潤總額與利息支出之和為息稅前利潤，是指企業(yè)當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的全部利潤與利息支出的合計(jì)數(shù)。平均資產(chǎn)總額是指企業(yè)資產(chǎn)總額年初數(shù)與年末數(shù)的平均值?？傎Y產(chǎn)回報(bào)率作為資產(chǎn)營運(yùn)效率指標(biāo)，能夠反映出資產(chǎn)創(chuàng)利的競爭能力水平?？傮w來看，得益于生息資產(chǎn)收益水平提高和中間業(yè)務(wù)超常規(guī)發(fā)展，北京銀行總資產(chǎn)回報(bào)率穩(wěn)步回升，與同業(yè)差距逐步減少。2009年，香港商業(yè)銀行總資產(chǎn)回報(bào)率為1.80%。
3、邊際貢獻(xiàn)
邊際貢獻(xiàn)又稱邊際利潤，是運(yùn)用盈虧分析原理反映經(jīng)營杠桿水平的指標(biāo)。邊際貢獻(xiàn)一般可分為單位產(chǎn)品的邊際貢獻(xiàn)和全部產(chǎn)品的邊際貢獻(xiàn)，其計(jì)算方法為：單位產(chǎn)品邊際貢獻(xiàn)=銷售單價(jià)－單位變動成本；全部產(chǎn)品邊際貢獻(xiàn)=全部產(chǎn)品的銷售收入－全部產(chǎn)品的變動成本。
很顯然，邊際貢獻(xiàn)越大越好，在訂價(jià)決策中，必首先保證邊際貢獻(xiàn)不為負(fù)數(shù)，其次應(yīng)考慮，全部產(chǎn)品的邊際貢獻(xiàn)應(yīng)足以彌補(bǔ)固定成本，并仍有一定的積余。而在特殊訂價(jià)中，邊際貢獻(xiàn)保持正數(shù)是接受與否的底線。
2007年金融危機(jī)之后，香港商業(yè)銀行進(jìn)行了一系列監(jiān)管舉措的創(chuàng)新，在銀行經(jīng)營方面取得了一定的成效。表2為香港商業(yè)銀行與銀行系統(tǒng)平均水平的邊際貢獻(xiàn)及邊際貢獻(xiàn)率的比較情況表。由表2可以看出，香港市行業(yè)銀行（A行）總體的經(jīng)營業(yè)績比同行的平均水平（B行）較高。具體來看，2008年，B行邊際貢獻(xiàn)為94.77億元，比香港商業(yè)銀行低22.4億元；2009年，B行邊際貢獻(xiàn)為80.29億元，比香港商業(yè)銀行低28.9億元；2010年上半年B行邊際貢獻(xiàn)為62.63億元，比香港商業(yè)銀行低5.7億元。
4、中間業(yè)務(wù)收入占比
中間業(yè)務(wù)收入占比情況不僅關(guān)系到業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型和資本消耗的降低，同時(shí)也直接影響到市凈率（P/B）估值和市場價(jià)值水平。中間業(yè)務(wù)收入占比情況也是反映銀行創(chuàng)新能力的體現(xiàn)，是對銀行多元化戰(zhàn)略的度量。對于國際化的香港商業(yè)銀行來說，提高中間業(yè)務(wù)收入占比情況也是分散銀行市場風(fēng)險(xiǎn)、提高銀行應(yīng)對金融危機(jī)的重要的結(jié)構(gòu)性舉措。當(dāng)然，中間業(yè)務(wù)收入占比在不同環(huán)境和不同國家以及不同性質(zhì)的銀行之間，差別較大。
目前，國際先進(jìn)銀行中間業(yè)務(wù)收入占比一般均在40%～50%，甚至是70%～80%，金融危機(jī)期間，這一比例有很大程度的下跌。雖然，2009年來香港商業(yè)銀行通過加大市場營銷、緊抓收費(fèi)定價(jià)管理和完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理辦法，使中間業(yè)務(wù)收入占比同比提升較快。2009年，香港商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入37.56億元，占營業(yè)凈收入的17.84%，比上年提高6.2個(gè)百分點(diǎn)；2010年上半年，香港商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入29.57億元，占營業(yè)凈收入的22.87%，比去年提高5.1個(gè)百分點(diǎn)。但是，總體來看，香港商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入占比還是較低，因此，這將是香港商業(yè)銀行未來戰(zhàn)略的調(diào)整方向之一。
5、其他效益指標(biāo)
[中圖分類號] F830.33 [文獻(xiàn)標(biāo)識碼] B
一、我國中小金融機(jī)構(gòu)在發(fā)展中遇到的問題
在金融風(fēng)險(xiǎn)的防范和風(fēng)險(xiǎn)控制中，相比大型銀行等金融機(jī)構(gòu)，中小金融機(jī)構(gòu)所采取的措施更為引人注目，主要是其在市場中弱勢的地位及其面對的困境，這些問題已經(jīng)危及了眾多中小金融機(jī)構(gòu)的生存。譬如在雷雯雯（江西師范大學(xué)，2011），梁京華（時(shí)代金融，2014），吳京（企業(yè)改革與管理，2014）等論文中也指出其主要存在著以下幾個(gè)方面的問題：在市場中定位模糊;機(jī)構(gòu)內(nèi)控缺乏規(guī)范和力度;產(chǎn)品結(jié)構(gòu)特色不足;企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)不合理;受到洋銀行和國有大銀行的夾擊;跟不上技術(shù)進(jìn)步等等。我國中小金融企業(yè)面臨這些困難在現(xiàn)代金融，特別是互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展迅猛的時(shí)代，表現(xiàn)更加嚴(yán)重。究其原因，在李志S（經(jīng)濟(jì)研究，2002），傅勇（經(jīng)濟(jì)研究，2011），唐彌謐（現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè)，2015），任會鵬（商業(yè)經(jīng)濟(jì)研究，2015）研究論文中也指出我國中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的常規(guī)性的原因，包括歷史遺留問題、經(jīng)濟(jì)體制改革問題、面對金融危機(jī)沖擊問題、內(nèi)控不規(guī)范等等。本文主要從我國中小金融機(jī)構(gòu)目前面臨的困境入手，從中小金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部、外部分別闡述目前我國中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)展困難的原因。
二、改進(jìn)措施
我國的金融體系是在政府主導(dǎo)下形成的，具有以大銀行為主導(dǎo)的結(jié)構(gòu)特征，因此缺少專門為中小企業(yè)融資提供服務(wù)的政策性金融機(jī)構(gòu)。中小金融企業(yè)規(guī)模偏小、交易成本高，且經(jīng)營時(shí)間較短，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)大，導(dǎo)致退出市場的概率較高，融資困難。針對我國目前中小金融機(jī)構(gòu)在發(fā)展中存在的問題，提出以下幾個(gè)方面改進(jìn)措施。
（一）規(guī)范機(jī)構(gòu)股東結(jié)構(gòu)，完善機(jī)構(gòu)內(nèi)控制度
從問題的根本入手，抓住這些問題的來源，通過內(nèi)控為主，監(jiān)管為輔，優(yōu)化法人自理結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理水平。首先，優(yōu)化組織構(gòu)架。按照現(xiàn)代企業(yè)管理制度，使股東大會、董事會、監(jiān)事會、管理層之間相互制約。改變一股獨(dú)大、經(jīng)營管理層權(quán)力過分集中的現(xiàn)狀。必須從制度上規(guī)范中小金融機(jī)構(gòu)，讓其有自我調(diào)節(jié)能力進(jìn)行內(nèi)部控制。其次，監(jiān)管部門應(yīng)該督促中小金融機(jī)構(gòu)成立較高水平的風(fēng)險(xiǎn)管理部門?，F(xiàn)實(shí)生活中，譬如浙江溫州多次發(fā)生小貸公司、財(cái)務(wù)公司破產(chǎn)，投資人跑路的新聞，當(dāng)然這與當(dāng)?shù)孛耖g借貸風(fēng)行有很大關(guān)系，但不可否認(rèn)的是，這與企業(yè)風(fēng)控管理跟不上，缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理有很大的關(guān)系。
（二）完善產(chǎn)品結(jié)構(gòu)
解決中小金融機(jī)構(gòu)自身的內(nèi)控問題是關(guān)鍵的一步，實(shí)施品牌戰(zhàn)略，解決自己的融資問題，充分使中小金融企業(yè)有充足的資金來運(yùn)作。區(qū)域性的中小金融機(jī)構(gòu)建立金融品牌必須依托當(dāng)?shù)氐膶?shí)體經(jīng)濟(jì)需求。區(qū)域經(jīng)濟(jì)實(shí)體的發(fā)展離不開當(dāng)?shù)卣闹С?，一般政策有一定的偏向性。中小金融企業(yè)要開拓新的產(chǎn)品去配合政府的政策實(shí)施，實(shí)現(xiàn)金融產(chǎn)品和實(shí)體經(jīng)濟(jì)兩個(gè)方面的完美結(jié)合。同時(shí)在金融產(chǎn)品設(shè)計(jì)上，要規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，做到安全、方便，慢慢形成區(qū)域性的金融品牌。
（三）國家政策扶持
在眾多的因素中，政府的各項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)政策也是對中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展有很大的聯(lián)系。美國、日本都是市場成熟的經(jīng)濟(jì)體，在金融業(yè)的發(fā)展方面有著更多值得我們學(xué)習(xí)的地方。
對中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展給予必要的政策優(yōu)惠，拓寬其發(fā)展空間，這是由中小金融機(jī)構(gòu)在社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中其區(qū)域性特點(diǎn)所決定的。如地方政府現(xiàn)在推動的城市商業(yè)銀行改革、農(nóng)村信用社改革，都是政府希望通過引導(dǎo)社會資金參與中小金融體系建設(shè)，達(dá)到支持區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的目的。中小金融機(jī)構(gòu)所服務(wù)的特殊對象也需要得到政策優(yōu)惠。譬如日本建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系是對中小企業(yè)金融支持所采取的制度性措施。1958年9月，日本政府頒布了《中小企業(yè)信用保險(xiǎn)公庫法》，并依據(jù)該法設(shè)立了中小企業(yè)信用保險(xiǎn)公庫（現(xiàn)為中小企業(yè)綜合事業(yè)團(tuán)），各都道府縣均成立了信用保證協(xié)會，從而形成了健全的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系（王帥，2009）。對難以從商業(yè)銀行獲得貸款的小規(guī)模中小企業(yè)，提供必要事業(yè)資金的直接貸款;為中小企業(yè)提供的債務(wù)擔(dān)保給予保險(xiǎn)和貸款;防止中小企業(yè)破產(chǎn)，對之進(jìn)行資產(chǎn)援助等（IUD，2008）。目前，美日兩國普遍建立了扶持中小金融企業(yè)的政策性金融機(jī)構(gòu)，其發(fā)展模式值得我國借鑒。
三、小結(jié)
政府多次提出全面深化金融改革，扶持中小金融企業(yè)發(fā)展，在推進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級轉(zhuǎn)型過程中，要建立有利于產(chǎn)業(yè)升級轉(zhuǎn)型的制度環(huán)境，要通過產(chǎn)業(yè)政策的實(shí)施引導(dǎo)金融企業(yè)產(chǎn)品升級、功能升級，最終實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級和發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變。只有在國家政策，特別是地方政府的支持下，建立其規(guī)范的現(xiàn)代企業(yè)管理制度、完善其風(fēng)險(xiǎn)管理及具有區(qū)域經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)才可能解決目前我國中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展困境。
[參 考 文 獻(xiàn)]
中圖分類號:F274
文獻(xiàn)標(biāo)識碼:A
文章編號:1009-2374(2009)19-0068-02
九江車務(wù)段是南昌鐵路局直屬單位,所轄區(qū)域北至蔡山,南至樂化,東至馬當(dāng),西至夏畈,京九、銅九、武九在此交匯,年發(fā)送貨運(yùn)量700萬噸,旅客發(fā)送量500萬人次,運(yùn)輸收入進(jìn)款7億元。
自2008年下半年起的國際金融危機(jī)到今年已對我國造成嚴(yán)重影響,出口急劇萎縮,國內(nèi)實(shí)體經(jīng)濟(jì)持續(xù)下滑,帶來整體物流總量下降,作為物流中的重要一環(huán),鐵路運(yùn)輸量也受到很大影響。從春運(yùn)期間的貨運(yùn)量對比分析看,九江段裝車數(shù)與去年同比減少528車,下降4.8%。當(dāng)然,這里面有為了增開臨客停開部分貨車的因素。但是,總體看主要是貨運(yùn)需求嚴(yán)重不足導(dǎo)致運(yùn)量下降。由于總運(yùn)量的減少,運(yùn)輸市場的競爭空前激烈。鐵路面對來自公路、水運(yùn)等其他運(yùn)輸方式的強(qiáng)力競爭,壓力巨大,形勢嚴(yán)峻。因此,做好貨運(yùn)營銷,減少危機(jī)影響,努力完成貨運(yùn)任務(wù),成了九江車務(wù)段的工作重點(diǎn)。
一、九江車務(wù)段在營銷上存在不適合之處
九江車務(wù)段在市場營銷還存在不適合之處,比較突出的問題有以下幾個(gè)方面:
(一)運(yùn)輸能力不足
運(yùn)輸能力不足,制約鐵路運(yùn)輸市場的進(jìn)一步開拓,從總體來看,鐵路運(yùn)輸能力仍不適應(yīng)社會需求,鐵路運(yùn)力與需求呈不均衡狀態(tài),不同地區(qū)、不同季節(jié)之間差異很大。部分地區(qū)運(yùn)輸能力嚴(yán)重不足,運(yùn)輸能力長期緊張,使客源和貨源大量流失。貨運(yùn)方面,前期推出的“五定”班列,在零散貨物運(yùn)輸方式上實(shí)現(xiàn)了歷史性的突破,取得了比較好的社會反響。但貨物集結(jié)時(shí)間較長,滿足不了貨主對運(yùn)達(dá)時(shí)限的要求,已缺乏競爭優(yōu)勢。適銷對路的貨物新產(chǎn)品有待進(jìn)一步開發(fā)。
受各地區(qū)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的影響,鐵路運(yùn)輸貨物品類發(fā)生了很大變化,原煤、原油和原木等初級產(chǎn)品運(yùn)量逐步下降,而高附加值的貨物運(yùn)量呈逐步增加趨勢。但鐵路貨車的車種結(jié)構(gòu)不合理,棚車、罐車數(shù)量不足,制約了潛在市場的開發(fā)。
(二)價(jià)格機(jī)制僵化
運(yùn)輸產(chǎn)品的價(jià)格已經(jīng)成為貨主和旅客選擇運(yùn)輸方式的重要因素,各種運(yùn)輸方式在價(jià)格上的競爭越來越激烈。鐵路積累多年的運(yùn)價(jià)問題,大大地削減了鐵路運(yùn)輸?shù)母偁幜ΑＤ壳?較突出的運(yùn)價(jià)問題是:價(jià)費(fèi)項(xiàng)目多,從運(yùn)價(jià)構(gòu)成來看,有基本運(yùn)價(jià)、建設(shè)基金和雜費(fèi)等,不僅種類繁多,而且還有不少價(jià)外收費(fèi)。從收費(fèi)的主體看,有鐵路部門收的,也有地方政府收的,有鐵路內(nèi)部主業(yè)收的,也有鐵路所屬多種經(jīng)營部門收的,有始發(fā)站收的也有到達(dá)站收的;運(yùn)費(fèi)水平高,由于多頭、多層收費(fèi),運(yùn)價(jià)高居不下,鐵路已失去低運(yùn)價(jià)的優(yōu)勢;運(yùn)價(jià)浮動小,由于管理體制的原因,鐵路的運(yùn)價(jià)不能隨行就市,難以反映市場供求變化,鐵路僵化的運(yùn)價(jià)機(jī)制,使價(jià)格這一重要的促銷因素不能充分發(fā)揮其應(yīng)有的作用。
(三)營銷手段不完善
營銷機(jī)制不健全,各級鐵路運(yùn)輸企業(yè)雖然設(shè)置了營銷部門,但由于職能轉(zhuǎn)變不夠,職責(zé)不明確,很難真正承擔(dān)起市場調(diào)研、產(chǎn)品開發(fā)、資源配置等市場營銷責(zé)任。各級營銷部門所配備的人員,大多是原先從事客貨運(yùn)輸?shù)膯T工,缺少市場營銷基本知識和工作經(jīng)驗(yàn),更缺乏專業(yè)人才,貨運(yùn)從業(yè)人員素質(zhì)偏低,表現(xiàn)在年齡偏大、文化較低。九江段110名貨運(yùn)人員,45歲以上占到70%,初中文化占到60%以上。由此帶來學(xué)習(xí)能力,執(zhí)行能力不高,業(yè)務(wù)素質(zhì)低。貨運(yùn)服務(wù)也存在繁瑣、時(shí)限不保證和貨損理賠不及時(shí)等問題。
二、九江車務(wù)段在營銷上調(diào)整激勵(lì)機(jī)制
通過查閱現(xiàn)存營銷資料臺帳發(fā)現(xiàn),按照現(xiàn)代物流營銷要求,營銷資料不完整。一是只有當(dāng)前在鐵路運(yùn)輸?shù)拇罂蛻糍Y料檔案,沒有本地區(qū)潛在客戶資料,沒有一般運(yùn)量客戶資料。二是九江地處三省交界,交通十分發(fā)達(dá),運(yùn)輸競爭激烈,沒有建立競爭對手資料,如公路、水路及物流企業(yè)等。三是營銷記錄不全,尤其是營銷分析報(bào)告比較簡單,只有運(yùn)量對比分析,原因分析較少。
為此,對車務(wù)段管內(nèi)經(jīng)濟(jì)輻射區(qū)進(jìn)行一次比較全面的營銷調(diào)查活動,主要做法是根據(jù)九江市2008年公布的納稅大戶名單(100家)逐一上門調(diào)查;同時(shí)完善現(xiàn)有客戶的產(chǎn)供銷基本資料臺賬;對市內(nèi)較大的十家汽車信息部(提供公路運(yùn)輸車輛尤其是返程車)、港口企業(yè)、物流商進(jìn)行調(diào)查,了解公路、水路等方式的價(jià)格、運(yùn)量及服務(wù)情況。
針對九江車務(wù)段在市場營銷還存在不適合之處,重點(diǎn)從貨源基本情況、運(yùn)價(jià)對比、客戶反應(yīng)等方面的情況分析,車務(wù)段采取了如下措施,保證貨運(yùn)收入的完成,實(shí)現(xiàn)鐵道部、路局提出的增運(yùn)增收目標(biāo)。
(一)獎勵(lì)機(jī)制
按月采用獎勵(lì)激勵(lì)機(jī)制,一方面,按照路局下達(dá)計(jì)劃,分批到各站,另一方面,按照歷年貨運(yùn)任務(wù)完成情況,從發(fā)送噸及貨物運(yùn)輸進(jìn)款兩方面進(jìn)行考核。同時(shí),通過獎勵(lì),也刺激各站的創(chuàng)收工作積極性,具體做法是根據(jù)任務(wù)的大小,對管理人員按300～500元標(biāo)準(zhǔn)一次性獎懲,對相關(guān)員工按60～100元標(biāo)準(zhǔn)一次性獎懲。此法極大的調(diào)動了職工的積極性。如琵琶湖站在措施出臺后,站長多次到中石化九江公司營銷,今年2月份將其原計(jì)劃從水路運(yùn)輸?shù)?萬噸石油調(diào)到鐵路運(yùn)輸,完成了月度任務(wù)。
(二)樹立市場意識,促進(jìn)鐵路發(fā)展
把運(yùn)輸生產(chǎn)和營銷工作真正統(tǒng)一起來,才能主動地破除與市場營銷不相適應(yīng)的一切規(guī)章制度,才能破除條塊分割、部門分割、環(huán)節(jié)繁雜、政出多門的管理模式,形成鐵路各部門協(xié)調(diào)一致、聯(lián)合動作的整體優(yōu)勢。其做法:一是將職工收入的50%拿出同運(yùn)輸任務(wù)掛鉤考核,增加職工對完成任務(wù)的重要性的認(rèn)識,促使其在工作中為完成任務(wù)轉(zhuǎn)變態(tài)度,提高質(zhì)量,算經(jīng)濟(jì)賬。二是通過車務(wù)段、車站兩級加大貨運(yùn)營銷的宣傳力度和范圍,使市場改變對鐵路貨物運(yùn)輸?shù)膽B(tài)度,從而在比較中選擇、在競爭中識別。
(三)與大型企業(yè)簽訂運(yùn)量互保協(xié)議
為打消企業(yè)在運(yùn)輸能力緊張時(shí)不能保證裝車的顧慮,實(shí)現(xiàn)長期戰(zhàn)略合作關(guān)系,2月份,車務(wù)段在路局支持下與年運(yùn)量20萬噸以上物資單位簽訂運(yùn)量互保協(xié)議600萬噸,此項(xiàng)占全段運(yùn)量的80%,為完成年度任務(wù)奠定了基礎(chǔ)。
(四)充分利用價(jià)格杠桿吸引貨源
運(yùn)輸市場核心競爭力是價(jià)格,一直以來由于鐵路運(yùn)能緊張,價(jià)格比較僵化,只升不降,并且有很多搭車收費(fèi)的情況,因此流失了很多貨源。為此,通過營銷調(diào)查,首先對部分貨源采取運(yùn)價(jià)下浮措施,如瑞昌的白云石,原來每月5000噸通過水路到廈門,我們采取了運(yùn)價(jià)下浮28%用集裝箱運(yùn)輸。同時(shí)對運(yùn)輸、裝卸等費(fèi)用進(jìn)行減免,如湖北、安徽部分糧食原通過汽車運(yùn)到廣東等地,通過減少裝卸費(fèi)用,每月增加裝車80車。
通過以上措施,今年第二季度在金融危機(jī)的困難下,車務(wù)段仍然完成了貨運(yùn)任務(wù)。
三、提高九江車務(wù)段貨運(yùn)營銷的幾點(diǎn)對策
針對鐵路在適應(yīng)日益激烈的市場競爭,鐵路運(yùn)輸企業(yè)的整體素質(zhì)、管理水平、服務(wù)質(zhì)量、應(yīng)變能力等方面與其他運(yùn)輸方式之間存在的差距,因此我認(rèn)為要從以下幾個(gè)方面著手:
(一)發(fā)揮運(yùn)輸產(chǎn)品的安全、迅速、經(jīng)濟(jì)、便利的優(yōu)勢
市場份額下降,經(jīng)濟(jì)效益下滑,從鐵路經(jīng)營上來說,是鐵路忽視了高運(yùn)價(jià)率的貨物經(jīng)營。2009年初,車務(wù)段的貨運(yùn)增長的大部分是鐵礦、化肥等,而機(jī)械、家電、鮮活貨物等運(yùn)價(jià)率高的物資大批流失。雖然有客觀原因,但主要原因還是貨損貨差嚴(yán)重,時(shí)效性差等原因,即重視運(yùn)營效率,忽視經(jīng)營效果。在對銅九線開通進(jìn)行的貨源調(diào)查時(shí),有家蘭天水泥,日產(chǎn)1萬噸水泥,但因?yàn)殍F路運(yùn)輸貨損嚴(yán)重而選擇其他方式。因此在追求運(yùn)輸企業(yè)整體利益最大化的同時(shí),必須綜合考慮運(yùn)輸產(chǎn)品的質(zhì)量,包括運(yùn)營質(zhì)量和服務(wù)質(zhì)量以及和質(zhì)量相對應(yīng)的價(jià)格、促銷手段,發(fā)揮運(yùn)輸產(chǎn)品的安全、迅速、經(jīng)濟(jì)、便利的優(yōu)勢,以貨主的需要為核心,按貨主的需求安排生產(chǎn),重新樹立運(yùn)輸產(chǎn)品的質(zhì)量形象。
(二)充分發(fā)揮運(yùn)輸?shù)淖饔?/p>
由于運(yùn)量持續(xù)下滑,雖然我們開始重視市場營銷,但采取的手段卻較為原始。鐵路營銷中最為常見的是組織員工走訪用戶組織客流、貨源。這其實(shí)僅是推銷。再說貨運(yùn)制這一方式,航空和水運(yùn)早已采用并取得良好效果。但存在于鐵路各貨運(yùn)站周圍的各貨運(yùn)點(diǎn),從某種意義上說,這些貨運(yùn)點(diǎn)就是鐵路貨運(yùn)產(chǎn)品銷售的中間商?，F(xiàn)在只是這些貨運(yùn),只是徒增了貨主單位的運(yùn)輸費(fèi)用,他們有存在的合理性,但卻沒能給貨主單位提供的咨詢服務(wù),沒能解決用戶因自理運(yùn)輸而帶來的種種不便,因此貨運(yùn)點(diǎn)應(yīng)進(jìn)行合理的規(guī)范。
(三)適應(yīng)多樣化發(fā)展是市場經(jīng)濟(jì)的要求
目前鐵路貨物運(yùn)輸主要在鐵路貨場和輻射于貨場周圍的各鐵路專用線進(jìn)行。鐵路貨場的密集配置,以及每個(gè)貨場都追求設(shè)施、設(shè)備的大而全、小而全,造成了生產(chǎn)力的重復(fù)投資,加之鐵路站、段配屬關(guān)系的影響,各站段、貨場間相互競爭貨源,鐵路本身所存在的優(yōu)勢在這種內(nèi)部競爭中被削弱。過度集中的鐵路生產(chǎn)力的投資和忽視了與鐵路貨運(yùn)相配套的其他路外設(shè)施的投入,使鐵路的能力不匹配,不能全方位、多角度的走向市場。鐵路大的優(yōu)勢被小的劣勢所束縛,因而失去了應(yīng)有的能力,正在逐步丟失部分市場。運(yùn)輸產(chǎn)品由以往的少數(shù)、單一向今后的多數(shù)、多樣化發(fā)展是市場經(jīng)濟(jì)的要求。要加速改造運(yùn)輸產(chǎn)品,不僅要繼續(xù)搞好整車、集裝箱運(yùn)輸,還應(yīng)兼顧鮮活、危險(xiǎn)品的運(yùn)輸,發(fā)展多樣性的快運(yùn)直達(dá)運(yùn)輸。
加強(qiáng)各編組、區(qū)段站的車流組織和有關(guān)部門的密切配合,加速車輛周轉(zhuǎn),限制和處罰中間環(huán)節(jié)所造成的過長滯留,以及加速車輛、貨物等各種信息資料的傳遞與反饋,是鐵路貨運(yùn)進(jìn)入市場的迫切需要。因此,建立相應(yīng)的信息系統(tǒng)保證體系是當(dāng)前要解決的主要問題。
參考文獻(xiàn)
