時(shí)間：2024-04-08 17:42:02
序論：速發(fā)表網(wǎng)結(jié)合其深厚的文秘經(jīng)驗(yàn)，特別為您篩選了11篇智慧養(yǎng)老金融范文。如果您需要更多原創(chuàng)資料，歡迎隨時(shí)與我們的客服老師聯(lián)系，希望您能從中汲取靈感和知識(shí)！
一、鎮(zhèn)江市人口和養(yǎng)老服務(wù)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀
（一）鎮(zhèn)江市人口年齡分布情況
第六次全國(guó)人口普查數(shù)據(jù)顯示，鎮(zhèn)江市常住人口為311.34萬人，其中，65歲及以上人口為32.26萬人，占比為10.36%。據(jù)2015年最新的人口抽樣數(shù)據(jù)顯示，65歲及以上人口為40.5萬人，占12.75%，較人口普查上升2.39個(gè)百分點(diǎn)，據(jù)國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)鎮(zhèn)江也已進(jìn)入老齡化社會(huì)。
鎮(zhèn)江市地處蘇南地區(qū)，2015年地區(qū)生產(chǎn)總值為3502.48億元，占蘇南地區(qū)生產(chǎn)總值的比重為8.44%，在蘇南五市中處于落后位置，而鎮(zhèn)江市人口老齡化卻是蘇南五市中最為嚴(yán)重的。從圖1可看出，2015年末鎮(zhèn)江市常住人口為317.65萬，65歲以上人口為40.15萬人，占比12.6%，而老年人人口撫養(yǎng)比2達(dá)16.4%。老年人口比重、人口撫養(yǎng)比在蘇南五市中均居首位，未富先老、人口紅利消失等問題勢(shì)必會(huì)成為鎮(zhèn)江市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要阻礙。
（二）鎮(zhèn)江市養(yǎng)老服務(wù)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀
1、養(yǎng)老機(jī)構(gòu)建設(shè)有待加強(qiáng)。截至2015年底，鎮(zhèn)江市老年人福利院有171個(gè)，具有職工人數(shù)1129人，床位數(shù)20265張，在院人數(shù)6362人，其中老人5789人。從橫向比較數(shù)據(jù)看，鎮(zhèn)江市養(yǎng)老院職工人數(shù)、床位數(shù)及入住率在蘇南五市中均處于落后地位。從縱向分析看，鎮(zhèn)江市養(yǎng)老服務(wù)床位數(shù)量比2013年增加了5195張，增長(zhǎng)25.7%，每千名老人擁有養(yǎng)老床位數(shù)達(dá)到41張，位居全省第五名。
2、政府購買養(yǎng)老服務(wù)制度逐步完善。鎮(zhèn)江市政府購買養(yǎng)老服務(wù)制度逐步完善，基本上實(shí)現(xiàn)了政府購買養(yǎng)老制度以縣為單位的全覆蓋。2013年以來，全市通過政府統(tǒng)保和自費(fèi)投保相結(jié)合方式，建立老年人意外傷害保險(xiǎn)制度，基本上??現(xiàn)了以縣為單位的全覆蓋。
3、民辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)成為主流。目前，鎮(zhèn)江市養(yǎng)老機(jī)構(gòu)投資主體呈現(xiàn)多元化發(fā)展的態(tài)勢(shì)，即投資主體多元化、經(jīng)營(yíng)形式多樣化、目標(biāo)客戶高端化。鎮(zhèn)江市養(yǎng)老機(jī)構(gòu)中，事業(yè)單位52家，床位數(shù)為8274張，其余均為民辦非企業(yè)，屬于“民營(yíng)非企業(yè)組織”，這部分養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)在民政登記注冊(cè)，而非在工商部門，民營(yíng)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)已成為鎮(zhèn)江市養(yǎng)老機(jī)構(gòu)發(fā)展的重要補(bǔ)充力量。
4、加速養(yǎng)老相關(guān)行業(yè)的產(chǎn)業(yè)布局。調(diào)查顯示，鎮(zhèn)江市共有20多家規(guī)模以上企業(yè)涉及醫(yī)療器械、輪椅等老年康復(fù)輔具的加工、生產(chǎn)。近年來，江蘇康尚醫(yī)療器械、海陽智慧養(yǎng)老、慧明智能科技等一批智能理療、軟件開發(fā)、電子平臺(tái)企業(yè)依托 “互聯(lián)網(wǎng)+”的發(fā)展，正在加快養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)的布局，市場(chǎng)規(guī)模呈逐年擴(kuò)大趨勢(shì)。2016年1-9月份，鎮(zhèn)江市養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)共實(shí)現(xiàn)銷售收入46.5億元，較去年同期增長(zhǎng)19.1%。
二、養(yǎng)老金融發(fā)展特點(diǎn)與困境分析
目前，我國(guó)的養(yǎng)老保障體系主要由基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)年金及個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)三部分組成。其中，第一支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)余額為3.9萬億，占GDP的比重為5.82%，較國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家仍存在較大差距。
（一）養(yǎng)老金融發(fā)展的主要特點(diǎn)
通過對(duì)鎮(zhèn)江市31家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、及部分保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)養(yǎng)老金融服務(wù)調(diào)查，發(fā)現(xiàn)鎮(zhèn)江市養(yǎng)老金融主要具有以下幾個(gè)特點(diǎn)：
1、個(gè)人業(yè)務(wù)方面，目前有2家開展老年人儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，5家有針對(duì)老年人的借記卡，4家針對(duì)老年人的理財(cái)業(yè)務(wù)。如華夏銀行“智能儲(chǔ)蓄”，智能儲(chǔ)蓄按照存款基準(zhǔn)利率靠檔上浮執(zhí)行，低風(fēng)險(xiǎn)、高收益；江蘇銀行“幸福晚年版”保本型理財(cái)產(chǎn)品，期限42-365天，近期年化收益率為3.6-4%。
2、信貸業(yè)務(wù)方面，鎮(zhèn)江市養(yǎng)老服務(wù)業(yè)企業(yè)融資主要用于裝修、購置床位及相關(guān)醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)備。據(jù)統(tǒng)計(jì)，鎮(zhèn)江市銀行金融機(jī)構(gòu)為養(yǎng)老院、敬老院、養(yǎng)老服務(wù)中心等養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)提供貸款約為5760萬，其中擔(dān)保類貸款2600萬、抵押貸款3160萬，貸款期限最長(zhǎng)接近5年，最短僅為1年。
3、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)方面，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)作為我國(guó)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的重要補(bǔ)充，對(duì)緩解人口老齡化起到一定作用。如，丹陽泰康人壽推出的虛擬保險(xiǎn)與實(shí)體養(yǎng)老社區(qū)相銜接的“幸福有約”養(yǎng)老計(jì)劃，確定“幸福有約”的市民通過購買養(yǎng)老保險(xiǎn)，享受保險(xiǎn)公司專業(yè)理財(cái)服務(wù)，年老時(shí)可入住泰康養(yǎng)老社區(qū)，通過保險(xiǎn)金自由安排自己的養(yǎng)老生活。
（二）養(yǎng)老金融困境分析
1、養(yǎng)老企業(yè)資質(zhì)不一，資產(chǎn)抵押認(rèn)定困難。目前鎮(zhèn)江市多數(shù)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)無品牌、規(guī)模小、條件差、盈利能力有限，只能吸引老無所依的老年人，對(duì)部分老年生活要求較高的人來說缺乏吸引力。加之，無合格抵押品，不利于銀行的信貸審查。鎮(zhèn)江市當(dāng)前“民辦非企業(yè)”養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)居多，養(yǎng)老場(chǎng)所非自有財(cái)產(chǎn)，多為租賃場(chǎng)所，因此銀行在資格審查時(shí)需要其他企業(yè)提供擔(dān)保，在當(dāng)前擔(dān)保圈（鏈）風(fēng)險(xiǎn)還未完全化解的背景下，略顯困難。
2、養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)尚未成型，銀行授信較為謹(jǐn)慎。銀行機(jī)構(gòu)貸款審批過程中主要存在以下兩方面的問題：一是國(guó)內(nèi)養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)尚未成型，由于其發(fā)展模式的不明確、收益率的不確定，均給養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)的發(fā)展前景帶來諸多變數(shù)，給審批帶來一定的不確定性。二是投資風(fēng)險(xiǎn)較大。養(yǎng)老項(xiàng)目具有投入資金大、收益低、投資回報(bào)周期長(zhǎng)等特點(diǎn)，不少養(yǎng)老項(xiàng)目因?yàn)橘Y金不足致使項(xiàng)目難以持續(xù)推進(jìn)，還款付息壓力大，貸款審批的風(fēng)險(xiǎn)難以把握。
3、養(yǎng)老金融產(chǎn)品同質(zhì)化嚴(yán)重，創(chuàng)新力略顯不足。一是信貸方面，鎮(zhèn)江市金融機(jī)構(gòu)為養(yǎng)老服務(wù)業(yè)提供融資需求，多以養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)作為抵押，或由其他企業(yè)提供擔(dān)保，以降低銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)，利率也相對(duì)較高，未體現(xiàn)扶持養(yǎng)老服務(wù)發(fā)展的特點(diǎn)。二是儲(chǔ)蓄及理財(cái)產(chǎn)品方面，部分銀行為老年人辦理專屬借記卡，以降低銀行卡交易的手續(xù)費(fèi)，未提供其他增值服務(wù)；理財(cái)產(chǎn)品也多以保本型理財(cái)產(chǎn)品為主，與不斷推陳出新普通理財(cái)產(chǎn)品相比，養(yǎng)老理財(cái)產(chǎn)品還很少。
三、養(yǎng)老金融發(fā)展的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)
美、英等發(fā)達(dá)國(guó)家具有完善的養(yǎng)老保障體系，出臺(tái)了一系列辦法和措施鼓勵(lì)養(yǎng)老金融發(fā)展，其成功的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)值得我國(guó)借鑒。
（一）美??養(yǎng)老金融發(fā)展
1、養(yǎng)老金融發(fā)展離不開政策的支持。1974年《雇員退休收入保障法案》、1978年《國(guó)內(nèi)稅收法》及2006年《養(yǎng)老金新保護(hù)法》等法規(guī)是推動(dòng)美國(guó)養(yǎng)老金融市場(chǎng)快速發(fā)展的重要原因之一。其中，著名的401（K）計(jì)劃所采取的稅收遞延EET模式極大地提高了雇主與員工繳費(fèi)的積極性。
2、養(yǎng)老金資產(chǎn)規(guī)模不斷增加。美國(guó)養(yǎng)老社會(huì)保障體系主要包括：養(yǎng)老金退休計(jì)劃，個(gè)人退休賬戶（IRA）及雇主支持性退休計(jì)劃（分為確定收益型（DB）和確定繳費(fèi)型（DC）兩種）。美國(guó)ICI的《2016年美國(guó)基金業(yè)年鑒》顯示，2015年美國(guó)養(yǎng)老金總資產(chǎn)達(dá)24萬億美元，占當(dāng)年GDP的145%。
3、養(yǎng)老金融產(chǎn)品靈活多樣。美國(guó)完善的養(yǎng)老金市場(chǎng)為美國(guó)公民提供了多種投資渠道，有效地實(shí)現(xiàn)了養(yǎng)老金融資產(chǎn)的保值、增值。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2014年，有近50%的養(yǎng)老資金投向共同基金等投資理財(cái)組合工具。而養(yǎng)老金融市場(chǎng)快速發(fā)展主要得益于以下幾個(gè)方面：一是長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度逐漸完善；二是住房反向抵押貸款市場(chǎng)日臻成熟；三是推出生命周期基金。以上三種養(yǎng)老金融產(chǎn)品，相互補(bǔ)充，自成體系，極大地促進(jìn)、完善了美國(guó)金融產(chǎn)品市場(chǎng)發(fā)展。
（二）英國(guó)養(yǎng)老金融發(fā)展
1、英國(guó)政策體系較為完善。上世紀(jì)70年代，英國(guó)迫于人口老齡化壓力，出臺(tái)了一系列政策對(duì)傳統(tǒng)福利型養(yǎng)老金制度進(jìn)行改革。1975年《社會(huì)保障法案》，1986年《養(yǎng)老金法案》，2000年《金融服務(wù)和市場(chǎng)法案》，2004年、2008年又相繼出臺(tái)《養(yǎng)老金法案》，進(jìn)一步補(bǔ)充養(yǎng)老社會(huì)保障體系。
2、養(yǎng)老金廣覆蓋。英國(guó)養(yǎng)老保障體系主要有信托型的企業(yè)年金和契約型的個(gè)人養(yǎng)老金構(gòu)成。為進(jìn)一步提高民眾參與積極性，英國(guó)設(shè)計(jì)了低成本存托養(yǎng)老金計(jì)劃和國(guó)家職業(yè)儲(chǔ)蓄信托計(jì)劃，政府采用行政手段強(qiáng)制規(guī)定符合條件的雇員必須參加企業(yè)年金計(jì)劃，使得養(yǎng)老金基本實(shí)現(xiàn)了全覆蓋。
四、推動(dòng)我國(guó)養(yǎng)老金融發(fā)展的思考
（一）完善養(yǎng)老社會(huì)保障體系
據(jù)媒體報(bào)道，11月2日，由浪潮發(fā)起，聯(lián)合思科、IBM、迪堡多富、愛立信共同成立的“一帶一路”數(shù)字化經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略聯(lián)盟正式成立。聯(lián)盟將整合成員企業(yè)全球一流的IT產(chǎn)品、技術(shù)和解決方案，與中國(guó)進(jìn)出口銀行等3家國(guó)家級(jí)金融機(jī)構(gòu)一起，為“一帶一路”沿線國(guó)家信息化建設(shè)提供“數(shù)據(jù)中心+云服務(wù)”、智慧金融、智慧城市等領(lǐng)域整體技術(shù)解決方案和金融資金支持，加快數(shù)字絲綢之路建設(shè)。
浪潮信息(000977)是國(guó)內(nèi)服務(wù)器龍頭，市場(chǎng)占有率第一。浪潮軟件(600756)是國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的行業(yè)IT解決方案提供商。
人社部：養(yǎng)老金投資穩(wěn)步開展，1800億元已到賬并開始投資。11月1日，人社部就2017年第三季度人社工作進(jìn)展情況舉行會(huì)。人社部政策研究司副巡視員、新聞發(fā)言人盧愛紅介紹，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投資穩(wěn)步開展，北京、安徽等9個(gè)?。▍^(qū)、市）政府與社保基金理事會(huì)簽署委托投資合同，合同總金額4300億元，其中1800億元資金已經(jīng)到賬并開始投資。點(diǎn)評(píng)：養(yǎng)老金入市是一個(gè)“細(xì)水長(zhǎng)流”的過程！“養(yǎng)老金入市”這一重大利好早就被充分消化了！但這一次是“已開始投資”！
固廢污染防治：固體廢物污染環(huán)境防治法執(zhí)法檢查報(bào)告提出，我國(guó)危險(xiǎn)廢物管理工作中還存在不少薄弱環(huán)節(jié)，每年有超過一半以上危險(xiǎn)廢物由產(chǎn)生單位自行利用處置，大部分游離于監(jiān)管之外。報(bào)告建議完善危險(xiǎn)廢物集中處置設(shè)施建設(shè)規(guī)劃，并通過政府購買服務(wù)等方式，加大對(duì)第三方治理的支持力度，強(qiáng)化市場(chǎng)監(jiān)管，推動(dòng)行業(yè)健康發(fā)展。點(diǎn)評(píng)：東江環(huán)保（00267）此前在接受調(diào)研時(shí)表示，目前危廢行業(yè)實(shí)際處理量不足行業(yè)總規(guī)模的一半，隨著環(huán)保監(jiān)管趨嚴(yán)，危廢處理需求逐漸爆發(fā)，大量危廢處置設(shè)施亟待興建，預(yù)計(jì)未來3年產(chǎn)能將保持30%至40%的較高增速。萬邦達(dá)、上海環(huán)境等也在危廢處理領(lǐng)域進(jìn)行著積極拓展。
這一改革在實(shí)施中并非一帆風(fēng)順。職業(yè)年金制度得以確立的一個(gè)重要因素,是工黨從1983年到1996年的連續(xù)執(zhí)政。1991年,澳大利亞工業(yè)法庭根據(jù)澳大利亞工業(yè)關(guān)系委員會(huì)的要求,拒絕了工會(huì)聯(lián)合會(huì)實(shí)行下一階段生產(chǎn)率貢獻(xiàn)計(jì)劃的要求。工黨政府不得不通過立法(Superannuation Guarantee)程序,保證了該計(jì)劃的繼續(xù)實(shí)施。1996年,雇主以雇員名義存入職業(yè)年金個(gè)人帳戶的資金比例增加到個(gè)人工資的6%,2002年將達(dá)到“職業(yè)年金生產(chǎn)率貢獻(xiàn)計(jì)劃”的目標(biāo)值9%。
改革后的澳大利亞養(yǎng)老保障體制由三個(gè)“層次”組成,很接近世界銀行推薦的“三支柱”模式。第一層次即由財(cái)政出錢,“低水平、廣覆蓋”的政府養(yǎng)老金;第二層次是1986年以后逐漸完善起來的、以個(gè)人帳戶為基礎(chǔ)的強(qiáng)制儲(chǔ)蓄型職業(yè)年金;第三層次是自愿性質(zhì)的企業(yè)補(bǔ)充職業(yè)年金和其他私人儲(chǔ)蓄及財(cái)產(chǎn)(投資)。
第一層次(政府養(yǎng)老金)的替代率大約是20—25%.第二層次(職業(yè)年金)在貢獻(xiàn)率達(dá)到目標(biāo)值9%的時(shí)候,替代率大約是40%.這樣,即使沒有任何私人儲(chǔ)蓄或其他收入(第三層次),澳大利亞人退休后也能得到相當(dāng)于社會(huì)平均工資60—65%的養(yǎng)老金,加上老年人享有的各種社會(huì)福利待遇,可以維持一種有尊嚴(yán)的生活。
和世界上大多數(shù)國(guó)家一樣,澳大利亞同樣面臨人口老齡化的問題。1986年,澳大利亞是7個(gè)在職人員養(yǎng)活一個(gè)退休人員,目前這個(gè)比例已經(jīng)下降到6∶1,2020年將下降到3∶1.如果不建立其他的資金渠道,政府將面臨困難的選擇:或者大幅度提高稅率,或者降低養(yǎng)老金發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)。職業(yè)年金制度的確立,大大緩和了這方面的矛盾。
當(dāng)然,隨著人們預(yù)期壽命的延長(zhǎng)和出生率的降低,澳大利亞目前這種由政府、雇主和個(gè)人分擔(dān)責(zé)任的養(yǎng)老保障體制還需進(jìn)一步改進(jìn)?？紤]到女性預(yù)期壽命高于男性,澳大利亞政府已采取措施,將女性退休年齡逐步延長(zhǎng)到65歲(2014年)。目前這種三層次的養(yǎng)老保障體制,還處于改進(jìn)、完善的過程之中。
(一)澳大利亞養(yǎng)老保障體制的第一個(gè)特點(diǎn)是第一層次的“濟(jì)貧”性質(zhì)
首先,雖然任何年滿65歲的澳大利亞男性公民(女性60歲)都有領(lǐng)取政府養(yǎng)老金的權(quán)利,但是任何養(yǎng)老金領(lǐng)取者都需要接受收入和財(cái)產(chǎn)狀況調(diào)查(收入和財(cái)產(chǎn)之間可以按照政府規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行換算)。只有收入和財(cái)產(chǎn)低于一定標(biāo)準(zhǔn)的老人(這些標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)工資和物價(jià)指數(shù)每年進(jìn)行調(diào)整。2000年2月份的收入標(biāo)準(zhǔn)是:單身每周51澳元,夫婦每周90澳元。財(cái)產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)是:單身有住宅者127,750澳元,單身無住宅者219,250澳元;夫婦有住宅者181,500澳元,夫婦無住宅者273,000澳元),才能享受全額養(yǎng)老金。(養(yǎng)老金支付標(biāo)準(zhǔn)同樣根據(jù)工資和物價(jià)指數(shù)每年調(diào)整。2000年2月的支付標(biāo)準(zhǔn)是:單身每年9529澳元;夫婦每年各7953.40澳元)高于規(guī)定收入和財(cái)產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的部分按一定的比例減少養(yǎng)老金的支付金額。具體說來:高于上述收入標(biāo)準(zhǔn)的每一澳元收入,相應(yīng)減少50澳分的養(yǎng)老金;高于財(cái)產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的每1000澳元財(cái)產(chǎn),每周相應(yīng)減少1.5澳元的養(yǎng)老金。顯然,退休人員超過上述標(biāo)準(zhǔn)的收入和財(cái)產(chǎn)達(dá)到某種程度后,政府就不再提供養(yǎng)老金了。
其次,根據(jù)政府已經(jīng)通過的法律,政府有責(zé)任維持單身養(yǎng)老金的支付標(biāo)準(zhǔn)不低于男性平均工資的25%,夫婦養(yǎng)老金每個(gè)人的支付標(biāo)準(zhǔn)不低于男性平均工資的20%.這樣的養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)確實(shí)不高。不過根據(jù)澳大利亞的有關(guān)規(guī)定,自有住宅(1處)不計(jì)入接受調(diào)查的個(gè)人財(cái)產(chǎn),單靠養(yǎng)老金生活的退休者不交納個(gè)人所得稅,政府還為老年人提供醫(yī)療、交通、地租、水電費(fèi)等方面的優(yōu)惠。因此,政府養(yǎng)老金的標(biāo)準(zhǔn)雖低,還可以勉強(qiáng)維持一種過得去的退休生活?？墒侨绻诵莺筮€想多參加一些社會(huì)活動(dòng)或者出國(guó)旅游,這樣的養(yǎng)老金水平就遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠了。然而,和其他西方國(guó)家(美國(guó)、英國(guó)、法國(guó)、德國(guó)、意大利、加拿大)的養(yǎng)老保障最低支付標(biāo)準(zhǔn)比較起來(Whiteford 1995),澳大利亞的政府養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)還是比較高的,僅低于加拿大。
第三,退休人員享受政府養(yǎng)老金(第一層次)要接受調(diào)查的收入或財(cái)產(chǎn),包括職業(yè)年金(第二層次)、其他補(bǔ)充保險(xiǎn)和個(gè)人儲(chǔ)蓄或投資(第三層次)。因此,澳大利亞養(yǎng)老保障制度的第一層次和二、三層次之間有一種此消彼長(zhǎng)的關(guān)系。隨著職業(yè)年金制度的逐步成熟,領(lǐng)取政府養(yǎng)老金的人員比重和金額呈下降趨勢(shì)。目前約有2/3的老人領(lǐng)取全額養(yǎng)老金。估計(jì)到2050年,領(lǐng)取全額養(yǎng)老金的老人比重將因職業(yè)年金的因素下降到1/3左右。這樣不僅能夠大大減輕人口老齡化對(duì)政府財(cái)政的壓力,而且可以把政府養(yǎng)老金發(fā)給最需要的窮人,對(duì)居民收入起到再分配作用,有利于整個(gè)社會(huì)的公平和穩(wěn)定。
(二)澳大利亞養(yǎng)老保障體制的第二個(gè)特點(diǎn)是第二層次交費(fèi)完全由雇主承擔(dān)
在我們考察過的其他西方國(guó)家中,養(yǎng)老保險(xiǎn)不管是統(tǒng)收統(tǒng)支還是個(gè)人帳戶,一般采取的都是雇主雇員雙方交費(fèi)的辦法。世界銀行在東歐轉(zhuǎn)軌國(guó)家和其他發(fā)展中國(guó)家推介的三支柱模式中,第二支柱(個(gè)人帳戶)也是采取雇主雇員雙方交費(fèi)的辦法。澳大利亞的職業(yè)年金之所以完全由雇主交費(fèi),是由澳大利亞特殊的歷史、文化和政治因素決定
的。究竟什么是“生產(chǎn)率貢獻(xiàn)”?在理論上很難說清楚。“職業(yè)年金生產(chǎn)率貢獻(xiàn)計(jì)劃”之所以能夠付諸實(shí)施,首先是因?yàn)榘拇罄麃営袕?qiáng)大的工會(huì)組織,否則雇主不會(huì)承諾按一定比例增加工資;其次是因?yàn)橛幸粋€(gè)務(wù)實(shí)而有遠(yuǎn)見的政黨——澳大利亞工黨,才能夠制訂出這樣一個(gè)目光遠(yuǎn)大、階段目標(biāo)明確的詳細(xì)計(jì)劃,并說服工人將已經(jīng)爭(zhēng)得,但還未到手的利益進(jìn)行強(qiáng)制性儲(chǔ)蓄,而不是將其分光吃盡。
一般認(rèn)為,雙方按相同比例交費(fèi)的好處是借助于雇主雇員之間的相互監(jiān)督,提高養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的征繳率。從澳大利亞的經(jīng)驗(yàn)看來,在法制和工會(huì)組織比較完善的條件下,職業(yè)年金采取個(gè)人帳戶、雇主單方交費(fèi)(事實(shí)上,由于雇員降低了提高工資的要求,個(gè)人仍是潛在的交費(fèi)者)的辦法也可以同樣起到加強(qiáng)監(jiān)督、提高征繳率的作用。個(gè)人帳戶終究是屬于雇員自己的利益,最關(guān)心雇主交費(fèi)不交費(fèi)的是雇員。但雇員和雇主的談判地位不平等,如果沒有比較完善的法制環(huán)境和強(qiáng)大的工會(huì)組織做后盾,雇員的監(jiān)督作用就不可能發(fā)揮出來。在討論中我們得悉,今后如果要進(jìn)一步擴(kuò)大第二層次的作用,就勢(shì)必要提高職業(yè)年金的貢獻(xiàn)率,雇員個(gè)人可能也要承擔(dān)一部分責(zé)任。那樣可能就要向雇主雇員雙方交費(fèi)的模式過渡了。改革前的職業(yè)年金制度主要在白領(lǐng)工人和政府雇員中實(shí)行,而且年金帳戶中所存的錢往往在退休前辭職時(shí)一次性支付給個(gè)人。由于澳大利亞人沒有儲(chǔ)蓄的習(xí)慣,不少人的錢在退休前就已經(jīng)花光,退休時(shí)還得申請(qǐng)領(lǐng)取政府養(yǎng)老金。白領(lǐng)工人和政府雇員尚且如此,一般工人就更難說了。因此,在將職業(yè)年金制度推廣到所有工薪階層(外來移民沒有取得正式身份,處于打零工狀態(tài)時(shí),職業(yè)年金制度還難以覆蓋他們)的時(shí)候,就必須根據(jù)國(guó)際經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行周密、合理的設(shè)計(jì)。例如新的職業(yè)年金制度中明確規(guī)定不許提前支取,同時(shí)在稅務(wù)安排上(原來的稅務(wù)安排有利于一次性支取)也進(jìn)行了相應(yīng)的改進(jìn)。
事實(shí)上，早在金融危機(jī)來襲之前，一些國(guó)家已經(jīng)就日益沉重的養(yǎng)老問題采取措施。2006年6月，美國(guó)國(guó)會(huì)參議院財(cái)政委員會(huì)主席格拉斯利建議，將美國(guó)人的退休年齡提高到69歲。2007年4月1日，日本《高齡者雇傭安定法》開始施行，它將保證有工作意愿與能力的人員被雇傭到65歲。日本當(dāng)時(shí)的厚生勞動(dòng)相川崎二說：“要讓80％的70歲的老年人參加工作?！?/p>
事實(shí)上，提高公民退休年齡，對(duì)于政府來說實(shí)屬無奈之舉。不斷提高的退休年齡客觀上可以減輕國(guó)家負(fù)擔(dān)的養(yǎng)老金的體量，但另一方面，卻給拉動(dòng)消費(fèi)和創(chuàng)造新的就業(yè)帶來新的困難。如果可能，讓更多人享受到有尊嚴(yán)的、高品質(zhì)的退休生活才是解決之道。
遇見未知的自己
請(qǐng)想象一下，超越時(shí)空后，看到的也許是拖著日漸衰老的身軀仍舊拼命工作的境況，何談心靈的平和?其實(shí)，陷入這種窘境，多數(shù)是因?yàn)闆]有早早做好自己的退休養(yǎng)老規(guī)劃。在《富爸爸投資指南》中的富爸爸為了退休時(shí)年輕且富有，不得不擬定一個(gè)計(jì)劃。而最重要的，也是邁向富有的第一步，就是在思想上決定自己成為富人、窮人還是中產(chǎn)階級(jí)。與自己的未來相遇，你愿他是貧窮，還是富有?答案不問自知。所以，我們也該及早擬定屬于自己的計(jì)劃。
實(shí)現(xiàn)退休后的財(cái)務(wù)自由不是夢(mèng)想，需要的是你的理財(cái)智慧，你行動(dòng)的魄力，與你持之以恒的精神。對(duì)于未來，我們都有一個(gè)美好的愿景，不過數(shù)據(jù)是會(huì)說話的，讓首創(chuàng)安泰的專家來為我們分析現(xiàn)狀和夢(mèng)想的差距吧。
Tips 中青年一代肩上沉重
我們可以從父輩這一代的年齡感受到這一點(diǎn)――老齡化，中國(guó)的人口結(jié)構(gòu)大約會(huì)在2005年進(jìn)入拐點(diǎn)，并且老齡人口將持續(xù)增長(zhǎng)，中國(guó)年輕一代肩負(fù)的責(zé)任將日漸沉重。
1 我們需要更多的養(yǎng)老費(fèi)用。大多數(shù)年輕家庭需要
同時(shí)支持四個(gè)老人。
2 給子女教育的費(fèi)用。
3 如今正值中青年的人群將在2040年左右到達(dá)老齡化。在面對(duì)了上面兩項(xiàng)巨大的壓力后，我們還有
多少資金給自己養(yǎng)老?
中國(guó)人養(yǎng)老最倚重政府養(yǎng)老金，政府養(yǎng)老金占個(gè)人總養(yǎng)老金的平均比例為39％。
根據(jù)國(guó)家的政策要求，全國(guó)的退休金平均水平在2010年將會(huì)超過人均每月1200元，顯然，這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)并不高；世界銀行的數(shù)據(jù)顯示，2001年到2075年期間，中國(guó)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的收支缺口將高達(dá)9.15萬億元。如果不從現(xiàn)在開始規(guī)劃，并把所有對(duì)晚年生活的期待都放在“社?！边@一個(gè)籃子里面，您的生活可能將從退休的那天開始與拮據(jù)相伴。
中國(guó)人對(duì)于退休后的生活年限預(yù)計(jì)最為樂觀，長(zhǎng)達(dá)25年。
長(zhǎng)壽，是美夢(mèng)，也是一種風(fēng)險(xiǎn)。趙本山有句話說得好：“人生最最痛苦的事情是人還活著，錢沒了?！敝袊?guó)從人均GDP來看還屬于低收入的國(guó)家。我們將面臨著“未富先老”的困境。長(zhǎng)壽的生活應(yīng)當(dāng)以“獨(dú)立、有品質(zhì)、有尊嚴(yán)”為前提，我們可以不奢望在年老的時(shí)候環(huán)游世界，嘗遍美食，但是最起碼在您可以預(yù)見的時(shí)候，經(jīng)濟(jì)上的自給自足是幸福的先決條件。
首創(chuàng)安泰人壽讓你的退休更輕松
早在1998年，ING就已經(jīng)開始關(guān)注中國(guó)政府的養(yǎng)老金運(yùn)作缽系，作為2004年國(guó)際社會(huì)保障協(xié)會(huì)第28屆全球大會(huì)的主要贊助商，ING在會(huì)上向中國(guó)政府諫言應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步放開社保基金的投資范圍。通過首創(chuàng)安泰人壽與太平洋安泰人壽兩家合資保險(xiǎn)公司的成功運(yùn)作，ING對(duì)于中國(guó)客戶的養(yǎng)老金需求作了深入的研究，并且將這些經(jīng)驗(yàn)用于商業(yè)保險(xiǎn)領(lǐng)域開發(fā)更好的養(yǎng)老年金產(chǎn)品。
據(jù)首創(chuàng)安泰人壽產(chǎn)品開發(fā)部門的專業(yè)人士介紹：目前市場(chǎng)上的養(yǎng)老年金產(chǎn)品通常繳費(fèi)期比較長(zhǎng)，而開始領(lǐng)取年金的時(shí)間卻較晚；導(dǎo)致所謂“養(yǎng)老年金”的功能單一、靈活性差，并沒有真正解決養(yǎng)老保障的核心問題――即“繳費(fèi)”與“領(lǐng)取”、“投入”與“回報(bào)”的完美搭配。為了更好的滿足本土客戶需求，首創(chuàng)安泰人壽推出了集合國(guó)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)與本地市場(chǎng)洞察的養(yǎng)老金解決方案――“遇見未來”。
“遇見未來”養(yǎng)老年金保險(xiǎn)(英文簡(jiǎn)稱DAD)是首創(chuàng)安泰人壽繼熱銷年金產(chǎn)品“璀璨人生”之后，于2009年明推出的一款升級(jí)換代養(yǎng)老年金?！坝鲐愇磥怼笔俏覀?yōu)楦实奈磥砩钏龅囊?guī)劃，“遇見”代表著輕松和現(xiàn)實(shí)性，退休不會(huì)是“老無所依”，而是更加自由和愜意的人生。
《富爸爸財(cái)務(wù)自由之路》中說到：“對(duì)于那些正考慮追求工作安全變?yōu)樽非筘?cái)務(wù)安全的人來說，我所做的事情就是鼓勵(lì)你們?！睕]錯(cuò)，達(dá)成養(yǎng)老目標(biāo)關(guān)鍵還在于持續(xù)計(jì)劃的決心和勇氣。今天的你可能正需要督促的機(jī)制、奮斗的熱情讓自己邁入更高標(biāo)準(zhǔn)、更上層次的生活水平。而在養(yǎng)老規(guī)劃這個(gè)獨(dú)特領(lǐng)域，把未來掌握在自己手中，現(xiàn)在，您就可以選擇輕松遇見多年后財(cái)務(wù)自由、生活滿足的自己。
近期，有關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)的研究主要集中在機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革方面。有研究認(rèn)為，當(dāng)前機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革，上層缺乏機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度相關(guān)法律支持，地方政府制定機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度不自信，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳納已難以應(yīng)對(duì)人口老齡化，與企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)繳納與受益差異顯著，不利于社會(huì)公平；應(yīng)該加快機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度配套法律制度，構(gòu)建多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，提高統(tǒng)籌管理層次，發(fā)揮政府在機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革中的主導(dǎo)作用，履行其應(yīng)盡的社會(huì)公共服務(wù)義務(wù)。
養(yǎng)老保險(xiǎn)制度并軌改革有利于人才的合理流動(dòng)和社會(huì)保障體系的建設(shè)，改革要有大無畏的勇氣，確保改革落到實(shí)處。穩(wěn)步推進(jìn)積極實(shí)施并軌改革的基本思路是“一個(gè)統(tǒng)一、五個(gè)同步”?！耙粋€(gè)統(tǒng)一”，即黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位建立與企業(yè)相同的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，按規(guī)定實(shí)行單位和個(gè)人參保繳費(fèi)，改革原退休費(fèi)計(jì)發(fā)辦法，實(shí)行新的養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇計(jì)發(fā)辦法，從制度和機(jī)制上化解“雙軌制”矛盾。同時(shí)，要形成城鎮(zhèn)職工和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)并行的兩大制度平臺(tái)，兩個(gè)險(xiǎn)種之間可相互銜接，從而構(gòu)建起完整的城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度體系?！拔鍌€(gè)同步”，即機(jī)關(guān)與事業(yè)單位同步改革，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度與職業(yè)年金同步建立，完善工資制度與養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革同步推進(jìn)，計(jì)發(fā)辦法與待遇調(diào)整機(jī)制同步改革，改革在全國(guó)范圍同步實(shí)施。
養(yǎng)老服務(wù)研究
發(fā)展養(yǎng)老服務(wù)產(chǎn)業(yè)主要有五大要點(diǎn)，一是堅(jiān)持以實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展為基礎(chǔ)，使大量資本真正投向養(yǎng)老服務(wù)產(chǎn)業(yè)；二是探索多元化投融資模式，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)資本與金融資本的有機(jī)耦合；三是推動(dòng)上下游良性互動(dòng)，實(shí)施養(yǎng)老服務(wù)全產(chǎn)業(yè)鏈整合戰(zhàn)略；四是強(qiáng)化產(chǎn)學(xué)研合作機(jī)制，提升養(yǎng)老服務(wù)品質(zhì)；五是明確政府職能定位，重點(diǎn)突破居家養(yǎng)老服務(wù)。
要破解我國(guó)“未富先老”與“未備先老”的老齡化難題，當(dāng)務(wù)之急就是從當(dāng)前社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)中存在的認(rèn)識(shí)誤區(qū)入手，深入剖析誤區(qū)產(chǎn)生根源，全面把握由此導(dǎo)致的實(shí)踐誤區(qū)，在此基礎(chǔ)上，糾正社會(huì)養(yǎng)老相關(guān)認(rèn)識(shí)誤區(qū)，進(jìn)而探尋消除誤區(qū)的優(yōu)化方略與關(guān)鍵環(huán)節(jié)。社區(qū)作為平臺(tái)和紐帶，在“互聯(lián)網(wǎng)+”時(shí)代可以將居家養(yǎng)老和機(jī)構(gòu)照料轉(zhuǎn)變成“一體化的社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)”。為了助推社區(qū)居家養(yǎng)老服務(wù)的發(fā)展，需要從政策與服務(wù)的供給側(cè)進(jìn)行變革，從老人實(shí)際需求著手，充分發(fā)揮多方供給主體的積極性，全面提升“政府+市場(chǎng)+社會(huì)”三元合作、“互聯(lián)網(wǎng)+物聯(lián)網(wǎng)+護(hù)聯(lián)網(wǎng)”三網(wǎng)聯(lián)通、“社區(qū)+社工+社會(huì)組織”三社聯(lián)動(dòng)的整體性效果。
針對(duì)現(xiàn)行養(yǎng)老服務(wù)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性矛盾和突出問題，完善有效治理的可行路徑和制度供給，應(yīng)立足于養(yǎng)老服務(wù)社會(huì)資源優(yōu)化配置，培育多元服務(wù)供給主體，滿足老年群體多樣化有效需求。通過建立醫(yī)養(yǎng)融合一體化供給制度，形成市場(chǎng)細(xì)分的養(yǎng)老服務(wù)全產(chǎn)業(yè)鏈，強(qiáng)化財(cái)政稅收杠桿引導(dǎo)聚合作用，構(gòu)建以專業(yè)化居家智慧養(yǎng)老為基礎(chǔ)、一體化醫(yī)養(yǎng)融合社區(qū)服務(wù)為依托、多元化機(jī)構(gòu)養(yǎng)老為新主體、普惠化政府托底為保障的新型養(yǎng)老服務(wù)業(yè)體系。
養(yǎng)老機(jī)構(gòu)建設(shè)研究
在深度老齡化背景下，中國(guó)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)發(fā)展面臨著諸多困境，養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的監(jiān)管機(jī)制不健全、床位和護(hù)理人員供需失衡矛盾，已經(jīng)嚴(yán)重影響了養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展。從政府統(tǒng)籌規(guī)劃、加強(qiáng)監(jiān)督管理和建設(shè)專業(yè)化的養(yǎng)老護(hù)理人員隊(duì)伍，滿足老年人的日趨專業(yè)化、多樣化的養(yǎng)老服務(wù)需求，是優(yōu)化機(jī)構(gòu)養(yǎng)老服務(wù)的策略，即構(gòu)建以服務(wù)需求為導(dǎo)向的質(zhì)量監(jiān)管機(jī)制；充分發(fā)揮政府職能，統(tǒng)籌養(yǎng)老機(jī)構(gòu)發(fā)展規(guī)劃；建設(shè)專業(yè)化養(yǎng)老護(hù)理員隊(duì)伍。
醫(yī)療機(jī)構(gòu)與養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的合作方式主要有3種形式，一是依托醫(yī)療機(jī)構(gòu)投資興辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)（醫(yī)療機(jī)構(gòu)拓展養(yǎng)老功能），二是養(yǎng)老機(jī)構(gòu)成立醫(yī)療護(hù)理機(jī)構(gòu)（養(yǎng)老機(jī)構(gòu)配備醫(yī)療功能），三是養(yǎng)老機(jī)構(gòu)與醫(yī)療機(jī)構(gòu)進(jìn)行合作。醫(yī)療機(jī)構(gòu)與養(yǎng)老機(jī)構(gòu)合作機(jī)制的合作內(nèi)容包括養(yǎng)老機(jī)構(gòu)設(shè)立、老人護(hù)理評(píng)級(jí)管理、入住老人健康狀況監(jiān)測(cè)、綠色就醫(yī)通道、醫(yī)務(wù)室管理、老人心理健康咨詢服務(wù)、醫(yī)療護(hù)理培訓(xùn)等。要促進(jìn)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)與醫(yī)療機(jī)構(gòu)的合作，就需要堅(jiān)持政府主導(dǎo)、社會(huì)各方積極參與的方針，以滿足老年人機(jī)構(gòu)養(yǎng)老醫(yī)療需求為根本出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，加強(qiáng)統(tǒng)籌力度，強(qiáng)化優(yōu)惠政策，創(chuàng)造寬松條件，建立醫(yī)療機(jī)構(gòu)與養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的有效合作，推動(dòng)養(yǎng)老事業(yè)健康發(fā)展。
民營(yíng)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)在發(fā)展過程中還面臨著人力資源較少、護(hù)理人員不專業(yè)、經(jīng)濟(jì)實(shí)力薄弱、內(nèi)部管理運(yùn)營(yíng)制度化和規(guī)范化程度低、經(jīng)營(yíng)理念落后等困境。制約民營(yíng)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)發(fā)展的主要因素有就業(yè)觀念和政府政策、非營(yíng)利性的角色定位、社會(huì)期望與經(jīng)營(yíng)動(dòng)機(jī)的博弈、政府職能缺位、行業(yè)法制規(guī)范的效力不高、沒能妥善處理好養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)與其關(guān)聯(lián)企業(yè)群的關(guān)系等。發(fā)展民營(yíng)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)除了尋求來自政府、社會(huì)、市場(chǎng)三者的合力支撐外，還需要對(duì)民營(yíng)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)公益性和私利性進(jìn)行合理定位。
養(yǎng)老金融研究
當(dāng)下我國(guó)老齡化基數(shù)大、發(fā)展快，面臨“未富先老、未備先老”的挑戰(zhàn)，我國(guó)養(yǎng)老金融的發(fā)展卻總體滯后。基于這一現(xiàn)狀，應(yīng)該采取“消費(fèi)信托”理念，通過“互聯(lián)網(wǎng)+”模式創(chuàng)建互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)，推出養(yǎng)老服務(wù)型消費(fèi)信托產(chǎn)品，具備養(yǎng)老需求的消費(fèi)者線上購買金融產(chǎn)品，線下以配套的養(yǎng)老服務(wù)替代一部分利息作為產(chǎn)品收益，而“消費(fèi)信托”的低門檻也在促進(jìn)金融向普惠化方向發(fā)展，從而實(shí)現(xiàn)政策養(yǎng)老到機(jī)構(gòu)產(chǎn)業(yè)養(yǎng)老的轉(zhuǎn)變。
同時(shí)，全方位重視養(yǎng)老金融發(fā)展，為我國(guó)應(yīng)對(duì)老齡化挑戰(zhàn)做好金融準(zhǔn)備。首先，加強(qiáng)頂層設(shè)計(jì)，完善我國(guó)養(yǎng)老金體系架構(gòu)，盡快出臺(tái)第三支柱個(gè)人養(yǎng)老金政策，同時(shí)擴(kuò)大第二支柱的企（職）業(yè)年金覆蓋面，推動(dòng)我國(guó)養(yǎng)老金體系均衡發(fā)展，加快培育養(yǎng)老金資產(chǎn)管理行業(yè)，實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老金積累壯大和保值增值；其次，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)大力發(fā)展養(yǎng)老服務(wù)金融，通過財(cái)稅政策優(yōu)惠，監(jiān)管政策差異化引導(dǎo)，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)發(fā)展養(yǎng)老服務(wù)金融；第三，通過政策性手段扶持涉老產(chǎn)業(yè)金融發(fā)展，進(jìn)一步發(fā)展相關(guān)政策性金融工具，對(duì)于市場(chǎng)機(jī)構(gòu)對(duì)涉老產(chǎn)業(yè)的投融資活動(dòng)，給予稅收減免優(yōu)惠等政策激勵(lì)。
[中圖分類號(hào)] F840.67 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼] A [文章編號(hào)] 1673-0461(2010)10-0087-04
養(yǎng)老保障是社會(huì)化大生產(chǎn)的產(chǎn)物,它建立在100多年的福利經(jīng)濟(jì)學(xué)和養(yǎng)老保障經(jīng)濟(jì)學(xué)的理論研究和社會(huì)實(shí)踐的基礎(chǔ)之上,是人類社會(huì)進(jìn)步和文明發(fā)展的智慧結(jié)晶。自20世紀(jì)初以來,經(jīng)過近百年的發(fā)展,全世界有165個(gè)國(guó)家建立了社會(huì)保障制度,其中,絕大多數(shù)(158個(gè)國(guó)家)都建立了養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。
一、美國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度及其“三支柱”模式的建立
美國(guó)是世界上建立養(yǎng)老保險(xiǎn)制度較早的國(guó)家之一,其養(yǎng)老保險(xiǎn)制度始建于20世紀(jì)30年代。1935年8月14日,美國(guó)頒布了《社會(huì)保障法案》,以此建立的社會(huì)保障體系中,最重要的部分就是養(yǎng)老保障。隨著財(cái)政困難、嬰兒潮一代的老齡化等問題的出現(xiàn),養(yǎng)老金制度出現(xiàn)危機(jī),從而使美國(guó)養(yǎng)老金制度改革勢(shì)在必行。美國(guó)政府較早地意識(shí)到多支柱的養(yǎng)老保障體系對(duì)于保持制度償付能力的作用,他們認(rèn)為,基于精算原則的、與就業(yè)、工作業(yè)績(jī)、繳費(fèi)等相關(guān)聯(lián)型的企業(yè)保險(xiǎn)(主要是401K計(jì)劃)應(yīng)該受到推崇,私人性質(zhì)的、完全依靠個(gè)人繳費(fèi)的個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)應(yīng)該得到鼓勵(lì)和發(fā)展。1974年通過了《雇員退休收入保障法》,1978年通過了《美國(guó)國(guó)內(nèi)稅收法案》、1986年通過了《稅法改革修正案》、2001年通過了《經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與減稅調(diào)和法案》、2002年通過了《企業(yè)改革法案》,這些法案規(guī)定雇主要為其雇員建立私營(yíng)退休金制度,與此同時(shí)積極發(fā)展和鼓勵(lì)個(gè)人養(yǎng)老儲(chǔ)蓄,以作為基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的補(bǔ)充,為雇主養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶的發(fā)展做了有效的引導(dǎo)。與此同時(shí),美國(guó)積極響應(yīng)世界銀行的“三支柱”養(yǎng)老金制度模式。經(jīng)過不斷調(diào)整與發(fā)展,美國(guó)逐步形成了包括國(guó)家法定養(yǎng)老保險(xiǎn)、私營(yíng)退休養(yǎng)老保險(xiǎn)和個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)在內(nèi)的“三支柱”養(yǎng)老保險(xiǎn)體系,被形象地稱為“三條腿的板凳”。[1]
(一)第一支柱:社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度(Old-age,Survivors and Disability Insurance)
社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度,簡(jiǎn)稱為OASDI方案,包括老年養(yǎng)老金、遺屬養(yǎng)老金和傷殘養(yǎng)老金三個(gè)部分,由國(guó)會(huì)立法強(qiáng)制實(shí)施,是美國(guó)最重要的收入保障項(xiàng)目。該制度是全國(guó)性的,覆蓋了美國(guó)約96%的勞動(dòng)人口,包括私人企業(yè)中所有獲得報(bào)酬的員工,其次還包括聯(lián)邦公務(wù)員、非營(yíng)利性宗教、慈善和教育組織的雇員、州和地方政府雇員、自我經(jīng)營(yíng)者、農(nóng)場(chǎng)經(jīng)營(yíng)主、農(nóng)場(chǎng)工人、家庭工人、收取小費(fèi)的雇員、牧師、1957年以后服役的軍人、鐵路員工、國(guó)外就業(yè)員工等。對(duì)于一些臨時(shí)雇傭的農(nóng)場(chǎng)勞動(dòng)者、家庭內(nèi)部勞動(dòng)者和年收入低于規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的個(gè)體經(jīng)營(yíng)者,則設(shè)立了一種補(bǔ)充收入保障(Supplemental Security Income,SSI)制度。社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金主要來源于美國(guó)聯(lián)邦收入稅、社會(huì)保障收入本身的課稅、美國(guó)財(cái)政部的一般資金、社會(huì)保障資金的投資收益等,賬戶由聯(lián)邦政府統(tǒng)一管理,并依據(jù)社會(huì)保障法的規(guī)定進(jìn)行運(yùn)作,實(shí)行現(xiàn)收現(xiàn)付制。
(二)第二支柱:雇主養(yǎng)老金計(jì)劃(Employer pension)
雇主養(yǎng)老金計(jì)劃,又稱企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)、私人養(yǎng)老金計(jì)劃,通常指大公司、企業(yè)的雇主發(fā)起和建立起的單一雇主養(yǎng)老金計(jì)劃,也有工會(huì)組織為小企業(yè)的職員發(fā)起和建立的多雇主養(yǎng)老金計(jì)劃,包括政府公職人員的職業(yè)年金計(jì)劃。其建立基本上是企業(yè)自愿的,不具有強(qiáng)制性,覆蓋了美國(guó)近一半的勞動(dòng)人口。企業(yè)定期向該計(jì)劃交納資金,養(yǎng)老金管理機(jī)構(gòu)通過投資行為對(duì)養(yǎng)老金進(jìn)行保值增值,它沒有固定利率,投保人的未來收益取決于保險(xiǎn)公司的投資收益。職工退休后每月可按其賬戶的積累額或企業(yè)事先規(guī)定的支付額領(lǐng)取養(yǎng)老金。
(三)第三支柱:個(gè)人養(yǎng)老儲(chǔ)蓄計(jì)劃(Personal saving)
個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老金計(jì)劃是個(gè)人需要而建立的養(yǎng)老金儲(chǔ)蓄計(jì)劃,是一個(gè)完全由個(gè)人自愿參加的計(jì)劃,包括享受稅收優(yōu)惠的個(gè)人退休賬戶計(jì)劃和個(gè)體勞動(dòng)者退休計(jì)劃,以及沒有稅收優(yōu)惠的個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老,如銀行存款、購買保險(xiǎn)公司年金產(chǎn)品和證券投資等。由于美國(guó)服務(wù)業(yè)在美國(guó)經(jīng)濟(jì)中占有越來越重要的地位,而服務(wù)業(yè)雇主一般不提供私人養(yǎng)老金計(jì)劃;另外,美國(guó)的職工調(diào)換工作日益頻繁,雇主也不愿意與職工建立長(zhǎng)久的雇傭關(guān)系,所以個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老金適時(shí)地發(fā)展起來。通常的做法是建立個(gè)人退休賬戶。個(gè)人退休賬戶不僅是為個(gè)人提供養(yǎng)老儲(chǔ)蓄,還容許調(diào)換工作的職工將其在私人養(yǎng)老金計(jì)劃的積蓄中取出,暫時(shí)存入退休賬戶,個(gè)人退休賬戶由銀行、人壽保險(xiǎn)公司和共同基金等多種金融機(jī)構(gòu)來管理,投資方式多樣化。
二、美國(guó)“三支柱”模式的改革與完善
在一定程度上,美國(guó)的“三支柱”模式取得了積極的成效,但隨著老齡化加劇、社保資金匱乏等問題的加劇,美國(guó)開始不斷對(duì)“三支柱”養(yǎng)老保險(xiǎn)制度進(jìn)行改革,積極探求除“三支柱”以外的支柱在養(yǎng)老保險(xiǎn)體系中的補(bǔ)充和創(chuàng)新作用。進(jìn)入21世紀(jì),美國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度呈現(xiàn)出以下改革趨勢(shì):
第一,養(yǎng)老保障私營(yíng)化。20世紀(jì)70年代以后,美國(guó)政府一直把社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)私營(yíng)化、市場(chǎng)化作為減輕國(guó)家財(cái)政包袱的主要措施之一。為刺激私營(yíng)保險(xiǎn)計(jì)劃發(fā)展,政府通過立法,實(shí)施各項(xiàng)免稅優(yōu)惠政策,加強(qiáng)對(duì)私營(yíng)社會(huì)保障業(yè)的管理,促進(jìn)私營(yíng)社會(huì)保障市場(chǎng)的發(fā)展。2001年,布什政府通過了《經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與減稅協(xié)調(diào)法案》,規(guī)定對(duì)401K計(jì)劃進(jìn)行改革,使401K計(jì)劃的私營(yíng)性質(zhì)得到加強(qiáng),規(guī)模也得到擴(kuò)大,養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的私營(yíng)化程度明顯加深。[2]
第二,年金保險(xiǎn)儲(chǔ)蓄化。在世界其他國(guó)家社會(huì)保險(xiǎn)改革的影響下,美國(guó)繼資源性的雇主責(zé)任年金計(jì)劃改革之后,進(jìn)一步設(shè)計(jì)出強(qiáng)制性儲(chǔ)蓄和自愿性儲(chǔ)蓄相結(jié)合的職業(yè)年金保險(xiǎn),并將它成為未來美國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)的主要保障模式。
第三,雇主責(zé)任私人養(yǎng)老金計(jì)劃不斷發(fā)展。美國(guó)的雇主責(zé)任私人養(yǎng)老金計(jì)劃經(jīng)歷多年的探索和發(fā)展,在美國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系中占重要地位,逐漸步入正軌并帶動(dòng)起國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)的發(fā)展與金融工具的創(chuàng)新。據(jù)統(tǒng)計(jì),全美私有企業(yè)的員工中,48%的雇員參加了至少一種私人養(yǎng)老保障計(jì)劃。[3]
任何時(shí)候,任何條件下,人們的收入總有一個(gè)限量,如果第一支柱保障機(jī)制的稅率定得過高,人們也許就不會(huì)有條件參加第二、第三支柱的保障機(jī)制,那么,多重保障機(jī)制也就不復(fù)存在。反之,如果第二、第三支柱的保障機(jī)制所占的保險(xiǎn)稅份額過大,就會(huì)影響第一支柱的保障機(jī)制作用的發(fā)揮,而且無法對(duì)低收入階層的基本生活條件進(jìn)行保障,甚至還會(huì)因此導(dǎo)致社會(huì)保障利益分配上的不合理,使本來就存在的貧富差距進(jìn)一步擴(kuò)大。[4]就美國(guó)而言,第一支柱、第二支柱已經(jīng)基本發(fā)展起來,第三支柱隨著私人自愿性保險(xiǎn)計(jì)劃的發(fā)展也逐步發(fā)展起來。在此基礎(chǔ)上,美國(guó)在吸取“五支柱”養(yǎng)老保障模式的優(yōu)越性,在“三支柱”養(yǎng)老保障模式的基礎(chǔ)上,積極地建立“五支柱”養(yǎng)老保障模式。
三、我國(guó)“三支柱”模式及其不足
和世界其他國(guó)家一樣,我國(guó)作為世界上人口就多的發(fā)展中國(guó)家,正面臨著嚴(yán)峻的人口老齡化趨勢(shì)及由其帶來的對(duì)老年人口保障的新挑戰(zhàn)。世界銀行提出的養(yǎng)老金制度多支柱模式是廣為接受的社會(huì)保障制度設(shè)計(jì),也對(duì)我國(guó)社會(huì)保障制度產(chǎn)生了巨大的影響。
(一)我國(guó)“三支柱”模式的形成及主要內(nèi)容
為了應(yīng)付人口老齡化,為了適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的需要,在國(guó)家、企業(yè)、個(gè)人之間形成合理的責(zé)任分擔(dān)格局,近年來,中央政府啟動(dòng)了養(yǎng)老保障制度改革,明確提出建立多支柱養(yǎng)老金制度的改革思路,并構(gòu)建了“三支柱”的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度:第一支柱為基本養(yǎng)老保障,它在養(yǎng)老保障體系中占了主要地位。我國(guó)對(duì)城鎮(zhèn)企業(yè)職工強(qiáng)制實(shí)行了統(tǒng)賬結(jié)合、部分積累的基本養(yǎng)老保障制度,其保障水平較低,覆蓋面較廣,截至2008年底,全國(guó)參加城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)人數(shù)達(dá)到21,890萬人,比上年底增加1,753萬人。第二支柱為企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)。它由政府政策鼓勵(lì),企業(yè)自愿建立,企業(yè)和職工個(gè)人共同繳費(fèi)為職工建立個(gè)人賬戶,通過商業(yè)機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng),給付水平由繳費(fèi)和投資收益率決定。截止到2008年,全國(guó)大約有3.3萬家企業(yè)建立了企業(yè)年金,參加職工人數(shù)達(dá)1,038萬人。第三支柱為個(gè)人儲(chǔ)蓄型保險(xiǎn)計(jì)劃,由勞動(dòng)者個(gè)人通過購買商業(yè)保險(xiǎn)公司的養(yǎng)老保障產(chǎn)品等方式實(shí)現(xiàn)。隨著我國(guó)“三支柱”模式的逐漸形成,我國(guó)逐步實(shí)現(xiàn)了由傳統(tǒng)保障制度向社會(huì)化的責(zé)任分擔(dān)制度轉(zhuǎn)變,在提高制度效率和促進(jìn)公平、保障社會(huì)平穩(wěn)運(yùn)行與防范老年貧窮方面發(fā)揮了一定作用。
(二)我國(guó)“三支柱”模式的不足
我國(guó)“三支柱”養(yǎng)老保障體系取得了一定的成效。但是,與發(fā)達(dá)國(guó)家上百年的社會(huì)保障制度歷史相比,我們國(guó)家的養(yǎng)老保障制度建立的時(shí)間較短,基本養(yǎng)老保障積累少,還存在一定的缺陷,主要表現(xiàn)在:
第一,目標(biāo)過高,包攬過多,責(zé)任過大,甚至引發(fā)了兌現(xiàn)承諾的危機(jī)。國(guó)際養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的基本路子是:三支柱中,政府承諾的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)一般都是低標(biāo)準(zhǔn)的,現(xiàn)收先付的,而二、三支柱的水平視經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和個(gè)人收入水平而定。而我國(guó)政府承諾的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)目標(biāo)過高,包攬過多,責(zé)任過大,甚至引發(fā)了兌現(xiàn)承諾的危機(jī)。
第二,養(yǎng)老保險(xiǎn)總繳費(fèi)率及企業(yè)繳費(fèi)率過高。我國(guó)養(yǎng)老金資產(chǎn)占GDP比例僅為3%,遠(yuǎn)低于全球33%的平均水平。同時(shí),用人單位應(yīng)繳的養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)率高達(dá)薪金的20%,而雇員本人還需再繳納8%,在有些地區(qū),實(shí)際繳費(fèi)率甚至更高。這一繳費(fèi)水平甚至高于瑞典(24%)和美國(guó)(14%)等發(fā)達(dá)國(guó)家,使企業(yè)和個(gè)人實(shí)在難有余力再投保職業(yè)退休金和個(gè)人養(yǎng)老儲(chǔ)蓄。
第三,“三支柱”內(nèi)部各支柱之間,第二支柱和第三支柱發(fā)展嚴(yán)重不足。企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)由于企業(yè)職工基本養(yǎng)老保障的繳費(fèi)負(fù)擔(dān)已經(jīng)很重,政府又沒有為補(bǔ)充養(yǎng)老金的發(fā)展創(chuàng)造良好的外部環(huán)境,企業(yè)沒有動(dòng)力建立雇主養(yǎng)老金,只有極少數(shù)效益比較好的企業(yè)為職工辦理了補(bǔ)充養(yǎng)老保障,仍處于零星發(fā)展的狀態(tài),到2008年低,年金規(guī)模大約為1,911億元,繳費(fèi)職工人數(shù)僅為1,038萬人,不足勞動(dòng)力的1%,覆蓋面僅為0.47%;個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)屬于自愿行為,其發(fā)展仍處于起步階段和附屬地位,水平很低,目前,我國(guó)人口占世界的25%,人壽保險(xiǎn)只占全球總額的1.6%。在發(fā)達(dá)國(guó)家,人均保費(fèi)繳納額高達(dá)3,000美元甚至更多,而中國(guó)僅為27美元。同時(shí),企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老和個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老缺乏立法保障,加上各地具體實(shí)施辦法的差異,無法規(guī)范操作。
綜上所述,我國(guó)現(xiàn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的第二支柱和第三支柱并未能真正形成養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的兩極,“三支柱”模式極不完善,運(yùn)行效率低下,不利于養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的可持續(xù)性發(fā)展,改革迫在眉睫。
四、美國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革對(duì)我國(guó)的啟示
美國(guó)是建立養(yǎng)老保險(xiǎn)制度最悠久的國(guó)家之一,通過對(duì)美國(guó)多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的分析,可以了解世界養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的發(fā)展程度和發(fā)展的方向;同時(shí),可以廣泛借鑒美國(guó)多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)的法律法規(guī)、運(yùn)作體制、投資運(yùn)營(yíng)及行政管理等方面的有益經(jīng)驗(yàn)。
1.立法先行、嚴(yán)格執(zhí)法。美國(guó)的社會(huì)保障制度建立在社會(huì)立法基礎(chǔ)上,以法律的力量推動(dòng)社會(huì)保障制度的建立與完善是其重要的特點(diǎn)。從美國(guó)養(yǎng)老體系的構(gòu)建來看,社會(huì)養(yǎng)老由《社會(huì)保障法案》支撐,雇主責(zé)任退休養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶有《雇員退休收入法案》為依據(jù),政府通過法律的權(quán)威性和強(qiáng)制性來圈定受益群體的范圍、保證養(yǎng)老保險(xiǎn)的基金來源、規(guī)定企業(yè)的養(yǎng)老保險(xiǎn)責(zé)任。通過各種立法對(duì)養(yǎng)老金制度所涉及的各方參與人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系,以及對(duì)養(yǎng)老金制度的各種激勵(lì)約束政策進(jìn)行了全面、具體的規(guī)范。建設(shè)健全養(yǎng)老保障法律制度是工業(yè)化國(guó)家建立并實(shí)施其養(yǎng)老保障制度的重要經(jīng)驗(yàn)。[5]法制同樣是美國(guó)社會(huì)保障制度運(yùn)轉(zhuǎn)通暢的關(guān)鍵。目前,我國(guó)的社會(huì)保障立法工作遠(yuǎn)未跟上現(xiàn)實(shí)需要,除了《中華人民共和國(guó)憲法》和2008年實(shí)施的《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)法》對(duì)社會(huì)養(yǎng)老保障進(jìn)行了原則性的闡述外,還沒有專門的社會(huì)保險(xiǎn)法來具體規(guī)定和保證實(shí)施,社會(huì)保障體系立法基礎(chǔ)脆弱、養(yǎng)老保障體系的結(jié)構(gòu)建設(shè)和整體運(yùn)作缺乏法律的強(qiáng)力支撐。法律制度的缺位已經(jīng)成為社會(huì)保障制度發(fā)展的重要障礙之一。因此,加快社會(huì)保障立法,嚴(yán)格執(zhí)法是當(dāng)務(wù)之急。
2.處理好中央與地方的關(guān)系。美國(guó)的社會(huì)保障做到了聯(lián)邦政府和州、地方政府的兼顧。老年人、殘疾人遺囑保險(xiǎn)和健康保險(xiǎn)由聯(lián)邦政府負(fù)責(zé)舉辦,工傷事故等項(xiàng)目由州政府負(fù)責(zé)舉辦,而失業(yè)保險(xiǎn)等項(xiàng)目則是由聯(lián)邦政府和州政府共同舉辦。美國(guó)的這種多層次的社會(huì)保障制度管理體制所賴以建立的基礎(chǔ)和我國(guó)的國(guó)家、省(直轄市、自治區(qū))、縣鄉(xiāng)等多層次的社會(huì)結(jié)構(gòu)有許多相似之處。同時(shí),我國(guó)的地區(qū)發(fā)展不平衡,實(shí)現(xiàn)社會(huì)保障的全國(guó)統(tǒng)籌將是一個(gè)長(zhǎng)遠(yuǎn)的過程。因此,美國(guó)的這種把某些社會(huì)保障項(xiàng)目的管理權(quán)交給地方政府的辦法,對(duì)我國(guó)具有重要的借鑒意義。
3.養(yǎng)老金制度設(shè)計(jì)應(yīng)當(dāng)提高統(tǒng)籌層次,增強(qiáng)便攜性。美國(guó)的OASDI計(jì)劃是一個(gè)強(qiáng)制性的社會(huì)保險(xiǎn)計(jì)劃,它的統(tǒng)籌層次高,并直接由聯(lián)邦政府在全國(guó)范圍內(nèi)統(tǒng)籌,凡能獲取工資收入者,均必須參加OASDI計(jì)劃,并依法繳納工薪稅。目前,美國(guó)50 個(gè)州的約2,187 個(gè)非城市或農(nóng)村縣都能參加OASDI 計(jì)劃,參保人員在獲得第一份工作時(shí)就必須申請(qǐng)一個(gè)社會(huì)保障卡(SSN),聯(lián)邦政府通過它跟蹤工人的收入,以決定社會(huì)保障稅的金額,并將積分記錄在其個(gè)人賬戶中,以便雇員退休之后,憑借其SSN 直接領(lǐng)取相應(yīng)的退休金,這樣,美國(guó)的養(yǎng)老金管理和發(fā)放具有了很強(qiáng)的便攜性,解決了養(yǎng)老金區(qū)域轉(zhuǎn)移的問題,有利于人才的自由流動(dòng)?，F(xiàn)階段,我國(guó)由于城鄉(xiāng)、地區(qū)差距較大,還沒有實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)的全國(guó)統(tǒng)籌。從美國(guó)的實(shí)踐看,通過實(shí)行便利有效SSN途徑,使養(yǎng)老金實(shí)現(xiàn)了全國(guó)統(tǒng)籌,這充分體現(xiàn)了基本社會(huì)保障的均等化和公平性,具有較強(qiáng)的制度優(yōu)勢(shì)。對(duì)中國(guó)而言,國(guó)務(wù)院已提出2009年底在全國(guó)范圍內(nèi)全面實(shí)現(xiàn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金省級(jí)統(tǒng)籌,2012年實(shí)行全國(guó)統(tǒng)籌的目標(biāo),所以我們有必要借鑒美國(guó)的相關(guān)經(jīng)驗(yàn),制定得力的實(shí)施細(xì)則和相關(guān)的配套措施,逐步提高統(tǒng)籌層次,最終實(shí)現(xiàn)基本養(yǎng)老金的全國(guó)統(tǒng)籌。
4.社會(huì)互動(dòng)、協(xié)商一致。美國(guó)等世界其他國(guó)家養(yǎng)老金改革經(jīng)驗(yàn)表明,成功的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的改革與出臺(tái),不僅僅是政府在推行一項(xiàng)新的措施,而且是經(jīng)過社會(huì)激烈討論、長(zhǎng)時(shí)間醞釀之后的結(jié)果,改革的過程體現(xiàn)了政府與公眾的互動(dòng);改革也會(huì)損害先前享受特權(quán)的群體的利益,改革過程也體現(xiàn)了政黨和社會(huì)主要利益集團(tuán)的協(xié)商一致。因此,改革的成效取決于政府與公眾的互動(dòng),取決于政府是否有能力凝聚某種最低限度的協(xié)商意見。里根政府的改革是在公眾的期待下強(qiáng)化了個(gè)人責(zé)任、轉(zhuǎn)向了私營(yíng)化方向。克林頓總統(tǒng)發(fā)起了長(zhǎng)達(dá)一年的全國(guó)討論,使個(gè)人投資賬戶和養(yǎng)老保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)投資逐漸成為社會(huì)共識(shí),使養(yǎng)老保險(xiǎn)改革變成眾勢(shì)所趨。喬治?布什總統(tǒng)上臺(tái)后回應(yīng)了私營(yíng)化的改革呼聲,對(duì)401K計(jì)劃進(jìn)行了私營(yíng)化的改制,建立了呼聲已久的個(gè)人投資賬戶?？梢钥闯?政府與社會(huì)的良好互動(dòng),政黨和社會(huì)主要利益集團(tuán)協(xié)商一致,可以使得改革的阻力較小,新的措施得到有效貫徹,達(dá)到減少政府財(cái)政壓力和獲得民間支持的雙贏效果。目前,我國(guó)的社會(huì)保障的改革是一種自上而下的推行過程,民眾的參與熱情沒有被激發(fā)起來,政府與社會(huì)互動(dòng)不夠、協(xié)商不足,民眾對(duì)于政策的理解度往往較差,改革措施推行困難。因此,我國(guó)應(yīng)該借鑒美國(guó)經(jīng)驗(yàn),周密設(shè)計(jì)并謀求主要社會(huì)力量的參與,而不是單方面地強(qiáng)行推出改革措施企圖一步到位。
[參考文獻(xiàn)]
[1] 牛文光.美國(guó)社會(huì)保障制度的發(fā)展[M].北京:中國(guó)勞動(dòng)社會(huì)保障
出版社,2004.
[2] 劉云香,丁建定.美國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)體制改革及其經(jīng)驗(yàn)[J].南都學(xué)刊
(人文社會(huì)科學(xué)學(xué)報(bào)),2007(4):28-31.
[3] 林 羿.美國(guó)的私有退休金體制[M].北京:北京大學(xué)出版社,2002.
[4] 世界銀行報(bào)告.21世紀(jì)的老年收入保障――養(yǎng)老金制度改革國(guó)
際比較[M].鄭秉文,譯.北京:中國(guó)勞動(dòng)社會(huì)保障出版社,2006.
[5] 張佳楠,王海嶺.美國(guó)養(yǎng)老金計(jì)劃對(duì)我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)的啟示[J].財(cái)經(jīng)
科學(xué),2002(7):168-170.
Pension System Reform in the U.S. and Its Enlightenment to China
LiLianfen , Liu Dewei
以黨的十為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，堅(jiān)持以服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展為宗旨，以“民生為本、人才優(yōu)先”為主線，全面實(shí)施人才強(qiáng)縣戰(zhàn)略，不斷健全覆蓋城鄉(xiāng)的社會(huì)保障體系，進(jìn)一步深化機(jī)關(guān)事業(yè)單位人事制度改革，推進(jìn)工資收入分配制度改革，共建和諧勞動(dòng)關(guān)系，大力提升基本公共服務(wù)能力，努力實(shí)現(xiàn)人力資源和社會(huì)保障事業(yè)全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展。
二、目標(biāo)規(guī)劃與具體措施
（一）統(tǒng)籌城鄉(xiāng)就業(yè)更加充分。一是實(shí)施發(fā)展經(jīng)濟(jì)與促進(jìn)就業(yè)并舉的戰(zhàn)略。加強(qiáng)就業(yè)政策與產(chǎn)業(yè)、貿(mào)易、財(cái)稅、金融等政策的協(xié)調(diào)，開展公共投資和重大項(xiàng)目拉動(dòng)就業(yè)評(píng)估，推動(dòng)穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)與擴(kuò)大就業(yè)規(guī)模、優(yōu)化就業(yè)結(jié)構(gòu)相結(jié)合，增加就業(yè)崗位，提高就業(yè)質(zhì)量。二是完善市場(chǎng)化就業(yè)機(jī)制。貫徹落實(shí)《就業(yè)促進(jìn)法》，完善就業(yè)服務(wù)體系，落實(shí)城鄉(xiāng)統(tǒng)一的就業(yè)失業(yè)登記機(jī)制，采取更加積極的措施，推進(jìn)農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移就業(yè)。2020年農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移比例達(dá)75%以上，城鎮(zhèn)登記失業(yè)率控制在3%以內(nèi)。三是加強(qiáng)職業(yè)技能培訓(xùn)。進(jìn)一步整合培訓(xùn)資源，擴(kuò)大校企合作范圍和規(guī)模，大力開展訂單式、定向式、定崗式培訓(xùn)，積極開展職業(yè)技能競(jìng)賽和崗位技能提升培訓(xùn)活動(dòng)，重點(diǎn)加強(qiáng)高技能人才培養(yǎng)，引導(dǎo)企業(yè)建立技能勞動(dòng)者使用與培訓(xùn)考核相結(jié)合、待遇與業(yè)績(jī)貢獻(xiàn)相聯(lián)系的激勵(lì)機(jī)制。四是完善就業(yè)困難群體幫扶機(jī)制。進(jìn)一步落實(shí)優(yōu)惠政策，鼓勵(lì)和引導(dǎo)用人單位吸納就業(yè)困難人員就業(yè)，大力開展部門結(jié)對(duì)幫扶活動(dòng)，采取有效幫扶措施，幫扶下崗失業(yè)人員再就業(yè)。五是推動(dòng)全民創(chuàng)業(yè)，以創(chuàng)業(yè)帶動(dòng)就業(yè)。緊緊圍繞我縣“一主四輔”發(fā)展格局，以新型城鎮(zhèn)化和城鄉(xiāng)一體化建設(shè)為引領(lǐng)，結(jié)合特色工業(yè)、高效農(nóng)業(yè)、生態(tài)旅游等重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)，開發(fā)編制創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目，培育創(chuàng)業(yè)孵化基地和創(chuàng)業(yè)點(diǎn)，打造特色創(chuàng)業(yè)園區(qū)，落實(shí)并出臺(tái)更加優(yōu)惠的創(chuàng)業(yè)政策，重點(diǎn)針對(duì)農(nóng)村轉(zhuǎn)移勞動(dòng)力、退伍軍人和大學(xué)生這三大群體，加強(qiáng)創(chuàng)業(yè)服務(wù)引導(dǎo)，掀起全民創(chuàng)業(yè)熱潮，以創(chuàng)業(yè)帶動(dòng)就業(yè)。
文/焦鵬
富足怡然的退休生活不僅需要盡早規(guī)劃,還需要選擇適合自己的養(yǎng)老工具。
投資養(yǎng)老:最理性
魯先生現(xiàn)年35歲,經(jīng)濟(jì)學(xué)專業(yè)畢業(yè)的他在投資上時(shí)刻走在時(shí)代前沿。雖然經(jīng)歷前兩年股市大跌,由于進(jìn)入股市較早,他的賬戶金額仍然有不少的盈利?！安桓艺f獲取了暴利,至少有不少的收益。這表明,通過投資,準(zhǔn)備養(yǎng)老金完全可行?！?/p>
魯先生的理財(cái)一路走下來,也深深體會(huì)到理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)無處不在。因此,他現(xiàn)在正一步步建立投資組合,在他看來,保證資產(chǎn)長(zhǎng)期穩(wěn)定增值,才是最為理性的養(yǎng)老方式。“在投資中,不動(dòng)產(chǎn)具有長(zhǎng)期抵抗通貨膨脹和實(shí)現(xiàn)一定增值的可能性,股票、基金等金融資產(chǎn)具有很強(qiáng)的變現(xiàn)性和實(shí)現(xiàn)高收益的可能,黃金、原油等實(shí)物資產(chǎn)可以降低投資組合的風(fēng)險(xiǎn)并對(duì)抗經(jīng)濟(jì)周期的輪換,可以說各有所長(zhǎng),實(shí)現(xiàn)了均衡配置,資產(chǎn)就會(huì)越安全。”
專家點(diǎn)評(píng):魯先生現(xiàn)今所強(qiáng)調(diào)的投資組合,值得投資人士借鑒,尤其是對(duì)那些積累養(yǎng)老金的人,長(zhǎng)期穩(wěn)定的收益預(yù)期,能一步步實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老金的儲(chǔ)備。當(dāng)然,投資組合法也存在弱點(diǎn),第一,要用大量的資金去建立投資組合,收入較低的人士并不適合;第二,由于市場(chǎng)的變化很快,確保組合的有效性同樣需要精力和專業(yè)性,理財(cái)知識(shí)較為欠缺的人士也不太適合。
實(shí)施條件:了解各種投資產(chǎn)品的性質(zhì),根據(jù)自身需要制定收益目標(biāo)和投資策略,穩(wěn)定持有并實(shí)施質(zhì)量監(jiān)控。
可實(shí)現(xiàn)性:50%。廣泛的投資組合理論包含了所有養(yǎng)老方式,但狹義的投資組合一般只是固定資產(chǎn)和金融資產(chǎn)的簡(jiǎn)單配比,使其收益確保退休后幾十年生活所需同樣具有一定難度。
儲(chǔ)蓄養(yǎng)老:最穩(wěn)妥
盡管離60歲退休還有近10年的時(shí)間,但工作于某市某設(shè)計(jì)單位的盧駿著手準(zhǔn)備養(yǎng)老金已有5年時(shí)間。盧駿夫婦二人年收入在10萬元左右,父母為離休干部,社保齊全、收入也不錯(cuò),基本不用他們操心二老的養(yǎng)老費(fèi)用;女兒已結(jié)婚成家,同樣不用費(fèi)心。按說盧駿暫時(shí)已沒有什么經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān),但他卻仍心存憂慮。
為了更加保險(xiǎn),盧駿選擇了儲(chǔ)蓄作為籌集養(yǎng)老金的主要方式。“每年存4萬元,算上利息收益,到60歲退休時(shí)大概有60萬元,再加上一些公積金積蓄,應(yīng)該能達(dá)到120萬元,養(yǎng)老應(yīng)該不成問題了?！北R駿對(duì)自己的儲(chǔ)蓄養(yǎng)老還算滿意,他的目的便是退休后既不給子女增添負(fù)擔(dān),又能保持現(xiàn)有的生活品質(zhì)。
專家點(diǎn)評(píng):養(yǎng)老專家表示,儲(chǔ)蓄養(yǎng)老可以說是人們最基礎(chǔ)最可靠的養(yǎng)老方式了。在金融投資存在巨大風(fēng)險(xiǎn)和資產(chǎn)泡沫化程度高的情況下,儲(chǔ)蓄確實(shí)是必要之舉,這對(duì)于一些低風(fēng)險(xiǎn)愛好的人士更是不二之選。
實(shí)施條件:開一個(gè)或多個(gè)銀行賬戶,長(zhǎng)期堅(jiān)持,積少成多。
可實(shí)現(xiàn)性:70%。雖然有購買力下降的風(fēng)險(xiǎn),但更為穩(wěn)妥,而且儲(chǔ)蓄是一切投資實(shí)現(xiàn)的基礎(chǔ)。如果市民缺乏足夠的時(shí)間來彌補(bǔ)儲(chǔ)蓄不足,而未來可能存在需要增加的情況,靠加大儲(chǔ)蓄量來彌補(bǔ)不失為穩(wěn)妥方式。
保險(xiǎn)養(yǎng)老:最全面
儲(chǔ)蓄養(yǎng)老雖然可行,但現(xiàn)年53歲的王女士則更傾向于利用商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)來規(guī)劃晚年資金籌集。王女士在1997年40多歲時(shí)便購買了一款遞增型終身壽險(xiǎn),每年需繳納6000多元的保險(xiǎn)費(fèi)用,連續(xù)繳納10年,在2017年王女士60歲的時(shí)候,開始年領(lǐng)1.2萬元,且每年遞增5%。
王女士告訴記者,現(xiàn)在看來,物價(jià)又上漲了不少,缺口又?jǐn)U大了。因此,她現(xiàn)在每隔一段時(shí)間便會(huì)去保險(xiǎn)公司看看有沒有合適的險(xiǎn)種。近年來她又陸續(xù)買了一些分紅險(xiǎn),收益雖然不是很高,但好在穩(wěn)定,還有一定健康意外保障,性價(jià)比不錯(cuò)。
專家點(diǎn)評(píng):王女士所買保險(xiǎn)是商業(yè)養(yǎng)老年金保險(xiǎn)的一種,一般是從年輕時(shí)開始定期繳納保險(xiǎn)費(fèi),到合同約定年齡開始持續(xù)、定期地領(lǐng)取養(yǎng)老金。優(yōu)勢(shì)是保障性高,缺點(diǎn)是開始得越早、受到通脹、貨幣購買力下降的影響就越大。而分紅險(xiǎn)收益的多少和保險(xiǎn)公司的投資收益有直接關(guān)系,同樣存在一定的不確定性,這一點(diǎn)需提前有充分的認(rèn)識(shí)。
實(shí)施條件:按照投保類型,按期繳納足夠保費(fèi)。
可實(shí)現(xiàn)性:60%。大多數(shù)商業(yè)保險(xiǎn)抗通脹功能有限,而且中國(guó)的保險(xiǎn)市場(chǎng)尚不完善,監(jiān)管和保單設(shè)計(jì)均存在一定漏洞,把保險(xiǎn)產(chǎn)品視作養(yǎng)老保障的唯一方式有失穩(wěn)妥,不如當(dāng)做是錦上添花。
以房養(yǎng)老:最前衛(wèi)
以房養(yǎng)老,一些人已將其作為未來養(yǎng)老的方式之一,但在只擁有一套房的市民劉先生看來,他更看好現(xiàn)今依然在爭(zhēng)論的利用房產(chǎn)“倒按揭”養(yǎng)老方式。
所謂倒按揭,即“住房反向抵押貸款”,放貸對(duì)象是有住房的老年人,房產(chǎn)所有者以房屋的產(chǎn)權(quán)作為抵押,按月從金融機(jī)構(gòu)領(lǐng)取現(xiàn)金直到身故,房主辭世后住房由金融或保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)收回還貸。其最早起源于荷蘭,發(fā)展最成熟的是美國(guó)。
劉先生現(xiàn)已50歲,收入不高的他沒有能力購置第二套、第三套房來養(yǎng)老。自從聽說“倒按揭”養(yǎng)老方式后,劉先生極為關(guān)注,他表示,如果未來這一模式在我國(guó)得以大范圍順利推行,他準(zhǔn)備嘗試。
專家點(diǎn)評(píng):拿房產(chǎn)“倒按揭”養(yǎng)老,這在歐美等一些國(guó)家已廣泛推廣。它具有一定的可行性,對(duì)于擁有房產(chǎn)但缺乏其他收入來源的老年人來說,利用“倒按揭”貸款,生前繼續(xù)居住,銀行支付生活費(fèi)用,保證了退休后的生活品質(zhì),只不過在過世后其家人失去房屋繼承權(quán),它提供了一種養(yǎng)老的方式。
實(shí)施條件:擁有一套具有產(chǎn)權(quán)的房屋,且子女皆贊同父母對(duì)房屋的處置行為。
可實(shí)現(xiàn)性:40%?！暗拱唇摇钡睦砟顒?shì)必帶來一場(chǎng)觀念碰撞。老人將自己的房產(chǎn)抵押出去而無法留給子女,國(guó)人恐怕一下子難以接受,這成為阻礙業(yè)務(wù)推行的一道社會(huì)倫理觀念“柵欄”。從近年來個(gè)別地區(qū)推行這一措施,響應(yīng)者寥寥無幾便可見一斑。
(二)如何選擇適合自己的養(yǎng)老工具
文/陳君
總體上來看,可用來養(yǎng)老的工具大致可分為6類:社保、企業(yè)年金、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、金融投資、以房養(yǎng)老、藝術(shù)品投資。每一種養(yǎng)老工具都有其鮮明的特色,同時(shí)也不可避免地存在著缺陷,每個(gè)人需要根據(jù)自己的實(shí)際情況選擇一種或幾種適合自己的養(yǎng)老工具。
社保養(yǎng)老
社保養(yǎng)老是現(xiàn)代養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的第一支柱。通常的做法是,人們工作的時(shí)候,每月由企業(yè)和個(gè)人繳納一定比例的社保養(yǎng)老金,等到退休后,就可以領(lǐng)取一定的退休金。目前,絕大部分企業(yè)都建立了基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。
由于社保低保障、廣覆蓋的特點(diǎn),通常依靠社保金養(yǎng)老只能糊口,而不能享受到高品質(zhì)的老年生活。據(jù)測(cè)算,基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的平均替代率約為40%,也就是說,退休后能領(lǐng)到的養(yǎng)老金約占退休前工資的40%。所以,即使參加了基本養(yǎng)老保險(xiǎn),最好還要通過其他方式自行積累一部分養(yǎng)老金,以彌補(bǔ)退休后基本養(yǎng)老金的不足。
企業(yè)年金
企業(yè)年金是我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)的重要組成部分,是現(xiàn)代養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的第二支柱,指的是企業(yè)及其職工在依法參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上自愿建立的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)。我國(guó)于2004年5月1日才開始試行。雖然發(fā)展較快,但由于企業(yè)自身認(rèn)知程度不夠、國(guó)家對(duì)個(gè)人繳費(fèi)部分稅收政策的不明確等原因,真正實(shí)行企業(yè)年金的企業(yè)數(shù)量還是很少。
最重要的是,實(shí)行企業(yè)年金最終的選擇權(quán)和主動(dòng)權(quán)都在企業(yè)手里,員工個(gè)人是無法掌控的。如果你很想?yún)⑴c到企業(yè)的年金計(jì)劃中去,那么前提條件就是你所在企業(yè)已經(jīng)開始運(yùn)轉(zhuǎn)了這樣一個(gè)機(jī)制,你的公司愿意為你繳納和規(guī)劃企業(yè)年金。因此,這一項(xiàng)養(yǎng)老保障的選擇難以掌控。
商業(yè)保險(xiǎn)
目前,具備養(yǎng)老功能的商業(yè)保險(xiǎn)有很多,大致可分為四種:傳統(tǒng)型養(yǎng)老保險(xiǎn)、分紅型養(yǎng)老保險(xiǎn)、萬能型保險(xiǎn)、投連險(xiǎn)。
傳統(tǒng)型養(yǎng)老險(xiǎn)的預(yù)定利率是確定的,因此日后在什么時(shí)間領(lǐng)多少錢是投保時(shí)就可以確知的,但從收益上看是不高的。這一類型適合于理財(cái)風(fēng)格保守、不愿承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的人群;分紅型養(yǎng)老險(xiǎn)一般有保底的預(yù)定利率,但往往低于傳統(tǒng)險(xiǎn),不過分紅險(xiǎn)在預(yù)定利率之外還有不確定的分紅利益;萬能險(xiǎn)大多有保證收益,一般在1.75%～2.5%,但是這個(gè)回報(bào)率只是針對(duì)扣除初始費(fèi)用后的投資賬戶;投連險(xiǎn)被稱為基金中的基金,收益隨資本市場(chǎng)變動(dòng)而動(dòng),收益可能較高,但波動(dòng)性也比較大,運(yùn)作過程中可能出現(xiàn)虧損,收益和風(fēng)險(xiǎn)由投保人100%享受或承擔(dān)。
總的來說,由于退休養(yǎng)老的特殊性,在選擇商業(yè)保險(xiǎn)時(shí)應(yīng)堅(jiān)持以穩(wěn)健為主、降低風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)現(xiàn)保值增值為主要目的。
金融投資
金融投資是目前大多數(shù)人比較熟悉的養(yǎng)老方式,可供選擇的工具很多,一部分屬于有固定收益的品種,如銀行各類存款、人民幣理財(cái)產(chǎn)品、外幣理財(cái)產(chǎn)品、國(guó)債等,這類產(chǎn)品的優(yōu)勢(shì)是至少可以保本,但平均收益不會(huì)太高。
另外一部分屬于風(fēng)險(xiǎn)與收益成正比的品種,如股票、基金、期貨、權(quán)證等。對(duì)于以養(yǎng)老為目的的投資者來說,一些穩(wěn)健型的投資品種應(yīng)該是首選,如基金。而基金也隨風(fēng)險(xiǎn)收益的不同分為貨幣型、偏債型、平衡型、偏股型、ETF、LOF等,每個(gè)人應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行搭配。由于養(yǎng)老金的儲(chǔ)備是一個(gè)長(zhǎng)期的過程,專家建議投資者最好采用定期定投的方式來實(shí)現(xiàn),因?yàn)榭梢跃鶖偝杀?從而降低風(fēng)險(xiǎn),符合養(yǎng)老金穩(wěn)健的特點(diǎn)。
最近有一些基金公司推出了生命周期基金,這類基金中股票投資比例會(huì)隨著年齡的增長(zhǎng)而不斷下調(diào),對(duì)于傾向于依靠基金養(yǎng)老的人群來說,也是一個(gè)不錯(cuò)的選擇。
以房養(yǎng)老
在經(jīng)濟(jì)條件良好的青壯年時(shí)期,購置一套或幾套住宅、商鋪或?qū)懽謽?等到年老退休的時(shí)候,既可以出售房屋獲取房?jī)r(jià)增長(zhǎng)的利潤(rùn)來養(yǎng)老,也可以利用租金回報(bào)來補(bǔ)充自己的養(yǎng)老組合,這種以房養(yǎng)老的方式正在成為很多富裕人群的選擇。
同時(shí),一些只有一套房的老年人也有相應(yīng)的方式,如住房反向抵押貸款。該方式通過將老人名下的房產(chǎn)抵押來獲取金融機(jī)構(gòu)的貸款用于養(yǎng)老,而金融機(jī)構(gòu)通過出售住房收回貸款。
以房養(yǎng)老需要豐厚的資金支持,同時(shí),較其他投資方式來看,房產(chǎn)的變現(xiàn)能力也稍弱。在目前房?jī)r(jià)存在下跌趨勢(shì)的情況下,選擇以房養(yǎng)老的方式更需注意入場(chǎng)時(shí)機(jī),防止高位接盤,影響?zhàn)B老金的儲(chǔ)備。
藝術(shù)品投資
隨著收藏?zé)岬牟粩嗌郎?藝術(shù)品投資也開始進(jìn)入大眾的視線,逐漸成為一些人養(yǎng)老的選擇。資金豐厚的人選擇字畫、古玩、紅木家具等投資,普通民眾則青睞郵票、紀(jì)念幣、紙幣甚至茶葉這些資金占用量不大,升值空間卻很大的小項(xiàng)目。
但一般來說,藝術(shù)品投資是有行業(yè)和知識(shí)擋板的,因此,在進(jìn)入某一行業(yè)前必須有一定的知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)儲(chǔ)備,否則就很容易賠了夫人又折兵。專家建議,藝術(shù)品投資要“黃豆子選熟的撿”,因人而異。
(三)五種以房養(yǎng)老方式詳解
文/李季
以房養(yǎng)老主要有以下5種典型形式:
租售換養(yǎng)
以房養(yǎng)老最簡(jiǎn)單的形式,是把手中的房產(chǎn)出租或變現(xiàn),以租售所得收入來作為養(yǎng)老金。在當(dāng)前的高房?jī)r(jià)下,僅依靠此種方式即可輕松支付兩位老人的養(yǎng)老支出。但前提是必須擁有1套以上的住房,而且該住房不存在兒女繼承的問題。另有一些人對(duì)住房有著較高的升值預(yù)期而且手頭比較寬裕,他們利用房產(chǎn)投資的方式來優(yōu)化養(yǎng)老規(guī)劃。
這兩種方式都屬于自助養(yǎng)老的范疇。隨著市場(chǎng)培育程度的提高,機(jī)構(gòu)養(yǎng)老開始步入人們的視線。典型的是某老年公寓于2005年推出的“以租換養(yǎng)”模式。老人將房產(chǎn)交給養(yǎng)老院出租,而自己入住相應(yīng)的養(yǎng)老院,由養(yǎng)老院工作人員負(fù)責(zé)老人的生活起居,身故后房產(chǎn)歸養(yǎng)老院所有。這開了我國(guó)新型養(yǎng)老模式的先河,引起了社會(huì)各界的廣泛關(guān)注。
售后返租
售后返租又稱“以房自助養(yǎng)老”,然而實(shí)際并不是自助養(yǎng)老方式,而是由機(jī)構(gòu)主導(dǎo),最早由上海公積金中心于2007年5月推出。具體模式是,凡65歲以上的老人,通過將名下的房產(chǎn)出售給公積金管理中心,可一次性收取房款,然后用手中的資金向公積金管理中心重新租住這套住房,租期由雙方約定,租金與市場(chǎng)價(jià)等同并一次性付清。租期屆滿,如果老人還健在,續(xù)租的租金全免;如果老人在租期內(nèi)去世,剩余的租金歸老人的遺產(chǎn)繼承人。
換房差價(jià)
換房差價(jià),即將原來較大的房子或者地段較好的房子賣掉,換成兩套較小的或者相對(duì)偏遠(yuǎn)的房子。一套自住,將來可以留給子女;一套出租,用于補(bǔ)充養(yǎng)老金。
一般來說,父母退休時(shí),子女往往都已經(jīng)成家立業(yè),擁有了自己的小家庭。這時(shí),家中的人口變少了,原來要供三人甚至四五人居住的房子,現(xiàn)在只剩下老夫妻兩個(gè)人居住,加上老年人活動(dòng)半徑變小,原來的房子可能就稍嫌空曠了。而且老人住在過大的房子里,從心理學(xué)上來說容易滋生寂寞感,對(duì)身心不利。“以大換小”用差價(jià)補(bǔ)貼養(yǎng)老就非常有現(xiàn)實(shí)意義。
又如現(xiàn)在很多老年人在市中心都有不大的老式住房,這些房子雖然面積較小,但經(jīng)過了多年的房?jī)r(jià)上漲,如今都已價(jià)格不菲。將這套老房子賣掉,在市郊或者和子女房子相近的地段買一套同樣的小戶型房子,能夠獲得一筆不小的差價(jià)。雖然這樣做會(huì)讓老人離開自己原來熟悉的生活圈子,感覺到有些孤寂,但換個(gè)角度想想,退休后不需要每天上班,自然也就沒必要蝸居在嘈雜的市區(qū)。對(duì)老年人來說,市中心空氣污濁,噪音大,對(duì)身體健康也是一大隱患。
而購買用于出租的房屋,一般有兩個(gè)原則,一是要離自己居住的新房近些,這樣管理起來也比較容易;二是從近年來二手房租賃市場(chǎng)的走勢(shì)可以看出,小戶型仍然是供不應(yīng)求,增長(zhǎng)速度不減,因此老年人應(yīng)該盡可能購買一些小戶型(30～60平方米)、交通便利、配套齊全的住宅,這種房子往往容易出租,租金也相對(duì)較高。
倒按揭
倒按揭又稱“住房反向抵押貸款”,是西方發(fā)達(dá)國(guó)家采用的主流模式。在中國(guó),倒按揭這一概念于2003年首次提出,近年來逐步受到人們的重視。幸福人壽保險(xiǎn)公司幾年來大力推動(dòng)的倒按揭,是專為以房養(yǎng)老設(shè)計(jì)的險(xiǎn)種。該險(xiǎn)種的投保人要求是62歲以上的老年人。投保人將房屋產(chǎn)權(quán)抵押給保險(xiǎn)公司,保險(xiǎn)公司按月向投保人支付給付金,直至投保人亡故,保險(xiǎn)公司收回該房屋銷售、出租或拍賣。給付金的計(jì)算是按其房屋的評(píng)估價(jià)值減去預(yù)期折損和預(yù)支利息,并按平均壽命計(jì)算,分?jǐn)偟酵侗Ｈ说念A(yù)期壽命年限中。
遺憾的是,雖然呼聲很高,但由于觀念差異、制度障礙、市場(chǎng)成熟度低和存在技術(shù)難題等原因,倒按揭在我國(guó)遲遲未能推出。
子女埋單
阻礙老年人選擇倒按揭養(yǎng)老的關(guān)鍵原因在于社會(huì)傳統(tǒng)觀念的束縛,即無法向子女交代。因此,一個(gè)變通的辦法是,按照“住房反向抵押貸款”的思路,在子女經(jīng)濟(jì)條件許可的情況下,老人與子女簽訂協(xié)議,將自己的房子“反向抵押”給子女,即老人每月可從子女那兒得到一筆退休金補(bǔ)助,而老人過世后,子女繼承房產(chǎn)。
這種父母與子女間的“反向抵押”省去了很多與金融機(jī)構(gòu)“住房反向抵押貸款”中的麻煩和費(fèi)用,特別是評(píng)估費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等一系列昂貴的中介費(fèi)一概免單,這對(duì)平時(shí)比較節(jié)省的老年人很重要。
當(dāng)然,并不是所有子女都有這樣的經(jīng)濟(jì)實(shí)力。如果子女無力為父母養(yǎng)老埋單的話,可以再進(jìn)一步變通,退休父母可以和某個(gè)對(duì)其房產(chǎn)有意向的親朋好友達(dá)成“反向抵押”協(xié)議。但是這種私下協(xié)議方法的風(fēng)險(xiǎn)明顯要高了許多,雙方一定要請(qǐng)律師出面處理并簽訂“住房反向抵押貸款”合同,就房子的估值、貸款支付的金額和方式、違約的懲罰、以后房產(chǎn)增值或跌價(jià)后的處置、老人超過或短于預(yù)估的存活年數(shù)等作一個(gè)詳細(xì)的約定,以避免今后不必要的麻煩。
(四)如何借基金養(yǎng)老
文/葉波
金融投資中,通過績(jī)優(yōu)基金投資股市,長(zhǎng)期收益最高,不失為籌劃養(yǎng)老金的一種有效途徑。
定投讓你拿得住
為什么強(qiáng)調(diào)定投,而不是湊足一筆錢后整筆投入呢?定投均攤成本、降低風(fēng)險(xiǎn)的作用還是其次,最重要的是要讓你拿得住。普通投資者在投資基金儲(chǔ)備養(yǎng)老金時(shí)最難的問題是難以堅(jiān)守,他們往往缺乏選時(shí)的能力,更難忍受單筆投入在熊市中的巨額虧損,導(dǎo)致要么贖回,要么陷入選時(shí)怪圈,疲于奔命而無法堅(jiān)持。定投每次投入小,均攤成本使其在大熊市中也不會(huì)有大的虧損,投資者對(duì)其損失不會(huì)太敏感,因而能夠拿得住。對(duì)養(yǎng)老金儲(chǔ)備而言,拿住是最重要的。
靈活配置基金是首選
那該投資啥基金呢?如果你具有選時(shí)和選擇績(jī)優(yōu)基金的能力,可以選擇績(jī)優(yōu)基金公司在股票倉位設(shè)計(jì)上靈活度比較大(標(biāo)準(zhǔn)是股票倉位上限在90%以下,下限在30%以下)的基金,這種基金才有可能真正在熊市中通過大幅度減倉(比如到30%以下),來規(guī)避資產(chǎn)損失。記得在退休前幾年,一定要選擇一個(gè)股市的相對(duì)高點(diǎn),將該基金全部拋出或轉(zhuǎn)入中低風(fēng)險(xiǎn)基金。
ETF有助控制不確定性
中國(guó)基金業(yè)的歷史太短,很多考驗(yàn)未經(jīng)受,還遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有產(chǎn)生經(jīng)受過長(zhǎng)期考驗(yàn)的基金公司、基金經(jīng)理或者基金,基金的業(yè)績(jī)可能因公司、經(jīng)理、市場(chǎng)、規(guī)模等任何因素的變化而發(fā)生巨變。這意味著選擇符合以上標(biāo)準(zhǔn)的基金即使能夠做到,也將是非常困難的一件事。
為了控制這種不確定性,指數(shù)基金特別是ETF基金可能是長(zhǎng)期投資的不錯(cuò)選擇。該類基金尤其是ETF完全復(fù)制指數(shù),其業(yè)績(jī)幾乎完全不受基金公司、基金經(jīng)理、基金規(guī)模變化的影響,完全跟隨指數(shù)和市場(chǎng)的趨勢(shì)運(yùn)行,收益幾乎是我們可以掌控的。
懶人選生命周期基金
如果沒有選時(shí)和選擇績(jī)優(yōu)基金的能力,怎么辦?生命周期基金可能就是不錯(cuò)的選擇。它幾乎是專為缺乏基金投資知識(shí)的人設(shè)計(jì)的,其股票投資比例隨年齡日益逼近退休而不斷下調(diào),非常符合越臨近用錢風(fēng)險(xiǎn)越低的投資保本原理。這種基金的另一個(gè)好處是,如果你進(jìn)入的日期得當(dāng),該類基金會(huì)在你退休時(shí)成為一只純債型基金,退休后仍然可以當(dāng)做組合基金持有。
定贖取用養(yǎng)老金
那退休后要用錢,基金如何處置呢?退休后原則上并不建議你持有股票型基金,最好全部轉(zhuǎn)為債券型基金。取做生活費(fèi)的方式,也最好是像支取年金一樣定期定額贖回,或轉(zhuǎn)換到T+0的貨幣市場(chǎng)基金中。
據(jù)《大眾理財(cái)顧問》
(五)收藏為養(yǎng)老錦上添花
藝術(shù)品投資是一種風(fēng)險(xiǎn)投資,它的收益具有不確定性,受制于宏觀經(jīng)濟(jì)的基本面和市場(chǎng)自身運(yùn)行規(guī)律的約束。因此,藝術(shù)品投資在養(yǎng)老計(jì)劃中,不應(yīng)歸屬于基礎(chǔ)性養(yǎng)老的范疇,只能起到錦上添花的作用。
投資品種選熟悉的
藝術(shù)品投資是一種金錢的博弈與智慧、學(xué)識(shí)的較量。因此,藝術(shù)品投資應(yīng)“黃豆子選熟的撿”,因人而異。
字畫流動(dòng)性差
對(duì)字畫愛好者而言,如果獨(dú)具慧眼,具有較高的字畫鑒賞水平,將處于成長(zhǎng)期的優(yōu)秀中青年書畫家及其優(yōu)秀作品作為投資主打,就具有一本萬利的功效。
投資書畫作品有投資失敗風(fēng)險(xiǎn)。比如用高價(jià)買了偽品、贗品;投資的作者是扶不起的阿斗,幾十年過去了,怎么也長(zhǎng)不大。還有流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。字畫投資是長(zhǎng)期投資,并且它的變現(xiàn)性較差,需用錢時(shí)難以救急,或好東西賣了個(gè)賤價(jià)錢。因此,通過字畫投資以積累養(yǎng)老金,應(yīng)注意兩點(diǎn):一是做自己熟悉的事;二是必須保留一部分養(yǎng)老金的流動(dòng)性。
古玩要有眼光
它的成敗取決于藝術(shù)鑒賞力。眼光獨(dú)到者,往往能夠以極低的價(jià)格淘到真金,而外行則往往用天價(jià)買回了并不值錢的贗品。這種投資的風(fēng)險(xiǎn),也主要是投資失敗風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)然,對(duì)于這個(gè)領(lǐng)域的行家來說,只要個(gè)人和家庭保持了一定的現(xiàn)金流量,籌措一份豐厚的養(yǎng)老金只是小菜一碟。
郵票要控制比例
投資郵票門檻較低,比較適宜于中低收入家庭和個(gè)人。與此同時(shí),郵票的價(jià)格彈性極大。當(dāng)市場(chǎng)由衰退、蕭條步入復(fù)蘇,再走向繁榮以至?xí)r,投資者有可能獲取數(shù)倍的投資收益。而當(dāng)市場(chǎng)由繁榮、滑入衰退、蕭條的軌道時(shí),其投入資本也將面臨大幅縮水。目前,這個(gè)市場(chǎng)正處于極度低迷之中,物美價(jià)廉的精品遍地都是。但是,市場(chǎng)何時(shí)起局,還取決于國(guó)家郵政的政策指引。作為養(yǎng)老性投資,這部分資本投入應(yīng)控制在10%以內(nèi)。
普通紀(jì)念幣不宜多
投入資本可大可小,價(jià)格彈性極大。目前市場(chǎng)上10元以下的普通紀(jì)念幣遍地都是。普通紀(jì)念幣的市場(chǎng)運(yùn)行周期與郵票同步,并與郵票市場(chǎng)具有一榮俱榮、一損俱損的特點(diǎn)。目前這個(gè)市場(chǎng)尚處底部,投資者若選擇一些發(fā)行量在1000萬枚左右的人物幣、生肖幣,獲取高額投資收益的幾率較高。但必須有“打三年”的物質(zhì)和思想準(zhǔn)備。作為養(yǎng)老投資,這部分資產(chǎn)也不宜過多。
金銀紀(jì)念幣可隨時(shí)變現(xiàn)
中國(guó)人民銀行從1979年10月1日發(fā)行第一套金銀紀(jì)念幣始,到目前已發(fā)行1500多個(gè)品種。金銀紀(jì)念幣市場(chǎng)信息、價(jià)格透明、對(duì)稱,中國(guó)私人理財(cái)網(wǎng)等專業(yè)報(bào)紙和網(wǎng)站的每日?qǐng)?bào)價(jià),與市場(chǎng)成交價(jià)格一致。同時(shí),金銀紀(jì)念幣流動(dòng)性較強(qiáng),隨時(shí)可以變現(xiàn),以應(yīng)養(yǎng)老急時(shí)之需。
金晶（1991.06-），回族，云南昆明，云南師范大學(xué)哲學(xué)與政法學(xué)院。
摘 要： 隨著我國(guó)人口老齡化逐漸成為常態(tài)，越來越成為社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的威脅，而人口老齡化所帶來的挑戰(zhàn)更多的來源于人口結(jié)構(gòu)和社會(huì)經(jīng)濟(jì)體制不協(xié)調(diào)、不適應(yīng)造成的矛盾。本文通過闡釋我國(guó)人口老齡化的背景，厘清我國(guó)在公共政策方面存在的問題，在此基礎(chǔ)上提出相應(yīng)的公共政策選擇，旨在更積極地應(yīng)對(duì)人口老齡化所帶來的一系列問題。
關(guān)鍵詞： 人口老齡化，公共政策，政策選擇
十報(bào)告提出，要積極應(yīng)對(duì)人口老齡化，大力發(fā)展老齡服務(wù)事業(yè)和產(chǎn)業(yè)。整合城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度，逐步做實(shí)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶，實(shí)現(xiàn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金全國(guó)統(tǒng)籌，建立兼顧各類人員的社會(huì)保障待遇確定機(jī)制和正常調(diào)整機(jī)制。人口老齡化問題已經(jīng)引起了世界各國(guó)的廣泛關(guān)注，這不單是我國(guó)面臨的問題，也是世界各國(guó)共同面臨的一大難題，處理好老齡化問題對(duì)于社會(huì)穩(wěn)定，經(jīng)濟(jì)發(fā)展都具有積極的意義。
一、人口老齡化的背景
按照國(guó)際通行標(biāo)準(zhǔn)，60歲以上老年人口占10%或65歲以上老年人口占7%，就稱為人口老齡化。早在二十世紀(jì)末，我國(guó)60歲以上老年人口占總?cè)丝诘谋壤^10%，因此我國(guó)早已步入人口老齡化階段，如何積極應(yīng)對(duì)人口老齡化成為我國(guó)亟待解決的問題。
我國(guó)老齡化是多重因素共同作用的結(jié)果。生育率下降，死亡率下降，醫(yī)療衛(wèi)生條件的提高，以及在經(jīng)過了1959到1961年的自然災(zāi)難后，中國(guó)的人口出現(xiàn)井噴式的補(bǔ)償增長(zhǎng)，從1962年到1970年，凈增長(zhǎng)了1.6億人，達(dá)到8.3億。而“嬰兒潮”的那一代人開始進(jìn)入老年時(shí)期，計(jì)劃生育政策雖然對(duì)人口增長(zhǎng)的控制有所貢獻(xiàn)，但是也加速了人口老齡化。我國(guó)的老齡化具有規(guī)模大，老齡化增速超過經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度，老齡化地區(qū)差異大等特點(diǎn)。并且根據(jù)數(shù)據(jù)研究顯示，在相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)期內(nèi)，中國(guó)老齡化趨勢(shì)在大體上是難以逆轉(zhuǎn)的，人口老齡化將常態(tài)化。
中國(guó)的老齡化過程是典型的“未富先老”，與西方發(fā)達(dá)國(guó)家先實(shí)現(xiàn)工業(yè)化，后進(jìn)入老齡化相比，中國(guó)將面臨更多的挑戰(zhàn)。中國(guó)應(yīng)該在借鑒其他發(fā)達(dá)國(guó)家應(yīng)對(duì)老齡化的模式下，根據(jù)自身特點(diǎn)提出更加可行的，適合本國(guó)發(fā)展的應(yīng)對(duì)策略。
人口老齡化問題是人類壽命延長(zhǎng)和生育率下降，一段時(shí)期人口過度增長(zhǎng)的結(jié)果，改變生育政策只能在一定程度上起到延緩作用，即使現(xiàn)在改變生育政策，也不會(huì)發(fā)生根本上的逆轉(zhuǎn)。同時(shí)，人口老齡化面臨的問題不全是其本身帶來的，更多是因?yàn)楝F(xiàn)有制度與人口結(jié)構(gòu)不適應(yīng)帶來了一系列社會(huì)問題。因此需要從公共政策方面進(jìn)行改革，調(diào)節(jié)公共政策來協(xié)調(diào)可能產(chǎn)生的各種社會(huì)問題，這是解決人口老齡化的必然選擇。
在未來很長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)，人口老齡化將是常態(tài)，需要提出科學(xué)有效的公共政策來應(yīng)對(duì)，是我們將長(zhǎng)期面對(duì)的挑戰(zhàn)。
二、人口老齡化政策選擇中存在的問題
（一）、養(yǎng)老保險(xiǎn)體制存在的問題。
我國(guó)目前實(shí)施多層次的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系：基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)年金、個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老及商業(yè)人壽保險(xiǎn)相結(jié)合的多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系。但在運(yùn)行過程中仍存在很多問題。
1.歷史欠債嚴(yán)重，“空賬”運(yùn)行規(guī)模大。
我國(guó)當(dāng)前實(shí)行從現(xiàn)收現(xiàn)付制到統(tǒng)賬結(jié)合制的轉(zhuǎn)變階段，社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合。但在現(xiàn)實(shí)實(shí)行過程中，社會(huì)統(tǒng)籌部分與個(gè)人賬戶部分資金“混賬管理”，社會(huì)統(tǒng)籌部分根本不足以支付離退休人員養(yǎng)老金，因此形成大量“空賬”運(yùn)行，出現(xiàn)挪用個(gè)人賬戶的現(xiàn)象，導(dǎo)致個(gè)人賬戶空賬運(yùn)行。據(jù)勞動(dòng)和社會(huì)保障部統(tǒng)計(jì)，當(dāng)前個(gè)人賬戶空賬累計(jì)規(guī)模已超過2000億元。到2011年底，全國(guó)城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶為2.5萬億，但是個(gè)人賬戶實(shí)有資金2703億元，空賬金額高達(dá)2.2萬億元。據(jù)社會(huì)保障國(guó)際暨《中國(guó)養(yǎng)老金發(fā)展報(bào)告2012》報(bào)告統(tǒng)計(jì)，2011年收不抵支的省份有14個(gè)，收支缺口達(dá)到767億元。
2.養(yǎng)老保險(xiǎn)金缺乏保值增值性
我國(guó)規(guī)定養(yǎng)老金在留足2個(gè)月的支付以外，應(yīng)該全部用于購買國(guó)債、銀行儲(chǔ)蓄、企業(yè)債券、投資股市，嚴(yán)禁投入其他金融和經(jīng)營(yíng)性事業(yè)。目前我國(guó)養(yǎng)老金仍主要用來購買國(guó)債和銀行儲(chǔ)蓄，基金收益甚小，根本無法滿足老齡社會(huì)對(duì)養(yǎng)老金的需求，沒有真正建立起養(yǎng)老金保值、增值的有效機(jī)制。并且，通貨膨脹的速度遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過銀行利率，存放銀行只會(huì)造成養(yǎng)老保險(xiǎn)金的貶值，是社會(huì)財(cái)富的浪費(fèi)，嚴(yán)重影響了養(yǎng)老保險(xiǎn)的效率。
3.基金來源渠道單一，收支矛盾日顯突出。
當(dāng)前我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)的基金來源主要是保險(xiǎn)費(fèi)的收入及其利息收入和財(cái)政補(bǔ)貼，加上保費(fèi)欠繳的情況嚴(yán)重，相當(dāng)一部分地區(qū)的保費(fèi)收不抵支，原有的積累也逐漸減少。另一方面基金保值增值的幅度又太小，彈性收繳與剛性支出的矛盾日趨突顯出來，加上老齡人口數(shù)量的不斷上漲，享受養(yǎng)老金的人數(shù)不斷增加，繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的人數(shù)卻不斷減少。養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)用開支增加與收入減少之間的矛盾，成為應(yīng)對(duì)老齡化危機(jī)最主要問題之一。
（二）、現(xiàn)行退休政策及其弊端
我國(guó)現(xiàn)行的退休政策規(guī)定：一般來說，男性的退休年齡為60歲，女性為55歲。高強(qiáng)度的體力勞動(dòng)者，退休必須是男年滿55周歲，女滿45 周歲。這一政策一定程度上造成了一部分老年人力資源的浪費(fèi)，增加了社會(huì)的養(yǎng)老負(fù)擔(dān)，加上生活和醫(yī)療健康水平的提高造成我國(guó)人口的老年撫養(yǎng)比不斷攀升，有關(guān)專家預(yù)測(cè)我國(guó)2000年老年撫養(yǎng)比為10%，2010年為18.6%，2020年為26.3%，2030年為40.2%，2050年為58.7%，2060年為60.3%。
勞動(dòng)年齡的上下限不能一成不變，它必須隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，社會(huì)的進(jìn)步而提高改變。我國(guó)現(xiàn)行的勞動(dòng)年齡的上下限是50年代根據(jù)當(dāng)時(shí)的條件確定的，已逐漸不能適應(yīng)發(fā)展的需要。全中國(guó)的平均退休年齡是51.2歲，比起世界平均年齡低了將近10歲。如果繼續(xù)按原定的上下限執(zhí)行，以后將會(huì)出現(xiàn)勞動(dòng)年齡人口比重下降、老年贍養(yǎng)比、總供養(yǎng)比和老年社會(huì)保障支出大幅度上升的不利局面。
（三）、現(xiàn)行醫(yī)療保險(xiǎn)制度及其弊端
1.“現(xiàn)收現(xiàn)付”為主的籌資模式使醫(yī)療保障面臨未來支付壓力
目前，我國(guó)城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)雖然采取社會(huì)統(tǒng)籌和個(gè)人賬戶相結(jié)合的方式。但個(gè)人賬戶積累能力有限，很大一部分人沒有積累。實(shí)際上，主要是依靠統(tǒng)籌基金的現(xiàn)收現(xiàn)付制，而對(duì)其他人群的醫(yī)療保險(xiǎn)制度，如新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度、城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)制度等也主要是現(xiàn)收現(xiàn)付制。根據(jù)醫(yī)療保險(xiǎn)理論，現(xiàn)收現(xiàn)付制需要的一個(gè)必要條件就是要有相對(duì)年輕的人口結(jié)構(gòu)，而在我國(guó)人口日益老齡化的情況下，如果醫(yī)療保險(xiǎn)基金主要依靠現(xiàn)收現(xiàn)付制籌集，每個(gè)勞動(dòng)人口對(duì)老年人口的負(fù)擔(dān)將不堪重負(fù)，最終將帶來保險(xiǎn)基金緊缺的危機(jī)。
2.服務(wù)提供上的問題
我國(guó)雖然醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)取得了迅猛發(fā)展，醫(yī)療機(jī)構(gòu)、人員、床位數(shù)最大幅度增加。但仍然難以適應(yīng)人口老齡化等因素帶來的醫(yī)療服務(wù)需求的增長(zhǎng)勢(shì)頭。近年來，我國(guó)一些城市出現(xiàn)的醫(yī)療服務(wù)提供能力不足而導(dǎo)致的“住院難”問題已證明這一醫(yī)療資源結(jié)構(gòu)不合理。
我國(guó)醫(yī)療資源不合理利用的表現(xiàn)主要為：（1）重治輕防；（2）病人不合理流向；（3）醫(yī)療服務(wù)的過度利用，特別是高新技術(shù)手段、藥物的超標(biāo)、過量使用。醫(yī)療資源的不合理利用造成我國(guó)醫(yī)療服務(wù)成本居高不下，且增長(zhǎng)迅速。這一問題如果不能很好解決，隨著人口老齡化發(fā)展，將加劇我國(guó)醫(yī)療資源和衛(wèi)生費(fèi)用的壓力，甚至導(dǎo)致醫(yī)療保障體系的崩潰和嚴(yán)重的社會(huì)問題。
三、人口老齡化的公共政策選擇
（一）、人口紅利的政策選擇
35年前年輕人口是老年人口的六倍，人口轉(zhuǎn)變帶來了“第一次人口紅利”，支撐我國(guó)經(jīng)濟(jì)在世界市場(chǎng)上的崛起。勞動(dòng)年齡人口豐富的“人口紅利”期結(jié)束并非“人口紅利”的真正結(jié)束。在老齡化的初期階段，新進(jìn)入老齡階段的人往往都有較高的儲(chǔ)蓄率和儲(chǔ)蓄傾向，加上健康老年人口參與對(duì)社會(huì)勞動(dòng)力的供給，只要能夠發(fā)揮好儲(chǔ)蓄的資金效率，讓資本得到合理的回報(bào)，則第二次“人口紅利”仍有可能為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)繼續(xù)注入“活力”。
發(fā)掘第二次人口紅利，可以通過讓健康老年人參與社會(huì)活動(dòng)，發(fā)掘老年人消費(fèi)潛力，從內(nèi)部發(fā)掘社會(huì)發(fā)展?jié)摿?。積極促進(jìn)老年人健康宣傳，樹立健康理念，延長(zhǎng)老齡人健康期，適當(dāng)拉長(zhǎng)就業(yè)和準(zhǔn)就業(yè)年限。積極開發(fā)適合老年人的工作崗位，尋找能充分發(fā)揮老年人特殊技能，豐富經(jīng)驗(yàn)的工作機(jī)會(huì)。例如，退休老年人對(duì)年輕人進(jìn)行特殊技術(shù)崗位的培訓(xùn)。不僅能增加老年人就業(yè)機(jī)會(huì)，創(chuàng)造社會(huì)財(cái)富的機(jī)會(huì)，還能提高老年人收入水平，提高自我養(yǎng)老和消費(fèi)能力。
人口紅利需要相關(guān)政策的支撐，通過增加資本積累和擴(kuò)大就業(yè)參與實(shí)現(xiàn)第二次人口紅利，通過提高人口素質(zhì)實(shí)現(xiàn)兩次人口紅利的對(duì)接。如果利用好人才資源，“第二次人口紅利”將給中國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來全局性，戰(zhàn)略性的重大改變。
（二）、完善養(yǎng)老保障制度
養(yǎng)老保險(xiǎn)基金作為一項(xiàng)基金存人銀行或購買國(guó)家公債，這雖然是一條營(yíng)運(yùn)途徑，但其保值和增值的程度大打折扣。要想使養(yǎng)老保險(xiǎn)基金有效運(yùn)營(yíng)使之保值增值，可以要借鑒國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)，放寬對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投資運(yùn)營(yíng)的限制。政府應(yīng)制定適當(dāng)政策以引導(dǎo)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金向低風(fēng)險(xiǎn)、高收益的領(lǐng)域投資，如住房貸款、基礎(chǔ)設(shè)施、教育產(chǎn)業(yè)等。其次要積極推進(jìn)市場(chǎng)的發(fā)育和發(fā)展，從而提高基金投資效益。第三要堅(jiān)持專業(yè)化運(yùn)作，委托專業(yè)性投資管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行投資運(yùn)作。世界銀行的一份全面研究報(bào)告顯示，在全世界范圍內(nèi)，由民營(yíng)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的收益率普遍高于由政府部門經(jīng)營(yíng)的養(yǎng)老金。
養(yǎng)老金入市也是保值增值的一種方式。將養(yǎng)老金投資于市場(chǎng)，可以實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老金保值增值，也可以起到穩(wěn)定市場(chǎng)的作用，但由于養(yǎng)老金屬于社會(huì)保障范疇，投入市場(chǎng)難免存在風(fēng)險(xiǎn)。廣東省率先開始了千億養(yǎng)老金入市的嘗試。
（三）、完善醫(yī)療保險(xiǎn)體系
目前醫(yī)療保險(xiǎn)籌資渠道比較單一，主要是企業(yè)和職工繳費(fèi)，但隨著人口老齡化和職工與退休人員負(fù)擔(dān)比的提高，醫(yī)療保險(xiǎn)基金短缺的現(xiàn)象日益嚴(yán)重。因此有必要擴(kuò)大醫(yī)療保險(xiǎn)基金的來源，通過一定的優(yōu)惠政策，鼓勵(lì)民間慈善捐款，從社會(huì)福利彩票所籌集的資金中提取一定比例用于老年人醫(yī)療保障事業(yè)，社會(huì)保障基金投資運(yùn)營(yíng)的收益也可以劃撥一部分用于補(bǔ)償醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用開支，也可以通過征收煙草稅、發(fā)型彩票等方式增加醫(yī)療保險(xiǎn)金的籌集渠道。
（四）、調(diào)整人口年齡結(jié)構(gòu)
必須承認(rèn)，延長(zhǎng)退休年齡，是一個(gè)應(yīng)對(duì)人口老齡化的重要對(duì)策。近年來，一些發(fā)達(dá)國(guó)家都在進(jìn)行這樣的嘗試。延長(zhǎng)退休年齡會(huì)帶來兩個(gè)積極效應(yīng)：一個(gè)是凈社會(huì)總財(cái)富的增加，一個(gè)是領(lǐng)取養(yǎng)老金總量的減少。這一多入少出，從整體上減輕了社會(huì)負(fù)擔(dān)，有利于高度老齡化國(guó)家挺過老齡化危機(jī)。
雖然目前遭到多方反對(duì)和質(zhì)疑，但延長(zhǎng)退休年齡是大勢(shì)所趨。在相關(guān)政策的具體制定上可以根據(jù)我國(guó)的國(guó)情，因地制宜地制定多元化，多層次的彈性退休年齡結(jié)構(gòu)。有的特殊行業(yè)，例如礦井工人，具有危險(xiǎn)性的行業(yè)，由于挑戰(zhàn)身體極限，若和一般職業(yè)一視同仁采取相通的退休政策，則顯得有失公平和平等。有的行業(yè)例如律師，教授等技能、經(jīng)驗(yàn)、智慧和閱歷型的職業(yè)，沒有受到年齡的限制，甚至年齡越大對(duì)社會(huì)越有價(jià)值，貢獻(xiàn)越大，不能因?yàn)榻┗耐诵菡叨股鐣?huì)失去寶貴的社會(huì)價(jià)值。
（五）、積極老齡化健康老齡化
WHO曾經(jīng)于1990年將“健康老齡化”作為應(yīng)對(duì)老齡社會(huì)的戰(zhàn)略性目標(biāo)提出，聯(lián)合國(guó)也于1992年通過《世界老齡問題宣言》呼吁全球共同開展健康老齡化運(yùn)動(dòng)。根據(jù)WHO對(duì)健康的定義：“健康不僅為疾病，羸弱之消除，而是指一種體格，精神和社會(huì)活動(dòng)能力上的完滿狀態(tài)。”在這種狀態(tài)下，老年人群不僅是社會(huì)的服務(wù)對(duì)象，也是社會(huì)財(cái)富的創(chuàng)造者，社會(huì)活動(dòng)的參與者。而要構(gòu)建這種狀態(tài)，需要配套政策的支持，創(chuàng)造良好的發(fā)展環(huán)境。
同是人妻、人母、人女，
推心置腹，雙淚長(zhǎng)流……
這是真實(shí)的記錄，
這是心靈的交流；
我們特別制作，想給您和您的親人――
送上這盒特制的清涼油。
我是會(huì)計(jì)，我能一口報(bào)出自己的犯罪成本。
我犯罪的直接成本50萬
她很文靜，戴一副眼鏡，一身不合體的囚服，沒有遮住經(jīng)年積累的知識(shí)分子的氣質(zhì)。
在座談會(huì)上，她坦陳：我是會(huì)計(jì)，我能一口報(bào)出自己的犯罪成本。
會(huì)下，她極誠懇地向記者道出了內(nèi)心的愧疚。
我今年48歲，進(jìn)來的時(shí)候45歲。
說起我的犯罪，我現(xiàn)在真是悔青了腸子。我在單位里工作了近20年，一直從事財(cái)務(wù)工作。我為人低調(diào)，嘴緊，深得領(lǐng)導(dǎo)信任。單位有個(gè)小金庫，一直由我一人保管。十幾年了，也沒人查小金庫的賬，單位領(lǐng)導(dǎo)最多也就讓我把報(bào)表給他看看。時(shí)間長(zhǎng)了，我動(dòng)起了念頭：把本金轉(zhuǎn)出去存，再轉(zhuǎn)回，利息不入賬，存在了另外的存折上。幾年下來，利息達(dá)到了22萬多元。這事，我一個(gè)人悄悄做了，沒有告訴丈夫，存折也沒有拿回家，放在單位，就和小金庫的賬本放在一起。
三年前的一天，檢察院的人突然來到我面前，要我立即打開保險(xiǎn)柜。我一聽，頭嗡地一下炸開了，腦子里一片空白。我想，我完了。因?yàn)槲覐膩頉]有想到會(huì)有人讓我當(dāng)場(chǎng)打開保險(xiǎn)柜，而我那存折和賬本都放在保險(xiǎn)柜里。這是天意：手莫伸，伸手必被捉。在監(jiān)獄里，我常常想到這個(gè)問題。因?yàn)?，在被捉之前，我曾抱著這樣的僥幸心理：只要有一點(diǎn)風(fēng)聲，我就先把存折從保險(xiǎn)柜里取出來，轉(zhuǎn)移到最安全的地方。而在平時(shí)，保險(xiǎn)柜就是最安全的地方。
你問我為什么要伸手？主要是沒有人監(jiān)督，十幾年了，都是這樣，不撈白不撈；還有就是，眼看著有錢人家把小孩送出國(guó)深造，心里很羨慕，想弄點(diǎn)錢，準(zhǔn)備給孩子出國(guó)留學(xué)用，或?yàn)楹⒆淤I房用。結(jié)果，偷雞不成，蝕了米。為此，我退出全部贓款，被判8年刑。
我是會(huì)計(jì)，入獄后，我經(jīng)常為自己的出事計(jì)算成本。我是45歲出事的，如果不出事，我應(yīng)該到55歲退休，工資至少有25萬元；如果不出事，我退休后的養(yǎng)老金至少有25萬元。如此算來，我犯罪的直接成本是50萬元。如果早算這筆賬，我想我是不會(huì)出事的。唉，遲了，一切都遲了……
她神情黯淡地低下了頭。
我安慰她：你還有一個(gè)幸福的家庭，聽說你兒子和老伴經(jīng)常來看你。
這是一個(gè)理智的女囚。她擦了擦眼淚，露出一絲笑容，說：我感到欣慰的是，家庭沒有拋棄我。老伴表示，他要拿出養(yǎng)老金的一半給我養(yǎng)老。兒子也沒有嫌棄我，經(jīng)常來這里看我。
情緒低落――犯了金融詐騙罪
坐在我面前的是一個(gè)38歲的女囚，罪名為金融詐騙，刑期為9年。
她向記者傾訴了自己的犯罪原因――
我和丈夫是大學(xué)同學(xué)，我家在城市，他家在農(nóng)村，畢業(yè)后他隨我來到了我家所在的城市工作，我在銀行，他則在一家事業(yè)單位。剛來到這座城市，他人生地不熟，有些不適應(yīng)，我盡量照顧他的情緒，多陪他，多幫他；孩子出生后，我的精力就全部轉(zhuǎn)移到了孩子身上。我忽視了，他根本就沒有走出異地不適應(yīng)的情緒低谷。這是我在這里待了三年經(jīng)過痛苦的反思才明白的道理。當(dāng)時(shí)，我不理解，覺得自己挺委屈，甚至委屈得對(duì)生活失去了信心。
那時(shí)，他整天悶悶不樂，對(duì)我豎挑鼻子，橫挑眼的。我這人生性活潑，在單位挺受重視，參加省里的歌手比賽，不到三年就被提拔當(dāng)上了信貸科主任。由于自己挺順，根本沒有考慮到他的不順心境，他愈是郁悶，我愈是感到他對(duì)我的感情發(fā)生了變化。我以為是我被提拔他沒能提拔而使他對(duì)我的感情發(fā)生了變化，于是，我毅然決然地辭去了主任職務(wù)，心甘情愿地退回到職員的位置。我想，只要留住了他的感情，保住了家，我什么都愿意付出?？墒牵驮谖易鐾赀@一切之后，發(fā)現(xiàn)他還是那樣，我絕望了。于是，我不愿再呆在壓抑的家中，經(jīng)常跟客戶們一起吃飯唱歌，借酒消愁。就在這時(shí)，我出事了。
一個(gè)個(gè)體老板，經(jīng)常到我們營(yíng)業(yè)部存款，混熟了，他就經(jīng)常請(qǐng)我們出去吃飯、唱歌。有一次，他找到我，說是一個(gè)朋友愿意把自己存在我們營(yíng)業(yè)部的35萬元借給他做生意，讓我?guī)兔μ岢鰜?，平一下賬，他給我好處費(fèi)。我是學(xué)財(cái)務(wù)的，知道這是金融詐騙行為。但由于心情不好，對(duì)生活失去信心，就想找點(diǎn)事毀毀自己；另一方面，我認(rèn)為這個(gè)老板借錢周轉(zhuǎn)，過一段時(shí)間肯定就能還上，不會(huì)有什么事。
誰知那個(gè)老板生意做砸了，錢一分也沒有還上，眼看事情很快就要暴露，無奈之下，我把這事告訴了丈夫，丈夫一聽先是傻了，聽我說完事情原委，他竟傷心地哭了。他拼命地找人借錢，想還上這筆款子，不讓我出事?？晌覀冞€了二十多萬，還有十多萬元實(shí)在是無力償還。事發(fā)后，我被判了9年。
現(xiàn)在，我已進(jìn)來四年了，丈夫經(jīng)常帶著孩子來看我?？磥硭钦嫘膼畚业?。我已減刑一年，還可減刑，我想爭(zhēng)取早日回去和丈夫團(tuán)聚。
記者和這位女囚討論：
從你這段人生經(jīng)歷中，你總結(jié)的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)是什么？
女人，千萬不能感情用事。我就是感情用事走上犯罪道路的。在正常情況下，我是不會(huì)做這種事的，就是因?yàn)榍榫w低落，才不管不顧干下了這等傻事，犯下了罪行。
你認(rèn)為丈夫不愛你是怎么回事？
那是一種誤會(huì)。其實(shí)他是很愛我的。我把他的情緒低落誤認(rèn)為是對(duì)我的感情發(fā)生了變化，認(rèn)為他不愛我了。我雖然具有大學(xué)文憑，但在這方面我不懂，我不知道體貼他，我不知道關(guān)心他，我沒有走進(jìn)他的心靈。因此，付出了慘痛的人生代價(jià)。
是啊，你的經(jīng)歷告訴人們――愛一個(gè)人需要智慧，搞好一個(gè)家更需要智慧。文憑代替不了智慧，智慧需要不斷學(xué)習(xí)。
纖弱的盜竊女囚
站在我面前的是一個(gè)纖弱的江南女子，囚服沒能遮住她的美麗，壓抑沒能遮住她的聰慧。
她在監(jiān)獄自學(xué)法律，現(xiàn)已通過四門自考課目。
她原是一家大型企業(yè)的材料員，有著一個(gè)幸福的家庭，丈夫在一家很好的單位工作（怕給丈夫抹黑，她不愿說出丈夫的具體單位），孩子5歲，聰明可愛。她是團(tuán)伙犯罪的成員，同案四人，盜賣鋼材。她得贓款11 萬，獲刑4年。
談及自己的犯罪經(jīng)歷，她淚流滿面，后悔不已。
――真后悔呀，自己竟犯了這樣的低級(jí)錯(cuò)誤。深刻反省，是僥幸和隨大流心理害了自己。想想自己真蠢：我和丈夫收入都不低，兩邊老人都有養(yǎng)老金，我們有房，什么都不缺。我要那錢干什么呀？真是鬼迷心竅，貪便宜，別人一拉就跟著跑。世上沒有后悔藥啊，要有，花多少錢，我都愿意?。奁┪液⒆舆€小，不知道媽媽犯罪是什么概念，家里人哄她，說媽媽在很遠(yuǎn)的地方上班。她長(zhǎng)大了，同學(xué)知道了，她小小年紀(jì)就因媽媽低人一等，這會(huì)成為我永遠(yuǎn)的心痛！我這個(gè)做母親的不能給孩子帶來榮耀，卻讓她小小年紀(jì)蒙受恥辱！一想到這些，我就不能饒恕自己！我對(duì)不起孩子，對(duì)不起丈夫，對(duì)不起父母，對(duì)不起公婆！（失聲痛哭）
我進(jìn)來兩年了，開始我整天以淚洗面，后來，在管教干部的開導(dǎo)下，我想通了，決定洗心革面，重新做人！我報(bào)名參加大學(xué)自學(xué)考試，現(xiàn)已通過了四門。
所幸丈夫?qū)ξ液芎?，至今沒有離婚的意思；公婆也沒有嫌棄我，他們幫著我們帶孩子，讓我們渡過難關(guān)。我在監(jiān)獄里抓緊時(shí)間學(xué)習(xí)，提高素質(zhì)，避免與丈夫拉開距離，出去好找份工作！
貪污挪用公款判刑15年
她，37歲，因貪污挪用公款判刑15年，已服刑8年。她曾經(jīng)是一個(gè)出版單位下屬分支機(jī)構(gòu)的會(huì)計(jì)，在面對(duì)我時(shí)，外表活潑開朗的她顯得有些局促。她紅著臉小聲地說：“以前都是出版系統(tǒng)的，看到你們來，我很不好意思?！边^了好一會(huì)兒，她才放下包袱，和我說起了自己的犯罪經(jīng)歷。
我曾經(jīng)有一個(gè)幸福美滿的婚姻，一份令人羨慕的工作。丈夫就是我的初戀，我們的婚姻生活輕松而浪漫，在愛的小巢里，我過得無憂無慮。單位里，由于公婆是出版系統(tǒng)的老職工，因此我深得領(lǐng)導(dǎo)和同事的照顧，人際關(guān)系也處得相當(dāng)融洽。
在這樣一帆風(fēng)順的環(huán)境中我一路走來，可能太沒有壓力，也太沒有戒備了，所以當(dāng)領(lǐng)導(dǎo)讓我做一些不符合財(cái)務(wù)制度的賬目的時(shí)候，我?guī)缀跸攵紱]想就照做了，在我看來，這是領(lǐng)導(dǎo)對(duì)自己的信任。一次，領(lǐng)導(dǎo)拿了大量的票據(jù)來充賬，辦公室的老會(huì)計(jì)擔(dān)心地說：“咱們這么做是不符合財(cái)務(wù)制度的，萬一……”我卻不以為然地笑了笑，說：“什么原則不原則，反正是領(lǐng)導(dǎo)讓做的，咱們就照做唄。有什么好怕的？”當(dāng)時(shí)在我看來，老會(huì)計(jì)的謹(jǐn)慎只是多余。
直到1997年，一個(gè)周末的下午，檢察院的工作人員把我請(qǐng)去協(xié)助調(diào)查。潛意識(shí)里，我感覺自己再也回不來了。
黑龍江省2005年正式進(jìn)入老齡社會(huì)，比全國(guó)晚了五年時(shí)間。但黑龍江省老齡化速度卻非?？?，65歲及其以上人口的比例在2014年前低于全國(guó)水平，2015年高于全國(guó)0.4個(gè)百分點(diǎn)，2016年高于全國(guó)0.8個(gè)百分點(diǎn)。同時(shí)，由于人口大量流出又導(dǎo)致養(yǎng)老金等社會(huì)支出面臨嚴(yán)峻的可持續(xù)壓力。從養(yǎng)老服務(wù)體系的供給和需求來看，供給側(cè)是提供照護(hù)服務(wù)的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)和政府以及社區(qū)和家庭內(nèi)的親屬；需求方是有照護(hù)需求的老年人及其家庭，目前顯然供需不平衡的矛盾顯著存在。政府主要職責(zé)是提供政策制度設(shè)置以及這些制度組織的經(jīng)濟(jì)支持，包括社會(huì)保障、社會(huì)福利，以及部分社會(huì)服務(wù)；社會(huì)機(jī)構(gòu)和社會(huì)力量主要提供養(yǎng)老服務(wù)。
一、黑龍江省人口老齡化的現(xiàn)狀
根據(jù)2019年黑龍江省的國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)顯示，黑龍江全省2018年年末共有常住人口3773.1萬人，比2017年末減少15.6萬人；其中65歲以上人口占總?cè)丝诘谋戎貫?2.9%(2018年全國(guó)65歲及以上老齡人口比重是11.9%)?？梢?，黑龍江省在1990年到2005年大約15年的時(shí)間從成年型社會(huì)步入老年型社會(huì)，這比全國(guó)其他省份都要快，用時(shí)都少。由于整個(gè)黑龍江省近些年受人口流失和低生育率的影響，老齡化水平還會(huì)持續(xù)走高。
(一)老齡化與年輕人口和老年人口相伴南下黑龍江省的人口結(jié)構(gòu)變化除了受到人口發(fā)展的自然規(guī)律影響之外，還受到國(guó)家發(fā)展戰(zhàn)略變化的影響。建國(guó)初期，東北作為重工業(yè)基地，原油的開采和糧食、森林資源的大力開發(fā)，在我國(guó)經(jīng)濟(jì)恢復(fù)發(fā)展階段，大量勞動(dòng)力流入，據(jù)統(tǒng)計(jì)在建國(guó)至1979年間，黑龍江省累計(jì)凈遷入人口達(dá)700余萬人。同期，中國(guó)人口的兩次生育高峰疊加影響，東北地區(qū)包括黑龍江省人口急劇增長(zhǎng)，工業(yè)化、城市化水平遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于全國(guó)同期。改革開放以來，東北經(jīng)濟(jì)發(fā)展相對(duì)滯后，老工業(yè)基地亟待振興，再加上東北高寒的氣候特點(diǎn)，人口大量外流成為導(dǎo)致黑龍江省人口結(jié)構(gòu)快速老齡化的重要原因。1990年以后，隨著南方在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中迅速發(fā)展，吸引了大量年前勞動(dòng)力離開改革中的國(guó)有企業(yè)和集體經(jīng)濟(jì)，紛紛南下到沿海城市。截止到2000年，人口凈遷出達(dá)23萬人。進(jìn)入到21世紀(jì)以后，隨著國(guó)企改革的不斷深化，生態(tài)建設(shè)的不斷重視，采礦業(yè)和林業(yè)產(chǎn)生大量剩余勞動(dòng)力，人口流出又進(jìn)入一個(gè)階段，21世紀(jì)的第一個(gè)十年，黑龍江省凈流出人口達(dá)126萬人。2011年以后，人口流出又趨于平穩(wěn)，平均凈流出量為10萬人每年。無論是改革開放初的人口回遷還是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下的勞動(dòng)力流動(dòng)，流出人口中，絕大多數(shù)是年輕人。即使是老年人，隨著經(jīng)濟(jì)水平提升，物流交通發(fā)達(dá)、通訊快捷方便等社會(huì)發(fā)展水平的進(jìn)一步提升，大量的老年人選擇到氣候環(huán)境更加適宜的南方溫暖的沿海地區(qū)居住，這無疑直接加劇了黑龍江省人口老齡化速度，這些特殊變遷更加導(dǎo)致養(yǎng)老服務(wù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展動(dòng)力不足。
(二)國(guó)內(nèi)第一個(gè)養(yǎng)老金出現(xiàn)虧空的省份根據(jù)人力資源和社會(huì)保障部的歷年《人力資源和社會(huì)保障事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)》可以看出，我國(guó)城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的財(cái)務(wù)發(fā)展趨勢(shì)越來越不樂觀，雖然導(dǎo)致養(yǎng)老金出現(xiàn)收支缺口的原因有很多，但最重要的兩個(gè)影響因素還是人口數(shù)和養(yǎng)老金領(lǐng)取時(shí)間。即提前退休問題導(dǎo)致的提前支取養(yǎng)老金和人口老齡化導(dǎo)致的繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)的人數(shù)相對(duì)減少。相比全國(guó)，東北提前退休的人數(shù)更多，這跟近年來東北經(jīng)濟(jì)的結(jié)構(gòu)以及發(fā)展不景氣密切相關(guān)。從全國(guó)來看，我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)行總體平穩(wěn)，以2016年為例，結(jié)余約3200億元，累計(jì)結(jié)余3.86萬億元。從全國(guó)總體看，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金仍保持收大于支，而且累計(jì)結(jié)余保持增加態(tài)勢(shì)，有力的保障了全國(guó)職工養(yǎng)老金按時(shí)、足額發(fā)放。但是，地區(qū)之間的差異卻十分顯著。地區(qū)差異巨大，2015年廣東結(jié)余最多，黑龍江等6省份收不抵支，2016年黑龍江養(yǎng)老保險(xiǎn)支出比收入多了320億，不但花光2015年結(jié)余的88億，還欠賬232億元，黑龍江成為了全國(guó)首個(gè)養(yǎng)老金結(jié)余被花光的省份，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的全國(guó)統(tǒng)籌迫在眉睫。
二、黑龍江省養(yǎng)老服務(wù)業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀
近年來，黑龍江省先后出臺(tái)了《關(guān)于加快發(fā)展養(yǎng)老服務(wù)業(yè)的實(shí)施意見》(2014)《關(guān)于支持民辦養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)發(fā)展的意見》、《關(guān)于全面放開養(yǎng)老服務(wù)市場(chǎng)進(jìn)一步發(fā)展養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)提升養(yǎng)老質(zhì)量的實(shí)施意見》等十余分政策性文件，以及《黑龍江省養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)質(zhì)量》、《候鳥式養(yǎng)老服務(wù)規(guī)范》等地方性行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。在全國(guó)首推服務(wù)清單制度，出臺(tái)了《關(guān)于建立和實(shí)施老年人照顧服務(wù)項(xiàng)目的實(shí)施意見》(2017)。
(一)養(yǎng)老服務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)情況近幾年，黑龍江省高度重視養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)，在政府推動(dòng)下取得了較大的發(fā)展。黑龍江省政府辦公廳印發(fā)了《黑龍江省老齡事業(yè)發(fā)展“十三五”規(guī)劃》(黑政辦發(fā)〔2016〕121號(hào))(以下簡(jiǎn)稱《規(guī)劃》)提出了高齡老人補(bǔ)貼覆蓋率達(dá)到100%；每千名老年人擁有“醫(yī)養(yǎng)結(jié)合”型服務(wù)床位數(shù)達(dá)到17張以上；2020年底，全省民辦和公建民營(yíng)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)新增床位達(dá)9.8萬張，占全省機(jī)構(gòu)養(yǎng)老床位的70%，每千名老年人擁有養(yǎng)老床位數(shù)35張等一系列量化指標(biāo)。要求省內(nèi)規(guī)模在200張以上床位的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)配備內(nèi)設(shè)醫(yī)療機(jī)構(gòu)；規(guī)定二級(jí)以上醫(yī)院要與養(yǎng)老機(jī)構(gòu)建立醫(yī)養(yǎng)合作關(guān)系；社區(qū)衛(wèi)生機(jī)構(gòu)要把社區(qū)居家老人最為服務(wù)對(duì)象；“養(yǎng)老＋互聯(lián)網(wǎng)”行動(dòng)計(jì)劃也在積極開展中，鼓勵(lì)企業(yè)運(yùn)用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)把養(yǎng)老服務(wù)的供需信息鏈接起來；實(shí)施社區(qū)、社會(huì)工作、社會(huì)組織“三社聯(lián)動(dòng)”，引導(dǎo)以社區(qū)為基礎(chǔ)，委托社會(huì)機(jī)構(gòu)和社會(huì)組織提供服務(wù)，發(fā)展社區(qū)嵌入式養(yǎng)老服務(wù)和專業(yè)化入戶服務(wù)等項(xiàng)目的推廣工作。
(二)持續(xù)完善的居家、社區(qū)、機(jī)構(gòu)相銜接的服務(wù)體系養(yǎng)老機(jī)構(gòu)項(xiàng)目建設(shè)迅猛發(fā)展。在公辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)建設(shè)上，推動(dòng)全省建成公辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)18個(gè)，新開工建設(shè)14個(gè)縣級(jí)綜合性社會(huì)福利機(jī)構(gòu)，基本消滅了縣級(jí)公辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)“空白點(diǎn)”。在扶持社會(huì)力量興辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)建設(shè)上，180多個(gè)民辦機(jī)構(gòu)動(dòng)工建設(shè)，目前，全省已新增各類養(yǎng)老床位2.65萬張，全省每千名老人擁有養(yǎng)老床位達(dá)到了30張，達(dá)到全國(guó)平均水平。細(xì)化服務(wù)體系的供需對(duì)接，推動(dòng)“醫(yī)養(yǎng)結(jié)合”服務(wù)模式。目前，全省30%以上養(yǎng)老機(jī)構(gòu)配備了醫(yī)療內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，50%以上養(yǎng)老機(jī)構(gòu)與就近醫(yī)院建立合作關(guān)系開通老人綠色通道；社區(qū)衛(wèi)生機(jī)構(gòu)服務(wù)項(xiàng)目已經(jīng)覆蓋到90%以上的社區(qū)老年。全省新增10多家大型“醫(yī)養(yǎng)結(jié)合”機(jī)構(gòu)，催生出多種“醫(yī)養(yǎng)結(jié)合”發(fā)展模式，并依托示范化“醫(yī)養(yǎng)結(jié)合”養(yǎng)老機(jī)構(gòu)，開發(fā)了“醫(yī)養(yǎng)、康養(yǎng)”系列產(chǎn)品，在推進(jìn)養(yǎng)老服務(wù)業(yè)與健康產(chǎn)業(yè)結(jié)合發(fā)展上走出了路子。
(三)積極培育市場(chǎng)、扶持社會(huì)化力量發(fā)展養(yǎng)老服務(wù)產(chǎn)業(yè)積極引導(dǎo)市場(chǎng)開發(fā)養(yǎng)老市場(chǎng)形成旅居養(yǎng)老、醫(yī)養(yǎng)結(jié)合、“互聯(lián)網(wǎng)+”等多種新養(yǎng)老服務(wù)產(chǎn)業(yè)模式，許多高品質(zhì)養(yǎng)老服務(wù)項(xiàng)目脫穎而出，例如：哈爾濱福壽閣“智慧養(yǎng)老社區(qū)”、大慶“幸福為老服務(wù)大聯(lián)盟”、中醫(yī)大二院“愛心養(yǎng)護(hù)康復(fù)中心”等一大批優(yōu)質(zhì)養(yǎng)老服務(wù)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目。另外，依托黑龍江地域特點(diǎn)，打造龍江文化游、中醫(yī)康復(fù)療養(yǎng)等一系列專門面向老年人的旅居養(yǎng)老路線，利用電商推廣、參加全國(guó)展會(huì)等形式線上線下推廣，吸引了國(guó)內(nèi)外老年朋友來黑龍江旅居養(yǎng)老，體驗(yàn)黑土文化和享受自然資源。為充分發(fā)揮我省夏季氣候、整體生態(tài)、特色旅游等優(yōu)勢(shì)，圍繞“整合資源、宣傳推介、優(yōu)化服務(wù)”三個(gè)環(huán)節(jié)，推動(dòng)養(yǎng)老服務(wù)業(yè)與旅游業(yè)結(jié)合發(fā)展。
三、養(yǎng)老服務(wù)業(yè)面臨的困境
(一)人口流失，老齡化嚴(yán)重，撫養(yǎng)壓力大低生育率和嚴(yán)重的人口流失和高城市化率導(dǎo)致黑龍江省面臨更嚴(yán)峻的撫養(yǎng)壓力。與全國(guó)其他省份相比，各地的差異性也非常大。高的省份人口撫養(yǎng)比10：1，即10人養(yǎng)1人；低的省份人口撫養(yǎng)比是1.2：1，負(fù)擔(dān)是不一樣的。人口流動(dòng)更加加劇了黑龍江省空巢老人、獨(dú)居老人的現(xiàn)狀。隨著人口老齡化的加速發(fā)展，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整導(dǎo)致的大量人口流出，人口撫養(yǎng)比還會(huì)持續(xù)變化。養(yǎng)老服務(wù)的需求給家庭帶來了前所未有的壓力，社會(huì)服務(wù)的供給急需補(bǔ)充。
(二)政府財(cái)政壓力大，養(yǎng)老金虧空嚴(yán)重養(yǎng)老壓力和負(fù)擔(dān)持續(xù)加重。一方面是未富先老。2010年，全省老年撫養(yǎng)比(65歲及以上人口數(shù)與15-64歲勞動(dòng)年齡人口數(shù)之比)為10.4%，2016年上升至15.0%，需要贍養(yǎng)的老年人越來越多。經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整中的黑龍江社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展緩慢，靠地方政府無法提供充足的財(cái)力、物力、人力用來提升社會(huì)保障水平?，F(xiàn)行的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度雖然一直在改革完善中，但是目前仍然沒有實(shí)現(xiàn)全國(guó)統(tǒng)籌，而且城鄉(xiāng)差異巨大。未來黑龍江省社會(huì)保障基金體系運(yùn)行將面臨更大的財(cái)力支撐風(fēng)險(xiǎn)。
(三)快速發(fā)展的服務(wù)業(yè)總體水平依然滯后中國(guó)老齡化進(jìn)程的第二個(gè)特點(diǎn)是未備先老。隨著城鎮(zhèn)化的進(jìn)程加快和現(xiàn)代化生活方式的轉(zhuǎn)變，導(dǎo)致家庭規(guī)模不斷縮小，養(yǎng)老功能不斷弱化，空巢老人增多，農(nóng)村留守老人現(xiàn)象比較普遍，傳統(tǒng)式的家庭養(yǎng)老功能正在弱化，社會(huì)養(yǎng)老負(fù)擔(dān)隨之加重。雖然黑龍江省養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的數(shù)量不少，近年來發(fā)展速度也比較快，甚至在某些方面走在了全國(guó)前列，但其養(yǎng)老服務(wù)產(chǎn)業(yè)仍然存在著專業(yè)人才匱乏、從業(yè)人員素質(zhì)不高、對(duì)養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)律研究不深入、專業(yè)化程度不夠等問題。因此，積極推動(dòng)養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)發(fā)展提高養(yǎng)老服務(wù)專業(yè)化水平勢(shì)在必行。
四、實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的對(duì)策
(一)政府提供政策支持，引導(dǎo)養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新發(fā)展。黑龍江省是我國(guó)的東北老工業(yè)基地，在對(duì)養(yǎng)老服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展定位上必須要由政府牽頭組織，吸引更多的社會(huì)力量參與行業(yè)發(fā)展。當(dāng)前，有很多企業(yè)家都在尋找新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，都在努力尋找新的商機(jī)來進(jìn)一步開拓自己的產(chǎn)業(yè)。黑龍江省具有獨(dú)一無二的氣候特征，適合發(fā)展候鳥養(yǎng)老服務(wù)、旅居養(yǎng)老長(zhǎng)夜、生態(tài)養(yǎng)生農(nóng)業(yè)，黑龍江省夏季涼爽宜人的天氣也適合老年人的避暑、休養(yǎng)。發(fā)展旅游、康養(yǎng)、生態(tài)相結(jié)合的養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)不但能夠帶動(dòng)養(yǎng)老服務(wù)業(yè)的發(fā)展，還能發(fā)揮溢出效應(yīng)帶動(dòng)銀色經(jīng)濟(jì)新的增長(zhǎng)點(diǎn)。
