首頁 > 優(yōu)秀范文 > 商業(yè)銀行行業(yè)前景
時間：2023-07-04 09:26:21
序論：速發(fā)表網(wǎng)結(jié)合其深厚的文秘經(jīng)驗，特別為您篩選了11篇商業(yè)銀行行業(yè)前景范文。如果您需要更多原創(chuàng)資料，歡迎隨時與我們的客服老師聯(lián)系，希望您能從中汲取靈感和知識！
最近幾年來，廣發(fā)行溫州支行的各項業(yè)務(wù)指標，特別是利潤指標，以近乎每年翻番的驚人速度增長，而不良貸款率則以千分數(shù)計算，幾乎消除了人所共憂的銀行風(fēng)險。具體來看，除了尋找有效擔(dān)保等常規(guī)措施外，廣發(fā)行溫州支行在風(fēng)險防范與控制方面采取了以下重在預(yù)防的幾項措施。
一、強化風(fēng)險防范意識
市場經(jīng)濟變幻莫測，各種市場風(fēng)險防不勝防。商場上永遠都有無限的商機，也總是存在著失敗和陷阱，信譽再好的企業(yè)也有可能在一夜之間就倒閉摘要：廣東發(fā)展銀行溫州支行穩(wěn)健經(jīng)營，為消除銀行風(fēng)險，主要采取了重在預(yù)防的一些措施。如強化風(fēng)險防范意識，集中精力從內(nèi)部消除各種風(fēng)險隱患；構(gòu)筑風(fēng)險“防火墻”，形成一種整體防范的風(fēng)險抗御體系；選擇發(fā)展前景看好的“雙優(yōu)客戶”和實行個人無限責(zé)任擔(dān)保制度等。
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；風(fēng)險控制；溫州。這都會加劇銀行的經(jīng)營風(fēng)險，稍一不留神，就會導(dǎo)致巨大的虧損。“賺的是丁點的利差，虧的是巨大的血本”，這是商業(yè)銀行高風(fēng)險性的真實寫照。銀行風(fēng)險無處不在，但也正因為風(fēng)險的存在，才給予了市場弄潮者以獲利的無限商機。對風(fēng)險的克服會換得巨額收益的回報。
要確保銀行經(jīng)營的安全性，必須從點點滴滴、從一絲一屢做起，集中精力從內(nèi)部消除各種風(fēng)險隱患。為此，廣發(fā)行溫州支行一直堅持“一念之差，終生后悔”的行訓(xùn)，根據(jù)中國人民銀行的要求，全面實行貸款的五級分類制度，堅持風(fēng)險防范的審慎原則，規(guī)范經(jīng)營管理行為。
為了做到這一點，在對員工進行具體考核時，采取“雙百分考核”。其中，目標指標一百分的覆蓋面很廣，可以反映各階段業(yè)務(wù)發(fā)展的重點。質(zhì)量指標一百分則偏向于平時不作計量的“軟件”部分，重點放在呆帳、壞帳方面?！半p百分考核”的考核內(nèi)容比較全面，任何一方面的不足都可能會降低考核成績，在很大程度上保證了業(yè)務(wù)的規(guī)范運作和穩(wěn)定發(fā)展，并使員工樹立“質(zhì)、量并重”意識，可以規(guī)避各種短期行為和忽視風(fēng)險控制的做法。
全行還堅持普及“兩個數(shù)學(xué)公式”的教育。第一個數(shù)學(xué)公式是：100－1＝0。在一次成功的金融經(jīng)營過程中，以100代表最終的成功，但是如果出現(xiàn)了微不足道的細節(jié)閃失，用1來代表，就有可能抹煞所有的功績，而出現(xiàn)血本無回的惡果?！?”的陰影在金融業(yè)務(wù)中無處不在，而且往往隱藏在不太起眼的細節(jié)之中。另一個數(shù)學(xué)公式是：99℃+1℃＝100℃。99℃不是開水，但只有加上了最后關(guān)鍵的1℃，熱水才能變成可供引用的開水。在具體的銀行業(yè)務(wù)中，必須注重1的細節(jié)，才能最終由量變達到質(zhì)變；只有把握住了最后的這個“1”，凡事才臻于完美。否則，如果存在一些紕漏，不能善始善終，那些沒有最終完成的工作，可能存在大量風(fēng)險隱患。
二、選擇“雙優(yōu)客戶”
商業(yè)銀行在進行貸款項目評價時往往遵循“6C”標準：（1）品德（Character），指借款人的作風(fēng)、觀念、責(zé)任心及還款記錄，如果品德高尚，一般不會故意拖欠貸款。（2）能力（Capacity），指還款人歸還貸款的能力，如果具有還款能力，為了進行長期經(jīng)營，一般也不會拖欠貸款。（3）資本（Capital），指借款企業(yè)的自有資本，當(dāng)自有資本所占比重較高時，具有較高的償還能力。（4）擔(dān)保（Collateral），指借款企業(yè)有沒有貸款的抵押品和其他擔(dān)保。（5）經(jīng)營環(huán)境（Condition），指借款企業(yè)所處的行業(yè)前景、宏觀經(jīng)濟狀況等，如果企業(yè)的行業(yè)背景較好，就會具有較多的利潤空間，經(jīng)營風(fēng)險可以降到較低水平。（6）連續(xù)性（Continuity），指借款人經(jīng)營前景的長短。應(yīng)該說，上述標準是比較嚴格的，在具體實踐中，要靈活運用加以取舍。
目前，溫州中小企業(yè)近20萬家，資金來源大部分靠民間借款。那些來自銀行的借款很多是互相擔(dān)保，經(jīng)常出現(xiàn)因互保而引起的企業(yè)連環(huán)破產(chǎn)案例。如原溫州的“明星企業(yè)”黎星眼鏡廠的突然破產(chǎn)，就是受到其所擔(dān)保企業(yè)的破產(chǎn)而拖累的。黎星眼鏡廠破產(chǎn)后，老板攜款外出，給其債權(quán)人、放貸銀行和擔(dān)保企業(yè)造成了很大損失。所以，銀行在放貸過程中不能完全依賴擔(dān)保，選擇優(yōu)質(zhì)的誠信客戶非常重要。
早在2000年，廣發(fā)行溫州支行就提出“雙優(yōu)客戶”的概念。廣發(fā)行溫州支行明確規(guī)定，除了貸款企業(yè)應(yīng)具備一定的生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)濟實力較強、財務(wù)狀況良好、產(chǎn)品知名度高等特征外，還必須是“雙優(yōu)”企業(yè)，即優(yōu)勢行業(yè)中的優(yōu)質(zhì)企業(yè)。所謂優(yōu)勢行業(yè)，指企業(yè)所在行業(yè)的發(fā)展趨勢良好，市場前景廣闊。所謂優(yōu)質(zhì)企業(yè)，是指企業(yè)自身的成長性很好，發(fā)展勢頭不錯。廣發(fā)行溫州支行在確定“雙優(yōu)”企業(yè)的時候，并不特別看重企業(yè)的規(guī)模，可能規(guī)模不一定很大，但其發(fā)展前景一定要看好。
溫州中小民營企業(yè)的財務(wù)報表普遍不夠真實，除了逃稅避稅等方面的考慮外，經(jīng)營管理普遍的不很規(guī)范。在這種情況下，確定“雙優(yōu)客戶”必須進行綜合調(diào)研，不能僅憑其財務(wù)報表和外在表現(xiàn)。要真正的了解一個企業(yè)，必須通過各種非正式的渠道，通過上下游關(guān)系企業(yè)和同行業(yè)其他企業(yè)等的有關(guān)信息，來了解其資金需求狀況和信用狀況，會更加準確無誤。
三、構(gòu)筑風(fēng)險“防火墻”
第一道防火墻是雙人調(diào)查制度。廣發(fā)行溫州支行采取團隊工作模式，在具體的業(yè)務(wù)過程中，一般是一個團隊共同應(yīng)對一個客戶。在對客戶進行考核時，采取客戶經(jīng)理的雙人調(diào)查制度，一個主辦，一個協(xié)辦，都可以單獨發(fā)表評價意見，但明確規(guī)定第一責(zé)任人，確立相應(yīng)的處罰辦法。負責(zé)對客戶進行初步調(diào)查的信貸員或客戶經(jīng)理，要拿到第一手調(diào)查資料，一般要查看企業(yè)的財務(wù)報表，并實地考察企業(yè)的技術(shù)設(shè)備、廠房和工人等，核實報表內(nèi)容，看帳實是否相符。還要根據(jù)當(dāng)時的技術(shù)狀況，對報表的真實性進行推斷和定量分析。
第二道防火墻是統(tǒng)一管理信貸業(yè)務(wù)。本外幣、表內(nèi)和表外等所有授信業(yè)務(wù)全部由信貸管理部門一個口子對外，統(tǒng)一管理。信貸管理部門集中了大量富有經(jīng)驗的審查員，能夠較好的遵循有關(guān)的規(guī)定和政策要求，客觀的評估新客戶的貸款風(fēng)險。信管部門在審核了貸款評估報告后，獨立出具審核意見，確定貸款的風(fēng)險程度。一般把貸款風(fēng)險分為一系列的等級，并加上類似擔(dān)保系數(shù)等內(nèi)容的權(quán)數(shù)。
第三道防火墻是貸審會主任輪流坐莊。廣發(fā)行溫州支行對于貸款實行貸審會制度，值班行長同時也是貸審會主任，輪流坐莊，全權(quán)主持貸審會工作。非值班行長則根據(jù)業(yè)務(wù)情況參與企業(yè)或項目的調(diào)查，也同時對前期貸款項目運作情況進行監(jiān)測。這樣，既起到了相互牽制的作用，防止因個人傾向而影響判斷，也起到了經(jīng)常從多視角把握貸款風(fēng)險的作用，保證了貸款項目的公開、公正和公平。
第四道防火墻是貸款“首筆談話制”。貸審會通過對新客戶的貸款決議后，行長可以行使“一票否決權(quán)”，但行長沒有審批權(quán)，無權(quán)對貸審會已否決的貸款申請“起死回生”。為令“一票否決權(quán)”不流于主觀，相應(yīng)實行“首筆談話制”。在每家客戶的首筆業(yè)務(wù)發(fā)生之前，行長都要與企業(yè)負責(zé)人直接談話，通過了解企業(yè)負責(zé)人的個人情況和企業(yè)經(jīng)營狀況、技術(shù)狀況和融資狀況等，根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營特點進行金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新。
第五道防火墻是形式審查。即使貸款審批通過了，在出款前仍然存在很多風(fēng)險隱患，諸如抵押手續(xù)不全、合同填寫不規(guī)范、抵押保險單據(jù)不符合規(guī)定等。一旦將來發(fā)生信用糾紛或信用危機，要訴諸法律的話，可能會造成銀行敗訴。為此，成立了放款中心，負責(zé)審核所有貸款文件在法律上的有效性，核對貸審會項目審批書的放款條件，檢查貸款用途，起到了放款前最后一道關(guān)卡的作用。
第六道防火墻是貸后檢查制度和專項稽核制度。客戶經(jīng)理要對所負責(zé)貸款企業(yè)的經(jīng)營情況進行實時監(jiān)控、跟蹤。每月還要進行貸后檢查和專項稽核，信貸業(yè)務(wù)部門至少每半年對每一個貸款企業(yè)和每一筆貸款進行詳細徹底的清分，促使信貸人員及時掌握企業(yè)的有關(guān)信息，對貸款進行跟蹤，掌握貸款的去向，監(jiān)督客戶根據(jù)貸款合同規(guī)定的用途使用，及時發(fā)現(xiàn)貸款的有關(guān)風(fēng)險信號。一旦發(fā)生逾期貸款和不良貸款，要進行分析，劃清責(zé)任，酌情采取適當(dāng)措施。首先看是宏觀方面的原因還是人為處置不當(dāng)造成的。如果是人為原因，則要分清責(zé)任，調(diào)查失誤所在，看放貸過程中有無欺詐行為。
四、實行個人無限責(zé)任擔(dān)保制度
一、商業(yè)銀行資本的三個概念
作為一般性的定義，銀行的資本是銀行已經(jīng)持有的權(quán)益類資金，目的在于防范頭寸價值減少或商業(yè)損失等風(fēng)險，從而保護存款者和一般債權(quán)人不受損失。銀行的資本有三個不同的概念，即賬面資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟資本。
賬面資本是一個會計的概念，列示于銀行的資產(chǎn)負債表上，等于資產(chǎn)減負債后的余額。但商業(yè)銀行賬面資本的概念與普通企業(yè)的賬面資本的概念略有不同，商業(yè)銀行的賬面資本除了所有者權(quán)益外，還包括監(jiān)管當(dāng)局認可的儲備、次級債等。
監(jiān)管資本是商業(yè)銀行按照監(jiān)管當(dāng)局的規(guī)定，應(yīng)該保留的最少的賬面資本數(shù)量，是一個根據(jù)監(jiān)管規(guī)定計算出來的量，一般為風(fēng)險資產(chǎn)的一定比例。巴塞爾資本協(xié)議要求商業(yè)銀行要保留的最低監(jiān)管資本的計算公式為：市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的資本要求乘以12.5，再加上針對信用風(fēng)險的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，就得到分母，即總的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，分子是監(jiān)管資本，兩者相除得到資本比率的數(shù)值，該比例不得低于8%。
經(jīng)濟資本是一個風(fēng)險管理的概念，是用于抵御非預(yù)期損失的虛擬資本，在數(shù)值上等于在一定時間和一定置信區(qū)間商業(yè)銀行非預(yù)期損失的倍數(shù)。經(jīng)濟資本不是真正的銀行資本，并且銀行選擇的置信區(qū)間不同，經(jīng)濟資本的數(shù)值也不同。
這三個資本在數(shù)量上存在以下關(guān)系：第一，賬面資本≥監(jiān)管資本：如若不然，監(jiān)管當(dāng)局將會采取強制措施要求銀行補充資本或削減業(yè)務(wù)規(guī)模以減少承擔(dān)的風(fēng)險；第二，賬面資本≥經(jīng)濟資本：因為經(jīng)濟資本反映的是商業(yè)銀行真實的風(fēng)險，最終用于消化風(fēng)險的資本是銀行的真實資本，如果銀行在制定經(jīng)濟資本預(yù)算時將經(jīng)濟資本的限額定得比賬面資本高，真實發(fā)生損失時將沒有足夠的真實資本來覆蓋損失；第三，經(jīng)濟資本≥監(jiān)管資本：如果監(jiān)管資本大于經(jīng)濟資本，則商業(yè)銀行會采取資本套利行為，從而在不降低真實風(fēng)險的情況下大大降低監(jiān)管資本要求。綜合起來，賬面資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟資本三者存在著以下的動態(tài)平衡關(guān)系：賬面資本≥經(jīng)濟資本≥監(jiān)管資本。
二、經(jīng)濟資本與監(jiān)管資本的聯(lián)系與區(qū)別
監(jiān)管資本產(chǎn)生發(fā)展于20世紀80年代，標志是1988年《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行的資本計算和資本標準的協(xié)定》的誕生。1988年的資本協(xié)議有兩個目標，第一是要加強國際銀行體系的穩(wěn)健性，第二是要減少各國銀行間存在的不平等競爭因素。監(jiān)管資本是銀行必須遵守的法定義務(wù)。
經(jīng)濟資本產(chǎn)生發(fā)展于20世紀90年代。由于1988年資本協(xié)議及1996年的修訂主要針對的是信用風(fēng)險和市場風(fēng)險，且風(fēng)險敏感性不足，國際活躍銀行為更好地管理自身的風(fēng)險，開始開發(fā)自己的模型，用于為具體的交易配置資本。經(jīng)濟資本覆蓋的風(fēng)險包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險。經(jīng)濟資本發(fā)展的驅(qū)動因素是市場競爭的加劇和金融市場的動蕩，其主要目的是信息批露、績效評估、計劃、定價等。
監(jiān)管者通過對國際活躍銀行在經(jīng)濟資本管理方面取得的成就的考察，用它作為改進監(jiān)管資本的有用參考。資本協(xié)議非常注重銀行的內(nèi)部風(fēng)險評估，并以此作為確定最低監(jiān)管資本要求的基礎(chǔ)。由于資本協(xié)議允許銀行使用內(nèi)部模型來計算監(jiān)管資本，用來計算經(jīng)濟資本需求的風(fēng)險評估過程也能夠決定他們的監(jiān)管資本要求。
盡管如此，經(jīng)濟資本與監(jiān)管資本仍然有本質(zhì)的區(qū)別。監(jiān)管資本體現(xiàn)了監(jiān)管當(dāng)局要求，它不能代表銀行實際吸收非預(yù)期損失的能力。監(jiān)管規(guī)定不一定反映特定銀行的風(fēng)險特征，而且風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)不能作為全部風(fēng)險的正確測度。而經(jīng)濟資本反映了市場及銀行內(nèi)部風(fēng)險管理的需求，它是為承擔(dān)風(fēng)險真正需要的資本，反映了銀行自身的風(fēng)險特征。
三、經(jīng)濟資本的計量
經(jīng)濟資本是用來抵御非預(yù)期損失的，非預(yù)期損失是預(yù)期損失的標準差，經(jīng)濟資本是非預(yù)期損失的倍數(shù)，因此經(jīng)濟資本的計量與預(yù)期損失和非預(yù)期損失的計量有關(guān)。由于銀行要求的信用等級與設(shè)定的置信水平相關(guān)，置信水平越高，需要的經(jīng)濟資本越大。
1、信用風(fēng)險經(jīng)濟資本計量
對信貸資產(chǎn)，預(yù)期損失（EL）＝調(diào)整敞口（AE）×預(yù)期違約率(EDF)×違約時真實損失率(LGD)
調(diào)整敞口AE的計算過程：銀行對客戶的授信額度為COM,已使用授信額度為OS，違約時使用“未使用的授信”的比率為UGD，則AE＝OS+(COM-OS)×UGD。
EDF為既定信用等級客戶的預(yù)期違約率，可根據(jù)歷史經(jīng)驗數(shù)據(jù)確定不同信用等級客戶的預(yù)期違約率；
LGD為發(fā)生違約時的真實損失率，一般的做法時假定借款人出現(xiàn)不還本金或利息的現(xiàn)象時，一般都可能發(fā)生違約，但借款人違約時，銀行的貸款損失通常不是100%，只要銀行通過一定的法定程序，總可以收回一定比例的違約貸款，它的大小取決于抵押情況、求償時的優(yōu)先順序等。
單項資產(chǎn)的非預(yù)期損失（UL）：
資產(chǎn)組合的非預(yù)期損失（ULP）
ρij是資產(chǎn)i和資產(chǎn)j的違約相關(guān)系數(shù)。
銀行是通過經(jīng)濟資本來抵御非預(yù)期損失的，為了維持與所擔(dān)風(fēng)險相稱的資本水平，銀行必須確定意愿的信用評級相匹配的置信水平。不同的信用評級所對應(yīng)的置信水平分別是：AAA，99.99%；AA，99.97%；A，99.9%；BBB，99.7%。
如果XT是隨機損失變量，z是概率百分比（即置信水平），EC是在一定置信水平上覆蓋非預(yù)期損失的經(jīng)濟資本，在時間T時，使銀行免于破產(chǎn)的經(jīng)濟資本的最小值v要滿足：
上式清楚地表明了資本乘數(shù)與置信區(qū)間之間的關(guān)系：給定置信區(qū)間，資本乘數(shù)是損失分布的標準差數(shù)的上限。一般而言，對信用風(fēng)險，損失的分布函數(shù)為貝塔分布。置信區(qū)間與資本乘數(shù)的關(guān)系將變成尾部擬合的問題，尾部擬合要做的，就是找出置信區(qū)間對應(yīng)的標準差數(shù)。
2、市場風(fēng)險經(jīng)濟資本的計量
市場風(fēng)險主要包括利率風(fēng)險、股票頭寸風(fēng)險、匯率風(fēng)險、商品風(fēng)險、期權(quán)風(fēng)險。在資本協(xié)議Ⅱ中，利率風(fēng)險由于難以準確計量，因此對利率風(fēng)險沒有規(guī)定資本要求，而是列入了支柱Ⅱ監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管。
在三大風(fēng)險類別中，市場風(fēng)險的建模最為先進，測量市場風(fēng)險要用組合頭寸法評估，不能單獨進行，因為有些項目的風(fēng)險可以軋平。測量經(jīng)濟資本的方法是：取某點上組合頭寸的價值，計算基礎(chǔ)因素潛在變化的敏感性，計算基礎(chǔ)因素的潛在變化，將潛在變化乘以敏感性。用公式表示即為：VaRX=VX×dV/dP×PI,其中VX表示頭寸X的市場價值，PI表示在時間I內(nèi)市場價格的不利變動，dV/dP表示市價變動的敏感度。在計算市場風(fēng)險資本需求時，需要設(shè)定置信區(qū)間和持有期。
3、操作風(fēng)險經(jīng)濟資本的計量
根據(jù)巴塞爾委員會的定義，操作風(fēng)險是由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險。
與成熟的信用風(fēng)險和市場風(fēng)險計量技術(shù)相比，操作風(fēng)險的計量仍處于初級階段。為了簡單起見，一些銀行干脆分配其所有資本金的18%-25%用于操作風(fēng)險的防范。
從銀行整體的層面，信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險匯總后的總風(fēng)險應(yīng)小于三者直接相加，但在現(xiàn)實中，由于很難確定相關(guān)關(guān)系，采取的是直接相加的方法。即銀行的經(jīng)濟資本＝信用風(fēng)險經(jīng)濟資本+市場風(fēng)險經(jīng)濟資本+操作風(fēng)險經(jīng)濟資本。
四、經(jīng)濟資本的作用
由于經(jīng)濟資本本身就取決于各部門、分行或各項業(yè)務(wù)的風(fēng)險，或非預(yù)期損失的實際數(shù)值，因此對之進行分配非?？茖W(xué)。一方面，各個部門、分行或各項業(yè)務(wù)存在多少風(fēng)險，就有多少非預(yù)期損失，就應(yīng)該分配等額的經(jīng)濟資本；另一方面，各部門、分行或各項業(yè)務(wù)占用多少經(jīng)濟資本，就意味著承擔(dān)了多少風(fēng)險。具體而言，經(jīng)濟資本的作用包括以下幾方面的內(nèi)容：
1、確定風(fēng)險控制的邊界
經(jīng)濟資本作為一種虛擬資本，當(dāng)它在數(shù)量上接近或超過銀行的賬面資本時，說明銀行的風(fēng)險水平接近或超過其實際承受能力，這時銀行要么通過一些途徑增加賬面資本，要么控制或回縮其風(fēng)險承擔(dān)行為，否則其安全性將受到威脅，并影響評級機構(gòu)對銀行的信用評級。
2、績效考評
考核銀行盈利的傳統(tǒng)指標包括股權(quán)收益率（ROE）和資產(chǎn)收益率（ROA），這種指標最大的缺點是沒有將風(fēng)險考慮在內(nèi)。出于風(fēng)險的管理需要，西方商業(yè)銀行逐漸出現(xiàn)了新型的以風(fēng)險為基礎(chǔ)的考核盈利指標－經(jīng)風(fēng)險調(diào)整資本收益率（RAROC，Risk-AdjustedReturnOnCapital）。該方法起源于20世紀70年代，由銀行家信托集團（Banker’sTrustGroup）首創(chuàng)，最初目的是為了度量銀行信貸資產(chǎn)組合的風(fēng)險和在特定損失率下為限制風(fēng)險敞口必需的股權(quán)數(shù)量。此后，許多大銀行都紛紛開發(fā)RAROC方法，建立在經(jīng)濟資本基礎(chǔ)之上的RAROC作為部門、人員、業(yè)務(wù)條線的考核指標已成為銀行業(yè)最核心的績效考核指標。
3、貸款定價
傳統(tǒng)的貸款定價方法均沒有考慮資本的成本。實施經(jīng)濟資本體系的銀行使用經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本回報（RAROC）模型來確定貸款的定價水平時，貸款的風(fēng)險越大，為該業(yè)務(wù)配置的資本金越多，為了使這筆貸款贏利，它必須滿足最低的資本報酬率標準，即要使該業(yè)務(wù)的經(jīng)濟利潤或經(jīng)濟增加值為正數(shù)。
其中風(fēng)險成本相當(dāng)于貸款中的預(yù)期損失，經(jīng)濟資本等于該筆貸款的非預(yù)期損失，RAROC用銀行的資本底線回報率來代替，就可計算出為取得資本底線回報率，銀行對貸款索要的最低價格：
貸款價格=RAROC×經(jīng)濟資本+資金成本+經(jīng)營成本+風(fēng)險成本
4、決策市場進出
國外學(xué)者方面，羅伯?帕森認為商業(yè)銀行應(yīng)該積極改革，進行轉(zhuǎn)型性發(fā)展，探索多層面的經(jīng)營策略，從而來應(yīng)對多變的市場格局和激烈的行業(yè)競爭。國內(nèi)學(xué)者方面，劉良認為在網(wǎng)點經(jīng)營改制方面應(yīng)該優(yōu)化網(wǎng)點布局，改革網(wǎng)點管理制度，從而提升網(wǎng)點效能，促進銀行的進一步發(fā)展。
二、商業(yè)銀行的網(wǎng)點現(xiàn)存問題分析
通過對一些商業(yè)銀行各個網(wǎng)點進行走訪與調(diào)查，發(fā)現(xiàn)其網(wǎng)點的經(jīng)營方面具有的主要問題如下：
1.網(wǎng)點布局不合理。網(wǎng)點的布局不太合理，從農(nóng)業(yè)銀行網(wǎng)點來看，主要集中在城市中心區(qū)域、老商業(yè)區(qū)，老經(jīng)濟區(qū)等地方。然而近幾年，城區(qū)發(fā)展的方向逐漸向外移動，邊緣地區(qū)新建大量小區(qū)，但是網(wǎng)點的建設(shè)和調(diào)整卻滯后于優(yōu)質(zhì)資源的整合步伐，與太原市的城區(qū)發(fā)展形勢不相適應(yīng)，導(dǎo)致新型的區(qū)域網(wǎng)點稀少。
2.網(wǎng)點人員配置不全面。部分營業(yè)網(wǎng)點沒有設(shè)置業(yè)務(wù)咨詢區(qū)域和配備專門相關(guān)的咨詢?nèi)藛T。對于客戶的相關(guān)咨詢?nèi)狈I(yè)人士的解答與引導(dǎo)，使得客戶在辦理相關(guān)的業(yè)務(wù)中存在一些不便。經(jīng)過走訪與調(diào)查發(fā)現(xiàn)太原市農(nóng)行小店區(qū)南內(nèi)環(huán)網(wǎng)點沒有配置大堂經(jīng)理，導(dǎo)致缺乏對客戶的有效識別與維護。
3.網(wǎng)點功能不高效。市內(nèi)各個分行網(wǎng)點內(nèi)部的自助機具，以及一些現(xiàn)代的金融服務(wù)性工具，如電子銀行，手機銀行等沒有發(fā)揮充分的作用，其使用效率較低。據(jù)調(diào)查，農(nóng)行2008年一季度共辦理業(yè)務(wù)36964543745筆，其中柜臺業(yè)務(wù)276845733895筆，占77.3%；自助業(yè)務(wù)82324545筆，占22.66%，其中：電子銀行122869筆，電話銀行545678筆、自助業(yè)務(wù)649586筆，分別僅占全行柜面交易業(yè)務(wù)量的3.2%、1.3%、18.2%。
三、營業(yè)網(wǎng)點的現(xiàn)存問題的原因探究
通過對商業(yè)銀行營業(yè)網(wǎng)點的調(diào)查與走訪，發(fā)現(xiàn)其網(wǎng)點經(jīng)營方面存在以下三方面問題：
1.缺少有效監(jiān)督內(nèi)控機制。銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)層次的劃分和具體分工有些不太合理，存在管理者不負責(zé)，不盡職，工作態(tài)度懶散的情況，從而使得單位的相應(yīng)規(guī)章制度難以完全落實到位。
2.考核機制和懲處機制不完善。銀行內(nèi)部沒有明確的考核制度與指標，相應(yīng)的激勵機制欠缺，物質(zhì)精神獎勵不足，懲處界定不清，動力推動的效應(yīng)也發(fā)揮不夠。經(jīng)過調(diào)查發(fā)現(xiàn)太原市工行杏花嶺區(qū)桃園北路支行在激勵機制上有些不盡完善。
3.員工培育機制不完整。員工內(nèi)部培訓(xùn)欠缺，員工形象塑造不足，致使網(wǎng)點員工工作能力，業(yè)務(wù)操作能力，相關(guān)工作技能，服務(wù)質(zhì)量欠缺。通過走訪與調(diào)查發(fā)現(xiàn)太原市迎澤區(qū)桃園南路支行的實習(xí)員工并沒有進行統(tǒng)一著裝，影響了網(wǎng)點的外部形象，給顧客視覺上帶來了一些雜亂的感覺。
四、改進的措施與建議
1.科學(xué)的進行網(wǎng)點布局與選址。商業(yè)銀行網(wǎng)點的布局主要影響要素如下表：
從表中可以觀察到，多種綜合要素都會影響到網(wǎng)點。以成本效益原則，網(wǎng)點精簡原則為主要的行為指導(dǎo)標準來符合銀行的市場定位與客戶需求。
2.注重網(wǎng)點員工素質(zhì)培養(yǎng)。對網(wǎng)點員工進行多方面，多角度的有效培訓(xùn)，定期組織其進行業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)與技能考核，提升員工的業(yè)務(wù)水平與綜合素質(zhì)。給員工提供充分發(fā)揮自我的平臺與機會，營造良好的工作學(xué)習(xí)環(huán)境，督促其不斷進步，激發(fā)他們的工作激情。
3.完善人員配置與管理。根據(jù)網(wǎng)點具體的業(yè)務(wù)性特征和服務(wù)的崗位設(shè)立相關(guān)的位置與崗位，明確具體的職責(zé)。其次每個網(wǎng)點相應(yīng)的配置大堂經(jīng)理和專業(yè)的業(yè)務(wù)詢問人員。
隨著銀行業(yè)的逐步對外開放，銀行業(yè)的競爭日益加劇。國有商業(yè)銀行的網(wǎng)點轉(zhuǎn)型迫在眉睫。
（一）源于發(fā)展戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的要求
中外銀行都把主攻的目標放在了國內(nèi)金融零售市場，大力發(fā)展低消耗的個人金融業(yè)務(wù)已經(jīng)成為現(xiàn)代商業(yè)銀行競爭的焦點。在承接業(yè)務(wù)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的過程中，國有商業(yè)銀行的網(wǎng)點轉(zhuǎn)型起到了關(guān)鍵性的作用，決定著市場的競爭力和業(yè)務(wù)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的成敗。
（二）是源于客戶戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的要求
以客戶為中心已經(jīng)成為商業(yè)銀行經(jīng)營管理的重要理念，爭奪優(yōu)質(zhì)客戶更是實現(xiàn)集約化經(jīng)營，用相對少的成本獲取較高收益的有效渠道。以客戶需求為市場導(dǎo)向，加快實施競爭優(yōu)質(zhì)客戶戰(zhàn)略，必然導(dǎo)致網(wǎng)點的功能和服務(wù)轉(zhuǎn)型
（三）是源于服務(wù)戰(zhàn)略
商業(yè)銀行傳統(tǒng)的的服務(wù)手段已經(jīng)不能滿足客戶的需求，網(wǎng)點的服務(wù)也由單一操作功能向自助服務(wù)、電話銀行、網(wǎng)上銀行、網(wǎng)點銷售服務(wù)轉(zhuǎn)型，減輕柜臺壓力，減少客戶等候時間，提高業(yè)務(wù)處理速度成為服務(wù)的基本內(nèi)容。四是源于產(chǎn)品戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的要求。存款、貸款業(yè)務(wù)成為銀行的基礎(chǔ)性業(yè)務(wù)，中間業(yè)務(wù)、電子產(chǎn)品、和理財?shù)葮I(yè)務(wù)成為銀行新興拓展業(yè)務(wù)，網(wǎng)點的營銷功能成為新產(chǎn)品銷售的關(guān)鍵，使得簡單業(yè)務(wù)操作型必須向銷售服務(wù)綜合型轉(zhuǎn)化。
二、商業(yè)銀行網(wǎng)點轉(zhuǎn)型的入手點
（一）完善的基礎(chǔ)建設(shè)
要完善網(wǎng)點各項必備設(shè)施，做足面子工程；要優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，提升網(wǎng)點銷售能力；將網(wǎng)點改造成產(chǎn)品銷售中心、客戶服務(wù)中心，將筆數(shù)眾多的簡單交易服務(wù)（如存取款、代收代付業(yè)務(wù)）轉(zhuǎn)移到ATM自助及電子渠道；要優(yōu)化網(wǎng)點網(wǎng)絡(luò)，通過綜合性網(wǎng)點、銷售型網(wǎng)點、交易型網(wǎng)點和自助設(shè)備的合理布局，改善客戶服務(wù)。
通過電子顯示屏、宣傳折頁等公示業(yè)務(wù)收費標準，包含資費、利率、匯率、手續(xù)費等，亮出服務(wù)規(guī)范和標準；在網(wǎng)點服務(wù)公告牌、電子屏等重要地方公布服務(wù)承諾，接受群眾監(jiān)督，體現(xiàn)“精益求精 方便快捷 服務(wù)周到”的服務(wù)承諾?？吹降臉俗R、標牌、設(shè)施、設(shè)備，柜員服務(wù)流程、接待用語全部統(tǒng)一規(guī)范。
（二）定位科學(xué)明確，避免一刀切的網(wǎng)點定位
定位是網(wǎng)點轉(zhuǎn)型的基礎(chǔ)，使眾多網(wǎng)點把目光定位于基層大眾。然而，在復(fù)雜的客戶群體面前，我們要細分客戶，在恰當(dāng)?shù)臅r間，通過合適的渠道，將適合的產(chǎn)品提供給適當(dāng)?shù)目蛻?，真正實現(xiàn)網(wǎng)點的準確定位；實行“一點一策”、“一點一型”，確定網(wǎng)點的具體定位，明確網(wǎng)點定位的未來目標客戶群；在定位的基礎(chǔ)上區(qū)分清楚哪些業(yè)務(wù)適合推廣。
（三）實行多勞多得機制，弱化大鍋飯的不良意識
員工是網(wǎng)點的靈魂，只有員工具有高度負責(zé)、積極向上的精神，摒棄慵懶、消極的態(tài)度才能激活網(wǎng)點的靈魂，從“要我做”到“我要做”，自覺增強對網(wǎng)點轉(zhuǎn)型工作的責(zé)任感、使命感和緊迫感。一個富有活力、富有凝聚力的團隊必定是一個充滿責(zé)任感的團隊。只有當(dāng)員工都充滿了責(zé)任感，各司其職，才能讓整個團隊出現(xiàn)欣欣向榮的局面，才能使整個網(wǎng)點一直都處于高速發(fā)展的道路上。
三、商業(yè)銀行網(wǎng)點轉(zhuǎn)型的方向
（一）理念轉(zhuǎn)型
以前的網(wǎng)點只是簡單為客戶辦理存款、取款等基礎(chǔ)性業(yè)務(wù)，失去了渠道的功能和作用。在理念上先轉(zhuǎn)型，對城區(qū)網(wǎng)點實行扁平化管理，參照經(jīng)營性支行的模式管理，放大網(wǎng)點的功效，把做業(yè)務(wù)向創(chuàng)價值的方向轉(zhuǎn)變，以“迎合客戶需求，滿足客戶體驗，創(chuàng)造客戶價值”的管理理念，做大、做強網(wǎng)點。
（二）功能轉(zhuǎn)型
大力推進直客式營銷模式，從規(guī)范個人金融業(yè)務(wù)產(chǎn)品開始，對符合條件的網(wǎng)點開辦多類個人金融業(yè)務(wù)品種，進一步發(fā)揮網(wǎng)點渠道功能，實現(xiàn)網(wǎng)點資源最優(yōu)化。加快“直客式”模式推廣，在發(fā)展零售貸款方面，實施“銷售席位”管理，推動個人消費貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展，而且?guī)恿似渌麡I(yè)務(wù)的“直客”效應(yīng)。
（三）流程轉(zhuǎn)型
■一、當(dāng)前商業(yè)銀行反洗錢工作存在的主要問題
(一)反洗錢意識淡薄
《反洗錢法》、《金融機構(gòu)洗錢規(guī)定》和《金融機構(gòu)大額交易和交易報告管理辦法》頒布以來,商業(yè)銀行雖然組織員工進行了學(xué)習(xí),但僅限于前期的培訓(xùn),而沒有建立長期的、有針對性的深入學(xué)習(xí),致使部分員工對相關(guān)知識浮于表面、理解不透徹,對反洗錢工作缺乏較強的積極性和責(zé)任心。
(二)組織機構(gòu)待健全
當(dāng)前,大多數(shù)商業(yè)銀行尚未成立專職的反洗錢機構(gòu)和隊伍,僅僅是按照人民銀行反洗錢的組織形式建立了領(lǐng)導(dǎo)小組,并籠統(tǒng)地將反洗錢工作指定某一部門負責(zé),沒有設(shè)立專門機構(gòu),也沒有配備專門人員,難以把反洗錢工作當(dāng)作一項重要的工作來抓。另外,各家銀行負責(zé)該項工作的部門各不相同,有的由營業(yè)部門負責(zé),有的由保衛(wèi)部門負責(zé),有的由會計財務(wù)部門負責(zé),職能不清情況較為常見。
(三)制度約束未建立
從目前情況看,大多數(shù)基層金融機構(gòu)沒有根據(jù)自身業(yè)務(wù)發(fā)展制定與《反洗錢法》相結(jié)合的操作規(guī)程,也未對在執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題進行有針對性的培訓(xùn)。而且部分商業(yè)銀行由于經(jīng)營目標考核的原因,從局部和短期利益出發(fā),迎合客戶需要,放寬賬戶設(shè)立條件和審查標準,存款實名制沒有得到有效落實。
(四)技術(shù)手段落后
洗錢犯罪目前已公認為上游犯罪,洗錢手法和犯罪手段日漸更新,洗錢手段更加智能化、高科技化。而當(dāng)前,我國的反洗錢由于處于剛起步的階段,尚未建立起健全、完善的、與商業(yè)銀行賬務(wù)核算系統(tǒng)、支付系統(tǒng)和《銀行賬戶管理系統(tǒng)》相對接的支付交易報告和監(jiān)測系統(tǒng),從技術(shù)層面看,難以滿足高智能化的反洗錢犯罪的需要。
(五)人員素質(zhì)有待提高
當(dāng)前,一些銀行工作人員不熟悉與其業(yè)務(wù)相關(guān)的金融法規(guī)和行業(yè)制度規(guī)范,憑感覺、憑經(jīng)驗工作,業(yè)務(wù)處理隨意性大,不能及時識別和防范洗錢活動,而且,受業(yè)務(wù)水平和工作內(nèi)容的限制,一些商業(yè)銀行從業(yè)人員缺乏經(jīng)驗,與反洗錢工作的要求差距很大,在金融機構(gòu)信息共享機制相對落后的情況下,對犯罪分子所用的現(xiàn)代金融支付工具,在異地、跨行頻繁地進行資金運作,憑借自身水平,更是難以斷定其行為是否屬于洗錢。
■二、商業(yè)銀行反洗錢行為的經(jīng)濟學(xué)分析
上述商業(yè)銀行反洗錢工作中存在的突出問題可以歸結(jié)為以下兩點:一是反洗錢行為不主動,二是反洗錢工作沒效果。下面從經(jīng)濟學(xué)角度對商業(yè)銀行的反洗錢困境進行分析。
(一)反洗錢工作的成本收益分析
1、成本分析
我國商業(yè)銀行履行反洗錢義務(wù)的現(xiàn)實成本可以分為直接成本和間接成本。直接成本主要是商業(yè)銀行按照法規(guī)要求采取反洗錢措施而投入的成本。根據(jù)我國反洗錢制度,商業(yè)銀行反洗錢直接成本主要包括:
第一,制度成本。根據(jù)我國反洗錢法規(guī)的規(guī)定,金融機構(gòu)及其分支機構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度,如按照“了解你的客戶”標準制定對銀行客戶身份確認和信息保存的制度,建立嚴格的反洗錢檢查和客戶資料檔案管理制度等都會形成相應(yīng)的成本。
第二,雇員成本。主要包括工資成本和培訓(xùn)成本,工資成本是指為了做好反洗錢工作而需要增加雇員的工資支出,如在管理層增加監(jiān)察人員,在業(yè)務(wù)層增加專職反洗錢人員等;培訓(xùn)成本是指對員工進行反洗錢培訓(xùn)的支出。另外,我國的反洗錢法規(guī)還規(guī)定,金融機構(gòu)需設(shè)立反洗錢專門機構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機構(gòu)負責(zé)反洗錢工作。
第三,操作成本。商業(yè)銀行在落實反洗錢法規(guī)規(guī)定的義務(wù)時,必然發(fā)生相應(yīng)的操作成本。例如,在客戶盡職調(diào)查方面,商業(yè)銀行需發(fā)生相應(yīng)的審查成本;在大額和可疑交易報告方面,商業(yè)銀行需發(fā)生相應(yīng)的信息采集、歸納、分析成本;在交易記錄保存方面,商業(yè)銀行需發(fā)生相應(yīng)的保管場地、管理人員費用;在配合司法、行政機關(guān)反洗錢調(diào)查方面,商業(yè)銀行會發(fā)生相應(yīng)的協(xié)查成本;在反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)和宣傳方面,商業(yè)銀行也會發(fā)生相應(yīng)的費用。
間接成本指商業(yè)銀行履行反洗錢義務(wù)可能帶來的損失,主要是指失去客戶帶來的損失。一方面商業(yè)銀行因為履行反洗錢義務(wù)必然加強對客戶身份的識別,并對可疑交易執(zhí)行上報制度,一些利用銀行進行洗錢活動的不法分子,必然遠離那些反洗錢工作力度大的金融機構(gòu);另一方面,商業(yè)銀行為了防范洗錢風(fēng)險,必然增加業(yè)務(wù)審查的程序和力度,這樣勢必降低業(yè)務(wù)處理的效率。當(dāng)商業(yè)銀行采取的反洗錢措施力度不同時,即使是正?？蛻粢矔x擇程序簡便、快捷的商業(yè)銀行辦理業(yè)務(wù)。因此,在反洗錢法規(guī)推行的初期,無論哪種性質(zhì)的客戶都可能有所減少,并可能導(dǎo)致商業(yè)銀行存款、手續(xù)費等各項業(yè)務(wù)收入減少。
2、收益分析
在我國目前的商業(yè)銀行反洗錢機制中,并沒有相應(yīng)的激勵機制和補償機制。一旦查出洗錢金額,按照我國現(xiàn)有程序先是凍結(jié),后是上繳國庫,商業(yè)銀行根本無利可圖,在這種命令式的管制政策下,加大反洗錢力度的邊際收益幾乎接近于零,因此,商業(yè)銀行只要達到了監(jiān)管部門的要求就不會為反洗錢工作做更大的努力。
(二)反洗錢主體的信息經(jīng)濟學(xué)分析
1、客戶與商業(yè)銀行之間的信息不對稱
《反洗錢法》及相關(guān)配套的規(guī)章制度要求商業(yè)銀行在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系、進行交易時必須履行客戶身份識別義務(wù)。但目前我國交易主體與商業(yè)銀行之間的存在以下三方面的信息不對稱:一是詳細的客戶身份識別信息獲取存在較大難度。核對客戶有效身份證件等信息相對容易,但要深入了解客戶的關(guān)聯(lián)企業(yè)、經(jīng)營范圍、資金性質(zhì)和資金用途等信息有明顯難度;二是客戶身份及證明文件的真實性、合法性難以識別。在科技迅猛發(fā)展的今天,犯罪分子偽造、變造證件資料的手段也愈來愈科技化與智能化,虛假營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機構(gòu)代碼證和身份證等現(xiàn)象層出不窮;三是對客戶代辦業(yè)務(wù)缺乏有效監(jiān)督手段。在客戶由他人代辦業(yè)務(wù)的情況下,按規(guī)定商業(yè)銀行需同時對人和被人的身份證件或其他身份證明文件進行核實并登記相關(guān)的身份信息。不過,該職責(zé)僅當(dāng)金融機構(gòu)明知客戶由他人代辦業(yè)務(wù)時才被履行,對于客戶利用已開立的他人銀行賬戶、銀行卡進行交易,銀行在發(fā)現(xiàn)交易涉嫌可疑之前是無從獲知的。
2、商業(yè)銀行與人民銀行的信息不對稱
《反洗錢法》、《金融機構(gòu)洗錢規(guī)定》和《金融機構(gòu)大額交易和交易報告管理辦法》等共同構(gòu)成了我國金融機構(gòu)依法經(jīng)營管理的法律依據(jù)和行為準則。但由于商業(yè)銀行的反洗錢職能的不完整,有時向人民銀行傳送了一些不合要求甚至是錯誤的信息。以可疑交易報告方面為例,《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》規(guī)定的18種可疑交易報告標準大多為定性標準,需要進行人工的判別分析。實行數(shù)據(jù)“總對總”報送以后,商業(yè)銀行依靠總行開發(fā)的反洗錢報告系統(tǒng)自動篩選、生成和上報可疑交易。由于系統(tǒng)設(shè)置的參數(shù)條件寬松,同時當(dāng)數(shù)據(jù)返還基層網(wǎng)點進行核對時,為避免發(fā)生漏報,工作人員往往全部予以確認,以至于向反洗錢監(jiān)測分析中心報送了大量的防衛(wèi)性數(shù)據(jù)。而作為反洗錢主管部門的人民銀行在實施現(xiàn)場檢查前是無從知道具體情況的。
■三、商業(yè)銀行反洗錢工作的對策和建議
由于我國商業(yè)銀行反洗錢工作中普遍存在信息不對稱和成本收益不相符現(xiàn)象,因此,要提高商業(yè)銀行反洗錢工作成效,我們必須緊緊抓住激勵約束和信息識別這兩個關(guān)鍵點。
(一)以激勵機制為載體,提高反洗錢的內(nèi)在動力
在反洗錢信息傳遞網(wǎng)絡(luò)中,商業(yè)銀行起著決定性的作用。按照成本收益分析,降低商業(yè)銀行違規(guī)的收益與增加違規(guī)被查處的成本,是促使其提高反洗錢信息獲取與傳遞質(zhì)量的關(guān)鍵。積極有效的激勵機制要在反洗錢制度設(shè)計中充分加以考慮,有效影響商業(yè)銀行的努力程度,適當(dāng)補償商業(yè)銀行在反洗錢工作的投入。同時,通過加大對商業(yè)銀行反洗錢工作的檢查力度,提高對違規(guī)行為的處罰力度,以此提高商業(yè)銀行反洗錢工作的積極性和主動性,真正發(fā)揮其反洗錢工作第一線的關(guān)鍵作用。
(二)以崗位職責(zé)為基本,加強反洗錢的基礎(chǔ)工作
商業(yè)銀行應(yīng)設(shè)立專門的反洗錢工作崗位,加大對從業(yè)人員的培訓(xùn)力度,提高一線臨柜工作人員的反洗錢意識,使之熟練掌握和運用。同時建立和完善反洗錢內(nèi)部控制制度,根據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展制定與《反洗錢法》相結(jié)合的操作規(guī)程,規(guī)范反洗錢工作的現(xiàn)場檢查、大額交易和可疑交易報告的工作程序和手續(xù),建立健全可疑交易臺賬,完善反洗錢相關(guān)信息數(shù)據(jù)、報表資料的收集、整理、分析、報告和報送制度,嚴格控制反洗錢檔案資料的保密和管理,嚴防泄密,不斷提高反洗錢的工作質(zhì)量。
(三)以風(fēng)險分析為重點,建設(shè)反洗錢的內(nèi)控機制
建立健全反洗錢內(nèi)控制度是商業(yè)銀行審慎監(jiān)管、依法經(jīng)營的應(yīng)有內(nèi)容,也是改變信息不對稱狀況的基礎(chǔ)。我國的商業(yè)銀行應(yīng)改變制度建設(shè)停留在表面的問題,不僅應(yīng)將反洗錢要求納入業(yè)務(wù)工作程序和管理系統(tǒng),保證本機構(gòu)通過客戶身份識別等基本制度有效發(fā)現(xiàn)、識別和報告可疑交易,協(xié)助反洗錢監(jiān)管機關(guān)和司法部門發(fā)現(xiàn)和打擊洗錢犯罪活動,更為重要的,應(yīng)與商業(yè)銀行自身經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、客戶特點和風(fēng)險特點相適應(yīng),并能根據(jù)自身業(yè)務(wù)發(fā)展變化和經(jīng)營環(huán)境變化而不斷修正、完善和創(chuàng)新。為保證內(nèi)控制度的實施,商業(yè)銀行應(yīng)按照《反洗錢法》的要求,明確相關(guān)負責(zé)人對本機構(gòu)反洗錢內(nèi)控制度的有效性負責(zé),在反洗錢方面體現(xiàn)良好的公司治理原則。
(四)以客戶身份為關(guān)鍵,實施針對性的識別措施
客戶身份識別是減少客戶與商業(yè)銀行信息不對稱的關(guān)鍵。雖然《反洗錢法》、《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》對如何區(qū)別不同客戶、不同業(yè)務(wù)采取識別措施進行了明確規(guī)定,但商業(yè)銀行的執(zhí)行力是一個很重要的問題。在具體業(yè)務(wù)中,商業(yè)銀行要針對目前普遍認為很難做到識別賬戶所有人之外的實際控制人或最終享有賬戶利益人的情況,對法人和實體采取合理措施了解該客戶的所有權(quán)和控制權(quán)結(jié)構(gòu);重點關(guān)注與特定洗錢高風(fēng)險國家有關(guān)的客戶,尤其是多頭開戶、頻繁劃轉(zhuǎn)資金、法人結(jié)構(gòu)復(fù)雜、現(xiàn)金偏好高的客戶。按照反洗錢國際標準,逐步推行以風(fēng)險為基礎(chǔ)的客戶身份識別制度。對高風(fēng)險的業(yè)務(wù)和客戶,實行加強型的客戶身份識別;對中等風(fēng)險的客戶采取標準或加強型客戶身份識別;對低風(fēng)險客戶則可以采取簡化的客戶身份識別措施。
(五)以可疑交易為核心,構(gòu)建多元化的監(jiān)測體系
商業(yè)銀行要針對總對總報送中存在的問題,采取措施改進報告系統(tǒng);建立功能強大的交易監(jiān)控系統(tǒng),對不同行業(yè)、不同客戶交易特點進行分析,掌握合理的交易曲線,對不符合交易曲線的客戶進行重點監(jiān)控或上報可疑交易,適時根據(jù)可疑交易特點和洗錢案例調(diào)整交易監(jiān)控系統(tǒng)的參數(shù),以追求對可疑交易抓取的最優(yōu)化;建立責(zé)任制,實現(xiàn)部門之間在人工分析上的分工與合作,如現(xiàn)金管理部門應(yīng)重點關(guān)注一些不合理的大額取現(xiàn),通過客戶提供的現(xiàn)金付款依據(jù)、用途,判斷大額現(xiàn)金提取的合理性,賬戶管理部門重點應(yīng)關(guān)注短期內(nèi)頻繁開銷戶或多頭開戶情況,國際業(yè)務(wù)部門應(yīng)關(guān)注跨境資金流動的合理性等。
(六)以人才培養(yǎng)為抓手,提高員工的信息鑒別力
商業(yè)銀行要從提高從業(yè)人員的反洗錢知識、技能出發(fā),來提高反洗錢工作的實際效果。要選拔一批既懂金融、外匯業(yè)務(wù),又懂法律知識的人才充實到反洗錢隊伍,著重加強對這些人員的反洗錢專業(yè)知識培訓(xùn),盡快培養(yǎng)出一支有較高反洗錢水平的人員隊伍。要提高高管人員對反洗錢工作的認識,促使他們對當(dāng)前洗錢的嚴峻形勢及反洗錢的重要意義有所了解,讓他們能夠正確對待反洗錢在工作中形成的短期利益與長遠利益的關(guān)系,從而在工作中,自覺地履行反洗錢的工作義務(wù)。與此同時,商業(yè)銀行要通過制定和實施由淺入深的系列培訓(xùn)計劃,盡快培養(yǎng)一批反洗錢具有專業(yè)技能的業(yè)務(wù)骨干,能夠?qū)梢芍Ц督灰讛?shù)據(jù)進行精確分析、快速判斷。
參考文獻:
[1]黎和貴.中國式的洗錢手法及治理對策[J].深圳金融.2003(5)
[2]蘆峰.完善我國商業(yè)銀行“反洗錢”的激勵機制[J].審計與金融研究.2007(11)
[3]師永彥.對我國可疑交易報告數(shù)量增長過快的分析[J].中國金融.2007 (19)
一、國有商業(yè)銀行在企業(yè)年金中的定位
在現(xiàn)行制度框架下，各金融機構(gòu)在企業(yè)年金市場上的角色定位如下表：
表中：A=商業(yè)銀行；B1=保險公司；B2=養(yǎng)老金公司；C=證券公司；D=資產(chǎn)管理公司；E=基金公司；F=信托公司等。目前，根據(jù)國家勞動和社會保障部的資格認定，商業(yè)銀行在企業(yè)年金制度中承擔(dān)受托人、賬戶管理人和基金托管人三項職責(zé)。
二、國有商業(yè)銀行企業(yè)年金業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀
（一）國有商業(yè)銀行企業(yè)年金業(yè)務(wù)行業(yè)現(xiàn)狀分析
1、政策層面的制度機遇
2013年，我國企業(yè)年金的政策制定管理部門陸續(xù)出臺了有關(guān)擴大企業(yè)年金投資范圍、信息披露、合同備案、數(shù)據(jù)交換等多個文件，對推動企業(yè)年金市場發(fā)展具有重要意義。與此同時，機關(guān)、事業(yè)單位養(yǎng)老保障改革及基本養(yǎng)老保險個人賬戶基金市場化投資運營均在深度推進中。
2、經(jīng)濟層面的支持保障
（1）居民收入持續(xù)增長，推動企業(yè)年金需求。經(jīng)過三十多年改革開放與發(fā)展，我國人均可支配收入呈現(xiàn)穩(wěn)定增長態(tài)勢，以北京市為例，從2007 年到2012 年社會平均工資從4 萬元增長至6.3 萬元，漲幅57%。
（2）稅收優(yōu)惠政策支持企業(yè)年金業(yè)務(wù)發(fā)展。2013 年12 月財政部、人力資源和社會保障部、國家稅務(wù)總局聯(lián)合了《關(guān)于企業(yè)年金職業(yè)年金個人所得稅有關(guān)問題的通知》（財稅[2013]103 號文），標志著我國企業(yè)年金稅收制度與國際慣用的EET 模式接軌。
（二）、國有商業(yè)銀行企業(yè)年金市場情況分析
1、受托市場分析
隨著我國企業(yè)年金市場的快速發(fā)展，2009 年至2013 年3 季度，受托管理基金規(guī)模從907.44 億元迅速攀升到3413.87 億元，增量超過2500 億元，增幅達到276.2%。
2、賬戶管理市場分析
2009 年至2013 年3 季度管理個人賬戶從1116 萬戶增長到2002.3 萬戶，增長886萬戶，增幅79.4%。2009 年至2013 年3 季度國有商業(yè)銀行管理個人賬戶數(shù)也呈現(xiàn)穩(wěn)步增長態(tài)勢。國有商業(yè)銀行管理個人賬戶數(shù)年均復(fù)合增長率為17.3%，略高于全行業(yè)的復(fù)合增長率1.6%。
3、托管市場分析
2009 年至2013 年3 季度托管基金規(guī)模從1974.89 億元增長到5793.87 億元，增長3819 億元，增幅193.4%。2009 年至2013 年3 季度國有商業(yè)銀行托管基金規(guī)模也呈現(xiàn)直線增長態(tài)勢。
綜合以上分析，國有商業(yè)銀行在企業(yè)年金賬戶管理市場領(lǐng)先優(yōu)勢明顯；在企業(yè)年金托管市場始終占據(jù)領(lǐng)先地位，但必須時刻警惕股份制商業(yè)銀行挖轉(zhuǎn)存量優(yōu)質(zhì)客戶才能繼續(xù)保持目前的優(yōu)勢。
三、商業(yè)銀行年金市場主要競爭對手的競爭力分析
商業(yè)銀行在企業(yè)年金市場的競爭對手主要包括：保險公司、證券公司、基金管理公司和信托公司。
（一）保險公司
保險公司可能是商業(yè)銀行在企業(yè)年金市場中最強有力的競爭對手之一。因為保險公司以年金保險的方式最早進入了企業(yè)年金業(yè)務(wù)領(lǐng)域，已經(jīng)積累了大量的客戶資源。保險公司所具有的優(yōu)勢還包括：強大的機構(gòu)網(wǎng)絡(luò)和商業(yè)營銷能力；雄厚的精算及成熟的長期資產(chǎn)負債匹配管理技術(shù)；較強的帳戶管理優(yōu)勢。
（二）證券公司
證券公司的主要優(yōu)勢首先在于投資領(lǐng)域。一方面，證券公司對股票、可轉(zhuǎn)換債等產(chǎn)品一直有較為深入的研究，在爭取投資管理人方面具有較為突出的優(yōu)勢。另一方面，由于大型綜合類證券公司擁有完善的信息系統(tǒng)和眾多的營業(yè)網(wǎng)點，因此在爭奪賬戶管理人方面也具有一定的優(yōu)勢。
（三）基金管理公司
基金管理公司的優(yōu)勢主要體現(xiàn)在：首先是基金管理公司有較為完善的治理結(jié)構(gòu)、嚴格的風(fēng)險管理、內(nèi)控機制，這使得基金運作透明度相對較高；其次是基金管理公司具有以投資組合方式管理巨額資金的能力和經(jīng)驗。
（四）信托公司
信托公司在我國信托型的企業(yè)年金市場中可以承擔(dān)企業(yè)年金受托人、賬戶管理人、投資管理人甚至是托管人的職能，基本不存在擔(dān)任角色方面的政策限制。
四、國有商業(yè)銀行企業(yè)年金業(yè)務(wù)的發(fā)展建議
（一）積極參加職業(yè)年金業(yè)務(wù)
商業(yè)銀行開展職業(yè)年金業(yè)務(wù)可采用“統(tǒng)一管理、集中操作、屬地服務(wù)“的經(jīng)營原則，做好組織推動工作，促進業(yè)務(wù)平穩(wěn)發(fā)展。結(jié)合企業(yè)年金業(yè)務(wù)運作經(jīng)驗，構(gòu)建職業(yè)年金業(yè)務(wù)組織架構(gòu)，為機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金業(yè)務(wù)提供各項金融服務(wù)。
（二）進一步加強競爭情報工作
在銀行業(yè)競爭日趨激烈的今天，競爭情報已成為繼資金、人力資源、產(chǎn)品之后的第四大生產(chǎn)要素，“控制情報就是控制企業(yè)的命運，失去情報就會失去一切”已成為銀行業(yè)的普遍共識。包括掌握企業(yè)年金業(yè)務(wù)競爭環(huán)境、掌握同業(yè)競爭對手和客戶信息、構(gòu)建競爭情報搜集渠道、對競爭情報進行整理加工并最終提出具體改進建議。
（三）要切實做好企業(yè)年金客戶的維護工作
國有商業(yè)銀行在激烈的市場競爭背景下要始終堅持以客戶為中心的經(jīng)營理念，切實做好賬戶管理、資產(chǎn)保管、資金清算、估值核算、投資監(jiān)督、托管報告基礎(chǔ)服務(wù)工作，加強托管系統(tǒng)建設(shè)，認真細致的辦理每一筆業(yè)務(wù)，加強風(fēng)險控制，為客戶提供高效、快捷、安全的服務(wù)。
參考文獻：
[1]楊燕綏.企業(yè)年金理論與實務(wù)[M].中國勞動社會保障出版社，2003.
商業(yè)銀行在西方國家已經(jīng)有了300多年的發(fā)展歷史，在西方金融體系中一直占有重要的 地位，其雄厚的資金實力、全方位的服務(wù)及完備的管理體系是其他任何類型的金融機構(gòu)都無 法替代和比擬的。特別是最近十多年間，西方國家的商業(yè)銀行掀起一浪高于一浪的兼并浪潮 ，其規(guī)模成倍擴大，對各經(jīng)濟部門提供的金融服務(wù)種類以幾何級數(shù)增加，已成為現(xiàn)代經(jīng)濟運 行中必不可少的劑和推動經(jīng)濟發(fā)展的強大動力。
加入wto后的中國金融市場正在逐步實現(xiàn)全面開放，國外商業(yè)銀行的進入和競爭已成為 中國銀行家們無法回避的現(xiàn)實。面對虎視眈眈的外資銀行，中國銀行業(yè)如何改善自身的經(jīng)營 管理以適應(yīng)新的挑戰(zhàn)已成為決定未來中國金融業(yè)格局的關(guān)鍵。
一、發(fā)達國家商業(yè)銀行經(jīng)營管理方式的特點與趨勢
近二三十年中，信息技術(shù)的發(fā)展和經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的調(diào)整使世界各國，特別是西方發(fā)達國家的 經(jīng)濟、社會體系發(fā)生了巨大的變化，商業(yè)銀行的生存環(huán)境也因此而變化。為適應(yīng)這一系列的 變化，保持自身的市場地位，商業(yè)銀行主動進行了經(jīng)營策略的調(diào)整，目前，西方商業(yè)銀行在 經(jīng)營管理方式上表現(xiàn)出三個突出的特點和趨勢：
1. 金融服務(wù)電子化、網(wǎng)絡(luò)化趨勢明顯。1995年10月18日第一家網(wǎng)絡(luò)銀行——安全第一 網(wǎng)絡(luò)銀行在美國誕生以來，全球網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)以驚人的速度發(fā)展起來。在其發(fā)源地美國，19 97年有400家銀行及存款互助機構(gòu)開通網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，1998年增加到1200家，1999年又猛增 至7200家。到2000年，網(wǎng)上銀行已覆蓋了除現(xiàn)金以外的所有零售銀行業(yè)務(wù)和部分投資銀行業(yè) 務(wù)。美國現(xiàn)有排名前20位的網(wǎng)上銀行擁有了70萬個銀行往來賬戶。另據(jù)美國一家研究機構(gòu)的 調(diào)查，目前有超過40%的美國家庭采用網(wǎng)上銀行所提供的金融服務(wù)，網(wǎng)上銀行利潤占銀行利 潤總額的比例達50%以上。在西方其他國家，網(wǎng)上銀行也同樣得到了迅速發(fā)展。在北美，加 拿大豐業(yè)銀行率先推出網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)。在歐洲，英國和瑞士率先開展網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)。瑞典的 seb銀行和荷蘭銀行則通過網(wǎng)上銀行進行跨國兼并收購。在亞太地區(qū)，澳大利亞和新西蘭有 多家銀行提供網(wǎng)上金融電子交易。網(wǎng)絡(luò)銀行之所以能夠以如此之快的速度在全球范圍內(nèi)發(fā)展 起來，主要是因為它作為一種依托信息技術(shù)和互聯(lián)網(wǎng)而興起的新型銀行服務(wù)，與傳統(tǒng)商業(yè)銀 行服務(wù)的方式相比在成本控制、資源共享和服務(wù)個性化等方面有著明顯的優(yōu)勢。利用這些優(yōu) 勢，西方商業(yè)銀行得以大范圍的拓寬和開辟新的服務(wù)領(lǐng)域，積極開拓包括證券、保險、信息 咨詢、家庭理財?shù)仍趦?nèi)的全方位的金融服務(wù)。便捷的網(wǎng)上雙向交流使銀行可以利用網(wǎng)絡(luò)進行 主動行銷，顧客足不出戶就可以與客戶經(jīng)理做一對一的交流，獲得投資理財分析甚至還有專 門為自己設(shè)計的新式金融產(chǎn)品。同時，網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)在銀行業(yè)的廣泛應(yīng)用加劇了銀行業(yè)的兼 并重組，許多西方大商業(yè)銀行為獲得規(guī)模效益紛紛走上相互合并和全面合作的道路，它們已 把眼光瞄準全球，希望通過網(wǎng)絡(luò)將觸角伸向全世界。
2. 零售業(yè)務(wù)成為銀行利潤的重要來源之一。按客戶劃分，銀行業(yè)務(wù)可分為零售業(yè)務(wù)和 批發(fā)業(yè)務(wù)。前者是指對個人客戶提供服務(wù)的業(yè)務(wù)，后者則以公司為服務(wù)對象。在很長的一段 時間里，批發(fā)市場始終是金融機構(gòu)最大的利潤來源，也是銀行家們追逐的重點。然而隨著證 券業(yè)務(wù)的發(fā)展，直接融資比例的逐步提高，自上世紀80年代以來，西方國家批發(fā)銀行業(yè)的激 烈競爭 和有限的增長前景，迫使銀行家們重新審視零售銀行業(yè)務(wù)，希望從零售銀行業(yè)務(wù)中尋求利潤 的擴張。傳統(tǒng)商業(yè)銀行主要通過吸收居民的私人儲蓄來擴充資金，然后放貸給需要資金的企 業(yè)。但是近年來這一情況已有了明顯的改變，主要表現(xiàn)為銀行與私人顧客之間的關(guān)系不僅是 一種存儲關(guān)系，而且是一種全面金融服務(wù)的關(guān)系，這種關(guān)系集儲蓄理財、消費貸款、委托咨 詢于一身，涵蓋了儲蓄、融資、投資等各個方面，這種變化不僅有助于銀行資產(chǎn)及客戶結(jié)構(gòu) 的優(yōu)化，還能為銀行自身帶來穩(wěn)定的收入。另一方面，私人客戶對資產(chǎn)管理形式也不再滿足 于單一儲蓄，而是渴望更全面、更高回報率、更具挑戰(zhàn)性的投資方式，人們的消費觀念也在 改變，他們期望能以更加靈活的方式管理現(xiàn)金。為適應(yīng)這一系列的變化，西方商業(yè)銀行做出 了全力擴展零售銀行業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略選擇，無論是在新產(chǎn)品的研發(fā)、市場的拓展，還是在組織機 構(gòu) 設(shè)置、人員培訓(xùn)方面都主動向私人業(yè)務(wù)傾斜，對個人的金融服務(wù)質(zhì)量和數(shù)量都有了大幅度的 提高。在質(zhì)量方面，商業(yè)銀行對atm機、pos機以及網(wǎng)絡(luò)銀行等技術(shù)的普遍使用使零售業(yè)務(wù)更 加方便、快捷、成本低廉，客戶倍感方便。針對顧客特別要求和市場特點設(shè)計的“包裹式金 融產(chǎn)品”將不同的金融產(chǎn)品“打包”成一個產(chǎn)品推銷給客戶，不僅滿足了客戶多方面的要求 ，為銀行建立起了長期的客戶服務(wù)關(guān)系，還通過創(chuàng)新在客戶心中留下了良好的品牌印象。在 數(shù)量方面，零售業(yè)務(wù)的發(fā)展已經(jīng)使西方商業(yè)銀行的收入結(jié)構(gòu)發(fā)生了巨大變化，以零售業(yè)務(wù)收 入為主的非利息收入比重不斷提高，2003年美洲銀行非利息收入占總收入的比重為43.3%， 花旗銀行為46%，摩根大通銀行高達47.2%。同時，利息收入中來自私人客戶的部分也在不斷 增多，目前美國消費貸款已占銀行信貸總額的20%以上；在加拿大，銀行普通貸款中1/3是向 個人提供的。能夠為私人客戶提供各種金融服務(wù)便利的金融超市在西方各國已經(jīng)成為一家銀 行形象的標志。
3. 扁平式的組織機構(gòu)逐漸成為現(xiàn)代商業(yè)銀行管理體制的普遍選擇，“銀行再造”工程 風(fēng)靡一時。完善合理的管理體制是任何一家企業(yè)在市場中求得生存的必要條件，近年來，為 適應(yīng)環(huán)境的變化，應(yīng)付激烈的市場競爭，國外商業(yè)銀行普遍推行了扁平式的組織機構(gòu)。以英 國的標準渣打銀行為例，其業(yè)務(wù)部門劃分為對公、零售和資金三大塊，三大業(yè)務(wù)都設(shè)有管理 總部。從管理體系上看，總行主要通過三大業(yè)務(wù)總部對分行實行分權(quán)管理，分行基本上實行 獨立核算，但在業(yè)務(wù)發(fā)展上接受三大業(yè)務(wù)總部的指導(dǎo)。這種組織結(jié)構(gòu)通過分行和專業(yè)線的雙 重管理，一方面發(fā)揮了分支機構(gòu)地的經(jīng)營主動性和積極性，另一方面也有利于總行對各級機 構(gòu)的監(jiān)控，形成了比較完整的資產(chǎn)負債管理、資本金管理、表外業(yè)務(wù)管理、金融新產(chǎn)品營銷 等成熟的管理方式和運作機制，建立了嚴密的風(fēng)險管理內(nèi)控制度，各項業(yè)務(wù)操作手冊化、規(guī) 范化，聘任、分配、晉升等制度科學(xué)化，充分發(fā)揮了從業(yè)人員的積極性和優(yōu)秀人才的創(chuàng)造性 。為了重振銀行業(yè)，國外商業(yè)銀行在實現(xiàn)管理體制扁平化的同時，在其內(nèi)部進行了“銀行再 造”工程，借助現(xiàn)代信息技術(shù)改變了過去按職能型分工的方法，對業(yè)務(wù)流程進行重新設(shè)計， 建立了“客戶中心型”業(yè)務(wù)操作流程，根據(jù)客戶的類別，按照最有利于客戶價值的營運流程 進行重新整合，打破了傳統(tǒng)的“分工”概念，有效地適應(yīng)了市場需求，使得顧客能夠獲得完 整和迅速的銀行服務(wù)。據(jù)統(tǒng)計，美國部分銀行再造之后，平均資產(chǎn)收益率上升0.5%，平均資 本收益率上升6%，平均成本收益比率下降8%～13%。
二、我國商業(yè)銀行在經(jīng)營與管理方面與國外同行的差距
我國的商業(yè)銀行改革自上世紀90年代以來取得了較大的進展，四大國有商業(yè)銀行獨立自 主的經(jīng)營 管理權(quán)越來越大，風(fēng)險意識逐漸增強。為了縮小與國際大商業(yè)銀行之間的差距，使自己在未 來的競爭中立于不敗之地，中資商業(yè)銀行根據(jù)自身特點紛紛仿效國外商業(yè)銀行的經(jīng)營管理方 式進行了自發(fā)的改進，服務(wù)水平有了明顯的提高。但由于種種原因，中資商業(yè)銀行的經(jīng)營能 力和管理水平仍與國外同行存在較大的差距。
1. 成功的網(wǎng)絡(luò)銀行需要有全新的經(jīng)營理念和管理體制，而這正是目前我國銀行業(yè)所缺 少的。服務(wù)經(jīng)濟的核心理念是“客戶導(dǎo)向”，一切營銷策略的目的都是追求“客戶滿意”。 這些在發(fā)達國家網(wǎng)絡(luò)銀行營銷戰(zhàn)略中已居于主導(dǎo)地位，而目前我國網(wǎng)絡(luò)銀行多數(shù)依然是“銀 行導(dǎo)向”的理念，認為“雄厚的財力+最新技術(shù)=優(yōu)秀的網(wǎng)絡(luò)銀行”，產(chǎn)品技術(shù)的開發(fā)也過多 注重于銀行同業(yè)競爭以及樹立銀行科技化形象的層面，真正落實到“客戶導(dǎo)向”方面經(jīng)營理 念的非常少。再從管理體制來看，網(wǎng)絡(luò)銀行為適應(yīng)市場需求的快速變化，及時調(diào)整經(jīng)營策略 和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，通常采用信息產(chǎn)業(yè)中常見的扁平式管理模式。而現(xiàn)階段我國的一些網(wǎng)絡(luò)銀行卻 繼承了其母體——傳統(tǒng)商業(yè)銀行——等級嚴格、層次較多的金字塔式管理結(jié)構(gòu)，無形之中加 長了從市場信息反饋到經(jīng)營決策調(diào)整的信息流傳遞路徑，鈍化了網(wǎng)絡(luò)銀行對市場變化的反應(yīng) 能力，長此以往勢必對其發(fā)展造成嚴重的不良影響。
2. 隨著我國居民收入的提高和金融消費意識的增強，我國的個人金融服務(wù)市場中一個 龐大的需求方正在迅速形成。近年來國內(nèi)商業(yè)銀行敏感地意識到這一點，紛紛將個人金融業(yè) 務(wù)列為業(yè)務(wù)發(fā)展的重點，并取得了較大的進步。但同時發(fā)展中也暴露出了一些問題：（1） 目前國內(nèi)各商業(yè)銀行的個人金融業(yè)務(wù)拘泥于“為客戶提供什么”而不是“客戶最需要什么” ，因此，普遍缺乏市場定位和經(jīng)營特色，品牌意識較差，客戶只能被動地接受各商業(yè)銀行雷 同化的金融產(chǎn)品和經(jīng)營方式。（2）各商業(yè)銀行只注重單方面的產(chǎn)品研發(fā)，相關(guān)的業(yè)務(wù)咨詢 、功能介紹、金融導(dǎo)購等服務(wù)嚴重滯后，更沒有一套完整的競爭性營銷策略和品牌發(fā)展戰(zhàn)略 ，營銷的組織體系也顯得較為松散。這一方面造成了客戶對私人金融業(yè)務(wù)一知半解，無法真 正享受到優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，同時也使商業(yè)銀行失去了大量的潛在客戶和發(fā)展機遇。（3）我國尚 未建立個人信用評估機構(gòu)，也沒有全社會統(tǒng)一的信用評估標準，各商業(yè)銀行間信息無法共享 ，這種不健全的個人社會信用體系也在一定程度上限制了個人金融業(yè)務(wù)拓展的深度和廣度。 僅從國內(nèi)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的使用情況就可以看出，趨同的業(yè)務(wù)發(fā)展模式和營銷策略使網(wǎng)上銀行 的使用集中在低附加值的業(yè)務(wù)上，真正能夠體現(xiàn)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)優(yōu)勢的高附加值業(yè)務(wù)卻發(fā)展不 足，這對我國商業(yè)銀行樹立獨立的企業(yè)形象和業(yè)務(wù)品牌非常不利。
3. 管理體制落后，機構(gòu)龐大、低效是我國商業(yè)銀行的通病，也是妨礙我國商業(yè)銀行走 向現(xiàn)代化的主要障礙之一。國內(nèi)商業(yè)銀行目前大多仍實行金字塔式的垂直化管理體制，一般 有總行、一級分行、二級分行、支行、分理處、儲蓄所等多級經(jīng)營管理機構(gòu)，在每一級機構(gòu) 中還有部、處、科、股等部門，在組織機構(gòu)上呈現(xiàn)很長的縱向管理鏈條。在這種組織體系下 ，管理效率受到管理成本、信息溝通和管理者能力、員工素質(zhì)的多重制約難以有效提高，而 管理效率的低下又直接造成了國內(nèi)商業(yè)銀行對市場變化反應(yīng)遲鈍，無法準確跟蹤客戶需求方 向的轉(zhuǎn)移。另一方面，國內(nèi)商業(yè)銀行的經(jīng)營活動按部門設(shè)立，形成職能群體，雖然每一個職 能群體只從事整個業(yè)務(wù)流程的一部分，但對這些部門來說卻是工作的全部，完整的業(yè)務(wù)流程 常常被分割得支離破碎，不能滿足客戶的需要。例如，目前信貸業(yè)務(wù)按品種分工、本外幣業(yè) 務(wù) 按部門分工等方式相互獨立，使得客戶的需求只有在許多部門的共同協(xié)力下才能滿足，這不 僅降低了工作效率，增加了不必要的人員，也使得客戶的滿意度大為降低。在金融產(chǎn)品單一 、業(yè)務(wù)強調(diào)規(guī)模的情況下，這種業(yè)務(wù)流程的危害還不明顯，隨著競爭的加劇、金融產(chǎn)品的增 多及信息化步伐的加快，其對銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的危害將越來越大。
三、我國商業(yè)銀行應(yīng)采取的對策
國外商業(yè)銀行發(fā)展的成功經(jīng)驗雖然無法解決國內(nèi)商業(yè)銀行的面臨的根本問題，但對其在 競爭中謀發(fā)展卻有著很大的指導(dǎo)和借鑒的意義。因此，我國商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)從戰(zhàn)略的高度著眼 ，通盤考慮自身的優(yōu)勢和劣勢；另一方面以合作的方式爭取時間，多學(xué)習(xí)外資銀行的成功經(jīng) 驗 ，一方面結(jié)合自身特點和本土優(yōu)勢，盡可能地揚長避短，才能擺脫坐以待斃的被動局面，為 自己在激烈的競爭中爭取到一塊生存空間。
1. 國內(nèi)各商業(yè)銀行在發(fā)展網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的過程中應(yīng)轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念，打破行際壁壘，謀 求共同發(fā)展。網(wǎng)絡(luò)時代，銀行業(yè)以獲取信息能力、擁有信息量及分析處理信息為客戶提供及 時、便利優(yōu)質(zhì)金融服務(wù)的能力作為衡量優(yōu)劣的標準，客戶資源具有了超國界性和無極限性， 這使得國內(nèi)各銀行有可能擺脫低水平的相互競爭進行互利合作。一方面，各商業(yè)銀行可以通 過合作集中有限的資金、技術(shù)資源，加強對網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的研究，盡快取得擁有完全知識產(chǎn)權(quán)的 網(wǎng)絡(luò)銀行核心技術(shù)，以減少我國網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展過程中的技術(shù)選擇風(fēng)險，跳出“追趕陷阱”。 另一方面，在網(wǎng)際互聯(lián)網(wǎng)的建設(shè)中，國內(nèi)商業(yè)銀行可以在人民銀行和中國銀監(jiān)會的統(tǒng)一規(guī)劃 指導(dǎo)下建立起能夠共通共享的強大技術(shù)平臺，為網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展提供一個較高的技術(shù)起點。
2. 中資銀行應(yīng)開闊個人金融業(yè)務(wù)的發(fā)展思路，建立以客戶為導(dǎo)向的個人金融業(yè)務(wù)營銷 機制，向居民提供全方位的個人金融產(chǎn)品。個人金融業(yè)務(wù)面對的是眾多不同背景的單個客戶 及其差異需求，設(shè)計開發(fā)新產(chǎn)品時銀行應(yīng)站在客戶的立場上對市場進行細分，針對不同的對 象設(shè)計具有個性化的個人金融產(chǎn)品。銀行可將所有客戶分為重點客戶和一般客戶兩大類：對 于重點客戶可以提供一些高風(fēng)險、高收益的金融業(yè)務(wù)；對于一般客戶則應(yīng)進一步發(fā)展收 付等低費用、低風(fēng)險的實用性金融業(yè)務(wù)。同時，銀行還必須注重金融產(chǎn)品的全程維護和售后 服 務(wù)的質(zhì)量，加強品牌建設(shè)，推出有競爭力的個人金融業(yè)務(wù)品牌。銀行在開展個人金融業(yè)務(wù)時 ，營銷策略和手段的選擇是非常重要的，應(yīng)針對不同的市場采取不同的產(chǎn)品、定價、分銷和 促銷組合策略，根據(jù)客戶的消費能力度身定做金融套餐，實現(xiàn)存款、貸款、支付、匯兌、結(jié) 算、投資、保險、理財?shù)取叭淌健狈?wù)。
3. 加快個人金融業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)化的進程。個人金融業(yè)務(wù)的客戶多而分散，如果沒有現(xiàn)代科 技所提供的快捷、安全的個人通信系統(tǒng)支持，個人業(yè)務(wù)的開展相當(dāng)困難且成本較大，當(dāng)前網(wǎng) 絡(luò)、電子技術(shù)的快速發(fā)展正好為私人金融業(yè)務(wù)發(fā)展提供了良好的契機。網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)與私人 金融業(yè)務(wù)的共同之處在于它們都以“客戶為導(dǎo)向”，將每一個客戶從大眾消費整體中分離出 來，并為之提供個性化的服務(wù)。利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)銀行可以突破地域和時間的限制，打破傳統(tǒng)的 部門局限，綜合客戶信息，分析客戶消費習(xí)慣、投資偏好，從而在低成本條件下為客戶提供 極具個性化的高附加值金融服務(wù)。同時，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)也有助于銀行間個人信用信息的共享，減 少銀行與客戶之間的信息不對稱，解除銀行開展私人金融業(yè)務(wù)的后顧之憂。
4. 改革銀行管理體制，整合內(nèi)部流程，重塑國內(nèi)商業(yè)銀行形象。為了跟上時展的 步伐，國內(nèi)商業(yè)銀行必須加快改革的進度，借鑒國外商業(yè)銀行成功的經(jīng)驗，改革管理體制， 進行“銀行再造”。國內(nèi)商業(yè)銀行目前應(yīng)建立以客戶為主的管理體制，推行扁平式的組織機 構(gòu)，減少管理環(huán)節(jié)，重新劃分業(yè)務(wù)部門的職能，將銀行的金融服務(wù)職能綜合化，向客戶提供 全方位的金融服務(wù)。在“銀行再造”的過程中，首先要從業(yè)務(wù)流程著手，打破常規(guī)思維，運 用價值鏈分析方法，著眼于業(yè)務(wù)流程對客戶貢獻的大小，刪除不能創(chuàng)造附加值的流程。同時 ，對銀行運作過程進行科學(xué)梳理，把各部門的生產(chǎn)要素按最自然的方式重新組合，實現(xiàn)真正 科學(xué)的集約化，達到讓客戶滿意的目的。對大量盈利能力不佳的經(jīng)營網(wǎng)點要進行壓縮，留下 的網(wǎng)點也要根據(jù)各自所處地區(qū)的不同特點改造成各具特色的金融超市，以極具品牌特色的金 融產(chǎn)品服務(wù)社區(qū)居民。
參考文獻：
1.周金倫. 加入wto與國有商業(yè)銀行競爭戰(zhàn)略的調(diào)整［j］.投資研究，2000（7）
經(jīng)濟資本是基于銀行全部風(fēng)險之上的資本，是一種虛擬的、銀行為抵御各類業(yè)務(wù)風(fēng)險應(yīng)該保有的資本額，在數(shù)量上等于銀行風(fēng)險的非預(yù)期損失(未來一定時期內(nèi)可能超過預(yù)期損失的那部分損失)。經(jīng)濟資本管理是指在明確經(jīng)濟資本計量范圍和方法的基礎(chǔ)上，以資本制約風(fēng)險資產(chǎn)的增長，將經(jīng)濟資本控制在既定的范圍內(nèi)，并確保獲得必要的回報，使業(yè)務(wù)發(fā)展的速度、效益與風(fēng)險承擔(dān)能力協(xié)調(diào)。商業(yè)銀行加強經(jīng)濟資本管理是順應(yīng)國際監(jiān)管的要求，在金融市場高度發(fā)達和面臨風(fēng)險日趨復(fù)雜的現(xiàn)實下，注重內(nèi)部資本管理并超越資本監(jiān)管的要求而產(chǎn)生的全新管理理念，是加強商業(yè)銀行內(nèi)部資本管理和風(fēng)險管理的重要手段。
一、經(jīng)濟資本的計量范圍
經(jīng)濟資本是商業(yè)銀行彌補非預(yù)期損失的資本需求，計量經(jīng)濟資本實際上就是計量非預(yù)期損失(在險價值，V A R)，它的范圍涵蓋了信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險。不僅包括表內(nèi)的信貸類資產(chǎn)，而且包括表內(nèi)的非信貸類資產(chǎn)和表外資產(chǎn)。所謂信用風(fēng)險主要是指由于債務(wù)人違約可能產(chǎn)生的損失。市場風(fēng)險是指因市場價格的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。操作風(fēng)險主要是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件造成損失的風(fēng)險。目前商業(yè)銀行對信用風(fēng)險經(jīng)濟資本的計量大都采用內(nèi)部系數(shù)法，經(jīng)濟資本系數(shù)為各項業(yè)務(wù)(資產(chǎn))的資本需求比率。市場風(fēng)險、操作風(fēng)險由于目前國內(nèi)尚無統(tǒng)一、公認的方法和模型，各商業(yè)銀行的計量有所不同。
二、加強經(jīng)濟資本管理的必要性
(一)加強經(jīng)濟資本管理是提高資本充足率水平的需要
資本是否充足是衡量一個商業(yè)銀行競爭力、抗風(fēng)險能力的重要標志。商業(yè)銀行通過加強經(jīng)濟資本管理。以監(jiān)管資本增長作為經(jīng)濟資本增長的基礎(chǔ)，使風(fēng)險資產(chǎn)的增長與資本的增長相協(xié)調(diào)，從而提高資本充足率，實現(xiàn)與國際接軌。
(二)加強經(jīng)濟資本管理是優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、降低商業(yè)銀行總體風(fēng)險的需要
經(jīng)濟資本的計量就是對各類資產(chǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險的計量，因此，經(jīng)濟資本能直接反映各類銀行資產(chǎn)的風(fēng)險狀況，通過加強經(jīng)濟資本管理可以將信貸資源配置到低風(fēng)險、高回報的資產(chǎn)業(yè)務(wù)上。從而優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)?？刂骑L(fēng)險資產(chǎn)總量，降低總體風(fēng)險，建立以經(jīng)濟資本為基礎(chǔ)的全面風(fēng)險管理體系。
(三)加強經(jīng)濟資本管理是促進區(qū)域結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高經(jīng)營效益的需要
通過加強經(jīng)濟資本管理?？梢越⒔?jīng)濟資本回報約束機制，在督促商業(yè)銀行各分支機構(gòu)發(fā)展業(yè)務(wù)時必須考慮其所占用經(jīng)濟資本的回報率高低。將有限的經(jīng)營資源合理擺布到風(fēng)險控制力強、經(jīng)濟資本回報率高的區(qū)域，在降低風(fēng)險的同時增加效益，實現(xiàn)內(nèi)涵式增長。
三、加強經(jīng)濟資本管理建議及措施
(一)強化經(jīng)濟資本管理理念，樹立經(jīng)濟資本管理文化。商業(yè)銀行加強經(jīng)濟資本管理，必須將管理理念從上到下貫穿于每一個管理層、每一個一線營銷人員，貫穿于業(yè)務(wù)經(jīng)營的各個環(huán)節(jié)。從而提高資本利潤率，獲得銀行股本高額回報。
1 加強經(jīng)濟資本管理制度建設(shè)。加強經(jīng)濟管理。必須加強經(jīng)濟資本管理制度的建設(shè)，構(gòu)建或進一步完善符合國家監(jiān)管部門規(guī)定、國際商業(yè)銀行管理慣例和商業(yè)銀行自身發(fā)展戰(zhàn)略的經(jīng)濟資本管理制度體系，充分發(fā)揮經(jīng)濟資本在經(jīng)營管理中的導(dǎo)向作用。通過經(jīng)濟資本管理制度建設(shè)使經(jīng)濟資本管理得以落實和進一步加強，使之成為商業(yè)銀行一種長久的經(jīng)營理念和文化。
2 細化經(jīng)濟資本管理流程。經(jīng)濟資本管理流程要涵蓋業(yè)務(wù)經(jīng)營的始終，使一線營銷人員和管理人員一目了然，易于操作，使經(jīng)濟資本管理切實落到實處。
(二)優(yōu)化存量資本，合理分配和配置增量經(jīng)濟資本
經(jīng)濟資本管理的核心就是降低風(fēng)險，提高效益，提升經(jīng)營管理水平。經(jīng)濟資本的構(gòu)成不僅包括既有的存量業(yè)務(wù)形成的資本。也包括新發(fā)展業(yè)務(wù)所需的增量經(jīng)濟資本，如何加強經(jīng)濟資本管理說到底就是如何使存量資本得以優(yōu)化?？茖W(xué)合理配置增量資本，最大限度降低風(fēng)險。提高經(jīng)濟資本回報。
1 加快經(jīng)營戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，努力降低經(jīng)濟資本占用。一是調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，大力發(fā)展零售業(yè)務(wù)。二是加快收入結(jié)構(gòu)調(diào)整，積極拓展收入渠道，大力拓展中間業(yè)務(wù)。提高中間業(yè)務(wù)收入占比。三是優(yōu)化存款結(jié)構(gòu)，加大低成本存款組織工作力度，提高低成本存款占比，努力降低成本支出。四是通過細分客戶，調(diào)整資產(chǎn)業(yè)務(wù)品種，抓好客戶結(jié)構(gòu)調(diào)整，統(tǒng)籌規(guī)劃資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展，夯實業(yè)務(wù)經(jīng)營基礎(chǔ)。
2 提高商業(yè)銀行科學(xué)決策和產(chǎn)品定價能力。要按照客戶貢獻、風(fēng)險以及業(yè)務(wù)性質(zhì)差別化制定價格，全面考慮內(nèi)外各種因素，除了短期效益的測算外，還要對客戶的重要程度、發(fā)展前景、市場競爭狀況進行全面評價，建立包括經(jīng)濟增加值、業(yè)務(wù)發(fā)展?jié)摿Φ榷嗑S度的分析模型，規(guī)范貸款定價管理，采取差別化的貸款定價策略，提高資本回報。
(三)建立科學(xué)的經(jīng)濟資本考核體系，以回報率要求經(jīng)濟資本配置
互聯(lián)網(wǎng)金融時代的到來，在一定程度上推動了金融市場化的改革，這使得商業(yè)銀行目前以利差為主的業(yè)務(wù)增長模式面臨嚴峻的挑戰(zhàn)，商業(yè)銀行依靠存貸差而坐等獲利的局面將不復(fù)存在，同質(zhì)化的經(jīng)營與盈利模式已不合時宜，商業(yè)銀行經(jīng)營正面臨一場由技術(shù)革新及市場多樣化需求帶來的變革，這種變革使得傳統(tǒng)商業(yè)銀行在經(jīng)營方面面臨一定得沖擊。
一、轄內(nèi)金融基本情況
截止2015年5月末，土右旗金融機構(gòu)人民幣各項存款余額87.27億元，較年初新增3.54億元。從存款構(gòu)成上看，全旗各項存款主要是以個人存款和單位存款為主，其中個人存款余額為67.52億元，占存款總額的77.37%，其中活期存款38億元，較上月減少4063萬元，較年初減少1.57億元。
土右旗金融機構(gòu)人民幣各項貸款余額80.84億元，較年初增加6.69億元，增長8.27%，同比減少0.9億元，降低13.40%。從貸款投放主體來看，個人貸款余額為41.17億元，企業(yè)、事業(yè)及其他經(jīng)濟組織貸款余額為39.66億元，其中個人貸款從類別看，消費貸款余額為30.67億元，同比增加0.20億元，增長0.65%；較年初增長了1.67億元，增長5.45%，較去年同期增長13.97億元，增長45.55%。經(jīng)營貸款余額10.55億元，同比增加0.06億元，增長0.57%，較年初減少1.66億元，降低9.48%，較去年同期減少12.56億元，降低119.10%。。從分別占各項貸款余額的61.06%、37.92%。
二、當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展狀況
近幾年互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展迅猛，2014年底，中國互聯(lián)網(wǎng)金融用戶規(guī)模達4.12億，2014年中國權(quán)益眾籌市場融資總規(guī)模達到4.4億，同比增長123.5%，2014年全行業(yè)項目數(shù)量達到4494個，項目支持用戶規(guī)模達到790825人，2014年眾籌行業(yè)新增50家眾籌平臺，預(yù)計未來眾籌行業(yè)將乘熱持續(xù)發(fā)力，將迎來新的行業(yè)爆發(fā)期。
近年來，我國P2P網(wǎng)貸行業(yè)發(fā)展迅猛。根據(jù)網(wǎng)貸之家的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，2015年4月份，我國P2P借貸平臺共2508家，2014年上半年成交金額接近1000億元人民幣，接近2013年全年成交金額。到2014年底全年累計成交額超過3000億元。截至2014年12月，P2P網(wǎng)貸行業(yè)的從業(yè)人員的數(shù)量約為39萬人，服務(wù)的企業(yè)超過200萬家，帶動的相關(guān)行業(yè)就業(yè)人數(shù)有6000萬人。
三、互聯(lián)網(wǎng)金融對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的沖擊
（一）改變商業(yè)銀行獨占資金支付中介的格局
自從有了信用貨幣，銀行就承擔(dān)經(jīng)濟生活中最為重要的結(jié)算功能。商業(yè)銀行通過吸收居民和企事業(yè)單位存款并向央行繳納部分準備金進而放出貸款的方式運作。商業(yè)銀行的結(jié)算功能大大降低了經(jīng)濟生活的交易成本，擴大了市場范圍，成為經(jīng)濟有效運轉(zhuǎn)的積極促進因素。而三方支付平臺再次起到了支付功能更新?lián)Q代的作用?；ヂ?lián)網(wǎng)金融由于其自身更貼近消費者需求，從而對原有的銀行交易結(jié)算絕對壟斷地位帶來了強有力的沖擊，改變了商業(yè)銀行獨占資金支付中介的格局?；ヂ?lián)網(wǎng)金融市場份額從五年前的不到1%發(fā)展到2014年的20%左右，而且未來發(fā)展勢頭難以阻擋。
（二）分流商業(yè)銀行存貸款業(yè)務(wù)市場需求
2013年阿里巴巴和天弘基金的合作最先進人金融市場，使得其他非銀行金融機構(gòu)未進入的銀行存款業(yè)務(wù)成為其自身一項優(yōu)勢業(yè)務(wù)。在這之后，百度和騰訊紛紛和易方達等基金展開合作，具有最廣泛基礎(chǔ)的活期存款客戶出現(xiàn)了大量流失。例如2013年6月阿里巴巴退出余額寶鏟平，理財產(chǎn)品收益最高時超過7%，近段時間收益也超過4%，余額寶產(chǎn)品不設(shè)最低起息門檻，無論用戶在余額寶資金多少，均可產(chǎn)生收益。這與銀行理財產(chǎn)品截然不同，不僅取消銀行所受理財產(chǎn)品5萬元起存，又不必受短則幾個月長則幾年的封閉期限限制。據(jù)統(tǒng)計2013年上半年到2014年上半年，從銀行活期賬戶轉(zhuǎn)出的資金高達100億以上。存款業(yè)務(wù)不再是商業(yè)銀行的專有產(chǎn)品，一些非銀行類金融機構(gòu)或非金融機構(gòu)通過特有的平臺優(yōu)勢或一系列技術(shù)手段實現(xiàn)了經(jīng)營變相類似銀行負債類業(yè)務(wù)的產(chǎn)品。
（三）分流對銀行理財產(chǎn)品的需求
互聯(lián)網(wǎng)金融渠道業(yè)務(wù)還體現(xiàn)為金融網(wǎng)銷，包括基金、券商等金融或理財產(chǎn)品的網(wǎng)絡(luò)銷售。從理財鏟平規(guī)模來看，截止2014年4月，國內(nèi)主要互聯(lián)網(wǎng)理財產(chǎn)品總規(guī)模達5187.54億元，其中規(guī)模最大的是支付寶旗下的余額寶，總規(guī)模已達4000億元，占全部規(guī)模的77.12%。互聯(lián)網(wǎng)理財產(chǎn)品在一定程度上已經(jīng)擠占了部分銀行理財業(yè)務(wù)。
四、商業(yè)銀行應(yīng)對互聯(lián)網(wǎng)金融沖擊的對策
（一）以客戶為中心，變革創(chuàng)新產(chǎn)品設(shè)計
銀行業(yè)特性決定了強化顧客關(guān)系、保留現(xiàn)有客戶的重要性。這些要求商業(yè)銀行在現(xiàn)有的服務(wù)中，以客戶為中心，進行業(yè)務(wù)的創(chuàng)新。較高水平的服務(wù)業(yè)不僅僅需要的是顧客對于其所提供服務(wù)的滿足，而且試圖通過對顧客提供高質(zhì)量的服務(wù)，從而使得顧客產(chǎn)生忠誠感，培養(yǎng)自己的忠實客戶。
因此銀行業(yè)的服務(wù)創(chuàng)新需要立足于客戶為中心的理念，從產(chǎn)品創(chuàng)新開始，綜合利用各種技術(shù)手段并用信息技術(shù)、互聯(lián)網(wǎng)平臺等各種技術(shù)手段實現(xiàn)。研究表明，顧客滿意度又決定顧客忠誠度?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的迅速發(fā)展，一方面得益于其服務(wù)模式和服務(wù)過程的完善，另一方面則主要得益于業(yè)務(wù)上的創(chuàng)新，在很大程度上滿足了客戶的需求。所以，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)努力開拓業(yè)務(wù)領(lǐng)域，贏得客戶的信任和滿意。
（二）借助互聯(lián)網(wǎng)平臺，及時高效滿足客戶需求
一、緒論
（一）基本概念
國有商業(yè)銀行是指國有獨資的商業(yè)銀行，其特點體現(xiàn)在所有的資本都是由國家投資的，是國有金融企業(yè)。國有商業(yè)銀行是我國銀行體系的主體，無論是在人員、機構(gòu)網(wǎng)點數(shù)量上，還是在資產(chǎn)規(guī)模及市場占有份額上，均處于絕對壟斷的地位，對我國經(jīng)濟金融的發(fā)展起著舉足輕重的作用。
規(guī)模經(jīng)濟是指由于生產(chǎn)專業(yè)化水平的提高等原因，使企業(yè)的單位成本下降，從而形成企業(yè)的長期平均成本隨著產(chǎn)量的增加而遞減的經(jīng)濟。
商業(yè)銀行績效評估指標是指為了更有效地評估商業(yè)銀行經(jīng)營績效所采取的某幾個具有代表性的財務(wù)數(shù)據(jù)指標，筆者在此選取了以下指標：不良貸款率、資本充足率、存貸比率。
（二）國有商業(yè)銀行的經(jīng)營現(xiàn)狀的相關(guān)數(shù)據(jù)
1.不良貸款率（以四大商業(yè)銀行2002-2009年數(shù)據(jù)為例，%）
圖1 近年來四大商業(yè)銀行不良貸款率
由以上數(shù)據(jù)可以看出，四大國有商業(yè)銀行的不良貸款率整體上來看都呈現(xiàn)逐年下降的態(tài)勢，這一點是值得肯定的，但是不良貸款率只是一個相對比率，由于四大商業(yè)銀行放貸總額是比較高的，所以壞賬呆賬總額還是挺大的，這在側(cè)面上反映了其經(jīng)營績效還存在一定的問題和缺陷，有待進一步優(yōu)化和提升。
2.資本充足率
表1 近年來四大商業(yè)銀行資本充足率
資料來源：各大商業(yè)銀行年報，其中“核心”指核心資本充足率
由上述數(shù)據(jù)可以看出，四大商業(yè)銀行的資本充足率較低，其實在我國影響資本充足率的主要因素還是銀行資產(chǎn)的呆賬和壞賬，當(dāng)然也說明存在一定的信用風(fēng)險，那么改善銀行的靜音現(xiàn)狀也刻不容緩。
3.存貸比率
表2 四大商業(yè)銀行存貸比率
資料來源：根據(jù)《中國金融年鑒》中的數(shù)據(jù)
由上表中的數(shù)據(jù)可知，四大商業(yè)銀行的存貸比均呈現(xiàn)出逐年下降的趨勢，但總體而言還是比較高，存貸比能夠反映出商業(yè)銀行抵御風(fēng)險的能力，存貸比不宜過高，因為一旦存貸比過高，銀行日常的庫存現(xiàn)金準備金就有可能供不應(yīng)求，這也存在金融危機的可能性，應(yīng)得到足夠的重視。
（三）研究的意義
1.理論意義
通過研究商業(yè)銀行經(jīng)營績效可以充實我國在相關(guān)領(lǐng)域的學(xué)術(shù)研究成果，從而以后的學(xué)術(shù)研究提供參考和對比，進而使得理論方面的論證更加有力，有可能會給以后學(xué)者打開不一樣的視角，從而彌補商業(yè)銀行績效理論方面的缺憾。另外，商業(yè)銀行是以利潤最大化為目的，那么研究商業(yè)銀行的經(jīng)營績效問題，能夠?qū)⑸虡I(yè)銀行和驚喜學(xué)的某些理論相結(jié)合，從而討論在特定條件下如何實現(xiàn)利潤最大化。
2.現(xiàn)實意義
我們做更多的理論探索都是為了更好地指導(dǎo)實踐活動，那么，我們進行商業(yè)銀行績效方面的研究就是為了給相關(guān)部門提供比較切合實際的建議和參考，都是為了提高相關(guān)部門的執(zhí)行效率，加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級，使得商業(yè)銀行的運轉(zhuǎn)效率更加符合當(dāng)前的實際情況。筆者撰寫本文的目的就在于通過相關(guān)數(shù)據(jù)分析找出實際問題所在，從而改善商業(yè)銀行的經(jīng)營現(xiàn)狀。
二、經(jīng)營績效方面的問題
通過上述的數(shù)據(jù)我們可以看出，當(dāng)前四大國有商業(yè)銀行的經(jīng)營績效方面的確存在一定的問題，歸結(jié)起來主要由以下幾點：
（一）績效考核流于形式
現(xiàn)在對于一個對銀行內(nèi)部系統(tǒng)不太熟悉的人來說，可能在他心里銀行里面績效考核與個人息息相關(guān)，但據(jù)筆者所知，卻并非完全如此。進入過銀行系統(tǒng)的都知道，大家剛進去的時候?qū)Υぷ鞫己芫ぞI(yè)業(yè)，但是后來會發(fā)現(xiàn)，銀行的績效考核并非那么嚴格，因為四大商業(yè)銀行的進入門檻比較高，而且在銀行系統(tǒng)里比其他銀行在各方面都更有優(yōu)勢，其績效考核系統(tǒng)對于一般員工，如對柜員之類的來說約束力并不強，那么就有可能其考核系統(tǒng)只對于部分人有效，對于其他人則失去了名義上的效力，既然績效考核系統(tǒng)存在缺陷，那么及時嚴格執(zhí)行也會避免不了出現(xiàn)紕漏。
（二）混業(yè)經(jīng)營的問題
隨著中國加入WTO以來，外國銀行對于四大行的沖擊也不容忽視，如何提高競爭力？于是混業(yè)經(jīng)營的提法呈現(xiàn)在歷史舞臺上。通過多元化、多地區(qū)經(jīng)營的模式，企圖通過規(guī)模經(jīng)營占取先機。四大商業(yè)銀行在各地都有不少的分公司，規(guī)模相比而言是相當(dāng)大了，但是這樣也產(chǎn)生了一定的問題。既然規(guī)模足夠大，那么就必定需要相應(yīng)的人員配置，在這個時候如果績效考核系統(tǒng)跟不上就會導(dǎo)致效率低下。那么效率一旦跟不上，就會產(chǎn)生生產(chǎn)成本增加，人員流動頻繁?，F(xiàn)在可見的是，比如一些分支部門，比如信用卡中心，會頻繁更換工作人員，這樣一來生產(chǎn)成本增加，表面上看來是規(guī)模增大了，然而效率也低了，就會產(chǎn)生一種病態(tài)現(xiàn)象：表面上來說，是“規(guī)模經(jīng)濟”，但深究起來，就可以看出，這是一種典型的“規(guī)模不經(jīng)濟”現(xiàn)象，而且有越演越烈的態(tài)勢。因此，混業(yè)經(jīng)營以后監(jiān)管能力面臨著更大的考驗，特別是在一些邊遠地區(qū)一旦監(jiān)管不到位就有可能出現(xiàn)一系列的問題。當(dāng)然和分業(yè)經(jīng)營相比，混業(yè)經(jīng)營的確有諸多的優(yōu)勢，而且實現(xiàn)混業(yè)經(jīng)營是大勢所趨，但是準備工作一定要做好，要及時關(guān)注其存在的問題。
（三）信貸風(fēng)險問題
給企業(yè)和個人提供貸款也是銀行的一項主要業(yè)務(wù)，那么信貸問題是不可避免的。即使無法避免，但這并不代表任其發(fā)展，而是要做點什么來降低風(fēng)險，作為商業(yè)銀行應(yīng)該把風(fēng)險盡可能降到最低，才能保證盈利的目的。對于金融業(yè)來說，有某些特定的因素，比如信貸的權(quán)責(zé)對等機制，信貸規(guī)模的控制程度以及相應(yīng)的法律保障方面的缺失，就很有可能會導(dǎo)致信貸風(fēng)險失去控制，因此，必須在這幾個方面加強控制和完善，降低信貸風(fēng)險。
（四）人員隊伍素質(zhì)參差不齊
四大商業(yè)銀行除已有的工作人員外，其他的人員招聘主要是兩個渠道：校園招聘和社會招聘。當(dāng)然對于大多數(shù)人來說這種招聘方式是比較公平和公正的，但是難免會有一些“渾水摸魚”的人，最常見的就是一些托關(guān)系進去的。那么這樣一來，就無法保證人員素質(zhì)整齊劃一，對于某些不是通過真才實學(xué)進入銀行系統(tǒng)的人來說，只不過是通過金錢和權(quán)勢作為敲門磚，進入系統(tǒng)之后便自覺高人一等，像這樣的員工職業(yè)道德和素養(yǎng)不足，只會給銀行帶來不必要的麻煩和問題，長此以往問題便會逐漸突顯出來。不僅如此，對于競爭層面上來說，會出現(xiàn)一個有趣的現(xiàn)象：那些能力較強的員工反而競爭不過靠關(guān)系進入銀行系統(tǒng)的員工，這樣一來會讓員工覺得公平感缺失，那么可能會逐漸失去工作積極性，員工的工作效率也會下降，進而產(chǎn)生惡性循環(huán)，使得銀行的經(jīng)營績效下滑，因此，如何提高員工的整體素質(zhì)不容忽視。
三、對策和建議分析
通過上述分析之后，筆者認為商業(yè)銀行的經(jīng)營績效方面的確存在不可忽視的問題，而且必須采取一定的措施和手段改善目前的現(xiàn)狀，筆者建議從以下幾個方面著手：
（一）完善績效考核體系和制度
不妨引入現(xiàn)代手段和方法，如平衡計分卡的使用，從而更加高效。另一方面要進行自上而下的管理，克服現(xiàn)存的考核弊端。因為績效考核不僅僅是針對上級和領(lǐng)導(dǎo)，在銀行系統(tǒng)里大部分是一線員工，因此我們必須把下面的績效考核更加完善。不僅如此，由于銀行體系內(nèi)部缺乏績效考核方面的人才，不妨引入相關(guān)方面的專家或者中介公司，這樣能夠使得銀行的績效考核系統(tǒng)更加專業(yè)和高效，那么對于在有關(guān)的專業(yè)機構(gòu)介入之后，通過和這些機構(gòu)交流和學(xué)習(xí)，可以逐漸摸索出一套符合自身條件的績效管理體系，從而能夠更好地進行日常的管理和運行。
（二）提高銀行內(nèi)部監(jiān)管能力
不僅要提高資本監(jiān)管能力，也要切實履行信用風(fēng)險內(nèi)部評級體系監(jiān)管的相關(guān)內(nèi)容。只有通過加強監(jiān)管，提高核心競爭力，才能夠提高銀行的經(jīng)營績效。資本監(jiān)管是很重要的一個方面，只有資本流通和周轉(zhuǎn)沒有問題才能夠保證銀行有充足的準備金，為銀行提供必要的保證。所以，必須將銀行的內(nèi)部監(jiān)控做到位，內(nèi)部風(fēng)險降低之后，其經(jīng)營能力必將會大大提升。
（三）定期對工作人員進行培訓(xùn)
顯然對于四大商業(yè)銀行來說，其基本元素就是工作人員。那么面對不同知識結(jié)構(gòu)和不同年齡段的工作人員來說，如果長期不進行專業(yè)培訓(xùn)又如何能夠適應(yīng)當(dāng)今的局勢呢？最好的就是能夠不定期的組織員工進行培訓(xùn)，這樣一來能夠提高工作人員的整體的專業(yè)素養(yǎng)，那么也能減少那種人員不能勝任崗位的現(xiàn)象，能夠減少人員流動率，降低銀行運行成本，從而提高商業(yè)銀行的經(jīng)營績效。而且可以在培訓(xùn)的時候推行一些與績效掛鉤的條款，如果員工在培訓(xùn)期間能夠變現(xiàn)出色，那么可以給員工增加福利，用這種方式進行激勵，員工才會更加有動力，從而能夠產(chǎn)生更加明顯的效果。
（四）加強業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力
眼觀近年來的形勢可知，商業(yè)銀行經(jīng)營逐步走向混業(yè)經(jīng)營，那么這同時也是一個機遇和挑戰(zhàn)?？刹僮餍栽鰪娭?，技術(shù)進步以及其他因素要求商業(yè)銀行必須加強業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力，特別是許多的中間業(yè)務(wù)，在此不僅要加強認識創(chuàng)新，制度創(chuàng)新，而且要加強技術(shù)創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新，堅持以人為本，我國的自主創(chuàng)新能力也在不斷提高，這就要求商業(yè)銀行要緊跟步伐，想要在競爭中立于不敗之地，就只能夠不斷加強創(chuàng)新能力，因為創(chuàng)新是不竭的動力和源泉，創(chuàng)新能力提上去了，其他方面的能力也能穩(wěn)步提升。
四、結(jié)語
四大商業(yè)銀行對我們的生活聯(lián)系越來越緊密，那么如何提高其經(jīng)營績效應(yīng)該成為一個全民關(guān)注的話題。盡管目前其經(jīng)營績效還存在改進的地方，但是隨著體制的不斷創(chuàng)新和績效考核體系的不斷完善，相信其經(jīng)營績效一定能逐漸實現(xiàn)最優(yōu)，但是一定要意識到，即使混業(yè)經(jīng)營可能會產(chǎn)生規(guī)模經(jīng)濟效應(yīng)，但是對于某項具體業(yè)務(wù)來說，還是要進行專一經(jīng)營，逐漸擴大經(jīng)營規(guī)模的同時增加盈利能力，從而能夠帶來更加完善的服務(wù)。
參考文獻
[1] 楊艷紅.商業(yè)銀行績效考核體系評價[J].現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè)，2009（13）.
[2] 徐倩.我國商業(yè)銀行經(jīng)營績效評價研究[D].西南財經(jīng)大學(xué)，2012.
[3] 屈新.中國商業(yè)銀行盈利能力影響因素實證研究[D].西南財經(jīng)大學(xué)，2007.
[4] 鮑敦康.我國商業(yè)銀行經(jīng)營績效的評價研究[D].南京航空航天大學(xué)，2008.
[5] 陳強.我國上市商業(yè)銀行經(jīng)營績效實證研究[D].山西大學(xué)，2010.
一、商業(yè)銀行資本的概念
作為一般性的定義，銀行的資本是銀行已經(jīng)持有的權(quán)益類資金，目的在于防范頭寸價值減少或商業(yè)損失等風(fēng)險，從而保護存款者和一般債權(quán)人不受損失。銀行的資本有三個不同的概念，即賬面資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟資本。
賬面資本是一個會計的概念，列示于銀行的資產(chǎn)負債表上，等于資產(chǎn)減負債后的余額。但商業(yè)銀行賬面資本的概念與普通企業(yè)的賬面資本的概念略有不同，商業(yè)銀行的賬面資本除了所有者權(quán)益外，還包括監(jiān)管當(dāng)局認可的儲備、次級債等。
監(jiān)管資本是商業(yè)銀行按照監(jiān)管當(dāng)局的規(guī)定，應(yīng)該保留的最少的賬面資本數(shù)量，是一個根據(jù)監(jiān)管規(guī)定計算出來的量，一般為風(fēng)險資產(chǎn)的一定比例。巴塞爾資本協(xié)議要求商業(yè)銀行要保留的最低監(jiān)管資本的計算公式為：市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的資本要求乘以12.5，再加上針對信用風(fēng)險的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，就得到分母，即總的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，分子是監(jiān)管資本，兩者相除得到資本比率的數(shù)值，該比例不得低于8％。
經(jīng)濟資本是一個風(fēng)險管理的概念，是用于抵御非預(yù)期損失的虛擬資本，在數(shù)值上等于在一定時間和一定置信區(qū)間商業(yè)銀行非預(yù)期損失的倍數(shù)。經(jīng)濟資本不是真正的銀行資本，并且銀行選擇的置信區(qū)間不同，經(jīng)濟資本的數(shù)值也不同。
二、經(jīng)濟資本與監(jiān)管資本的聯(lián)系與區(qū)別
監(jiān)管資本產(chǎn)生發(fā)展于20世紀80年代，標志是1988年《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行的資本計算和資本標準的協(xié)定》的誕生。1988年的資本協(xié)議有兩個目標，第一是要加強國際銀行體系的穩(wěn)健性，第二是要減少各國銀行間存在的不平等競爭因素。監(jiān)管資本是銀行必須遵守的法定義務(wù)。
經(jīng)濟資本產(chǎn)生發(fā)展于20世紀90年代。由于1988年資本協(xié)議及1996年的修訂主要針對的是信用風(fēng)險和市場風(fēng)險，且風(fēng)險敏感性不足，國際活躍銀行為更好地管理自身的風(fēng)險，開始開發(fā)自己的模型，用于為具體的交易配置資本。經(jīng)濟資本覆蓋的風(fēng)險包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險。經(jīng)濟資本發(fā)展的驅(qū)動因素是市場競爭的加劇和金融市場的動蕩，其主要目的是信息批露、績效評估、計劃、定價等。
監(jiān)管者通過對國際活躍銀行在經(jīng)濟資本管理方面取得的成就的考察，用它作為改進監(jiān)管資本的有用參考。資本協(xié)議非常注重銀行的內(nèi)部風(fēng)險評估，并以此作為確定最低監(jiān)管資本要求的基礎(chǔ)。由于資本協(xié)議允許銀行使用內(nèi)部模型來計算監(jiān)管資本，用來計算經(jīng)濟資本需求的風(fēng)險評估過程也能夠決定他們的監(jiān)管資本要求。
盡管如此，經(jīng)濟資本與監(jiān)管資本仍然有本質(zhì)的區(qū)別。監(jiān)管資本體現(xiàn)了監(jiān)管當(dāng)局要求，它不能代表銀行實際吸收非預(yù)期損失的能力。監(jiān)管規(guī)定不一定反映特定銀行的風(fēng)險特征，而且風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)不能作為全部風(fēng)險的正確測度。而經(jīng)濟資本反映了市場及銀行內(nèi)部風(fēng)險管理的需求，它是為承擔(dān)風(fēng)險真正需要的資本，反映了銀行自身的風(fēng)險特征。
三、經(jīng)濟資本的計量
1.信用風(fēng)險經(jīng)濟資本計量
對信貸資產(chǎn)，預(yù)期損失(EL)=調(diào)整敞口(AE)×預(yù)期違約率(EDF)×違約時真實損失率(LGD)
調(diào)整敞口AE的計算過程：銀行對客戶的授信額度為COM，已使用授信額度為OS，違約時使用“未使用的授信”的比率為UGD，則AE=OS+(COM-OS)×UGD。
EDF為既定信用等級客戶的預(yù)期違約率，可根據(jù)歷史經(jīng)驗數(shù)據(jù)確定不同信用等級客戶的預(yù)期違約率；
LGD為發(fā)生違約時的真實損失率，一般的做法時假定借款人出現(xiàn)不還本金或利息的現(xiàn)象時，一般都可能發(fā)生違約，但借款人違約時，銀行的貸款損失通常不是100％，只要銀行通過一定的法定程序，總可以收回一定比例的違約貸款，它的大小取決于抵押情況、求償時的優(yōu)先順序等。
銀行是通過經(jīng)濟資本來抵御非預(yù)期損失的，為了維持與所擔(dān)風(fēng)險相稱的資本水平，銀行必須確定意愿的信用評級相匹配的置信水平。不同的信用評級所對應(yīng)的置信水平分別是：AAA，99，99％AA，99.97％；A，99.9％；BBB，99.7％。
2.市場風(fēng)險經(jīng)濟資本的計量
市場風(fēng)險主要包括利率風(fēng)險、股票頭寸風(fēng)險、匯率風(fēng)險、商品風(fēng)險、期權(quán)風(fēng)險。在資本協(xié)議Ⅱ中，利率風(fēng)險由于難以準確計量，因此對利率風(fēng)險沒有規(guī)定資本要求，而是列入了支柱Ⅱ監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管。
在三大風(fēng)險類別中，市場風(fēng)險的建模最為先進，測量市場風(fēng)險要用組合頭寸法評估，不能單獨進行，因為有些項目的風(fēng)險可以軋平。測量經(jīng)濟資本的方法是：取某點上組合頭寸的價值，計算基礎(chǔ)因素潛在變化的敏感性，計算基礎(chǔ)因素的潛在變化，將潛在變化乘以敏感性。用公式表示即為：VaRX=VX×dV／dP×API，其中VX表示頭寸X的市場價值，API表示在時間I內(nèi)市場價格的不利變動，dV／dP表示市價變動的敏感度。在計算市場風(fēng)險資本需求時，需要設(shè)定置信區(qū)間和持有期。
3.操作風(fēng)險經(jīng)濟資本的計量
根據(jù)巴塞爾委員會的定義，操作風(fēng)險是由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險。
與成熟的信用風(fēng)險和市場風(fēng)險計量技術(shù)相比，操作風(fēng)險的計量仍處于初級階段。為了簡單起見，一些銀行干脆分配其所有資本金的18％-25％用于操作風(fēng)險的防范。
從銀行整體的層面，信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險匯總后的總風(fēng)險應(yīng)小于三者直接相加，但在現(xiàn)實中，由于很難確定相關(guān)關(guān)系，采取的是直接相加的方法。即銀行的經(jīng)濟資本=信用風(fēng)險經(jīng)濟資本+市場風(fēng)險經(jīng)濟資本+操作風(fēng)險經(jīng)濟資本。
四、經(jīng)濟資本的作用
1.確定風(fēng)險控制的邊界
經(jīng)濟資本作為一種虛擬資本，當(dāng)它在數(shù)量上接近或超過銀行的賬面資本時，說明銀行的風(fēng)險水平接近或超過其實際承受能力，這時銀行要么通過一些途徑增加賬面資本，要么控制或回縮其風(fēng)險承擔(dān)行為，否則其安全性將受到威脅，并影響評級機構(gòu)對銀行的信用評級。
2.績效考評
考核銀行盈利的傳統(tǒng)指標包括股權(quán)收益率(ROE)和資產(chǎn)收益率(ROA)，這種指標最大的缺點是沒有將風(fēng)險考慮在內(nèi)。出于風(fēng)險的管理需要，西方商業(yè)銀行逐漸出現(xiàn)了新型的以風(fēng)險為基礎(chǔ)的考核盈利指標一經(jīng)風(fēng)險調(diào)整資本收益率(RAROC，Risk-Adjusted Return On CapRal)。該方法起源于20世紀70年代，由銀行家信托集團(Banker’s Trust Group)首創(chuàng)，最初目的是為了度量銀行信貸資產(chǎn)組合的風(fēng)險和在特定損失率下為限制風(fēng)險敞口必需的股權(quán)數(shù)量。此后，許多大銀行都紛紛開發(fā)RAROC方法，建立在經(jīng)濟資本基礎(chǔ)之上的RAROC作為部門、人員、業(yè)務(wù)條線的考核指標已成為銀行業(yè)最核心的績效考核指標。
3.貸款定價
傳統(tǒng)的貸款定價方法均沒有考慮資本的成本。實施經(jīng)濟資本體系的銀行使用經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本回報(RAROC)模型來確定貸款的定價水平時，貸款的風(fēng)險越大，為該業(yè)務(wù)配置的資本金越多，為了使這筆貸款贏利，它必須滿足最低的資本報酬率標準，即要使該業(yè)務(wù)的經(jīng)濟利潤或經(jīng)濟增加值為正數(shù)。
其中風(fēng)險成本相當(dāng)于貸款中的預(yù)期損失，經(jīng)濟資本等于該筆貸款的非預(yù)期損失，RAROC用銀行的資本底線回報率來代替，就可計算出為取得資本底線回報率，銀行對貸款索要的最低價格：
貸款價格=RAROC×經(jīng)濟資本+資金成本+經(jīng)營成本+風(fēng)險成本
4.決策市場進出
