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時(shí)間：2023-02-13 23:24:31
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一、年金融工作開(kāi)展情況
（一）信貸投放力度加大
為進(jìn)一步調(diào)動(dòng)全旗金融機(jī)構(gòu)支持地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的積極性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性，制訂了《旗金融機(jī)構(gòu)支持地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展考核獎(jiǎng)勵(lì)辦法》，由于政策對(duì)路，使金融投放大幅增加。截止11月末，全旗銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)存款余額51.63億元，同比增長(zhǎng)了31.79%；各項(xiàng)貸款余額18.16億元，同比增長(zhǎng)了17.77%。人險(xiǎn)保費(fèi)收入6990萬(wàn)元，各項(xiàng)理賠支出723萬(wàn)元；財(cái)險(xiǎn)保費(fèi)收入1816萬(wàn)元，理賠支出578萬(wàn)元。各金融機(jī)構(gòu)進(jìn)一步加大了對(duì)“三農(nóng)”、農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化資金的扶植力度，基本滿足了中小企業(yè)、農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化的資金需求。中小企業(yè)貸款余額3.37億元，比年初增加1.0億元，增長(zhǎng)3.36%，農(nóng)牧業(yè)貸款余額14.57億元，比年初增加5.13億元，較年初增長(zhǎng)了53.54%。兩家小貸公司累計(jì)發(fā)放支農(nóng)貸款9309萬(wàn)元，期末貸款余額4425萬(wàn)元。
(二)融資功能進(jìn)一步增強(qiáng)
投資公司、擔(dān)保公司四個(gè)平臺(tái)共同發(fā)揮作用，增強(qiáng)了政府項(xiàng)目、中小企業(yè)、“三農(nóng)”融資能力。投資公司為新惠第六中學(xué)融國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行貸款7000萬(wàn)元，年初進(jìn)入放款程序，至10月底已申請(qǐng)到位資金4300萬(wàn)元，是金融辦成立以來(lái)融入的第一筆資金，同時(shí)也實(shí)現(xiàn)了開(kāi)行貸款在“零”的突破。另外利用赤峰恒德?lián)Ｆ脚_(tái)為谷豐糧貿(mào)、黃羊洼草業(yè)、新洲中藥飲片有限公司等小企業(yè)融資萬(wàn)元。
(三)大力實(shí)施“引進(jìn)銀行”工程
今年在引入包商銀行的基礎(chǔ)上，成功地恢復(fù)了建設(shè)銀行，同時(shí)與元寶山區(qū)農(nóng)村合作銀行聯(lián)系在旗建設(shè)一家村鎮(zhèn)銀行。預(yù)計(jì)村鎮(zhèn)銀行年內(nèi)即可營(yíng)業(yè)，包行、建行在年可投入運(yùn)營(yíng)。通過(guò)“引進(jìn)銀行”工程進(jìn)一步健全了全旗金融體系，活化了的金融市場(chǎng)，有效地形成良性競(jìng)爭(zhēng)，使全旗金融形成多元競(jìng)爭(zhēng)、健康發(fā)展的格局，真正惠及民生、造福百姓。
(四)有力地營(yíng)造誠(chéng)信環(huán)境
旗旗委、旗政府切實(shí)加強(qiáng)對(duì)金融工作的協(xié)調(diào)指導(dǎo)，采取了一系列舉措：成立了政府旗長(zhǎng)任組長(zhǎng)的金融工作協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)小組，出臺(tái)了金融機(jī)構(gòu)支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的意見(jiàn)，使金融工作納入了地方政府的宏觀協(xié)調(diào)管理范疇；金融辦積極推動(dòng)政銀企合作，上半年召開(kāi)金融工作座談會(huì)，向金融機(jī)構(gòu)推介重點(diǎn)項(xiàng)目42項(xiàng)，召開(kāi)銀企座談會(huì)溝通信貸信息，促進(jìn)銀企合作。加強(qiáng)信用體系建設(shè)改善金融生態(tài)環(huán)境，在引進(jìn)銀行完善金融體系建設(shè)的同時(shí)著力打造誠(chéng)信，牽頭組織旗信用社2300多萬(wàn)逾期貸款清收工作，以引進(jìn)大棚養(yǎng)滑子菇為著力點(diǎn)，解決設(shè)施農(nóng)業(yè)發(fā)展難題，化解貸款風(fēng)險(xiǎn)，即促進(jìn)了產(chǎn)業(yè)的發(fā)展又有助于貸款回收，還能凈化金融生態(tài)環(huán)境，可謂一舉多得。
(五)加快了產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程
農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化是農(nóng)村牧區(qū)快速發(fā)展的必由之路，支持產(chǎn)業(yè)化建設(shè)和小企業(yè)發(fā)展是旗域經(jīng)濟(jì)的重點(diǎn)，是信貸投放的著力點(diǎn)，是研究破解產(chǎn)業(yè)化和小企業(yè)發(fā)展進(jìn)程中的資金瓶頸的有效途徑。我們已深入到有關(guān)鄉(xiāng)鎮(zhèn)進(jìn)就農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)行了調(diào)研，組建農(nóng)牧民信用互助協(xié)會(huì)，加大對(duì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)、農(nóng)牧業(yè)龍頭企業(yè)培植等方面的信貸支持，有效解決農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化融資難的問(wèn)題。
（六）組建了鄉(xiāng)鎮(zhèn)金融機(jī)構(gòu)
根據(jù)年初金融工作座談會(huì)會(huì)議精神，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)蘇木成立了金融工作領(lǐng)導(dǎo)組織，明確了分管領(lǐng)導(dǎo)，確定了一名工作人員具體負(fù)責(zé)金融工作，打開(kāi)了金融工作上下聯(lián)動(dòng)的局面。
二、存在的問(wèn)題和不足
旗金融工作取得了一定的成績(jī)，但看到成績(jī)的同時(shí)我們也要正視存在的問(wèn)題，從橫向和縱向的對(duì)比上發(fā)現(xiàn)我們還有很多不足。主要有以下幾方面：
（一）信貸規(guī)模較小，存貸差過(guò)大，服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)布局不合理,融資渠道單一。
（二）小企業(yè)融資艱難。由于縣域商業(yè)銀行貸款權(quán)限上收，發(fā)放貸款需要層層審批，貸款周期較長(zhǎng)。銀企信息不對(duì)稱也是主要因素，企業(yè)對(duì)銀行的貸款政策了解極其有限，銀行對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況、還款能力以及信用程度沒(méi)有準(zhǔn)確的把握。雙方掌握信息的不對(duì)稱，制約了銀企之間的合作，是形成企業(yè)“貸款難”、銀行“難貸款”矛盾的重要原因。
（三）鑫匯投資有限責(zé)任公司作為政府投融資平臺(tái)，承擔(dān)著大量的公益性項(xiàng)目融資任務(wù)，目前由于公司剛剛運(yùn)營(yíng)，公司沒(méi)有現(xiàn)金流，資產(chǎn)規(guī)模相對(duì)較小，資產(chǎn)質(zhì)量欠佳，尤其是3000萬(wàn)元現(xiàn)金本由于財(cái)政局借回，致使公司在各家銀行驗(yàn)資準(zhǔn)入環(huán)節(jié)遇到了一定的阻力，這既影響準(zhǔn)入條件，又勢(shì)必影響后期的抵押擔(dān)保規(guī)模。
三、年的金融工作安排
（一）制定年金融機(jī)構(gòu)貸款投放考核辦法，加快信貸投放步伐。
（二）繼續(xù)做好引進(jìn)銀行的后續(xù)服務(wù)工作，爭(zhēng)取再引入1家新的金融機(jī)構(gòu)。
（三）利用鑫匯投資有限公司、赤峰金融辦擔(dān)保平臺(tái)及鑫橋擔(dān)保公司為小城鎮(zhèn)建設(shè)、中小企業(yè)和農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化融資，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)融資超過(guò)5000萬(wàn)元。
（四）清理、整頓和規(guī)范我旗寄賣行及投資公司，引導(dǎo)寄賣行業(yè)及各類投資公司健康、有序發(fā)展，避免金融惡性事件的發(fā)生。
（五）加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)公司、擔(dān)保公司及微小金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。
為完成年上述金融工作目標(biāo)，我們主要采取以下工作措施：
一是制定《旗金融機(jī)構(gòu)支持地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展考核辦法》，通過(guò)建立貸款投放的正向激勵(lì)機(jī)制，更好地促進(jìn)全旗經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。
2．大力發(fā)展存款，壯大資金實(shí)力。三月份，我利用定期免征利息稅的大好時(shí)機(jī)，深入各村，積極宣傳。通過(guò)組織車隊(duì)，音響，張?zhí)?bào)，發(fā)放傳單等形式，使大好消息迅速傳到千家萬(wàn)戶，起到了很好的宣傳效果。在社領(lǐng)導(dǎo)的協(xié)調(diào)下，挖來(lái)了新儲(chǔ)源，以前為郵政儲(chǔ)蓄代辦的人員，紛紛為我社服務(wù)，成了我們的聯(lián)絡(luò)員。平時(shí)對(duì)專柜所轄的代辦站，聯(lián)絡(luò)員多次走訪，密切關(guān)注存款動(dòng)向，作好統(tǒng)計(jì)，每日上報(bào)。一分耕耘，一分收獲。截止10月底，專柜較年初上升800余萬(wàn)元。
3．盡職盡責(zé)，力爭(zhēng)盡善盡美。一年來(lái)，我能夠認(rèn)真遵守信用社的各項(xiàng)規(guī)章制度，嚴(yán)格約束自己。在自己平凡的崗位上，不計(jì)個(gè)人得失，不講條件，工作一絲不茍，力爭(zhēng)追求圓滿。在辦好業(yè)務(wù)的同時(shí)，定期對(duì)信用站，聯(lián)絡(luò)員召開(kāi)會(huì)議，交流攬儲(chǔ)經(jīng)驗(yàn)，學(xué)習(xí)典型案件，做到警鐘長(zhǎng)鳴。在三秋期間的案件高發(fā)期，大宗款項(xiàng)實(shí)行社內(nèi)車接車送；平時(shí)辦理業(yè)務(wù)，要求二人同行。嚴(yán)格的防范措施，使一年來(lái)未發(fā)生一起刑事案件。
4．不斷創(chuàng)新，筆耕不輟。在完成本職工作的同時(shí)，勇于擔(dān)起XX社通訊報(bào)導(dǎo)報(bào)送的重任。在日常工作中，時(shí)刻不忘尋找其中的熱點(diǎn)，亮點(diǎn)，先進(jìn)典型事例，好人好事等。工作之余，值班夜里，將材料整理潤(rùn)色，并以通訊形式及時(shí)上報(bào)聯(lián)社辦公室。付出總有回報(bào)，汗水不會(huì)白流。一年來(lái)先后撰寫通訊報(bào)導(dǎo)23篇，其中在《XX農(nóng)信》報(bào)上發(fā)表16篇。
5．以社為家，美化社容。今年來(lái)，新一屆班子投入了大量人力，物力對(duì)辦公設(shè)施，外部環(huán)境進(jìn)行了改造。營(yíng)業(yè)室內(nèi)外煥然一新，特別是對(duì)營(yíng)業(yè)室門前的地面重新硬化。在東邊空閑處安置了健身器材。優(yōu)美的環(huán)境更需要我們用心保持，每天我能同大家一起將營(yíng)業(yè)室內(nèi)外認(rèn)真打掃，力爭(zhēng)作到一塵不染，以優(yōu)美，整潔的環(huán)境的環(huán)境吸引儲(chǔ)戶。營(yíng)業(yè)室外，彩旗飄飄，鐵樹(shù)青青。使信用社成為XX街上一道亮麗的風(fēng)景。在大院內(nèi)，東西兩個(gè)黑板遙相呼應(yīng)。我能用其所長(zhǎng)，搜集精典小故事，名言警句，宣傳信息等，出黑板報(bào)20余期，為信用社文化建設(shè)盡自己的一份力。
6．顧全大局，忍痛撤并信用站，聯(lián)絡(luò)員。十一月份，按照中國(guó)人民銀行，銀監(jiān)會(huì)的文件精神，對(duì)我社轄區(qū)內(nèi)的九家信用站全部撤并。我能夠同領(lǐng)導(dǎo)一起，深入各個(gè)村站，作好認(rèn)真的安撫工作。并將當(dāng)月手續(xù)費(fèi)，一次性補(bǔ)償金及時(shí)發(fā)放。使廣大代辦人員能夠認(rèn)清形勢(shì)，思想很快轉(zhuǎn)變，情緒穩(wěn)定，得到了平穩(wěn)過(guò)渡。并對(duì)村站儲(chǔ)戶作好解釋工作，使村站存款能夠繼續(xù)保持，為社所留。
7．兢兢業(yè)業(yè)，鞠躬盡瘁。一年來(lái)，我時(shí)刻以大局為重，深知自己責(zé)任的重大，不敢有絲毫的松懈。為很好完成自己的本職工作，主動(dòng)放棄休息時(shí)間。一年來(lái)，請(qǐng)假休息不超過(guò)十五天。地里的農(nóng)活，家里的瑣事，我很少顧及?？吹礁改钙拮拥呢?zé)備，看到孩子躺在病床上渴望挽留的淚眼，我的心都碎了，想想自己的工作，我不能休息。只能乞求他們理解，我也是身不由己，欠他們太多，太多。
工作中的不足：回顧一年來(lái)的工作，自己仍有不足之處，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
1．吸收存款時(shí)儲(chǔ)源不足，以后還得多方尋找。
2．業(yè)務(wù)能力方面提高不快，對(duì)信貸，結(jié)算業(yè)務(wù)不太精通，還需要努力學(xué)習(xí)。
3．方字材料寫作不高，以后仍需多寫多練。
（二）調(diào)整好商業(yè)企業(yè)資金占用結(jié)構(gòu)
長(zhǎng)期以來(lái)，由于我市商業(yè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平不高，致使流動(dòng)資金使用不當(dāng)，沉淀資金較多，資金存量表現(xiàn)為三個(gè)不合理：一是有問(wèn)題商品偏多，商品資金占用不合理；二是結(jié)算資金占用偏高，全部流動(dòng)資金內(nèi)在結(jié)構(gòu)不合理；三是自有資金偏少，占全部流動(dòng)資金的比重不合理。針對(duì)這三個(gè)不合理，我們花大氣力、下苦功夫致力于現(xiàn)有存量結(jié)構(gòu)的調(diào)整，從存量中活化資金，主要開(kāi)展了以下幾個(gè)方面的工作：
1．大力推行內(nèi)部銀行，向管理要資金
我們?cè)?988年搞好試點(diǎn)工作的基礎(chǔ)上，今年在全部國(guó)營(yíng)商業(yè)推行了內(nèi)部銀行，完善了企業(yè)流動(dòng)資金管理機(jī)制，減少了流動(dòng)資金的跑、冒、滴、漏，資金使用效益明顯提高，聊城市百貨大摟在實(shí)行內(nèi)部銀行后，資金使用明顯減少，而效益則大幅度增長(zhǎng)。今年全部流動(dòng)資金占用比去年增長(zhǎng)1.5％，而購(gòu)、銷、利的增幅均在30％以上，資金周轉(zhuǎn)加快27％。據(jù)統(tǒng)計(jì)，今年以來(lái)，通過(guò)開(kāi)展內(nèi)部銀行，商業(yè)企業(yè)約計(jì)節(jié)約資金450萬(wàn)元。
2．著力開(kāi)展清潛，向潛力挖資金
針對(duì)商業(yè)企業(yè)資金占用高、潛力大的問(wèn)題，我們今年建議市政府召開(kāi)了三次清潛工作動(dòng)員大會(huì)，組成了各級(jí)挖潛領(lǐng)導(dǎo)小組，并制定了一系列獎(jiǎng)罰政策，在全市掀起了一個(gè)人人重挖潛、個(gè)個(gè)來(lái)挖潛的，變銀行一家的“獨(dú)角戲”為銀企政府的大合唱，有力地推動(dòng)了全市商業(yè)企業(yè)挖潛工作的開(kāi)展。為配合好企業(yè)清欠，我們還在三季度搞了個(gè)“清欠三部曲”，派出信貸員28人次，幫助企業(yè)分市內(nèi)、市外、區(qū)外三個(gè)層次清欠，清回資金317筆，581萬(wàn)元，受到了企業(yè)的高度贊揚(yáng)。
3．全力督促企業(yè)補(bǔ)資，向消費(fèi)擠資金
為解決商業(yè)企業(yè)自有資金少、抗風(fēng)險(xiǎn)能力差的問(wèn)題，我們除發(fā)放流動(dòng)基金貸款利用利率杠桿督促企業(yè)補(bǔ)資外，還廣泛宣傳，積極動(dòng)員，引導(dǎo)企業(yè)學(xué)會(huì)過(guò)緊日子，變消費(fèi)基金為經(jīng)營(yíng)資金。在我們的推動(dòng)下，有7戶企業(yè)把準(zhǔn)備用于消費(fèi)的285萬(wàn)元資金全部用于參加周轉(zhuǎn)。如地區(qū)紡織品站推遲蓋宿舍樓，把85萬(wàn)元企業(yè)留利，全部用于補(bǔ)充流動(dòng)資金。今年，我們共督促商業(yè)企業(yè)補(bǔ)資158萬(wàn)元，為年計(jì)劃的6倍。
由于我們開(kāi)展以上工作，使我市商業(yè)企業(yè)的資金占用結(jié)構(gòu)得到明顯改善，全年處理各種積壓商品595萬(wàn)元，使商品適銷率由去年的85％上升至91％，壓縮各種結(jié)算資金688萬(wàn)元，使結(jié)算資金占全部流動(dòng)資金比例控制在32％以下。全年補(bǔ)資158萬(wàn)元，使自有資金占全部流動(dòng)資金的比重由年初的6.5％上升至7.9％。
通過(guò)調(diào)整兩個(gè)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)了資金存量向好企業(yè)投入，加快了資金周轉(zhuǎn)，盤活了大量資金，使一方面資金需求量大、一方面資金占用嚴(yán)重不合理的矛盾得以緩解。
實(shí)行商品監(jiān)測(cè)，搞好商品供應(yīng)
商品是否豐富、價(jià)格是否平穩(wěn)，是判斷市場(chǎng)優(yōu)劣的標(biāo)準(zhǔn)。商業(yè)信貸的任務(wù)就在于及時(shí)、足量地把資金輸?shù)窖ㄎ簧?，支持商業(yè)部門及時(shí)組織商品供應(yīng)市場(chǎng)，避免市場(chǎng)紊亂，我們采取的措施是：
（一）進(jìn)行商品排隊(duì)和監(jiān)測(cè)
為保證市場(chǎng)供應(yīng)，了解消費(fèi)者對(duì)哪些商品最為敏感、最為需要，年初，我們抽出近兩個(gè)月時(shí)間對(duì)300種日用消費(fèi)品進(jìn)行了商品排隊(duì)，排出了97種暢銷商品、134種平銷商品和69種滯銷商品，通過(guò)排隊(duì)，摸清了市場(chǎng)狀況，找到了工作著力點(diǎn)。為使商業(yè)部門的采購(gòu)既能充足供應(yīng)市場(chǎng)，又能防止積壓，減少資金占用，我們集中對(duì)火柴、肥皂、奶粉、搪瓷用品等50種商品進(jìn)行監(jiān)測(cè)，設(shè)置了監(jiān)測(cè)卡，每旬統(tǒng)一對(duì)這些商品的進(jìn)、銷、存、價(jià)格等方面進(jìn)行監(jiān)測(cè)分析，然后及時(shí)指導(dǎo)商業(yè)企業(yè)調(diào)整采購(gòu)重點(diǎn)。如今年4、5月份，我們發(fā)現(xiàn)有不少商業(yè)部門火柴庫(kù)存薄弱，市場(chǎng)價(jià)格混亂，及時(shí)提供資金支持百貨站重點(diǎn)采購(gòu)。僅7天，就使市場(chǎng)火柴充裕起來(lái)，價(jià)格回落到正常水平。
在支持商業(yè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)中，我們還從大處著眼，引導(dǎo)企業(yè)把近期市場(chǎng)和遠(yuǎn)期市場(chǎng)結(jié)合起來(lái)，把短期效益和長(zhǎng)期效益結(jié)合起來(lái)，把企業(yè)效益同社會(huì)效益結(jié)合起來(lái)，以求得市場(chǎng)的長(zhǎng)期穩(wěn)定。如今年6月份，我市蒜苔取得大豐收，一時(shí)間蒜苔市場(chǎng)價(jià)格迅速下落，廣大農(nóng)民普遍為銷路和價(jià)格發(fā)愁。我們認(rèn)為，如果蒜苔價(jià)格下擺過(guò)低，肯定要刺傷菜農(nóng)的積極性，明年的蔬菜市場(chǎng)肯定要受影響，為迅速解決問(wèn)題，保持蔬菜市場(chǎng)的長(zhǎng)期穩(wěn)定，我們建議市政府召開(kāi)了由財(cái)政、稅務(wù)、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、市蔬菜公司等27家單位參加的協(xié)調(diào)會(huì)議，適時(shí)制定了保護(hù)萊農(nóng)和蔬菜公司利益的政策，理順了各方面的關(guān)系。我們及時(shí)發(fā)放貸款100萬(wàn)元，支持蔬萊公司存儲(chǔ)外調(diào)蒜苔120萬(wàn)斤，迅速穩(wěn)定了市場(chǎng)價(jià)格，保住了市場(chǎng)，為菜籃子問(wèn)題消除了隱患，市政府對(duì)我們的工作予以高度評(píng)價(jià)。
（二）壓集體、保國(guó)營(yíng)，重點(diǎn)支持國(guó)營(yíng)零售企業(yè)
國(guó)營(yíng)零售企業(yè)直接面對(duì)消費(fèi)者，擔(dān)負(fù)著供應(yīng)市場(chǎng)、平抑物價(jià)的艱巨任務(wù)，其經(jīng)營(yíng)好壞對(duì)市場(chǎng)關(guān)系重大；而集體企業(yè)普遍管理水平低，且多追求盈利，不承擔(dān)保市場(chǎng)的責(zé)任。為此，我們確定了壓集體、保國(guó)營(yíng)、重點(diǎn)支持零售企業(yè)的貸款投放序列。今年在商業(yè)貸款基本不增加的情況下，6戶國(guó)營(yíng)零售企業(yè)貸款上升175萬(wàn)元，而17戶集體商業(yè)企業(yè)下降232萬(wàn)元。由于我們支限分明，使國(guó)營(yíng)零售企業(yè)的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益明顯提高，完成購(gòu)、銷、利為4099萬(wàn)元、6788萬(wàn)元和179萬(wàn)元，分別比去年同期增長(zhǎng)25.6％、31.4％、29.8％，資金周轉(zhuǎn)較去年同期加快7.5％。
重視決算審查，搞好綜合反映
中圖分類號(hào)：F832.0 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1003―4161{2008)06―0070―07
1 農(nóng)村金融體系三十年改革與發(fā)展的總結(jié)
改革開(kāi)放30年來(lái)，農(nóng)村金融改革走過(guò)曲折的探索之路：總體來(lái)說(shuō)，可以劃分以下幾個(gè)階段：
1.1 農(nóng)村金融體系的初步建構(gòu)
上世紀(jì)70年代末至80年代初，隨著農(nóng)村改革的突破，農(nóng)戶、企業(yè)和經(jīng)濟(jì)合作組織成為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的主體。農(nóng)村內(nèi)部融資需求的日趨強(qiáng)烈為農(nóng)村金融體制變革提供了契機(jī)。從1979年恢復(fù)中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行開(kāi)始，國(guó)家農(nóng)業(yè)投資公司、國(guó)家林業(yè)投資公司、中國(guó)農(nóng)村發(fā)展信托投資公司等農(nóng)業(yè)金融企業(yè)相繼成立，基本構(gòu)成了我國(guó)農(nóng)村金融體系的總體構(gòu)架。即以農(nóng)業(yè)銀行為主導(dǎo)，農(nóng)村信用合作社為基礎(chǔ)，其他金融機(jī)構(gòu)和融資方式為補(bǔ)充的多元農(nóng)村金融體系開(kāi)始形成。以農(nóng)業(yè)銀行為主體、農(nóng)村信用社為基層金融機(jī)構(gòu)的農(nóng)村金融體系的雛形確立。農(nóng)業(yè)銀行恢復(fù)后，其農(nóng)業(yè)貸款對(duì)象從以集體為主變?yōu)橐赞r(nóng)戶為主。農(nóng)村合作信用社從政社合一的體制下解放出來(lái)，不再作為農(nóng)業(yè)銀行的基層機(jī)構(gòu)，明確界定合作金融組織的性質(zhì)。這一體系改變了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)條件下對(duì)農(nóng)村生產(chǎn)的壓抑，適應(yīng)了農(nóng)村金融的需求，為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村的發(fā)展注入了強(qiáng)大活力。
1.2 對(duì)農(nóng)村金融體系分層的深入探索
從上世紀(jì)90年代初開(kāi)始，農(nóng)村金融按照“建立和完善以合作金融為基礎(chǔ)，商業(yè)性金融、政策性金融分工協(xié)作的農(nóng)村金融體系”的改革目標(biāo)，以農(nóng)村信用社改革為重心，建立和完善以合作金融為基礎(chǔ)，商業(yè)性金融和政策性金融分工協(xié)作的農(nóng)村金融體系。農(nóng)業(yè)銀行完全撤出農(nóng)村市場(chǎng)，農(nóng)村金融體系的分層更加清晰，進(jìn)一步明確了商業(yè)性、政策性和合作性農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的分工職能，使農(nóng)村信用社有了自主發(fā)展的空間。1994之后，各地專門經(jīng)營(yíng)農(nóng)村政策性金融業(yè)務(wù)的農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行相繼成立，特別是在1995年以后，農(nóng)村信用社的改革不斷深化。農(nóng)村合作銀行大量建立，信用社商業(yè)化的發(fā)展步伐加速，政策性的農(nóng)發(fā)行職能由綜合性向單一性轉(zhuǎn)變，與此同時(shí)，對(duì)民間信用的管制開(kāi)始松動(dòng)，民間自由借貸活躍，農(nóng)村社區(qū)的合作基金會(huì)和一些農(nóng)業(yè)企業(yè)的財(cái)務(wù)公司不斷成立，對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的融資需求提供了很大的支持。
1.3 農(nóng)村金融體系三位一體的嘗試
從上世紀(jì)末期到本世紀(jì)初，農(nóng)村金融進(jìn)入三位一體的農(nóng)村金融體系時(shí)期。中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行發(fā)放商業(yè)性貸款，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行發(fā)放政策性貸款，農(nóng)村信用社則按照合作制原則發(fā)放小額農(nóng)戶貸款，形成商業(yè)金融、政策性金融、合作金融分工合作的農(nóng)村金融組織體系。1998～1999年，逐步撤銷了農(nóng)村合作基金會(huì)，并對(duì)其進(jìn)行清算。在商業(yè)性和政策性銀行逐步退出或遠(yuǎn)離農(nóng)村金融市場(chǎng)的背景下，農(nóng)村信用社身兼商業(yè)性金融、政策性金融和合作金融三種支農(nóng)任務(wù)，開(kāi)始承擔(dān)著農(nóng)村金融發(fā)展的歷史重任。至此，從正規(guī)金融的組織架構(gòu)上看，農(nóng)村金融初步形成了農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、農(nóng)村信用社為主體的三位一體的正規(guī)金融體制格局和組織體系。此后的農(nóng)村金融體制改革以農(nóng)村信用社為重心來(lái)展開(kāi)，針對(duì)其資本金不足、產(chǎn)權(quán)不明晰、法人治理不完善等問(wèn)題。政府不斷放寬農(nóng)村信用社的貸款利率浮動(dòng)范圍，運(yùn)用財(cái)政政策解決其長(zhǎng)期積累的不良資產(chǎn)問(wèn)題，推動(dòng)了農(nóng)信社的不斷變革。
1.4 農(nóng)村金融體系多元化產(chǎn)權(quán)體系的創(chuàng)新
2003年以來(lái)，按照“明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系、強(qiáng)化約束機(jī)制、增強(qiáng)服務(wù)功能、國(guó)家適當(dāng)支持、地方政府負(fù)責(zé)”的總體要求，各地加快了農(nóng)村信用社管理體制改革，突出了農(nóng)村信用社由農(nóng)民、農(nóng)村工商戶和各類經(jīng)濟(jì)組織入股，為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的社區(qū)性地方金融機(jī)構(gòu)的定位，以期充分發(fā)揮農(nóng)村信用社農(nóng)村金融主力軍和聯(lián)系農(nóng)民的金融紐帶的作用，更好地支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進(jìn)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展。2004年以來(lái)，以明晰產(chǎn)權(quán)和完善農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)管理體制為中心的農(nóng)村信用社改革全面深入推進(jìn)，實(shí)質(zhì)性改革的重點(diǎn)是明確產(chǎn)權(quán)關(guān)系和管理責(zé)任，強(qiáng)化內(nèi)部管理和自我約束機(jī)制。至此，農(nóng)村信用社的改革進(jìn)入了合作制、股份合作制和股份制多元化產(chǎn)權(quán)模式的新階段，農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)治理問(wèn)題進(jìn)一步得到了完善。
總結(jié)30年農(nóng)村金融的制度演進(jìn)歷程，可以看出，我們走的是一條供給導(dǎo)向的強(qiáng)制性制度變遷之路。其金融發(fā)展模式產(chǎn)生在實(shí)體經(jīng)濟(jì)部門對(duì)金融服務(wù)的需求之前，通過(guò)金融優(yōu)先發(fā)展，調(diào)動(dòng)傳統(tǒng)部門的資源，發(fā)揮對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響。在這一模式中，對(duì)金融的需求不是實(shí)體經(jīng)濟(jì)部門的自發(fā)需求，更多隱含著政府的作用?！肮┙o導(dǎo)向”金融發(fā)展模式對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生著重大引導(dǎo)性作用。通過(guò)對(duì)政策性金融資源如金融政策、政策性貸款、財(cái)政補(bǔ)貼等的配置、調(diào)度，引導(dǎo)市場(chǎng)性金融資源向有關(guān)區(qū)域傾斜，發(fā)揮著政府強(qiáng)大的調(diào)控職能，促進(jìn)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的持續(xù)快速發(fā)展。但隨著制度、資源和外部環(huán)境的不斷變遷，這種政府主導(dǎo)的強(qiáng)制性金融發(fā)展模式也開(kāi)始逐步暴露出內(nèi)在的弊端。延續(xù)傳統(tǒng)外生主導(dǎo)型金融供給制度框架下的“技術(shù)性努力”，越來(lái)越表現(xiàn)為城市正規(guī)金融在農(nóng)村的擴(kuò)張與收縮。正規(guī)金融越來(lái)越脫離農(nóng)村的信用基礎(chǔ)，割裂了農(nóng)村金融與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的橫向聯(lián)系。以農(nóng)村信用社為例，越來(lái)越追求商業(yè)利益，逐漸將業(yè)務(wù)重心轉(zhuǎn)移到非農(nóng)部門。而且，供給導(dǎo)向下金融模式“技術(shù)性改進(jìn)”只能產(chǎn)生短期變革效應(yīng)，無(wú)法從根本上改善農(nóng)村金融運(yùn)行的總體環(huán)境，因此，從正規(guī)金融體系角度解決農(nóng)村融資問(wèn)題的思路已不能滿足新形勢(shì)下的需求，新的農(nóng)村金融模式的探究應(yīng)重視從供給導(dǎo)向的強(qiáng)制性變遷向需求導(dǎo)向的誘致性變遷轉(zhuǎn)變。
2 改革進(jìn)入新階段后的農(nóng)村金融發(fā)展困境
進(jìn)入21世紀(jì)后，我國(guó)農(nóng)村金融體制改革的最大問(wèn)題就在于正規(guī)金融機(jī)構(gòu)面向農(nóng)村的政策在弱化。農(nóng)業(yè)銀行一方面承擔(dān)政策性金融功能，另一方面，商業(yè)化改革取向也非常明確。政策目標(biāo)的沖突導(dǎo)致商業(yè)性貸款擠壓政策性貸款，“非農(nóng)”化趨向嚴(yán)重。以農(nóng)村合作基金會(huì)為代表的農(nóng)村民間融資的發(fā)展，對(duì)于彌補(bǔ)正規(guī)金融融資的不足，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起了積極作用，但由于其不規(guī)范藏著極大的金融風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村信用社作為農(nóng)業(yè)銀行的基層機(jī)構(gòu)，經(jīng)營(yíng)體制僵化，不能滿足迅速發(fā)展的農(nóng)戶、村集體和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)對(duì)金融服務(wù)的要求。目前，無(wú)論是從組織結(jié)構(gòu)的框架設(shè)計(jì)，還是從產(chǎn)品的創(chuàng)新、保障機(jī)制的建立等方面，農(nóng)村金融資源配置都與新農(nóng)村建設(shè)的多元化、差異性需求形成錯(cuò)位。
2.1 農(nóng)村金融日益膨脹的需求與農(nóng)村資本倒流的
矛盾
新農(nóng)村建設(shè)處處凸顯出日益膨脹的金融需求：商品糧基地的現(xiàn)代化建設(shè)迫切需要大額農(nóng)貸資金，縣域突破中的農(nóng)村中小企業(yè)發(fā)展迫切需要高效便捷的信貸支持，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施等外部環(huán)境建設(shè)迫切需要金融配套服務(wù)。農(nóng)村潛在的消費(fèi)市場(chǎng)迫切需要啟動(dòng)農(nóng)村消費(fèi)信貸。而當(dāng)前占區(qū)域人口70％的農(nóng)民只占有16％的社會(huì)投資，農(nóng)業(yè)貸款占金融機(jī)構(gòu)人民幣各項(xiàng)貸款的比重僅為5.5％，用于農(nóng)業(yè)的財(cái)政支出只占財(cái)政總支出的7.5％。與此同時(shí)，農(nóng)村資本倒流現(xiàn)象日趨嚴(yán)重?！叭r(nóng)”的弱勢(shì)地位和需求特征，決定了農(nóng)貸資金的“高成本、低收益”特征。在日趨激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中，金融機(jī)構(gòu)的生存需要使資本的盈利性管理不斷強(qiáng)化，“嫌貧愛(ài)富”成了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的通病。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)2007年6月28日公布的《中國(guó)銀行業(yè)農(nóng)村金融服務(wù)分布圖集》顯示：經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)縣域農(nóng)村資金外流渠道主要為郵政儲(chǔ)蓄和國(guó)有商業(yè)銀行。郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)吸收的資金全部上劃，成了農(nóng)村資金的“抽水機(jī)”，國(guó)有商業(yè)銀行縣級(jí)以下機(jī)構(gòu)吸收的存款大多通過(guò)系統(tǒng)內(nèi)上存的方式流出了縣域和農(nóng)村。國(guó)有商業(yè)銀行縣支行和縣域郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)兩大“資金漏斗”吸收農(nóng)村資金大量倒流城市，使農(nóng)村資金“非農(nóng)化”問(wèn)題十分嚴(yán)重，加劇了農(nóng)村資金供求關(guān)系的緊張。
2.2 新農(nóng)村建設(shè)中資金的分散需求與集中供給的矛盾
農(nóng)村生活、生產(chǎn)行為致使金融需求有分散性、隨機(jī)性、偶然性特征，而改革后的農(nóng)村金融市場(chǎng)格局發(fā)生很大變化，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)向縣城和鄉(xiāng)鎮(zhèn)大規(guī)模收縮，縣及縣以下農(nóng)村地區(qū)平均每萬(wàn)人擁有銀行業(yè)機(jī)構(gòu)數(shù)只有1.26個(gè)，平均每個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)僅有2.13個(gè)金融網(wǎng)點(diǎn)，每50多個(gè)行政村僅有1個(gè)金融網(wǎng)點(diǎn)。許多鄉(xiāng)鎮(zhèn)沒(méi)有銀行業(yè)機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，分布在縣城以下鄉(xiāng)鎮(zhèn)的銀行業(yè)機(jī)構(gòu)主要是農(nóng)村信用社?？h級(jí)金融機(jī)構(gòu)大量撤并導(dǎo)致農(nóng)村金融體系嚴(yán)重萎縮，未撤的縣級(jí)銀行貸款權(quán)也被上收，無(wú)法對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供有效的金融支持。顯然，調(diào)整以后縣域農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)種類少，網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率低，農(nóng)村金融體系的整體功能不能充分發(fā)揮出來(lái)，這不但大大增加農(nóng)村正常儲(chǔ)蓄成本，而且降低了農(nóng)民獲取金融機(jī)構(gòu)貸款的機(jī)會(huì)，農(nóng)村供給型金融抑制現(xiàn)象嚴(yán)重。
2.3 不斷強(qiáng)化的利益機(jī)制與模糊的產(chǎn)權(quán)制度的矛盾
我國(guó)的農(nóng)村金融體制總體還未徹底剝離于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)模式，仍屬于政府主導(dǎo)型的金融體制。國(guó)家對(duì)農(nóng)村金融市場(chǎng)實(shí)施控制，實(shí)現(xiàn)對(duì)農(nóng)村金融的宏觀調(diào)控以及金融資源配置，地方政府充當(dāng)著政府主導(dǎo)的直接實(shí)施者和利益相關(guān)者，農(nóng)業(yè)銀行是農(nóng)村金融的龍頭帶動(dòng)者，信用社成為農(nóng)村金融市場(chǎng)的基礎(chǔ)和中堅(jiān)力量，各種利益主體相互之間的博弈形成農(nóng)村金融市場(chǎng)的利益機(jī)制，市場(chǎng)化下利益主體不斷強(qiáng)化的利益訴求對(duì)過(guò)去長(zhǎng)期被忽略的農(nóng)村金融產(chǎn)權(quán)制度提出了新的要求。以農(nóng)村信用社為例，其自上而下的“外生式”改革，表現(xiàn)為“中央與地方政府之間圍繞著農(nóng)信社改革所進(jìn)行的注資博弈”，其后果是雙方糾纏于如何分?jǐn)偢母锍杀尽Ｓ捎谵r(nóng)村信用社管理者和農(nóng)戶、農(nóng)村企業(yè)等農(nóng)村金融供求主體不在這種博弈中，所以農(nóng)村金融制度的供求均衡這個(gè)最重要的問(wèn)題常常被忽視，改革后的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)不適用，難以實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)明晰的改革目標(biāo)。目前農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)現(xiàn)狀可概括為：政府主導(dǎo)下的社員非自愿入股、產(chǎn)權(quán)虛置與治理結(jié)構(gòu)的殘缺。信用社大量存量股本以及80年代末發(fā)行的增量股本有相當(dāng)一部分是法人團(tuán)體股，信用社長(zhǎng)期處于所有者缺位狀態(tài)。產(chǎn)權(quán)的模糊嚴(yán)重阻滯了農(nóng)村信用社效率的提高，從而阻滯了農(nóng)村金融市場(chǎng)的發(fā)展。
2.4 金融產(chǎn)業(yè)的高速增長(zhǎng)與農(nóng)村金融低效率的矛盾
改革開(kāi)放30年來(lái)，我國(guó)農(nóng)村金融取得了突破性增長(zhǎng)，區(qū)域農(nóng)村金融體系初步健全，銀行業(yè)法人機(jī)構(gòu)和分支機(jī)構(gòu)規(guī)模和從業(yè)人員占全國(guó)的10％左右，以銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)體系構(gòu)成、銀行貨幣性金融資產(chǎn)規(guī)模、銀行業(yè)金融資產(chǎn)構(gòu)成等為代表的各方面的數(shù)據(jù)分析都顯示了農(nóng)村金融產(chǎn)業(yè)高速增長(zhǎng)的現(xiàn)實(shí)。但產(chǎn)業(yè)的高速增長(zhǎng)掩飾不了低發(fā)展中的諸多問(wèn)題。主要表現(xiàn)在：一是農(nóng)村銀行不良貸款嚴(yán)重。據(jù)測(cè)算，在農(nóng)業(yè)銀行所有貸款中，涉農(nóng)貸款的不良貸款率最高。2001年末，農(nóng)業(yè)銀行常規(guī)貸款中，涉農(nóng)貸款不良比率為35.59％，高于全部常規(guī)貸款不良比率7.48個(gè)百分點(diǎn)。2003年底，中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的不良貸款率高達(dá)36％。2004年，遼寧省主要商業(yè)銀行的不良貸款率為14.43％，吉林省主要銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的不良貸款率為29.2％，黑龍江省全部商業(yè)銀行的不良貸款率為23％。這兩年來(lái)，盡管在降低不良貸款比率上采取多種措施，但數(shù)據(jù)仍不樂(lè)觀。二是農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新能力差。在農(nóng)村貸款品種上，除農(nóng)戶小額信用貸款、小額存單質(zhì)押貸款和少量的聯(lián)保貸款外，其余就是擔(dān)保抵押貸款，而且稀缺，信貸消費(fèi)正形成城鄉(xiāng)二元體制；在農(nóng)村金融服務(wù)上，信貸、結(jié)算、委托、投資理財(cái)、信息咨詢等缺乏全方位的服務(wù)和引導(dǎo)支持，保險(xiǎn)、證券、基金、信托等機(jī)構(gòu)基本屬于空白，除少數(shù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的農(nóng)村信用社開(kāi)通代收水電費(fèi)之類的中間業(yè)務(wù)外，網(wǎng)上銀行、投資顧問(wèn)、項(xiàng)目理財(cái)?shù)痊F(xiàn)代銀行業(yè)的創(chuàng)新業(yè)務(wù)大多尚未延伸至農(nóng)村金融市場(chǎng)；在服務(wù)手段上，支付結(jié)算系統(tǒng)各自獨(dú)立，大部分只具有同城結(jié)算功能，不具備跨市、縣，特別是跨省等異地結(jié)算功能，部分金融機(jī)構(gòu)沒(méi)有開(kāi)通全國(guó)聯(lián)網(wǎng)的大額支付系統(tǒng)，其結(jié)算只能通過(guò)人行或商業(yè)銀行轉(zhuǎn)匯。同時(shí)，信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展相對(duì)緩慢，銀行匯票、本票等結(jié)算方式使用更少，支付結(jié)算票據(jù)化程度低。三是農(nóng)村金融服務(wù)理念落后。農(nóng)村信貸需求正面臨由單純的生產(chǎn)需求向生產(chǎn)、消費(fèi)等多種需求，由短期向中長(zhǎng)期、由分散小額向集中大額等方面的轉(zhuǎn)變。但一些農(nóng)村信用社仍熱衷于傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)貸款模式：貸款品種局限于短期農(nóng)業(yè)生產(chǎn)性貸款，貸款金額偏重于小額農(nóng)貸，貸款期限基本上控制在一年以內(nèi)，農(nóng)貸業(yè)務(wù)過(guò)分依賴低利率和利息補(bǔ)貼政策維持，貸款對(duì)象以項(xiàng)目而不是機(jī)構(gòu)為基礎(chǔ)，從而不能適應(yīng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的周期規(guī)律和新農(nóng)村發(fā)展的客觀需要。
3 農(nóng)村金融體系創(chuàng)新的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)與借鑒
全球范圍內(nèi)對(duì)農(nóng)村金融體系的發(fā)展進(jìn)行過(guò)多種嘗試，形成不同類型、各具特色的服務(wù)體系，其成功的共性在于：從整體上形成了多層次、全方位的金融體系，通過(guò)政府補(bǔ)貼、發(fā)展農(nóng)村金融市場(chǎng)、增加農(nóng)業(yè)貸款和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)社會(huì)化等渠道，發(fā)揮政府的監(jiān)管和參與職能。同時(shí)，金融機(jī)構(gòu)間有著嚴(yán)格的職能分工，既有較好的商業(yè)性農(nóng)村金融，也比較重視政策性金融機(jī)構(gòu)的支農(nóng)服務(wù)。
3.1 職能分層明確的多元化農(nóng)村金融體系
發(fā)達(dá)國(guó)家普遍建立了涵蓋完整、層次清晰、重點(diǎn)突出的農(nóng)村金融體系。商業(yè)銀行是他們農(nóng)村金融服務(wù)體系的重要組成部分，在支持農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展中也起著主要的作用，但各國(guó)都是通過(guò)財(cái)政貼息或中央銀行減少準(zhǔn)備金等優(yōu)惠政策來(lái)束縛其趨利性，引導(dǎo)商業(yè)銀行扶持弱勢(shì)農(nóng)業(yè)的發(fā)展。
重點(diǎn)發(fā)展政策性金融是發(fā)達(dá)國(guó)家的普遍共識(shí)。在法國(guó)，農(nóng)業(yè)信貸銀行是全世界建立最早的農(nóng)業(yè)政策銀行，其職能是主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行農(nóng)業(yè)發(fā)展政策，并配
合貫徹國(guó)家不同階段的政策意圖。日本的農(nóng)林漁金融公庫(kù)是其惟一的一家農(nóng)業(yè)政策性銀行，它除了承擔(dān)農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)建設(shè)和農(nóng)產(chǎn)品的流通外還承擔(dān)著農(nóng)業(yè)改良資金、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料資金以及農(nóng)戶日常開(kāi)支等貸款。
獨(dú)立、健全的農(nóng)村合作金融管理體系是他們農(nóng)村金融體系設(shè)計(jì)的獨(dú)到之處。包括監(jiān)管機(jī)構(gòu)、行業(yè)自律協(xié)會(huì)、資金融通清算中心和保險(xiǎn)集團(tuán)等多種機(jī)構(gòu)，形成共同的以農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)為服務(wù)對(duì)象的管理服務(wù)體系。
美國(guó)的多元化農(nóng)村金融體系是典型的代表。美國(guó)的農(nóng)村金融體系主要特點(diǎn)是以私營(yíng)機(jī)構(gòu)及個(gè)人的信貸等農(nóng)村商業(yè)金融為基礎(chǔ)，以農(nóng)村合作金融的農(nóng)業(yè)信貸系統(tǒng)為主導(dǎo)，以政府農(nóng)貸機(jī)構(gòu)等政策性金融為輔助。商業(yè)性、政策性和合作型金融層次分明，被稱作“復(fù)合信用模型”。商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)明晰，充分滿足美國(guó)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村發(fā)展的資本需要。政策性金融機(jī)構(gòu)包括農(nóng)民家計(jì)局、農(nóng)村電氣化管理局、商品信貸公司和小企業(yè)管理局等機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)為農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)提供信貸，向一般農(nóng)戶和涉農(nóng)企業(yè)提供資金。美國(guó)農(nóng)村合作金融由聯(lián)邦中期信用銀行、合作銀行、聯(lián)邦土地銀行及土地銀行合作社三大系統(tǒng)組成，農(nóng)村合作金融體系涵蓋監(jiān)管、行協(xié)、銀行和保險(xiǎn)等多個(gè)部門，體系非常完善。
3.2 產(chǎn)權(quán)歸屬清晰的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)
多數(shù)西方國(guó)家的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)是由政府主導(dǎo)或參與初期建設(shè)，但在其發(fā)展成熟后，政府逐步退出或減少干預(yù)，使得其產(chǎn)權(quán)歸屬明晰。如日本農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)分為中央到地方三層，雖然政府在創(chuàng)辦初期輸入大量政策性資金，但政府與各級(jí)金融機(jī)構(gòu)之間并無(wú)隸屬關(guān)系，中央農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)只是對(duì)基層金融機(jī)構(gòu)給予窗口指導(dǎo)，其內(nèi)部仍然是獨(dú)立運(yùn)行的資金系統(tǒng)。德國(guó)的農(nóng)村金融體系中，政府對(duì)金融機(jī)構(gòu)的干預(yù)更少，除了審計(jì)監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)防范體系由中央合作銀行掌管，其他均由地方金融機(jī)構(gòu)獨(dú)立執(zhí)行，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)性質(zhì)上是合作金融組織，但管理上是現(xiàn)代企業(yè)法人制度。法國(guó)的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)中將合作金融的經(jīng)營(yíng)與信貸政策的參與分離，一方面確保農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性，另一方面成立全國(guó)農(nóng)業(yè)信貸聯(lián)合會(huì)來(lái)平衡農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的政策性要求和自主發(fā)展的要求。而且，法國(guó)的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)都是在民間信用合作組織基礎(chǔ)上建立起來(lái)的，內(nèi)生性的制度變遷也是其產(chǎn)權(quán)明晰的重要原因。
3.3 因地制宜的國(guó)有銀行產(chǎn)權(quán)改革
在農(nóng)村金融體系重組中，一些國(guó)家對(duì)國(guó)有銀行產(chǎn)權(quán)制度進(jìn)行了不同程度的改革，從改革的情況看，發(fā)達(dá)國(guó)家的銀行體系中，國(guó)有股權(quán)仍占有相當(dāng)?shù)谋戎?，相?duì)于私有銀行，國(guó)有銀行的效率存在較大差異，表明銀行國(guó)有產(chǎn)權(quán)關(guān)鍵在于能否建立相適應(yīng)的治理結(jié)構(gòu)。其次，國(guó)有銀行的作用大多與政府特定的社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)相聯(lián)系，隨著目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，會(huì)出現(xiàn)國(guó)有股份逐漸下降的趨勢(shì)，銀行的股權(quán)結(jié)構(gòu)趨向分散化和多元化。第三，國(guó)有銀行產(chǎn)權(quán)改革需要考慮社會(huì)經(jīng)濟(jì)制度和環(huán)境的約束，據(jù)此設(shè)計(jì)產(chǎn)權(quán)改革安排，用市場(chǎng)方法培育銀行的經(jīng)營(yíng)機(jī)制和治理結(jié)構(gòu)。第四，不同國(guó)家的國(guó)有銀行產(chǎn)權(quán)的改革具體方式不同。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)完善和證券市場(chǎng)發(fā)達(dá)的國(guó)家，主要選擇國(guó)有銀行股份制改造并公開(kāi)上市，而在證券市場(chǎng)不發(fā)達(dá)的發(fā)展中國(guó)家，大多選擇議價(jià)的談判方式出售股權(quán)。
3.4 重視小額信貸和非正式金融組織的發(fā)育
這在發(fā)展中國(guó)家農(nóng)村金融服務(wù)中表現(xiàn)尤為明顯，較為典型的有孟加拉和贊比亞。孟加拉的格萊珉銀行是小額信貸的成功典型，具體做法是將相同收入水平的農(nóng)戶組成信貸小組，每人存入少量資金，以此為基礎(chǔ)貸給需要的農(nóng)戶，并根據(jù)其還款情況決定今后的信貸額度，小額信貸的利率較低，需要政府補(bǔ)貼。與此同時(shí)，銀行還為農(nóng)戶提供培訓(xùn)服務(wù)和保險(xiǎn)，提高農(nóng)戶的還款能力。這種社會(huì)投資型的小額貸款組織的資金來(lái)源還依賴于部分企業(yè)家與公益群體，它重視運(yùn)用商業(yè)操作的模式來(lái)運(yùn)營(yíng)的金融機(jī)構(gòu)，與商業(yè)金融機(jī)構(gòu)最大的不同在于它不以利潤(rùn)最大化為投資目標(biāo)，但與公益性和慈善性的機(jī)構(gòu)不同，它至少要做到成本回收，往往還能獲得社會(huì)平均利潤(rùn)率。只有這樣，這些機(jī)構(gòu)才能吸引更多的投資，解決部分商業(yè)金融機(jī)構(gòu)解決不了的問(wèn)題。民間小額資金融通具有先天的信息優(yōu)勢(shì)，它是對(duì)多數(shù)發(fā)展中國(guó)家政府重視正規(guī)金融、抑制民間金融的修正。來(lái)自亞洲、非洲和拉美的案例研究證明，小額信貸是適應(yīng)發(fā)展中國(guó)家農(nóng)村金融市場(chǎng)的，且不會(huì)影響正規(guī)金融機(jī)構(gòu)。
3.5 不斷創(chuàng)新農(nóng)村金融服務(wù)
贊比亞作為農(nóng)村金融服務(wù)創(chuàng)新的成功典范，最突出的改革措施就是，考慮本國(guó)收入差距較大的現(xiàn)實(shí)，廣泛創(chuàng)新農(nóng)村金融服務(wù)業(yè)務(wù)，擴(kuò)大商業(yè)金融在農(nóng)村地區(qū)的覆蓋面，例如，推出“Mzansi賬戶”，這是一種縮小功能的存款賬戶，提供最基本的也是最適合農(nóng)村金融需求的金融服務(wù)，因其交易成本低，符合農(nóng)戶的實(shí)際支付能力，吸引了大量農(nóng)戶。據(jù)統(tǒng)計(jì)，在開(kāi)辦“Mzansi賬戶”服務(wù)的第一周，就增加了180000新用戶，到2008年，這一服務(wù)將使贊比亞的銀行賬戶中貧困人群的賬戶比例由32％增加到80％。同時(shí)，贊比亞商業(yè)銀行利用郵政儲(chǔ)蓄作，減少了其在農(nóng)村設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的成本；改變?cè)蟹爆嵉拇婵钯~戶認(rèn)證方法，成立第三方信貸擔(dān)保，擴(kuò)大了農(nóng)戶信貸的可獲性。
3.6 通過(guò)法律指導(dǎo)和規(guī)范農(nóng)村金融發(fā)展
很多國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)都證明，沒(méi)有法規(guī)的硬約束，商業(yè)銀行不可能對(duì)農(nóng)村金融有大規(guī)模的投人。為此，一些國(guó)家制定了特別的法律與法規(guī)，對(duì)金融機(jī)構(gòu)支持落后地區(qū)發(fā)展提出了具體要求。最突出的有美國(guó)的“社區(qū)再投資法”，它要求存款機(jī)構(gòu)必須為其所在社區(qū)提供信貸支持，而且其中一部分必須貸給社區(qū)的中低收入人群。美國(guó)的“社區(qū)再投資法”對(duì)平衡地區(qū)間發(fā)展差異，特別是對(duì)中低收入人群的生活改善做出了重大貢獻(xiàn)。類似的規(guī)定也見(jiàn)于泰國(guó)，該國(guó)政府要求商業(yè)銀行對(duì)農(nóng)村的貸款要占總貸款的20％。印度也有關(guān)于支持農(nóng)村的貸款硬約束。各國(guó)的實(shí)踐證明，由于有了這些規(guī)定，商業(yè)銀行或者通過(guò)自己的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，或者把資金批發(fā)給農(nóng)村草根金融組織去向農(nóng)民貸款，對(duì)農(nóng)村與落后地區(qū)的發(fā)展起了重大作用。
4 我國(guó)農(nóng)村金融支持體系的創(chuàng)新
借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)和做法，我國(guó)農(nóng)村金融體系的創(chuàng)新，需要從以下幾方面重點(diǎn)給予關(guān)注。
4.1 農(nóng)村金融組織體系的整合與重構(gòu)
當(dāng)前，亟待改變農(nóng)村金融邊緣化現(xiàn)狀，構(gòu)建一個(gè)以商業(yè)性金融、政策性金融、合作性金融以及其他金融相銜接的，適應(yīng)新農(nóng)村建設(shè)的多層次、廣覆蓋、可持續(xù)的農(nóng)村金融體系。從其現(xiàn)有的基礎(chǔ)和實(shí)際出發(fā)，通過(guò)整合與重構(gòu)，重點(diǎn)發(fā)揮縣域農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的支農(nóng)服務(wù)功能，積極探索和推廣新型農(nóng)村合作金融形式。突破現(xiàn)行以信用社為主的改革模式和供給主導(dǎo)型思維，建設(shè)需求主導(dǎo)型農(nóng)村金融體系，推動(dòng)正式部門與非正式部門的垂直合作，最終形成有效的社會(huì)主義新農(nóng)村金融體系。
第一，縣域農(nóng)業(yè)銀行定位于服務(wù)于新農(nóng)村建設(shè)的商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)在產(chǎn)權(quán)和市場(chǎng)化化明晰的基礎(chǔ)上，授予其較大的自，鞏固和發(fā)展其農(nóng)村機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)，通過(guò)
財(cái)政貼息和優(yōu)惠準(zhǔn)備金政策等措施不斷促其增加對(duì)新農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和特色農(nóng)業(yè)、訂單農(nóng)業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的信貸支持，改善農(nóng)村環(huán)境，拓展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈。
第二，農(nóng)村信用社是農(nóng)村合作金融的基礎(chǔ)和中堅(jiān)力量的作用。應(yīng)繼續(xù)深化農(nóng)村信用社改革，注重商業(yè)金融與合作金融的協(xié)調(diào)銜接，允許成立跨行政區(qū)劃的信用社、商業(yè)或合作銀行，基層農(nóng)信社可跨鄉(xiāng)經(jīng)營(yíng)，聯(lián)社或商業(yè)、合作銀行可以跨縣經(jīng)營(yíng)，允許盈利的信用社保留在聯(lián)社之外，或自主選擇加社等。穩(wěn)妥推進(jìn)農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度及其管理體制改革，充分尊重農(nóng)村信用社股東和法人的自主選擇權(quán)，防止通過(guò)行政手段推動(dòng)農(nóng)村信用社兼并重組，保持縣域農(nóng)村信用社法人地位的長(zhǎng)期穩(wěn)定，使農(nóng)村信用社真正成為服務(wù)于“三農(nóng)”的社區(qū)性金融機(jī)構(gòu)。應(yīng)結(jié)合專項(xiàng)票據(jù)的兌付考核，將強(qiáng)化支農(nóng)服務(wù)功能列入考核和檢驗(yàn)改革成果的重要依據(jù)，促進(jìn)農(nóng)村合作金融擴(kuò)大對(duì)農(nóng)村勞務(wù)經(jīng)濟(jì)和返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)農(nóng)民的信貸支持，更好地支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進(jìn)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展。
第三，縣域農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行作為重要的政策性金融組織，要擴(kuò)大農(nóng)發(fā)行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍，允許其發(fā)放農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化貸款、城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施貸款、縣域城市化的項(xiàng)目貸款，承接目前由農(nóng)行發(fā)放的扶貧開(kāi)發(fā)貸款，承辦縣域地區(qū)的市場(chǎng)債券、兌付、向縣域金融機(jī)構(gòu)批發(fā)資金。改變信貸產(chǎn)品單一的現(xiàn)狀，在支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面發(fā)揮重要的支撐作用。拓寬政策性銀行支農(nóng)功能應(yīng)逐步將農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的業(yè)務(wù)重心由目前的農(nóng)產(chǎn)品流通領(lǐng)域轉(zhuǎn)向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)領(lǐng)域，從主要提供短期資金轉(zhuǎn)向主要提供中長(zhǎng)期農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)資金，重點(diǎn)支持周期長(zhǎng)、收益低、不適合商業(yè)運(yùn)作條件的農(nóng)村公益事業(yè)、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)村綜合開(kāi)發(fā)、農(nóng)業(yè)科技推廣、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化和扶貧等貸款業(yè)務(wù)。針對(duì)政策性金融介于財(cái)政和金融兩者之間的特殊性，應(yīng)建立起科學(xué)的績(jī)效衡量指標(biāo)體系以及風(fēng)險(xiǎn)防范體系。既要通過(guò)財(cái)政補(bǔ)貼來(lái)支持一些項(xiàng)目和地區(qū)的發(fā)展，又要防止政策性金融對(duì)財(cái)政資金的過(guò)度依賴。
第四，不斷創(chuàng)新和推廣農(nóng)村新型合作金融。借鑒試點(diǎn)地區(qū)的成功經(jīng)驗(yàn)，調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)準(zhǔn)入政策，積極推動(dòng)在廣大農(nóng)村設(shè)立村鎮(zhèn)銀行、貸款公司和農(nóng)村資金互助社等新型銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，鼓勵(lì)和引導(dǎo)符合條件的境內(nèi)外金融資本、產(chǎn)業(yè)資本和民間資本在農(nóng)村地區(qū)投資設(shè)立村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)業(yè)貸款公司、農(nóng)村資金互助社等多種類型的新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，發(fā)揮它們經(jīng)營(yíng)方式活、管理層次少、運(yùn)行成本低、運(yùn)營(yíng)效率高等特點(diǎn)，有效增強(qiáng)農(nóng)村金融服務(wù)能力。通過(guò)引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，發(fā)展和培育各類新型農(nóng)村中小型金融機(jī)構(gòu)，激活農(nóng)村合作金融市場(chǎng)，解決農(nóng)村金融服務(wù)瓶頸問(wèn)題，為全面建設(shè)小康社會(huì)提供堅(jiān)強(qiáng)資金后盾。
第五，加強(qiáng)農(nóng)村保險(xiǎn)服務(wù)體系建設(shè)。當(dāng)前，有必要拓寬農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)渠道，建立風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)?、補(bǔ)償型的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)投保模式，完善農(nóng)業(yè)災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移分?jǐn)倷C(jī)制。要積極借鑒國(guó)際農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度和管理經(jīng)驗(yàn)，從補(bǔ)貼、定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和分擔(dān)等多方面，加大對(duì)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)的支持。根據(jù)各地財(cái)政狀況和保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)，分別采取組建非營(yíng)利性的專業(yè)保險(xiǎn)公司、設(shè)立由地方財(cái)政兜底的政策性保險(xiǎn)公司、設(shè)立農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司、由商業(yè)保險(xiǎn)公司代辦農(nóng)業(yè)險(xiǎn)或引進(jìn)外資或合資保險(xiǎn)公司等多種形式完善農(nóng)業(yè)擔(dān)保和風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)倷C(jī)制。在風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償上，合理分散支農(nóng)風(fēng)險(xiǎn)。在保證財(cái)政投入總量持續(xù)增長(zhǎng)的前提下，建立政府扶持和財(cái)政補(bǔ)償機(jī)制，對(duì)商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社的支農(nóng)貸款和商業(yè)性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)從事的生產(chǎn)性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行補(bǔ)貼，并實(shí)行稅收優(yōu)惠政策，引導(dǎo)銀行信貸資金向農(nóng)業(yè)領(lǐng)域配置，保險(xiǎn)業(yè)務(wù)向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)領(lǐng)域拓展。
4.2 農(nóng)村資本供給和回流機(jī)制的再造
農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)要擺脫傳統(tǒng)模式的束縛，發(fā)展“高資金積累――高投入――高產(chǎn)出”的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)模式，僅僅依靠農(nóng)戶和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織的自身資金積累、國(guó)家財(cái)政支持及金融機(jī)構(gòu)信貸投入的話，根本無(wú)法解決新農(nóng)村建設(shè)對(duì)資金需求的多樣化與農(nóng)村融資渠道單一的矛盾，必須建立以私人投資為主體，財(cái)政投資為引導(dǎo)，信貸資金為支持，其他等各類資金為補(bǔ)充的多元化的農(nóng)業(yè)資本供給機(jī)制。
第一，加快培育和發(fā)展農(nóng)村資本市場(chǎng)，通過(guò)發(fā)行股票、債券以及創(chuàng)新多種金融衍生產(chǎn)品來(lái)籌集新農(nóng)村建設(shè)資金，充分利用資本市場(chǎng)深化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)。當(dāng)前應(yīng)制定一些傾斜性的優(yōu)惠政策鼓勵(lì)企業(yè)進(jìn)入證券市場(chǎng)，為企業(yè)債券、股票的發(fā)行和基金的運(yùn)作創(chuàng)造良好的環(huán)境，充分發(fā)揮股票、債券等金融工具直接在證券市場(chǎng)為涉農(nóng)公司融通資金的作用，為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展提供持久發(fā)展的動(dòng)力。
第二，大力發(fā)展民間非正規(guī)金融。用登記備案的形式、自律管理的方式將民間金融規(guī)范起來(lái)，已成為解決弱勢(shì)群體和農(nóng)村民間經(jīng)濟(jì)融資問(wèn)題的當(dāng)務(wù)之急。借鑒孟加拉等國(guó)民間金融的成功經(jīng)驗(yàn)，積極引導(dǎo)非正規(guī)金融的發(fā)展，給予其合法地位，盡快制定《民間金融法》或《民間貸款組織法》，加強(qiáng)民間借貸的法律規(guī)范和保護(hù)，把非正式金融、正式金融和準(zhǔn)正式金融并列看作金融市場(chǎng)、金融秩序和金融系統(tǒng)的重要組成部分。從立法正名、政府定位、規(guī)范管理、監(jiān)測(cè)監(jiān)督、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等方面采取一攬子制度安排，逐步使農(nóng)村民間融資成為與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的農(nóng)村資金市場(chǎng)的有機(jī)組成部分。在此基礎(chǔ)上，強(qiáng)化民間金融市場(chǎng)退出制度，盡早建立存款保險(xiǎn)制度和擔(dān)保補(bǔ)償，為民間金融的發(fā)展提供“保障”。
第三，推動(dòng)建立農(nóng)村資金回流的聯(lián)動(dòng)機(jī)制。制定包括財(cái)政、稅收、貨幣政策在內(nèi)的一攬子經(jīng)濟(jì)政策和監(jiān)管政策，引導(dǎo)資金回流農(nóng)村。財(cái)政部門應(yīng)出臺(tái)補(bǔ)貼、擔(dān)?；蚨愂諆?yōu)惠等措施，將現(xiàn)有的財(cái)政支農(nóng)資金劃一部分作為貸款貼息資金、擔(dān)?；?、支農(nóng)風(fēng)險(xiǎn)基金，推動(dòng)商業(yè)金融對(duì)“三農(nóng)”信貸介入。對(duì)政策性原因造成的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)呆壞賬，可由中央和地方財(cái)政聯(lián)手打包處置或組建專門的資產(chǎn)管理公司剝離和處置；稅務(wù)部門應(yīng)對(duì)所有金融機(jī)構(gòu)的涉農(nóng)貸款實(shí)行免征營(yíng)業(yè)稅、減征所得稅的優(yōu)惠政策，對(duì)其經(jīng)營(yíng)性收入、貸款損失核銷、抵貸物資處置給予必要的稅收優(yōu)惠；中央銀行應(yīng)給予涉農(nóng)貸款機(jī)構(gòu)再貸款、再貼現(xiàn)、金融市場(chǎng)資金拆借等資格優(yōu)先、利率優(yōu)惠等貨幣政策，對(duì)“三農(nóng)”信貸投入大的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)實(shí)行較低的存款準(zhǔn)備金率和差別利率政策，適當(dāng)控制非農(nóng)貸款，加大支農(nóng)再貸款額度調(diào)劑力度。
根據(jù)物流公司《關(guān)于下發(fā)物流公司“融入新階段、建設(shè)新航油”財(cái)務(wù)金融技能大賽組織安排的通知》（中國(guó)航油物流發(fā)〔2021〕87號(hào)）的有關(guān)要求，西南基地建設(shè)指揮部（簡(jiǎn)稱“指揮部”），為做好財(cái)務(wù)金融技能大賽的組織工作，奮力推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)，現(xiàn)將3月25日至4月12日主要工作總結(jié)如下：
一、已開(kāi)展工作
（一）參加物流組織培訓(xùn)及測(cè)試
4月9日，組織本次財(cái)務(wù)金融技能大賽報(bào)考人員參加集團(tuán)召開(kāi)的的ERP系統(tǒng)財(cái)務(wù)模塊專題培訓(xùn)會(huì)，認(rèn)真學(xué)習(xí)集團(tuán)公司SAP財(cái)務(wù)模塊月結(jié)、年結(jié)賬務(wù)管理流程操作和集團(tuán)公司成員企業(yè)間關(guān)聯(lián)交易賬務(wù)處理規(guī)范。
4月12日，組織本次財(cái)務(wù)金融技能大賽報(bào)考人員參加物流公司舉辦的板塊內(nèi)第一次統(tǒng)一摸底考試，對(duì)2021年中級(jí)考試內(nèi)容進(jìn)行摸底測(cè)試。
（二）研討交流考試內(nèi)容
指揮部高度重視本次財(cái)務(wù)競(jìng)賽，空余時(shí)間全體報(bào)考人員在大會(huì)議室集中學(xué)習(xí)考試內(nèi)容，對(duì)2021年中級(jí)會(huì)計(jì)考試內(nèi)容、SAP操作及會(huì)計(jì)英語(yǔ)等內(nèi)容進(jìn)行交流研討。
二、下一步工作安排
（一）積極參加物流組織培訓(xùn)
如今，海爾互聯(lián)網(wǎng)金融利用核心企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)之間達(dá)成面向供應(yīng)鏈成員企業(yè)的融資業(yè)務(wù)模式，根據(jù)自己30多年產(chǎn)業(yè)積累的上下游供銷模式，積累了大量用戶、經(jīng)銷商、品牌等資源，已經(jīng)成為了互聯(lián)網(wǎng)金融供應(yīng)鏈金融的佼佼者。
湘西試點(diǎn)養(yǎng)牛金融生態(tài)圈
海爾在過(guò)去的30年中始終在干一件事情：探索管理模式的創(chuàng)新，從市場(chǎng)鏈到現(xiàn)在的人單合一。海爾始終在迭代?；仡欉^(guò)去32年中，海爾的歷史分為五個(gè)戰(zhàn)略階段。在五個(gè)戰(zhàn)略階段當(dāng)中，海爾始終秉承的一個(gè)理念是“沒(méi)有成功的企業(yè)，只有時(shí)代的企業(yè)?！?/p>
跟隨著時(shí)代的發(fā)展，海爾始終在調(diào)整自己的戰(zhàn)略和組織架構(gòu)。上世紀(jì)80年代海爾的聚焦點(diǎn)是質(zhì)量，90年代聚焦的是服務(wù)，到2000年以后，海爾開(kāi)始走出去。在基于時(shí)代調(diào)整戰(zhàn)略的同時(shí)，海爾也有兩方面的不變：第一是始終以用戶價(jià)值為中心的企業(yè)理念不變；第二是始終探索著管理模式的創(chuàng)新，以激發(fā)員工的活力不變。
2012年開(kāi)始，海爾進(jìn)入了第五個(gè)戰(zhàn)略階段，時(shí)代的特點(diǎn)是已經(jīng)進(jìn)入互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代，海爾認(rèn)為企業(yè)如何適應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)，核心是要把企業(yè)變成一個(gè)平臺(tái)型的組織。海爾衍生出的三大主業(yè)板塊：第一，聚焦白色家電的研發(fā)制造銷售，第二，聚焦的是通路和渠道，第三，聚焦產(chǎn)業(yè)金融的平臺(tái)。在這個(gè)過(guò)程當(dāng)中，海爾始終聚焦的一點(diǎn)是共創(chuàng)共贏。
據(jù)了解，海爾經(jīng)銷商融資需要在銀行申請(qǐng)貸款，手續(xù)繁雜而且周期長(zhǎng)，資金不能及時(shí)到賬，影響了項(xiàng)目的整體進(jìn)度。自從海爾建立供應(yīng)鏈以來(lái)，經(jīng)銷商可以從提交申請(qǐng)貸款申請(qǐng)到放款兩個(gè)工作日將流程全部走完，快速、便捷地拿到所需資金。
供應(yīng)鏈金融本質(zhì)是各方協(xié)同得力的共創(chuàng)共贏平臺(tái)。在湖南湘西，海爾金融做了一個(gè)試點(diǎn)。湘西是國(guó)家高端黃牛產(chǎn)地之一，湘西集六縣一市的城市，其中六個(gè)縣為國(guó)家級(jí)貧困縣。海爾與湘西州政府聯(lián)合起來(lái)把龍頭企業(yè)、養(yǎng)殖方、保險(xiǎn)公司等通過(guò)金融的設(shè)計(jì)串成一個(gè)整體。截至2016年3月，海爾金融覆蓋了6個(gè)縣、13個(gè)基地、55戶。最重要的一點(diǎn)是解決了當(dāng)?shù)睾芏噢r(nóng)民想要發(fā)家致富的問(wèn)題。最成功的一家農(nóng)戶是由原來(lái)的6頭牛，通過(guò)海爾金融手段的支持養(yǎng)到了36頭，家庭收入也實(shí)現(xiàn)了增長(zhǎng)。而對(duì)于龍頭企業(yè)來(lái)說(shuō)，通過(guò)共享經(jīng)濟(jì)的方式，讓所有權(quán)和使用權(quán)、養(yǎng)殖權(quán)全部分離，因此生態(tài)圈得以迅速擴(kuò)大，從1.6萬(wàn)頭牛發(fā)展到1.8萬(wàn)頭牛。通過(guò)共享金融的模式，能夠降低企業(yè)成本，這是海爾做的一個(gè)基于供應(yīng)鏈金融服務(wù)形成的一個(gè)生態(tài)圈。
從2001年海爾并購(gòu)銀行開(kāi)始，到目前為止十五年的過(guò)程之中，海爾始終在探索供應(yīng)鏈金融的發(fā)展，從財(cái)務(wù)公司一直衍生到后來(lái)的牌照化的金融機(jī)構(gòu)。到目前為止，海爾擁有16家金融機(jī)構(gòu)。在這個(gè)過(guò)程當(dāng)中，海爾匯聚起了將近3萬(wàn)家中小企業(yè)。將此3萬(wàn)多家中小企業(yè)打通節(jié)點(diǎn)，生成供應(yīng)鏈，扶持中小企業(yè)發(fā)展，為其提供優(yōu)質(zhì)的融資金融服務(wù)，為200多萬(wàn)用戶提供金融支持，為將近3萬(wàn)家的農(nóng)民提供金融的支持。
2015年海爾也做了一個(gè)蛋品的生態(tài)圈。目前中國(guó)前蛋品品牌全部在這個(gè)生態(tài)圈中，每年向中國(guó)供應(yīng)的雞蛋的數(shù)量大概是30億枚。金融能夠成為產(chǎn)業(yè)生態(tài)最優(yōu)秀的工匠，這個(gè)工匠不僅僅是在技術(shù)層面，更重要的是在機(jī)制設(shè)計(jì)層面，在金融工程的設(shè)計(jì)層面，能夠使各方形成一個(gè)整體。
為了生產(chǎn)安全的食品，對(duì)有規(guī)模的蛋品企業(yè)最初選擇自建大型養(yǎng)殖基地，從采購(gòu)的飼料、疫苗、雞苗，養(yǎng)殖環(huán)境以及養(yǎng)殖的過(guò)程進(jìn)行充分的控制。對(duì)于養(yǎng)殖企業(yè)，雞、豬、牛是重要的資產(chǎn)，但這些資產(chǎn)在銀行不具備變現(xiàn)能力。海爾解決了他們資金的難題。蛋品企業(yè)的上游生產(chǎn)難度解決之后，他們面臨的問(wèn)題是銷售。蛋品品牌企業(yè)產(chǎn)品 銷售主要在商超。但商超往往有1.5～4.5個(gè)月的賬期，導(dǎo)致蛋品企業(yè)賣出的產(chǎn)品越多，現(xiàn)金流越緊張。
海爾針對(duì)這一現(xiàn)象，推出了第三款產(chǎn)品即應(yīng)收賬款，從而解決了他們?cè)阡N售環(huán)節(jié)中流動(dòng)資金的問(wèn)題。這樣，從飼料、養(yǎng)殖設(shè)備、疫苗、養(yǎng)殖戶到蛋品的龍頭企業(yè)，海爾通過(guò)以金融為紐帶打造了一個(gè)蛋品行業(yè)生態(tài)圈。
向2.0階段邁進(jìn)
海爾金控戰(zhàn)略總經(jīng)理劉鋼在第三屆互聯(lián)網(wǎng)金融峰會(huì)上表示：“如今海爾原來(lái)?yè)碛械臎Q策權(quán)、用人權(quán)、分配權(quán)統(tǒng)統(tǒng)讓渡給持牌的機(jī)構(gòu)。通過(guò)這樣的方式所有的金融機(jī)構(gòu)能夠快速地發(fā)展，這是海爾供應(yīng)鏈金融的1.0階段，應(yīng)該說(shuō)在財(cái)務(wù)公司聚焦在供應(yīng)鏈金融領(lǐng)域當(dāng)中，我們做了非常多的探索?！?/p>
“我們是產(chǎn)業(yè)出身，所以海爾在做金融的時(shí)候，更強(qiáng)調(diào)的是用金融的手段去支撐產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。海爾從2001年入股青島銀行到目前為止這15年的時(shí)間，不斷地積累自己的金融發(fā)展的優(yōu)勢(shì)，應(yīng)該說(shuō)15年的過(guò)程當(dāng)中，我們積累了很重要的優(yōu)勢(shì)，第一是用戶，第二是我們的產(chǎn)業(yè)?！眲撜f(shuō)。
劉鋼總結(jié)了海爾金融發(fā)展的兩個(gè)階段：第一個(gè)階段應(yīng)該是聚焦于內(nèi)部的供應(yīng)鏈金融。海爾2002年成立財(cái)務(wù)公司，到目前為止大概15年的時(shí)間，資產(chǎn)總額從32億元，到去年的資產(chǎn)總額是688億元，為上游的供應(yīng)商提供應(yīng)收保理服務(wù)，對(duì)下游的海爾的專賣店提供融資服務(wù)，對(duì)消費(fèi)者提供消費(fèi)金融的服務(wù)。
一、中蒙經(jīng)貿(mào)合作的現(xiàn)狀
（一）中蒙貿(mào)易額的發(fā)展?fàn)顩r
據(jù)上述指標(biāo)得出，2014年中蒙雙邊進(jìn)出口總額為73.09億美元，比上年增長(zhǎng)22.7%、其中，中方出口22.16億美元，比上年下降9.5%，進(jìn)口50.93億美元，比上年增長(zhǎng)45.1%。由此可以得出從2010―2014年中國(guó)對(duì)蒙出口增長(zhǎng)量表現(xiàn)出不穩(wěn)定狀態(tài)且逐年下降趨勢(shì)，進(jìn)口增長(zhǎng)量從2010―2013年呈現(xiàn)下降趨勢(shì)，2013―2014年上漲幅度特別大。
（二）中蒙投資額變化
據(jù)商務(wù)部統(tǒng)計(jì)，截至2015年8月，中國(guó)企業(yè)對(duì)蒙古國(guó)的非金融類投資額達(dá)到28.8億美元。據(jù)蒙古國(guó)政府相關(guān)統(tǒng)計(jì)，中國(guó)各類企業(yè)對(duì)蒙古的投資超過(guò)40億美元，中資企業(yè)紛紛投資蒙古國(guó)的礦產(chǎn)業(yè)，2004年―2011年中企投資蒙古國(guó)礦業(yè)的投資額增長(zhǎng)了5.4倍，達(dá)4.01億美元，占總投資額70%以上。
由上表可得出，受全球性金融危機(jī)的影響，世界礦產(chǎn)品價(jià)格回落，加之蒙古經(jīng)濟(jì)的不穩(wěn)定性和脆弱性，2011年中國(guó)對(duì)蒙古國(guó)的直接投資額有所下降，2012年大幅度增長(zhǎng)。蒙古國(guó)經(jīng)濟(jì)增速已連續(xù)四年不振，通脹高企，貨幣大幅貶值。很多外國(guó)投資者因擔(dān)憂該國(guó)礦業(yè)政策不明朗，投資熱情不斷減退，導(dǎo)致2014年中國(guó)對(duì)該國(guó)的投資額急劇減少，增長(zhǎng)率為41.4%。
二、蒙古國(guó)的投資需求
（一）多方面的開(kāi)發(fā)資金不足
蒙古國(guó)地大物博，礦產(chǎn)資源開(kāi)發(fā)尚處于起步階段，國(guó)內(nèi)供水、供電、道路等基礎(chǔ)設(shè)施相對(duì)落后，目前尚有部分礦藏仍處于轉(zhuǎn)讓、勘探、建設(shè)階段。據(jù)表3可得，蒙古國(guó)是中央財(cái)政支出從2009―2014年幾乎連年都是赤字，說(shuō)明該國(guó)的財(cái)政投入量無(wú)法滿足經(jīng)濟(jì)發(fā)展的投資需求。根據(jù)2015年2月經(jīng)濟(jì)學(xué)人信息部EIU的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，2014年蒙古國(guó)政府外債規(guī)模達(dá)166.07億美元，其中公共外債34.11億美元，中長(zhǎng)期外債148.76億美元，負(fù)債率為147.9%。長(zhǎng)期債務(wù)和短期債務(wù)所占比重分別為89.6%和9.8%。
（二）蒙古國(guó)國(guó)民儲(chǔ)備能力
由表3可看出人均GDP逐年增長(zhǎng)，但通貨膨脹率是非常不穩(wěn)定且一直處于高值期，導(dǎo)致蒙古本幣的貶值程度急劇降低。據(jù)中國(guó)商務(wù)部統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，截止2015年9月底，蒙古國(guó)廣義貨幣供應(yīng)量（M2）余額為9.9萬(wàn)億圖，較上月減少0.3%，較去年同期減少約1.3%。儲(chǔ)蓄總額為7558億圖，同比減少12.1%。蒙古國(guó)低水平的居民儲(chǔ)蓄能力說(shuō)明該國(guó)資金的供給能力較低，難以支撐起蒙古“礦業(yè)大國(guó)”的戰(zhàn)略目標(biāo)。
三、結(jié)論
對(duì)華貿(mào)易在蒙古對(duì)外貿(mào)易所占的比重呈大幅度上升趨勢(shì)；中國(guó)對(duì)蒙古國(guó)的投資力度促使中國(guó)連續(xù)保持著蒙古第一大投資來(lái)源國(guó)的地位，截至2011年中國(guó)在蒙古國(guó)的投資總額超過(guò)了外國(guó)在蒙古國(guó)投資總額的70%；從蒙古自身的投資需求來(lái)看，即各方面開(kāi)發(fā)資金不足，國(guó)民儲(chǔ)蓄能力不足以及外援情況尤其是中國(guó)巨大的外援和貸款總額可以看出蒙古的投資需求極大，迫切得到資金供給方的支持。目前，中國(guó)已逐步成為世界制造中心，從資源稟賦和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)來(lái)看，中蒙兩國(guó)具有很強(qiáng)的互補(bǔ)性，在一帶一路政策的帶領(lǐng)下，中蒙區(qū)域合作的前景發(fā)展很大。但中蒙投資合作單一，總體規(guī)模較小，從宏觀來(lái)看仍存在巨大的投資合作空間，潛力有待挖掘。
參考文獻(xiàn)：
一、2009年金融資產(chǎn)在資金流量中的總體結(jié)構(gòu)分析
2009年中國(guó)國(guó)內(nèi)各部門的金融資產(chǎn)凈增加為2.09萬(wàn)億，2008年為3.1萬(wàn)億元，減少了1.01萬(wàn)億元，下降了32.58%。政府、部們、住戶、金融機(jī)構(gòu)、非金融企業(yè)金融資產(chǎn)凈增加分別為0.83、3.59、0.21、-2.53萬(wàn)億元，住戶是金融資產(chǎn)增加最大的部門，其次是政府。
2009年金融市場(chǎng)的全社會(huì)資金流量為33.27萬(wàn)億元，在2008年23.53萬(wàn)億的基礎(chǔ)上增長(zhǎng)了41.38%。金融機(jī)構(gòu)、非金融企業(yè)、政府、住戶占總的資金流量的比重為52%、23%、6%、19%，可以看出資金主要是在金融機(jī)構(gòu)和非金融企業(yè)中流通，其次是住戶，政府在資金流通所占份額較小。
2009年國(guó)內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)部門（包括住戶、非金融企業(yè)、政府）融資總額為13.66萬(wàn)億元，2008年非金融機(jī)構(gòu)部門融資7.08萬(wàn)億元，增加了6.58萬(wàn)元，增長(zhǎng)了92.54%。
二、各主要機(jī)構(gòu)部門資金流量分析
1.非金融企業(yè)部門資金流量分析
非金融企業(yè)作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)中最重要的投資主體，其自身的儲(chǔ)蓄遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了投資的需要。因此，在社會(huì)金融融通中，它是最大的資金短缺部門。2009年非金融企業(yè)部門有貸款、證券、直接投資和其他對(duì)外債權(quán)債務(wù)四個(gè)方面的融資，其總額分別為42092、8733、10271、-1322億元。貸款比2008年增加了36898億元，增長(zhǎng)了87.66%，證券增加了8077億元，增長(zhǎng)了92.49%，直接投資下降了4930億元，減少了48%。2009年該四項(xiàng)融資占融資總額的比重分別為：77%、16%、5%、2%，從中可以看出，非金融企業(yè)部門融資的主要方式是貸款，其次為證券融資，說(shuō)明非金融企業(yè)以間接融資為主，從國(guó)際市場(chǎng)融資，特別是國(guó)外直接投資也已成為非金融企業(yè)部門融資的重要途徑。
2.住戶資金流量分析
住戶部門是社會(huì)融資活動(dòng)中最大的資金供給者。住戶的投資方式在于通貨、存款、證券、證券投資基金份額、證券公司客戶保證金、保險(xiǎn)準(zhǔn)備金及其他7個(gè)方面的投資、2009年他們占住戶總投資額的比重分別為：5%、69%、7%、2%、4%、13%、0%、5%。從中可以看出住戶的主要投資方式是存款，這也印證了我國(guó)是一個(gè)高儲(chǔ)蓄國(guó)家。同時(shí)也說(shuō)明住戶部門以間接投資方式為主，同時(shí)投保也已成為住戶部門金融投資的一個(gè)重要方式。
3.政府部門的資金流量分析
2009年政府資金盈余為88264億元，2008年則僅盈余61億元。2009年政府資金運(yùn)用19651億元，比2008年增加13793億元，資金來(lái)源11387億元，比2008年增加5590億元。
2009年政府的資金來(lái)源主要在于政府發(fā)行的政府公債和保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，還有少許的貸款和其他資金。
2009年政府的資金大量應(yīng)用于存款其數(shù)額為19581億元，而2008年的存款僅有5731億元，政府還有小許的通貨81億元。查閱資料可知政府存款大大增加的原因很大一部分是因?yàn)榈胤截?cái)政收入增加，地方財(cái)政收入增加又主要是因?yàn)?009年的土地價(jià)格上漲和土地供給明顯增加導(dǎo)致地方政府土地出讓金收入增加較多。
4.金融機(jī)構(gòu)部門的資金流量分析
2009年金融機(jī)構(gòu)部門資金盈余為2066億元，比2008年減少了6424億元，資金來(lái)源為168847億元，資金運(yùn)用為170913億元，在2008年的122790億元和131280億元的基礎(chǔ)上有所增加。
5.國(guó)外部門的資金流量分析
2009年國(guó)外流入我們的資金為6300億元，比2008年減少4156億元，下降39.75%。其中外國(guó)對(duì)我國(guó)的直接投資為5341億元，比2008年減少了4930億元。
2009年我國(guó)對(duì)外國(guó)新增金融資產(chǎn)27211億元，比2008年減少14541億元。說(shuō)明我國(guó)“走出去”的資金越來(lái)越少。
三、資金循環(huán)渠道分析
1.資金循環(huán)的國(guó)內(nèi)外對(duì)比
資金流量表中包括國(guó)內(nèi)金融交易和國(guó)際資本往來(lái)，表明各部門利用國(guó)內(nèi)外兩個(gè)渠道進(jìn)行融資的情況。2009年中國(guó)國(guó)內(nèi)融資比率為98%（使用）和92%（來(lái)源），國(guó)外融資比率為2%（使用）和8%（來(lái)源）。可以看出中國(guó)資金循環(huán)仍以國(guó)內(nèi)融資為主，國(guó)際資本使用往往不足。
2.資金循環(huán)渠道的金融交易方式對(duì)比
金融交易有直接金融和直接金融交易。 2009年非金融企業(yè)部門、住戶部門和政府部門的通貨、存款和貸款三項(xiàng)合計(jì)在資金使用總計(jì)中所占比重分別為88.33%、76.51%、99.99%，金融機(jī)構(gòu)部門的通貨、存款和貸款三項(xiàng)合計(jì)在其資金來(lái)源合計(jì)中所占比重為81.29%。這說(shuō)明了目前中國(guó)的金融市場(chǎng)仍以間接金融為主，所應(yīng)用的金融工具主要是通貨、存款和貸款。
四、總結(jié)及建議
通過(guò)上訴對(duì)2009年資金流量的分析可知在大多數(shù)項(xiàng)目上2009年的資金流量都比2008年多，說(shuō)明經(jīng)過(guò)2008年的金融危機(jī)，中國(guó)經(jīng)濟(jì)在逐漸恢復(fù)中。但依然要做好資金在各部門的流通，做好各部門的平衡發(fā)展。國(guó)家統(tǒng)計(jì)部門要切實(shí)做好數(shù)據(jù)的及時(shí)準(zhǔn)確公布，并不斷總結(jié)資金流量統(tǒng)計(jì)過(guò)程中的不足，不斷完善。從上文分析可以看到中國(guó)國(guó)際資本往往使用不足，眾所周知，中國(guó)是一個(gè)大量放債的國(guó)家。那么可以考慮把放債的資金進(jìn)行其他更好的有效投資。投資需要一個(gè)穩(wěn)定成熟的金融市場(chǎng)，我國(guó)金融市場(chǎng)還不是很完善，這需要我們共同努力更加穩(wěn)健完善我國(guó)的金融市場(chǎng)。
參考文獻(xiàn)：
一、2011年中國(guó)國(guó)際收支主要狀況
2011年中國(guó)國(guó)際收支經(jīng)常賬戶、資本和金融賬戶呈現(xiàn)“雙順差”，國(guó)際儲(chǔ)備保持快速增長(zhǎng)。2011年，中國(guó)國(guó)際收支經(jīng)常項(xiàng)目順差2017億美元，經(jīng)常項(xiàng)目順差與國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值之比為2.8%，較2010年下降1.2個(gè)百分點(diǎn)。按國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)計(jì)算，貨物出口19038億美元，貨物進(jìn)口16603億美元，順差2435億美元；服務(wù)項(xiàng)目收入1828億美元，支出2381億美元，逆差552億美元；收益項(xiàng)目收入1446億美元，支出1565億美元，逆差119億美元；經(jīng)常轉(zhuǎn)移收入556億美元，支出303億美元，順差253億美元。資本和金融項(xiàng)目順差2211億美元，其中，直接投資凈流入1704億美元，證券投資凈流入196億美元，其它投資凈流入255億美元。
中國(guó)的國(guó)際收支連續(xù)多年在經(jīng)常賬戶和儲(chǔ)備資產(chǎn)以外的資本和金融賬戶上保持順差，即所謂的“雙順差”，其結(jié)果是以外匯儲(chǔ)備為主要內(nèi)容的儲(chǔ)備資產(chǎn)不斷增加，說(shuō)明我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)繼續(xù)朝著宏觀調(diào)控的預(yù)期方向發(fā)展，經(jīng)濟(jì)增速溫和回落，物價(jià)漲幅得到初步控制，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的內(nèi)生性進(jìn)一步增強(qiáng)。
二、對(duì)中國(guó)國(guó)際收支平衡表的分析
國(guó)際收支平衡表是反映一定時(shí)期一國(guó)同外國(guó)的全部經(jīng)濟(jì)往來(lái)的收支流量表。通過(guò)國(guó)際收支平衡表，可綜合反映一國(guó)的國(guó)際收支平衡狀況、收支結(jié)構(gòu)及儲(chǔ)備資產(chǎn)的增減變動(dòng)情況，為制定對(duì)外經(jīng)濟(jì)政策，分析影響國(guó)際收支平衡的基本經(jīng)濟(jì)因素，采取相應(yīng)的調(diào)控措施提供依據(jù)，并為其他核算表中有關(guān)國(guó)外部分提供基礎(chǔ)性資料。下面對(duì)基本賬戶進(jìn)行具體分析如下。
（一）對(duì)經(jīng)常賬戶的差額分析
2011年，中國(guó)國(guó)際收支的經(jīng)常項(xiàng)目順差較2010年明顯縮減。從國(guó)際收支的結(jié)構(gòu)來(lái)看，我國(guó)經(jīng)常項(xiàng)目收支順差的主要來(lái)源是貨物和服務(wù)項(xiàng)目，占經(jīng)常賬戶全部差額的93.3%；而貨物和服務(wù)項(xiàng)目中，貨物收支為順差，服務(wù)收支又是逆差，這表明我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平仍然比較低，主要依靠實(shí)際貨物的出口來(lái)獲取順差，大量創(chuàng)匯能力基于出口產(chǎn)品上，導(dǎo)致實(shí)物的進(jìn)出口額度較大，而第三產(chǎn)業(yè)服務(wù)業(yè)比重較小，說(shuō)明產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)還有待于優(yōu)化。除此以外，收益逆差逐年擴(kuò)大，巨額的貿(mào)易順差彌補(bǔ)收益逆差，使得經(jīng)常賬戶順差大幅下降。
（二）對(duì)資本和金融項(xiàng)目的差額分析
在資本和金融賬戶中，順差主要來(lái)源是外國(guó)在華的直接投資，這反映了我國(guó)吸引外資事業(yè)直接生產(chǎn)的政策和對(duì)外國(guó)資本進(jìn)入本國(guó)金融市場(chǎng)的管制狀況。資本與金融賬戶總規(guī)模擴(kuò)大，其大量順差成為國(guó)際收支總體順差的最主要因素，說(shuō)明我國(guó)資本和金融市場(chǎng)自加入WTO以來(lái)開(kāi)放程度不斷提高，金融市場(chǎng)化程度不斷加深。另外，外商直接在華投資快速增長(zhǎng)，資本與金融帳戶的巨額順差主要源于外商直接投資，造成外國(guó)在華直接投資與我國(guó)對(duì)外直接投資嚴(yán)重失衡。
（三）對(duì)儲(chǔ)備資產(chǎn)變動(dòng)額的分析
儲(chǔ)備資產(chǎn)的余額符號(hào)為負(fù)，數(shù)值為3878億美元，意味著2011年的國(guó)際收支交易使得我國(guó)的儲(chǔ)備資產(chǎn)（以外匯為主）增加了3878億美元，這個(gè)余額是由經(jīng)常賬戶的貸方余額、資本和金融賬戶的借方余額變動(dòng)而被動(dòng)產(chǎn)生的。
（四）凈誤差與遺漏
經(jīng)常賬戶余額加資本和金融賬戶余額之和，減去儲(chǔ)備資產(chǎn)賬戶余額后的數(shù)值，就是統(tǒng)計(jì)誤差和遺漏，該表中這一數(shù)額為350億美元。統(tǒng)計(jì)與誤差賬戶中，借方表示凈流出，貸方表示凈流入。該表中350億美元出現(xiàn)在借方，表示在凈流出方面少統(tǒng)計(jì)了350億美元。這樣，整張國(guó)際收支平衡表的借貸雙方是平衡的。據(jù)統(tǒng)計(jì)，經(jīng)常賬戶和資本與金融賬戶的順差額的合計(jì)為4228億美元，有8.28%被凈誤差與遺漏帳戶所抵消，資本外逃有所減少；91.01%形成外匯儲(chǔ)備資產(chǎn)的增量，成為相對(duì)低收益的外國(guó)政府證券投資和其他投資，外匯儲(chǔ)備持續(xù)大幅度增加。
三、我國(guó)國(guó)際收支結(jié)構(gòu)分析
透過(guò)國(guó)際收支平衡表可以發(fā)現(xiàn)中國(guó)國(guó)際收支的結(jié)構(gòu)特征，國(guó)民經(jīng)濟(jì)繼續(xù)朝著宏觀調(diào)控的預(yù)期方向發(fā)展，經(jīng)濟(jì)增速溫和回落，物價(jià)漲幅得到初步控制，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的內(nèi)生性進(jìn)一步增強(qiáng)，說(shuō)明中國(guó)政府有一定大的能力干預(yù)調(diào)整本國(guó)貨幣及本國(guó)外匯市場(chǎng)。
但是大量外匯涌入市場(chǎng)，仍然會(huì)影響貨幣政策的獨(dú)立性。一方面，由于外匯數(shù)量的充裕，外匯市場(chǎng)上外匯的價(jià)格有下降的趨勢(shì)，人民幣則逐步升值，這會(huì)對(duì)我國(guó)的國(guó)民經(jīng)濟(jì)的總量和結(jié)構(gòu)產(chǎn)生一定的影響。另一方面，當(dāng)外匯向央行結(jié)算人民幣時(shí)，中央銀行在購(gòu)入外匯的同時(shí)，需要按照匯率發(fā)出等量的人民幣，導(dǎo)致基礎(chǔ)貨幣的增加。
四、總結(jié)
2011年，我國(guó)國(guó)際收支規(guī)模持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)，中國(guó)的國(guó)際收支連續(xù)多年在經(jīng)常項(xiàng)目和資產(chǎn)與金融賬戶上保持順差，但是依然存在不少問(wèn)題，國(guó)際收支不平衡狀況依然十分嚴(yán)重，需要有關(guān)部門調(diào)整改善。
參考文獻(xiàn)：
[1]國(guó)際統(tǒng)計(jì)學(xué).中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒2012，中國(guó)統(tǒng)計(jì)出版社
但筆者還是認(rèn)為聯(lián)儲(chǔ)于9月份的議息會(huì)議上削減QE是大概率事件，即商品市場(chǎng)的短期反彈并不能逆轉(zhuǎn)中期下跌趨勢(shì)，資金從新興市場(chǎng)及商品市場(chǎng)撤離，并向美元資產(chǎn)配置的大方向不會(huì)改變。
因此我們繼續(xù)看空基本金屬的代表即銅價(jià)，應(yīng)該說(shuō)春江水水暖鴨先知，資金的流向最能反映市場(chǎng)本身，在眾多投機(jī)資金中，以基金持倉(cāng)對(duì)市場(chǎng)影響尤為重要。在過(guò)去幾年中，銅價(jià)能夠長(zhǎng)期保持在高位，基金的貢獻(xiàn)功不可沒(méi)。但這樣的情況在2013年發(fā)生了改變，基金多頭持倉(cāng)比例波動(dòng)較小，而且在逐步下降，與此同時(shí)，基金持倉(cāng)凈頭寸出現(xiàn)持續(xù)性的凈空持倉(cāng)，空頭持倉(cāng)比例增至40%以上，甚至高于2008年全球金融危機(jī)的時(shí)候。
理財(cái)同樣是這個(gè)道理。
當(dāng)我們樹(shù)立了遠(yuǎn)大的財(cái)富目標(biāo)后，就需要一步一步爬上去，而在攀爬財(cái)富階梯的時(shí)候，一個(gè)恰當(dāng)?shù)馁Y產(chǎn)配置是保證我們不踏空的關(guān)鍵要素。因此，在新的一年起步之時(shí)，我們必須先制訂一份整體的資產(chǎn)規(guī)劃。
Step1：盤點(diǎn)資產(chǎn)確立一年目標(biāo)
我們知道，理財(cái)規(guī)劃是因人而異的，不同年齡、不同收入、不同資產(chǎn)狀況的家庭所需要的是個(gè)性化的理財(cái)方案，因此，了解自己的家庭資產(chǎn)情況是資產(chǎn)配置的第一步。
我們可以根據(jù)當(dāng)下的資產(chǎn)負(fù)債表、過(guò)去一年的現(xiàn)金流量表(收支表)診斷家庭財(cái)務(wù)狀況。其中，資產(chǎn)負(fù)債表可以反映家庭總資產(chǎn)中凈資產(chǎn)有多少、各個(gè)項(xiàng)悶分別占多大比例等情況。一般來(lái)說(shuō)，資產(chǎn)負(fù)債率小于70％屬安全狀態(tài)，過(guò)高負(fù)債可能會(huì)造成平時(shí)的流動(dòng)性緊張，而固定資產(chǎn)如房屋最好不要超過(guò)90％的資產(chǎn)份額。如果你家庭的資產(chǎn)配置已經(jīng)亮起紅燈或接近危險(xiǎn)邊界，在這全新的一年中，就要努力使其恢復(fù)到安全范圍內(nèi)。
現(xiàn)金流量表可以時(shí)新的一年的收支狀況有個(gè)預(yù)判。通過(guò)對(duì)2009年的小結(jié)，你可以在制訂2010年理財(cái)規(guī)劃時(shí)提前考慮消費(fèi)項(xiàng)目、消費(fèi)金額等。例如，每年的家庭旅行費(fèi)用、更換電器設(shè)備的成本等都可打入預(yù)算。
另外，對(duì)2010年中可能需要面對(duì)的大宗消費(fèi)，如買房、買車，或是可能的大額收入都應(yīng)在年初計(jì)劃時(shí)列明，這樣就不至于發(fā)生“失控”的狀況了。
需要提醒的是，如果現(xiàn)在正處于人生的關(guān)鍵時(shí)點(diǎn)，如即將達(dá)到法定退休年齡、計(jì)劃年內(nèi)跳槽或生育、正逢孩子出國(guó)留學(xué)等，在收支狀況的預(yù)計(jì)上要有充分的準(zhǔn)備，在資產(chǎn)流動(dòng)性方面要確保萬(wàn)無(wú)一失。
Step2：總結(jié)經(jīng)驗(yàn)按需配置資產(chǎn)
總結(jié)過(guò)去才能更好地展望未來(lái)。
2009年，你可能收獲了成功的喜悅，也可能嘗到了失敗的苦澀，但從現(xiàn)在起，那一切都將成為你理財(cái)?shù)缆飞献顚氋F的經(jīng)驗(yàn)。新年之際，總結(jié)過(guò)去的成敗原因，對(duì)扎實(shí)未來(lái)每一步都有著重要的意義。
“缺少計(jì)劃性”是董淳對(duì)2009年沒(méi)有達(dá)到預(yù)期投資目標(biāo)總結(jié)出的原因?！盎乜?009年，投資機(jī)會(huì)其實(shí)很多，但我只賺了10％?！倍菊f(shuō)。2009年年初時(shí)，他對(duì)股市并不看好，所以選擇了空倉(cāng)，而當(dāng)上證指數(shù)上漲到2700點(diǎn)時(shí)，他覺(jué)得“再不追就來(lái)不及了”，于是勇敢地買人。不想之后幾輪的回調(diào)把他原本就不多的獲利抹去了大半。
其實(shí)，很多投資者與董淳有著相似的經(jīng)歷，忙忙碌碌地追求財(cái)富卻沒(méi)有滿意的收益，歸根結(jié)底，是因?yàn)檫@類投資者缺少整體的規(guī)劃。也就容易在追求財(cái)富的時(shí)候迷失方向。我們提倡的比較科學(xué)的做法是根據(jù)家庭的財(cái)富目標(biāo)、消費(fèi)需求等制訂理財(cái)目標(biāo)，再由此分配各項(xiàng)投資資產(chǎn)的比例。
可能你會(huì)說(shuō)，我2009年初就進(jìn)行過(guò)資產(chǎn)配置了，為什么現(xiàn)在又要再配置一次呢?或許以下兩個(gè)理由可以充分解答你的疑問(wèn)。
一是家庭情況在一年中發(fā)生了變化，家庭成員的收入、支出及一些基本狀況都可能較過(guò)去有很大改變，甚至你的投資理念也可能有所轉(zhuǎn)變，因此，新年計(jì)劃應(yīng)當(dāng)趕上現(xiàn)實(shí)的變化。二是即便家庭情況沒(méi)有發(fā)生改變，你原本的投資資本也在一年的漲跌之后發(fā)生了數(shù)值改變，這就會(huì)影響它們?cè)诩彝ネ顿Y資產(chǎn)、家庭總資產(chǎn)中的比例。例如2009年你制訂的投資方案是將總資產(chǎn)的15％進(jìn)行金融投資，其中70％股票類投資、30％債券類投資，一年后，由于股票收益較高，已經(jīng)占到投資資產(chǎn)的77％，而全部投資資產(chǎn)已經(jīng)從2009年初占總資產(chǎn)15％的規(guī)模擴(kuò)張到20％，這樣一來(lái)，你就需要考慮將各項(xiàng)占比調(diào)整回原始狀態(tài)了。
在做投資資產(chǎn)配置時(shí)，有一類基金比較麻煩，那就是配置型基金，由于這類基金本身既可以做激進(jìn)投資又可以選擇保守投資，且投資比例可任意變化，因此個(gè)人投資者很難將這類基金合理分類。
舉例來(lái)說(shuō)，假如一個(gè)家庭計(jì)劃的激進(jìn)類投資占八成、穩(wěn)健類投資占兩成，那么如果購(gòu)買配置型基金，到底該將其分入激進(jìn)類投資還是穩(wěn)健類投資呢?在股市上漲時(shí)，配置型基金的股票倉(cāng)位會(huì)加重，甚至不低于那些股票型基金，而在股市低迷時(shí)，其又會(huì)集中投資穩(wěn)健產(chǎn)品，但個(gè)人投資者卻無(wú)法掌握這些變化。換句話說(shuō)，配置型基金的風(fēng)險(xiǎn)高低并不掌握在投資者自己手中。因此，當(dāng)你需要安排一個(gè)占比明確、風(fēng)險(xiǎn)隨時(shí)可控的投資配置時(shí)，不妨選擇單一的股票型基金、債券型基金等，對(duì)綜合型配置基金慎重考慮。
當(dāng)然，這類基金也有適合的人群，那就是對(duì)金融投資不甚了解、但又想試著參與一下的投資者。對(duì)這類人群來(lái)說(shuō)，與其膽戰(zhàn)心驚地進(jìn)行不熟悉的投資，不如將本金交由基金經(jīng)理掌管，由其按市場(chǎng)動(dòng)態(tài)調(diào)配資金方向，沒(méi)準(zhǔn)可以取得不錯(cuò)的收益。
對(duì)大部分家庭來(lái)說(shuō)，七成激進(jìn)投資、三成穩(wěn)健投資的分配方式較為合理，既承擔(dān)了一定風(fēng)險(xiǎn)追求財(cái)富快速增長(zhǎng)，又留守著一塊相對(duì)安全的“靜土”，一旦市場(chǎng)發(fā)生急性回調(diào)，還有扳回?fù)p失的本金。當(dāng)然，對(duì)于一些風(fēng)險(xiǎn)承受能力較弱，如年齡較大、靠投資養(yǎng)老，或近期有大宗消費(fèi)需求的人來(lái)說(shuō)，這樣的比例配置可能有些冒險(xiǎn)，適當(dāng)降低激進(jìn)投資的比例更能保持一份良好的心態(tài)。
金融投資中，選擇一些相關(guān)性較小的產(chǎn)品是降低風(fēng)險(xiǎn)的有效措施，雖然從以往的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)看，金價(jià)與上證指數(shù)并不呈負(fù)相關(guān)，但較其他投資品種來(lái)說(shuō)，兩者的關(guān)聯(lián)性還是較低的。因此，適當(dāng)配置一些黃金投資并做長(zhǎng)遠(yuǎn)打算對(duì)穩(wěn)定家庭內(nèi)部的投資結(jié)構(gòu)還是有好處的。
此外，在做投資規(guī)劃時(shí)要充分考慮流動(dòng)性資產(chǎn)，如平時(shí)每月的家庭結(jié)余會(huì)先進(jìn)入穩(wěn)健投資部分(一般為活期存款)，之后如何打理應(yīng)在年：功有所安排。
如果200g年你獲得了不錯(cuò)的投資收益，可別忘了在新的一年中好好犒勞自己和家人，不然，收益、資產(chǎn)只是賬戶上的一個(gè)跳動(dòng)的數(shù)字，如果現(xiàn)實(shí)生活并沒(méi)有因此改變，快樂(lè)也是有限的，而一次全家旅行、一次瘋狂購(gòu)物等等或許會(huì)讓你體會(huì)到什么才是理財(cái)?shù)臉?lè)趣。
Step3：切實(shí)履行規(guī)劃并及時(shí)跟蹤
目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)除了要有合理的規(guī)劃外，還需要切實(shí)履行。
