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1.1 在FIDIC合同條款中，闡述D-B模式的是黃皮書《生產(chǎn)設(shè)備和設(shè)計-施工合同條件》（Condition of Contract for Plant and Design-Build），闡述EPC模式的是銀皮書《設(shè)計采購施工（EPC）/交鑰匙工程合同條件》（Condition of Contract for EPC/Turnkey Projects）。該兩種模式大致相近，其中最主要的差異在于承發(fā)包雙方風(fēng)險分擔(dān)的方式不同。按17.3款的規(guī)定，雇主在D-B模式中比在EPC模式中多承擔(dān)的風(fēng)險為：
1.1.1 雇主使用或占用永久工程之任何部分，除非合同可能如此規(guī)定；
1.1.2 由雇主人員或雇主對其負責(zé)的其他人員提供的工程任何部分的設(shè)計（如果有）；
1.1.3 不可預(yù)見的，或不能合理預(yù)期一個有經(jīng)驗的承包商應(yīng)已采取適當(dāng)預(yù)防措施的任何自然力的作用。
1.2 正是因為承發(fā)包雙方承擔(dān)的風(fēng)險不一樣，F(xiàn)IDIC建議，有如下情況之一的，應(yīng)采用D-B模式，不采用EPC模式：
1.2.1 如果投標人沒有足夠的時間或資料，以仔細研究和核查雇主要求，或進行他們的設(shè)計、風(fēng)險評估和估算；
1.2.2 如果建設(shè)內(nèi)容涉及相當(dāng)數(shù)量的地下工程，或投標人未能調(diào)查的區(qū)域內(nèi)的工程；
1.2.3 如果雇主要嚴密監(jiān)督或控制承包商的工作，或要審核大部分施工圖紙；
1.2.4 如果每次期中付款的款額要經(jīng)職員或其他中間人確定。
1.3 另說明，D-B模式中雇主的風(fēng)險與我們熟悉的FIDIC紅皮書《施工合同條件》（Condition of Contract for Construction）是一樣的。在此，如果僅從承發(fā)包雙方承擔(dān)的風(fēng)險看，D-B模式更靠近C模式（施工承包）。
1.4 從本文1.1.3可以看出，F(xiàn)IDIC最主要的劃分風(fēng)險的原則（承包商承擔(dān)風(fēng)險的范圍以一個有經(jīng)驗的承包商能否合理預(yù)見為限）在EPC模式中失效。進一步，結(jié)合銀皮書中的4.12款和5.2款看，實際上，EPC模式要求承包商對項目的可行性研究負責(zé)，并承擔(dān)由此而引起的風(fēng)險。
2. 工程總承包企業(yè)的界定
2.1 指導(dǎo)意見對工程總承包的界定是：“指從事工程總承包的企業(yè)受業(yè)主的委托，按照合同約定對工程的勘察、設(shè)計、采購、施工、試運行（竣工驗收）等實行全過程的或若干階段的承包”。該概念界定存在如下問題：
2.1.1 以工程總承包企業(yè)界定工程總承包，難免有概念循環(huán)之嫌。
2.1.2 全過程承包自然是工程總承包，若干階段的承包就未必如此，比如，只承包勘察或設(shè)計或采購任務(wù)就很難被認定為總承包。
2.2 與總承包概念相對的是分承包。實際上，與FIDIC的銀皮書、黃皮書和紅皮書相對應(yīng)的承包都是總承包，三者的共同點是承包方承包了施工。
2.3 建設(shè)項目展開的階段一般為：計劃、設(shè)計、施工、運轉(zhuǎn)。（此處的計劃主要指可行性研究，不包括勘察設(shè)計。）從此階段劃分看：
2.3.1 EPC模式承包的階段包括計劃、設(shè)計、施工；
2.3.2 D-B模式承包的階段包括設(shè)計、施工；
2.3.3 本文1.3中的C模式（施工承包）僅包括施工。
2.4 應(yīng)說明，總承包概念容易引起的誤解是人們喜歡將之等同于建設(shè)全過程承包，指導(dǎo)意見亦未能完全避免該誤解。若立足于建設(shè)全過程，則唯有EPC模式可堪稱總承包；若立足于項目的全過程，即考慮2.3中項目的運轉(zhuǎn)，則可能只有BOT及其派生模式可堪稱總承包。
2.5 因此，工程總承包的概念宜界定為：承包方受業(yè)主委托，按合同約定對項目的諸階段-計劃、設(shè)計、施工、運轉(zhuǎn)-之全過程或至少包括施工的若干階段的承包。除此之外的其他承包可稱為階段或分項承包，但按承包的應(yīng)有之義，只承擔(dān)項目的可行性研究任務(wù)不應(yīng)屬于專項承包。
2.6 與2.5相應(yīng)，工程總承包企業(yè)可界定為：具備相應(yīng)資質(zhì)，能對項目的諸階段-計劃、設(shè)計、施工、運轉(zhuǎn)-之全過程或至少包括施工的若干階段進行承包的企業(yè)。
2.7 2.5中對工程總承包的界定與指導(dǎo)意見有所不同，按指導(dǎo)意見，不包含施工的承包，比如設(shè)計-采購（E-P），也屬于工程總承包之列。但是，這種不同不應(yīng)該影響到工程總承包企業(yè)的界定（請參見本文4.2.2）。
3. 工程項目管理企業(yè)的界定
3.1 指導(dǎo)意見對工程項目管理的界定為：“指從事工程項目管理的企業(yè)受業(yè)主的委托，按照合同的約定，代表業(yè)主對工程項目的組織實施進行全過程的或若干階段的管理和服務(wù)?！?nbsp;該概念界定存在的問題如下：
3.1.1 與2.1.1相似的問題；
3.1.2 “代表業(yè)主對工程項目的組織實施進行全過程的或若干階段的管理和服務(wù)”，并不能與指導(dǎo)意見對總承包的界定區(qū)別開來，比如，承擔(dān)項目的方案設(shè)計或初步設(shè)計任務(wù)（指導(dǎo)意見中的項目管理承包PMC），到底是工程項目管理還是總承包？
3.2 在指導(dǎo)意見中，工程項目管理與工程總承包應(yīng)是相對的，即工程項目管理總是在代表業(yè)主對工程總承包（指導(dǎo)意見中的總承包）進行管理。如果我們不這樣理解，按指導(dǎo)意見對工程項目管理的界定，則工程項目管理完全可以回到業(yè)主自營的時代。另外，指導(dǎo)意見已明確同一企業(yè)或有隸屬關(guān)系或其他利害關(guān)系的兩企業(yè)不可同時承擔(dān)一個工程的項目管理和總承包，-這即說明，工程項目管理與工程總承包之所以相對，是要力求二者互補。
3.3 明確工程項目管理與工程總承包系相對互補的關(guān)系，則按本文2.5的界定，不論是工程總承包或是專項承包，都可需要項目管理的介入。但是，對于項目可行性研究，則可能構(gòu)成例外，即，對于包括可行性研究的EPC模式，需項目管理的介入，應(yīng)不會有過多的質(zhì)疑，但對于只承擔(dān)可行性研究的項目管理服務(wù)，是否需要另一項目管理企業(yè)介入項目管理，則是值得質(zhì)疑的。
3.4 考慮到項目管理的目的是受托方代表業(yè)主對工程項目進行質(zhì)量、安全、進度、費用、合同、信息等管理和控制（按指導(dǎo)意見的陳述），而控制和管理最原初的依據(jù)即是可行性研究，因此，0對只承擔(dān)可行性研究的項目管理服務(wù)，應(yīng)不需要另一項目管理企業(yè)介入項目管理。-FIDIC在本文1.2.3中的建議也即是此理。
3.5 有鑒于此，工程項目管理宜界定為：受托方受業(yè)主的委托，按照合同的約定，代表業(yè)主對工程項目的總承包或?qū)ｍ棾邪M行管理并提供相應(yīng)的服務(wù)。
3.6 與3.5相應(yīng)，工程項目管理企業(yè)可界定為：具備相應(yīng)資質(zhì)，可對工程項目的總承包或?qū)ｍ棾邪M行管理并提供相應(yīng)服務(wù)（包括承擔(dān)工程項目的可行性研究，以及做作為可行性研究之必要結(jié)果的方案設(shè)計或初步設(shè)計）的企業(yè)。
4. 二企業(yè)的比較及市場培育
4.1 對比以上分析，我們可以看出：
4.1.1 工程項目管理與工程總承包力求一種相對互補的關(guān)系；
4.1.2 工程總承包以施工為主導(dǎo)，工程項目管理以可行性研究為主導(dǎo)；
4.1.3 在總承包EPC模式中，工程總承包與工程項目管理在可行性研究方面可能會有所融合（后者對前者更多的是參與而非管理）。
4.2 4.1中的分析不是絕對的，但是，對于目的是要培育發(fā)展工程總承包企業(yè)與工程項目管理企業(yè)而言，以此界分工程總承包企業(yè)與工程項目管理企業(yè)應(yīng)是適當(dāng)?shù)?。理由如下?/p>
4.2.1 不具備施工能力的工程總承包企業(yè)與不具備可行性研究能力的工程項目管理企業(yè)一樣，都缺乏核心競爭能力。
4.2.2 工程總承包企業(yè)與工程項目管理企業(yè)在一個具體的項目上，可能只側(cè)重一二方面任務(wù)的承攬，比如，工程總承包企業(yè)可能只進行設(shè)計-采購（E-P）承包，而工程項目管理企業(yè)可能也只承擔(dān)設(shè)計和采購管理，但具體的承攬任務(wù)的方式不應(yīng)該影響兩企業(yè)的界定。在指導(dǎo)意見中，之所以會出現(xiàn)2.1.1和3.1.1中的循環(huán)，也是出于此種意識。
4.3 以我國目前的現(xiàn)狀看，在項目的諸階段-計劃、設(shè)計、施工、運轉(zhuǎn)-中，設(shè)計與施工都有實力較雄厚的企業(yè)來完成，但計劃與運轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)則相對乏力。因此，
4.3.1 加強企業(yè)對項目可行性研究的能力幾乎既是行業(yè)界所期，也是指導(dǎo)意見的一個側(cè)重。在指導(dǎo)意見中，無論是項目管理服務(wù)（PM），還是項目管理承包（PMC），可行性研究都是其中的重要內(nèi)容；而指導(dǎo)意見將EPC模式作為工程總承包的第一推薦，也無非是要強調(diào)可行性研究。人們易于將工程總承包等同于項目的全過程承包，更像是出于這種行業(yè)期待。但是，
4.3.2 以目前的情況，培育發(fā)展工程項目管理企業(yè)以加強企業(yè)的可行性研究能力為重點，應(yīng)無可非議，但不宜急于以行政的力量將EPC模式作為培育發(fā)展工程總承包企業(yè)的重點，因為這里不僅涉及到一個資源配置的問題，同時，培育發(fā)展工程項目管理企業(yè)的可行性研究能力在一定程度上是與EPC模式相適應(yīng)的工程總承包企業(yè)得以誕生的前奏。
4.3.3 涉及項目運轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)的總承包，比如BOT，只是在EPC模式的基礎(chǔ)上再加一個融資問題（FIDIC出版其銀皮書的目的之一就是要適用于BOT項目或類似投資模式下的設(shè)計采購施工合同），可與EPC模式的總承包一并考慮，并可以此藉市場需要來促進與EPC模式相適應(yīng)的總承包企業(yè)的發(fā)展。
4.4 鑒于4.3的分析，工程總承包企業(yè)以培育發(fā)展適應(yīng)D-B模式的總承包為宜，這可以通過勘察設(shè)計企業(yè)或施工企業(yè)的改造和重組，或通過二者的結(jié)合，得以便捷地實現(xiàn)。-在這一點上，指導(dǎo)意見是十分中肯的。但是，指導(dǎo)意見同時鼓勵勘察、設(shè)計、施工企業(yè)發(fā)展與工程項目管理相應(yīng)的能力，還需注意兩點：
4.4.1 按指導(dǎo)意見，工程項目管理企業(yè)承接業(yè)務(wù)的最大范圍是項目管理承包（PMC），因此，即便勘察設(shè)計或施工企業(yè)具備工程項目管理的能力，它們也更愿意承包設(shè)計或施工任務(wù)本身。另外，勘察設(shè)計或施工企業(yè)也不能界承包失敗之后再承接工程項目管理業(yè)務(wù)，因為一般而言，后者發(fā)生在前者之前。
4.4.2 以4.3.2的分析，如果勘察設(shè)計或施工企業(yè)還沒有發(fā)展成為與EPC模式相適應(yīng)的工程總承包企業(yè)，則其在能否發(fā)展具備可行性研究能力方面可能會受到局限。如此，按4.2.1的分析，該企業(yè)在工程項目管理上必然缺乏核心競爭能力。
4.5 因此，培育發(fā)展工程項目管理企業(yè)，宜通過建筑業(yè)中的中介機構(gòu)，比如咨詢公司、監(jiān)理公司等，經(jīng)整合而完成。但值得強調(diào)的是，在此整合過程中吸收建筑師的加入應(yīng)系十分必要。
4.6 應(yīng)說明，指導(dǎo)意見的目的之一，是意欲通過建筑行業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，以使其更加適應(yīng)市場發(fā)展的需要。本文從FIDIC合同條款中D-B模式與EPC模式風(fēng)險分擔(dān)的差異入手，分析界定工程總承包企業(yè)與工程項目管理企業(yè)，目的就是要廓清二企業(yè)在市場中的定位。但是，一種企業(yè)能否發(fā)展，還需具備制度層面上的發(fā)展空間。以本文對二企業(yè)的分析界定，屆制度空間充分時，二者之間的相對互補關(guān)系即可組合成為國際上通行的各種工程管理和承包模式。
附件：北京市城近郊八區(qū)已購公有住房和經(jīng)濟適用住房上市出售土地出讓金和收益分配管理暫行規(guī)定
為規(guī)范已購公有住房和經(jīng)濟適用住房上市出售收益分配管理，培育和發(fā)展住房二級市場，根據(jù)《中華人民共和國城市房地產(chǎn)管理法》、《國務(wù)院關(guān)于進一步深化城鎮(zhèn)住房制度改革加快住房建設(shè)的通知》、建設(shè)部《已購公有住房和經(jīng)濟適用住房上市出售管理暫行辦法》和財政部、國土資源部、建設(shè)部《關(guān)于已購公有住房和經(jīng)濟適用住房上市出售土地出讓金和收益分配管理的若干規(guī)定》等有關(guān)規(guī)定，制定本規(guī)定。
一、職工個人購買的經(jīng)濟適用住房和按成本價購買的公有住房，房屋產(chǎn)權(quán)歸個人所有。
二、已購公有住房和經(jīng)濟適用住房上市出售時，由購房人按上市出售的已購公有住房或經(jīng)濟適用住房所在地的標定地價的10％交納土地出讓金或相當(dāng)于土地出讓金的價款。在標定地價明確前，土地出讓金或相當(dāng)于土地出讓金的價款暫按房屋售價的3％交納。
購房者繳納土地出讓金或相當(dāng)于土地出讓金的價款后，按出讓土地使用權(quán)的商品住房辦理產(chǎn)權(quán)登記。
三、已購公有住房和經(jīng)濟適用住房的土地使用權(quán)是以劃撥方式取得的，其土地出讓金依法上交財政，專項用于城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
已購公有住房的土地使用權(quán)是以出讓方式取得的，其上交的相當(dāng)于土地出讓金的價款按已購公有住房原產(chǎn)權(quán)單位的財務(wù)隸屬關(guān)系和財政體制，分別上交中央財政和地方財政或返還原產(chǎn)權(quán)單位，專項用于住房補貼。其中已購公有住房原產(chǎn)權(quán)屬行政機關(guān)的，全額上交財政；屬事業(yè)單位的，50％上交財政，50％返還原產(chǎn)權(quán)單位；屬事業(yè)單位的，全額返還原產(chǎn)權(quán)單位。
四、職工出售已購公有住房屬于規(guī)定標準面積內(nèi)的部分，其售價在每建筑平方米4000元（含）以下部分，全部歸出售人所有；售價在每建筑平方米4000元－5000元（含）的部分，80％歸出售人所有；售價在每建筑平方米5000元以上部分，50％歸出售人所有。售價扣除歸出售人所有部分后，余額比照第三條第二款的規(guī)定上交財政或返還原產(chǎn)權(quán)單位。
屬于超標面積部分，其售價扣除售房職工支付的購買超標面積的房價款后，余額比照第三條第二款的規(guī)定上交財政或返還原產(chǎn)權(quán)單位。
五、已購經(jīng)濟適用住房上市出售時，除由購房人按第二條規(guī)定標準繳納土地出讓金外，其出售收入全部歸出售人所有。
六、出售人是住房面積未達到規(guī)定標準的職工，可申請返還其夫婦雙方應(yīng)得的住房補貼，返還額不超過上交財政或返還原產(chǎn)權(quán)單位的售房收入部分且不超過職工應(yīng)得的住房補貼。
Abstract: this paper discusses the supervision of engineering and the relevant laws, regulations, standards and the material to each other not to coordinate; Expounded the engineering supervision of theory and practice has the big gap. In how to perfect the engineering supervision of theory, make our country engineering supervision system and the foreign project management standards and so on, the author put forward some relevant advice.
Keywords: engineering supervision; Theory; practice
中圖分類號：K826.16文獻標識碼：A 文章編號：
實行工程監(jiān)理制度是我國建設(shè)管理制度的一項重大改革措施，是計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌的必然，是適應(yīng)國際市場與國際工程建設(shè)慣例接軌的需要。推行工程監(jiān)理制度十多年間，我國建設(shè)領(lǐng)域取得了舉世矚目的成就。本文正是從這些問題出發(fā)，回顧工程監(jiān)理的發(fā)展過程，指出工程監(jiān)理存在的問題，研究如何正確認識工程監(jiān)理的定位，推進工程監(jiān)理工作向前發(fā)展。
一、工程監(jiān)理的性質(zhì)
《建設(shè)工程監(jiān)理規(guī)定》要求工程監(jiān)理企業(yè)按照“公正、獨立、自主”的原則開展監(jiān)理工作，是借鑒了1957年國際咨詢工程師聯(lián)合會(FIDIC)著名的紅皮書《土木工程施工合同條件》第一版中的相關(guān)條款。該紅皮書四次易版，都保持了一個重要的原則，要求工程師“公正”(Impartial)地處理合同中的有關(guān)問題。這一原則構(gòu)成了監(jiān)理制度的一個重要性質(zhì)，成為FIDIC的基石之一。這就是我國監(jiān)理制度中，規(guī)定監(jiān)理企業(yè)按照“公正、獨立、自主”的原則開展監(jiān)理工作的原始依據(jù)。然而，在最新版(1999年第一版)的《土木工程施工合同條件》[6] 中對“業(yè)主的人員”(Employer' spersonnel)一詞的定義有了新的解釋：明確了“工程師其助理以及工程師和業(yè)主的其他職員、工人和其他雇員”都屬于業(yè)主的人員，而不再強調(diào)工程師是獨立的一方。在要求工程師對某一事項做決定時，不再強調(diào)“公正”(Impartiality)，但仍要求“公平”(Fair)。公正可理解為公正無偏，但既然受雇于業(yè)主，是業(yè)主的人員就不大可能公正無偏，這也是FIDIC在對過去的版本調(diào)研時和實踐中聽到最多的批評，而只要求“公平”(Fair)。工程師是接受雇主報酬負責(zé)履行合同管理的受委托人，他不充當(dāng)調(diào)解人或仲裁人的角色，在通用條件內(nèi)增加了“爭端裁決委員會”(DAB)的條款，DAB成員的報酬由雇主和承包商平均分擔(dān)，因此DAB成員的行為和決定應(yīng)遵循公正和獨立(1mpartial and
Independent)的原則。而我國在實行工程監(jiān)理制度的初期，試圖通過采用該制度和引入監(jiān)理第三方的約束機制來使得監(jiān)理工程師處理工程建設(shè)中業(yè)主和承建商的爭端，現(xiàn)在看來，無論是從理論還是實踐都是不可能的。
根據(jù)以上分析并根據(jù)FIDIC對工程師（相當(dāng)于我國的監(jiān)理工程師）的定位，應(yīng)該重新定位我國工程監(jiān)理的性質(zhì)。首先，應(yīng)從法律法規(guī)角度明確：監(jiān)理工程師及其項目機構(gòu)不再是獨立的一方，他們就是業(yè)主在工程項目管理上的相關(guān)成員。盡管，監(jiān)理企業(yè)是獨立的法人，他在承攬監(jiān)理業(yè)務(wù)時，他是以獨立法人的身份和業(yè)主簽訂監(jiān)理合同，但一旦合同簽訂完畢，成立了監(jiān)理項目組織及機構(gòu)，該機構(gòu)監(jiān)理人員就應(yīng)該竭誠為業(yè)主服務(wù)，不再是獨立的一方?？陀^、公正地執(zhí)行監(jiān)理任務(wù)，不再是監(jiān)理人員的法律義務(wù)，但可成為監(jiān)理工程師的道德準則。
即監(jiān)理工程師在進行合同管理時，以法律為準繩，以合同為依據(jù)，實事求是地執(zhí)行監(jiān)理任務(wù)。當(dāng)業(yè)主與承包商發(fā)生爭議時，監(jiān)理工程師不再充當(dāng)調(diào)解人的角色，而應(yīng)由仲裁機構(gòu)出面調(diào)解和解決。在國外，由“爭端裁決委員會”(DAB)調(diào)解和解決業(yè)主與承包商的爭端。在我國，從國情出發(fā)，可在建筑業(yè)協(xié)會成立類似的仲裁機構(gòu)來調(diào)解和處理建設(shè)單位和施工單位的糾紛。
二、工程監(jiān)理的階段范圍
我國監(jiān)理的范圍到底是全過程還是僅限于施工階段？這也是困擾監(jiān)理界多年的一個問題。根據(jù)監(jiān)理理論和《建設(shè)工程監(jiān)理規(guī)定》以及《建設(shè)工程監(jiān)理規(guī)范》，我國監(jiān)理的范圍應(yīng)該是全過程。但是，2005年6月，在大連舉辦的全國建設(shè)工程監(jiān)理會議上，建設(shè)部王素卿司長指出，“我國的監(jiān)理的范圍限于施工階段?！彼囊罁?jù)是《建筑法》第三十二條。即：“建筑工程監(jiān)理應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)及有關(guān)的技術(shù)標準、設(shè)計文件和建筑工程承包合同，對承包單位在施工質(zhì)量、建設(shè)工期和建設(shè)資金使用等方面，代表建設(shè)單位實施監(jiān)督?！钡?，筆者認為，《建筑法》并沒有明確監(jiān)理工作的范圍，只是明確了強制監(jiān)理的范圍是施工階段。
盡管《建設(shè)工程監(jiān)理規(guī)范》的使用范圍是施工階段，但是其前言中說，“鑒于目前監(jiān)理工作在建設(shè)工程投資決策階段和設(shè)計階段尚未形成系統(tǒng)、成熟的經(jīng)驗，需要通過實踐進一步研究探索，因此，本規(guī)范暫時未涉及工程項目前期可行性研究和設(shè)計階段的監(jiān)理工作”。
最新使用的全國注冊監(jiān)理工程師考試培訓(xùn)教材《建設(shè)工程監(jiān)理概論》、《建設(shè)工程合同管理》、《建設(shè)工程投資控制》、《建設(shè)工程質(zhì)量控制》、《建設(shè)工程進度控制》、都編寫了一章關(guān)于設(shè)計監(jiān)理的內(nèi)容?！督ㄔO(shè)工程合同管理》還包含了招標階段監(jiān)理的內(nèi)容?！督ㄔO(shè)工程投資控制》內(nèi)容更全面，囊括了全過程監(jiān)理的所有內(nèi)容，即決策階段、設(shè)計階段、招標階段、施工階段的投資控制。這也說明全過程監(jiān)理對投資控制的重要性。
不可否認，目前絕大多數(shù)工程監(jiān)理僅限于施工階段。據(jù)對北京、上海、江蘇、浙江等十六省市172156個監(jiān)理工程調(diào)查，監(jiān)理企業(yè)近三年從事施工階段監(jiān)理以外的其他業(yè)務(wù)情況為：進行前期咨詢2393個，占1.39%，從事勘察設(shè)計招標1462個，占0.85%，從事勘察監(jiān)理831個，占0.48%，從事設(shè)計監(jiān)理4358個，占2.53%。造成這種現(xiàn)象的原因是多方面的。首先，國家實施強制監(jiān)理的階段停留在施工階段。其次，由于近幾年來，監(jiān)理報酬偏低，監(jiān)理行業(yè)吸引不住諸如具備前期咨詢、設(shè)計等知識和能力的人才。另外，有些業(yè)主沒有認識到監(jiān)理的重要意義。他們接受了監(jiān)理工作，但是沒有給予監(jiān)理人員積極的配合和支持，加上建筑市場不規(guī)范等多種因素，使得監(jiān)理工作一開始就沒有在規(guī)范化的軌道上運行。因此，監(jiān)理工作一直在施工階段低水平徘徊著，沒有向設(shè)計、前期咨詢等監(jiān)理階段延伸。但是，作為指導(dǎo)監(jiān)理行業(yè)的法律法規(guī)和理論體系應(yīng)該協(xié)調(diào)一致。
到底是把監(jiān)理工作局限于施工階段，還是進行全過程監(jiān)理？目前，國內(nèi)有較大的爭議。筆者認為：應(yīng)該逐漸實行全過程監(jiān)理。首先，將工程監(jiān)理定位在施工階段和當(dāng)前的監(jiān)理理論不一致。第二將工程監(jiān)理定位在施工階段不利于建設(shè)項目的投資、質(zhì)量和進度的全面控制。比如,鄭州的一位土木工程工程學(xué)博士在任該市建委副主任期間,對某國際大師的設(shè)計方案提出疑問,修改后為國家節(jié)省建設(shè)投資一億多人民幣。另外，設(shè)計階段對工程項目的質(zhì)量也起著重要的作用。據(jù)不完全統(tǒng)計，工程質(zhì)量事故的發(fā)生，大約60%和施工有關(guān)，而大約40%和設(shè)計有關(guān)。雖然，全國大多數(shù)省、直轄市和自治區(qū)有審圖公司對設(shè)計圖紙的質(zhì)量進行把關(guān)，但只是事后控制，而不是對設(shè)計階段的全過程監(jiān)控。即使施工階段的進度也和設(shè)計有密切的關(guān)系。有的設(shè)計圖沒有進行嚴密的校對與審核，在施工階段變更頻繁，嚴重地影響了施工階段的進度控制。第三，將工程監(jiān)理定位在施工階段無法和國際接軌。眾所周知，我國的監(jiān)理制度是從國外引進的，其原因之一就是為了適應(yīng)國外市場，和國際管理接軌。第四，大多數(shù)業(yè)主不懂專業(yè)技術(shù)，即使業(yè)主的工程造價人員也不精通有關(guān)設(shè)計的專業(yè)理論，他們不可能對設(shè)計人員的結(jié)構(gòu)設(shè)計方案提出合理化建議，只能聽之任之。
三、結(jié)論
隨著加入WTO過渡期結(jié)束，我國建筑市場的競爭規(guī)則、技術(shù)標準、經(jīng)營方式、服務(wù)模式將進—步與國際接軌，工程監(jiān)理制的發(fā)展也到了十字路口，工程監(jiān)理企業(yè)既面臨機遇也面臨挑戰(zhàn)，工程監(jiān)理向何處去是擺在政府部門和我們各位同仁面前嚴峻的課題。現(xiàn)實情況表明：監(jiān)理的獨立性與公證性受到質(zhì)疑并且缺乏理論根據(jù)和實踐的考驗；監(jiān)理階段的局限性不利于監(jiān)理制的發(fā)展和完善并且與監(jiān)理理論相悖；建議政府有關(guān)部門在鞏固監(jiān)理勝利成果的基礎(chǔ)上，應(yīng)完善工程監(jiān)理的理論。首先，應(yīng)重新定位我國工程監(jiān)理的性質(zhì)，不必再強調(diào)工程監(jiān)理的“獨立性”與“公正性”，而應(yīng)改成“科學(xué)，守法，服務(wù)，誠信”；第二，應(yīng)將施工階段的監(jiān)理延伸到設(shè)計階段。在吸取施工階段監(jiān)理的經(jīng)驗教訓(xùn)的基礎(chǔ)上，政府應(yīng)出臺有關(guān)設(shè)計監(jiān)理的法律、法規(guī)、標準和規(guī)范，逐步推行設(shè)計監(jiān)理。
讓工程監(jiān)理回歸其“為業(yè)主提供全過程、全方位監(jiān)督管理服務(wù)”的本來定位，唯有如此，才能使我國工程監(jiān)理企業(yè)走出國門，開拓國際市場，與國外工程項目管理制度接軌。
[參考文獻]
這一階段的目標是選擇改進的項目風(fēng)險管控流程。從建設(shè)管控影響度看，設(shè)計對整個工程建設(shè)前期工作的效果和目標影響重大，因此設(shè)計管理環(huán)節(jié)成為廣州地鐵內(nèi)部審計關(guān)注的重點之一，并作為關(guān)鍵風(fēng)險管控流程納入改進循環(huán)。在廣州地鐵內(nèi)部，建設(shè)總部負責(zé)履行業(yè)主管理職能，設(shè)計總體總包單位負責(zé)對全線設(shè)計的協(xié)調(diào)和把關(guān)。新線地鐵建設(shè)初期，對工點設(shè)計、設(shè)計總體總包和設(shè)計咨詢的管理重點僅限于工程進度和計劃，技術(shù)上的管理分散在各工點、各專業(yè)，沒有統(tǒng)一的歸口管理部門，導(dǎo)致各專業(yè)的接口沖突未能及時協(xié)調(diào)，引起了孔洞預(yù)留錯誤、土建結(jié)構(gòu)與機電設(shè)備安裝結(jié)構(gòu)尺寸不符等。同時設(shè)計總體總包管理服務(wù)項目是城市軌道交通工程所特有的設(shè)計管理服務(wù)項目，其內(nèi)容已遠遠超出一般方案設(shè)計或施工設(shè)計范圍，包含了對總體設(shè)計、初步設(shè)計、技術(shù)設(shè)計、施工圖設(shè)計、施工配合、設(shè)計總結(jié)六個階段的設(shè)計總成和技術(shù)協(xié)調(diào)工作，并提供設(shè)計輸入條件對各系統(tǒng)、工點設(shè)計單位進行技術(shù)管理和給予技術(shù)指導(dǎo)?；谝陨显O(shè)計總體總包的特點和重要性，審計人員導(dǎo)入了CSA———控制自我評估的方法，專門對設(shè)計總體總包管理流程進行了內(nèi)控審計，通過持續(xù)改進的風(fēng)險管理審計能夠在同類問題發(fā)生前預(yù)防、提升資源利用率，輔助投資控制決策，并能提供可執(zhí)行的解決建議，促進了設(shè)計管理水平的提高。通過CSA的應(yīng)用，審計人員認識到風(fēng)險管理的重要性，學(xué)習(xí)風(fēng)險管理知識，運用風(fēng)險管理，開發(fā)相應(yīng)可重復(fù)利用的通用審計風(fēng)險管理程序，把所有風(fēng)險管理方法集成，實現(xiàn)風(fēng)險管理的協(xié)同效應(yīng)和過程控制。
2評價高風(fēng)險流程的管理程度
在新線地鐵建設(shè)過程中，結(jié)合國際上先進的審計理念，我們在國內(nèi)地鐵建設(shè)業(yè)主中率先運用風(fēng)險評估的手段，對建設(shè)管理的內(nèi)部控制系統(tǒng)設(shè)置的有效性、合理性，以及執(zhí)行的合規(guī)性、遵循性進行評估，對地鐵新線合同變更、工程管理過程存在的問題等方面進行審計和調(diào)查，并提出可行性建議，幫助管理層了解管理流程中存在的不足，有效地防范建設(shè)過程中可能存在的風(fēng)險，重點對新線地鐵建設(shè)單位內(nèi)控審計應(yīng)關(guān)注的重點和關(guān)鍵控制點進行總結(jié)和研究。實際上，經(jīng)過與知名專業(yè)評估機構(gòu)的合作，內(nèi)審部門借鑒建設(shè)工程“全面管理”（TotalManagement）的理念，對“全面、全過程、全方位”審計理念的認識逐步深入，現(xiàn)已建立了符合地鐵建設(shè)實際的合同管理、設(shè)計總體總包、工程項目管理等重點風(fēng)險控制的審計流程關(guān)注點[2]。在工程審計實踐中，根據(jù)建設(shè)工程項目管理的客觀規(guī)律，著重從合同條款的審核、招標投標情況的跟蹤與過程檢查，合同執(zhí)行情況的獨立評審，變更控制管理，資金支付安全性與合理性上，投入審計重兵防范管理風(fēng)險。在審計方法上，采取事前、事中、事后介入的全過程監(jiān)控：事前———列席工程勘察、設(shè)計、施工定標會議，預(yù)先了解項目特點與難點，招標環(huán)節(jié)中發(fā)現(xiàn)問題即刻提出，迅速解決；事中———檢查建設(shè)項目內(nèi)部控制的完整性，跟蹤各項目合同的執(zhí)行情況并評估實施的有效性，嚴把設(shè)計變更與合同變更關(guān)，抽查與普查相結(jié)合，完善管理制度，堵塞變更漏洞；事后———緊跟項目資金支付與工程結(jié)算，核查項目結(jié)算數(shù)據(jù)，杜絕項目超概，通過數(shù)據(jù)分析項目招標方式、合同模式及變更管理原則，動態(tài)調(diào)整管理控制重點，提升建設(shè)項目工程效益。
2.1招標與合同條款審查監(jiān)督階段
加強對合同執(zhí)行情況及合同文本的檢查。由于涉及工程規(guī)模、技術(shù)規(guī)范、質(zhì)量、工期、造價、設(shè)計修改與變更原則、驗收與質(zhì)量保證等諸多方面，故而合同是維系投資控制秩序的準繩。通過檢查對比合同，首先明確建設(shè)項目設(shè)計變更和工程洽商是否充分，補充協(xié)議的調(diào)整是否符合原合同原則，是否按合同結(jié)算條款進行結(jié)算；其次，通過檢查合同本身的嚴密性、合理性、合規(guī)性，確認被審計單位的管理水平，判斷有無為特定承包商或供應(yīng)商做傾向性條款設(shè)置[3]。例如，地鐵新線機電安裝及裝修工程施工合同采取總價包干的模式中，對招標資料內(nèi)外工程項目界定不明確，未對新增工程項目予以定義，使所有土建工程遺漏項目、新增項目、其它項目和設(shè)計漏項的工程項目全部被確認為招標資料以外的新增工程，未達到固定總價合同的初衷。此后，審計人員提出了明確合同價格調(diào)整原則和合同變更產(chǎn)生費用的處理原則的建議，對由投標人自報的新增工程項目的取費標準在招標時進行評價，作為競標條件之一在評標辦法中予以考慮，并被合同管理部門采納。又如，在設(shè)計合同原則的完善方面，通過對某車站土建工程的質(zhì)量、工程管理方面進行檢查，發(fā)現(xiàn)總公司與設(shè)計方的經(jīng)濟合同中，未明確對設(shè)計方因設(shè)計問題造成投資增加等應(yīng)負經(jīng)濟責(zé)任的條款，故缺乏追究其在該項目應(yīng)負經(jīng)濟責(zé)任的依據(jù)。根據(jù)審計建議，合同管理部門將設(shè)計失誤造成業(yè)主投資增加的經(jīng)濟責(zé)任條款列入新簽合同之中，并作為設(shè)計合同范本的內(nèi)容之一加以固化，在設(shè)計管理環(huán)節(jié)就主動規(guī)避業(yè)主投資失效的風(fēng)險。
2.2合同變更與調(diào)整階段
不介入日常變更審核，將審計重點放置在對變更管理內(nèi)部控制當(dāng)中去，輔之以一定數(shù)量的實質(zhì)性測試，審核變更合規(guī)合理以及計價準確性，對合同變更從風(fēng)險管理規(guī)律上去發(fā)現(xiàn)其管理短板，是廣州地鐵內(nèi)審把握合同變更的核心控制點[4]。例如，在變更辦理時效性審計中，審計人員發(fā)現(xiàn)合同管理部門每月、每季的合同款支付均要審核，但實質(zhì)上該審核環(huán)節(jié)并沒有起到審核作用，經(jīng)模擬穿行測試后，提出合同管理部門退出參與月度、季度付款的中間支付環(huán)節(jié)，只參與合同預(yù)付款、合同尾款支付，使參與審批人員由原來的14人次減為10人次，從前端緩解了合同變更辦理時間過長的問題。又如，在整合多項變更審計成果基礎(chǔ)上，審計人員建議加強合同經(jīng)驗總結(jié)與內(nèi)部培訓(xùn)，根據(jù)以往出現(xiàn)異常的合同管理問題搭建起合同管理經(jīng)驗庫，并要求項目經(jīng)理和經(jīng)辦人提交合同管理總結(jié)并歸檔建庫。同時，由合同部根據(jù)總結(jié)報告，結(jié)合報告的相關(guān)建議，撰寫典型合同管理案例分析，共享合同管理過程中的經(jīng)驗和教訓(xùn)，對專業(yè)合同管理人員與項目經(jīng)理定期進行管理培訓(xùn)，提高合同異常問題的處理和解決能力。
2.3財務(wù)資金支付階段
除工程管理環(huán)節(jié)本身，內(nèi)審部門還關(guān)注工程款支付及財務(wù)管理環(huán)節(jié)。通過對公司資金管理流程的內(nèi)部控制審計，評估資金在支付、資金計劃、預(yù)測等方面的安全性與操作規(guī)范性；就資金管理控制目標的實現(xiàn)，評估控制系統(tǒng)是否考慮了效率性及監(jiān)控性的平衡，并對存在的不足及風(fēng)險點提出改進意見和建議，重點關(guān)注合同款申請支付流程、資金的計劃預(yù)測流程。檢查在各個流程是否制定了相關(guān)的制度，制度本身是否健全，在關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)的設(shè)置方面是否遵循內(nèi)部會計控制規(guī)范及其它有關(guān)法規(guī)規(guī)定；是否按經(jīng)濟事項的發(fā)生及時進行核算，并定期進行賬實核對；檢查資金支付周期的時間長短，評估其是否滿足目前建設(shè)高峰效率性的要求；檢查在確保資金余額的安全性方面是否及時做好資金的預(yù)測及計劃。
3分析項目實施中存在的問題
這一階段的目標是識別目前風(fēng)險管理中存在的問題，充分利用已經(jīng)建立的審計程序等專業(yè)工具和方法對風(fēng)險管理內(nèi)容進行分析。并針對發(fā)現(xiàn)的問題提出擬采取措施，計劃并采取適當(dāng)措施改正不規(guī)范的做法，針對風(fēng)險管理工作流程進行改正。例如，在建設(shè)資料管理方面，針對資料整理工作滯后、部分計量支付和變更申請材料不全的實際狀況，承包商、監(jiān)理、項目經(jīng)理、派駐合同預(yù)算部填寫工程量變更臺賬、驗工計價臺賬、驗工計量臺賬，且每季度至少核對一次。但實際情況是合同管理部門未建立完整的臺賬體系，而是根據(jù)自我需要另立臺賬，未起到對臺賬的監(jiān)管作用。為此，審計人員提出完善后期資料收集整理工作，對計量支付和變更所需支持材料要明確歸口管理部門，及時整理，確保資料的完整性，并盡快建立資料整理收集獎懲制度，相關(guān)部門嚴格按時核對臺賬，并將責(zé)任落實到崗位和個人。在新線地鐵建設(shè)中，業(yè)務(wù)部門接納了審計建議，逐步解決了資料管理的問題。
險管理的持續(xù)改進
廣州地鐵內(nèi)審部門貫徹的主要思想就是項目風(fēng)險管理需要持續(xù)改進，按計劃—執(zhí)行—檢查—反饋整改（PDCA）循環(huán)的系統(tǒng)化問題解決方法，通過識別、分析、計劃、跟蹤、控制與溝通，達到降低審計風(fēng)險、提高管理成效的目的。從根本上講，工程項目管理績效的提高主要依靠一線部門和業(yè)務(wù)部門的努力，內(nèi)審工作是督促、協(xié)調(diào)、信息反饋和咨詢，是幫助解決問題，而非越俎代庖。因此，在提出審計建議時，要求審計人員充分與相關(guān)管理人員進行探討和分析，立足于“幫”和“用”，增強審計建議的可操作性和指導(dǎo)作用，在形式上更容易被審計單位接受，縮小審計與被審計者的距離，形成良好的互動，提高審計成果的效用。相比而言，傳統(tǒng)的風(fēng)險流程改進計劃目標是通過很高的風(fēng)險管理成本，從而取得項目的高績效和高可靠性；而在工程審計風(fēng)險資源型管理方法中，是把風(fēng)險當(dāng)作獲取收益的資源，利用審計程序和審計標準，使有效的風(fēng)險評估方法能夠把定性因素轉(zhuǎn)換為定量成本，最終取得較好的項目績效。因此，風(fēng)險流程改進就是降低項目風(fēng)險和成本的基礎(chǔ)，而持續(xù)改進是工程審計結(jié)果運用的核心，評價采取的風(fēng)險管理措施是否達到了審計初衷，目標就是確保項目風(fēng)險管理的水平得到維持，要確保已經(jīng)改進的工作效果通過制定的管理流程、程序、制度、標準等成為日常工作的一部分，并可以把這一階段的規(guī)范化管理成果推廣到其他管理過程或其他新線建設(shè)中。較為典型的持續(xù)改進操作方式是開展循環(huán)審計，提高后續(xù)審計的比例，使審計意見轉(zhuǎn)化為使審計成為動態(tài)評估風(fēng)險、提出解決方案、有增值作用的管理改進動因。
一、傳統(tǒng)建設(shè)工程監(jiān)理簡介
廣義的監(jiān)理是指有關(guān)執(zhí)行著根據(jù)一定的行為準則，對某些行為進行監(jiān)督管理，使這些行為符合準則要求，并協(xié)助行為主體實現(xiàn)其行為目的。
國外的建設(shè)監(jiān)理是指咨詢顧問為建設(shè)項目業(yè)主所提供的項目管理服務(wù)。
我國的建設(shè)工程監(jiān)理的概念與國外基本一致，但也有其特殊的地方。按照建設(shè)部、國家計委制定的《建設(shè)工程監(jiān)理規(guī)定》，建設(shè)工程監(jiān)理是指對工程項目建設(shè)，社會化、專業(yè)化的建設(shè)工程監(jiān)理單位接受業(yè)主的委托和授權(quán)，根據(jù)國家批準的工程項目建設(shè)文件、有關(guān)工程建設(shè)的法律、法規(guī)和建設(shè)工程監(jiān)理合同，以及其他工程建設(shè)合同所進行的旨在實現(xiàn)項目投資目的的微觀監(jiān)督管理活動。
二、信息系統(tǒng)工程監(jiān)理定義
信息系統(tǒng)工程監(jiān)理是信息系統(tǒng)工程領(lǐng)域的一種社會治理結(jié)構(gòu)，是獨立第三方機構(gòu)為信息系統(tǒng)工程提供的規(guī)劃與組織、協(xié)調(diào)與溝通、控制與管理、監(jiān)督與評價方面的服務(wù)，其目的是支持與保證信息系統(tǒng)工程的成功。
本定義由3部分組成。
信息系統(tǒng)工程監(jiān)理是信息系統(tǒng)工程領(lǐng)域的一種社會治理結(jié)構(gòu)：蘊含了監(jiān)理所具有的政府推動與支持方面的政策性，所具有的制衡與監(jiān)督作用。
是獨立第三方機構(gòu)為信息系統(tǒng)工程提供的規(guī)劃與組織、協(xié)調(diào)與溝通、控制與管理、監(jiān)督與評價方面的服務(wù)：說明了信息系統(tǒng)工程監(jiān)理的角色與任務(wù)。
其目的是支持與保證信息系統(tǒng)工程的成功：說明了信息系統(tǒng)工程監(jiān)理的目標。
三、信息系統(tǒng)工程監(jiān)理的內(nèi)容
信息系統(tǒng)工程監(jiān)理的內(nèi)容可概括為：三控制、二管理、一協(xié)調(diào)。
1、三控制
質(zhì)量控制：在監(jiān)理工作的各個階段必須嚴格依照承建合同的要求，審查關(guān)鍵性過程和階段性結(jié)果，檢查其是否符合預(yù)定的質(zhì)量要求，而且整個監(jiān)理工作中應(yīng)強調(diào)對工程質(zhì)量的事前控制、事中監(jiān)管和事后評估。
進度控制：在工程實施過程中，監(jiān)理工程師嚴格按照招標文件、合同、工程進度計劃的要求，對工程進度進行跟進，確保整體施工有序進行。
投資（成本）控制：信息系統(tǒng)工程的投資基本由軟硬件設(shè)備購置投資、項目配套工程投資、項目集成費用和工程建設(shè)其他投資組成，主要包括設(shè)計階段的投資控制和實施階段的投資控制。
2、兩管理
合同管理：有效解決業(yè)主單位和承建單位在工程建設(shè)過程中的合同爭議，保障工程各方權(quán)益。
信息管理：科學(xué)地記錄工程建設(shè)過程，保證工程文檔的完整性和時效性，為工程建設(shè)過程的檢查和系統(tǒng)后期維護提供文檔保障。
3、一協(xié)調(diào)
組織協(xié)調(diào)：工程建設(shè)過程中，有效協(xié)調(diào)業(yè)主單位、承建單位以及各相關(guān)單位和機構(gòu)的關(guān)系，為工程的順利實施提供組織上的保證。
備注：1、目前國家標準中信息系統(tǒng)工程監(jiān)理的內(nèi)容為“三控兩管一協(xié)調(diào)”（即：質(zhì)量控制、進度控制、投資控制、合同管理、信息管理、組織協(xié)調(diào)）；2、部分教科書中還“四控三管一協(xié)調(diào)”（即：質(zhì)量控制、進度控制、投資控制、變更控制、合同管理、信息管理、安全管理、組織協(xié)調(diào)）；3、在信息系統(tǒng)監(jiān)理剛剛興起時還有“五控兩管一協(xié)調(diào)”之說（即：質(zhì)量控制、進度控制、投資控制、知識產(chǎn)權(quán)保護控制、信息安全控制、合同管理、信息管理、組織協(xié)調(diào)）。
四、信息系統(tǒng)工程監(jiān)理知識體系
根據(jù)信息系統(tǒng)工程監(jiān)理總體模型，信息系統(tǒng)工程監(jiān)理主要由5個維度的知識構(gòu)成，即監(jiān)理對象維、監(jiān)理目標維、監(jiān)理內(nèi)容維、監(jiān)理支撐維、監(jiān)理實施維。
信息系統(tǒng)工程監(jiān)理知識體系=監(jiān)理對象X監(jiān)理目標X監(jiān)理內(nèi)容X監(jiān)理支撐X監(jiān)理實施。
信息系統(tǒng)工程監(jiān)理知識體系很多情況下是按照各維度的知識展開的，但這并不意味著這5個維度的知識是相互孤立的，相反它們是相互滲透，相互融合的。這里所說的知識體系就是5個維度的知識所構(gòu)成的知識空間。
五、不同點
信息工程監(jiān)理和建筑工程監(jiān)理也存在著不同之處：
1、監(jiān)理單位的介入時間和結(jié)束時間
傳統(tǒng)的建設(shè)工程有時也需要前期的可行性論證，但這些傳統(tǒng)建設(shè)項目的監(jiān)理公司往往是在項目的施工設(shè)計完成后才介入監(jiān)理工作的。因此，傳統(tǒng)建設(shè)項目往往是在對施工單位進行招標之后再進行工程監(jiān)理公司的招標，而信息工程項目則以啟動就需要監(jiān)理機構(gòu)的介入，并由該機構(gòu)協(xié)助業(yè)主組織對施工、開發(fā)單位的招標工作。有時，在工程項目驗收之后，業(yè)主還要求監(jiān)理單位繼續(xù)協(xié)助制定信息化設(shè)施的運行管理制度。因此，信息工程監(jiān)理的范疇，遠遠超出了傳統(tǒng)建設(shè)工程監(jiān)理的范疇，覆蓋了信息工程項目從“可行性研究”，甚至從立項開始到運行和驗收的全過程。
2、工程的中期的監(jiān)理內(nèi)容
在工程的中期，信息系統(tǒng)監(jiān)理的內(nèi)容包含三個部分的施工與開發(fā)的監(jiān)理（即綜合布線、網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)集成及應(yīng)用軟件開發(fā)），工程后期的監(jiān)理內(nèi)容主要為試運行及驗收的監(jiān)理。
與傳統(tǒng)建設(shè)工程相比，信息工程多了“軟件開發(fā)”這一部分的內(nèi)容，這一部分內(nèi)容的監(jiān)理也是信息工程監(jiān)理的最大難點，它涉及到是對無形產(chǎn)品設(shè)計、開發(fā)過程的監(jiān)理，這是傳統(tǒng)建筑工程監(jiān)理中絕對沒有的，這也是信息工程監(jiān)理與傳統(tǒng)建設(shè)工程監(jiān)理最本質(zhì)的區(qū)別。
3、監(jiān)理工作依據(jù)的行業(yè)技術(shù)質(zhì)量標準規(guī)范
監(jiān)理工作依據(jù)的行業(yè)技術(shù)質(zhì)量標準規(guī)范上，兩者存在著不同的地方。
傳統(tǒng)的建設(shè)工程是采用相對成熟的建筑技術(shù)和藝術(shù)來建造不同的建筑物；而信息工程則是采用日新月異的信息技術(shù)“開發(fā)”不同的信息系統(tǒng)。
與傳統(tǒng)的建設(shè)工程相比，信息工程領(lǐng)域目前還沒有完整的國家質(zhì)量標準與監(jiān)測方法，只有一些局部的資料參考，如綜合布線、軟件工程等局部環(huán)節(jié)有國際和國家標準、規(guī)范可參考。所以，在施工監(jiān)理過程中，往往需要請專家推薦某個廠家的企業(yè)標準或是將技術(shù)論壇上提出的某個標準作為具體工程的質(zhì)量標準，經(jīng)過業(yè)主和開發(fā)商同意，將其寫入工程合同中，或與開發(fā)商協(xié)商，由其推薦某個標準，經(jīng)研究后認為可行，在以文字確立為合同條款。
4、設(shè)計監(jiān)理和施工監(jiān)理是否分開
在設(shè)計監(jiān)理和施工監(jiān)理是否分開的問題上，兩者也不同。
監(jiān)理是現(xiàn)代建筑業(yè)成熟的標志，是市場經(jīng)濟對建筑行業(yè)調(diào)控的重要措施和基本辦法。在我國目前的經(jīng)濟和社會環(huán)境下，建筑業(yè)要想取得根本的發(fā)展和進步，必須依靠建筑工程監(jiān)理的規(guī)范工作和徹底執(zhí)行。建筑工程監(jiān)理具有宏觀性，對于建筑業(yè)的發(fā)展起到監(jiān)督和管理的作用；建筑工程管理具有微觀性，對于建筑工程施工起到服務(wù)和監(jiān)理的作用。做好建筑工程前期的參與，建筑工程施工階段的控制，建筑工程施工驗收階段的總結(jié)是建筑施工監(jiān)理工作的主要方面，也是監(jiān)理工作落實的重心。應(yīng)該從加強建筑工程資金和進度方面入手，抓住建筑工程施工的要點，促進建筑工程監(jiān)理工作有效有序地進行，保證建筑工程施工的質(zhì)量。
1 建筑工程監(jiān)理的重要性
監(jiān)理是現(xiàn)代建筑業(yè)成熟的重要表現(xiàn)形式，監(jiān)理的制度的來源于兩個重要方面，其一，建筑科學(xué)、技術(shù)和材料的日益發(fā)展，建筑工程發(fā)包方越來越不能全面掌握建筑學(xué)的知識，必須依靠專業(yè)單位對建筑工程的質(zhì)量和進度進行調(diào)控；其二，監(jiān)理方、發(fā)包方和施工單位構(gòu)成了一個平衡的三角關(guān)系，三個主體在圍繞建筑工程的核心可以相互配合也可以相互制約，符合當(dāng)今在專業(yè)的職業(yè)法則。
本文將建筑工程監(jiān)理定義為：專業(yè)的監(jiān)理公司或者監(jiān)理單位接受建筑工程發(fā)包單位的委托，代表建筑工程發(fā)包單位對從事建筑工程建設(shè)的施工單位的工程質(zhì)量、安全、投資和進度等各項工作進行有效監(jiān)控。建筑工程監(jiān)理是建筑工程建設(shè)的第三方，目的是確保箭鏃工程的質(zhì)量和速度，同時負有平衡建筑工程發(fā)包方和施工單位利益的任務(wù)，所以，建筑工程監(jiān)理必須采用監(jiān)督、檢查等有效手段對建筑工程的標準、質(zhì)量、安全進行控制，有效地對施工現(xiàn)場的誤差和錯誤進行糾正和制止，使現(xiàn)場的施工質(zhì)量得到有效的控制。
2 建筑工程進度控制監(jiān)理的方法
2.1 監(jiān)理建筑承包人工程的總體進度
建筑工程承包人從接到中標通知書之日起，在合同要求的時間內(nèi)應(yīng)向監(jiān)理工程師提交格式和細節(jié)符合合同要求的工程總進度計劃，監(jiān)理工程師接到承包人提交的工程進度計劃之后，應(yīng)對進度計劃進行認真審核，檢查承包人制定的工程進度計劃是否合理，有無可能實現(xiàn)，是否適合工程的實際條件和現(xiàn)場情況，避免以空洞的不切實際的工程進度計劃來指導(dǎo)施工。
2.2 審核建筑承包方施工的詳細計劃
對于建筑工程僅用工程項目總進度計劃控制進度是不夠的，尤其當(dāng)工程項目比較大時，還需要編制年度和月進度計劃。月進度計劃是年進度計劃實現(xiàn)的保證，而年進度計劃的實現(xiàn)，又影響著總進度計劃的實現(xiàn)。
2.3 審核建筑承包方施工的單項工程計劃
在進行復(fù)雜和關(guān)鍵的重點單項工程施工時，由于單項工期常常決定整個建筑工程項目施工的質(zhì)量和工期，因此在施工進度計劃的編制過程中要求單獨編制重點單項工程進度計劃，確保建筑工程總目標的按期完成。
2.4 對建筑施工進度的調(diào)整
制約建筑施工質(zhì)量和工期的因素多種多樣，因此，在建筑工程實施前監(jiān)理工程師應(yīng)密切注意計劃進度與實際進度間出現(xiàn)的不平衡，對于重點部位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)以及重要節(jié)點做出及時、有效地調(diào)整，縮短計劃與實際間出現(xiàn)的差距。監(jiān)理人員應(yīng)該牢固掌握控制建筑工程施工的方法并對各種計劃進行編制、優(yōu)化、實施、調(diào)整而實現(xiàn)進度控制。
3 建筑工程資金控制監(jiān)理的方法
目前通行的建筑工程資金控制監(jiān)理的方法有：
3.1 做好建筑工程資金控制監(jiān)理的體系
首先，設(shè)立具有資金管理專業(yè)知識的專職人員形成的資金控制機構(gòu)。其次，落實投資控制的人員、任務(wù)分工和職能分工、權(quán)利和責(zé)任。其三，形成資金控制機構(gòu)和人員工作的制度。最后，針對建筑工程的實際情況和特點編制施工階段投資控制工作計劃，并繪制資金控制工作流程詳圖。
3.2 做好建筑施工過程中資金監(jiān)理工作
首先，審核施工承包單位編制的施工組織設(shè)計，對主要施工方案進行技術(shù)經(jīng)濟分析比較；編制好資金使用計劃，確定、分解投資控制目標，進行工程計量。其次，對設(shè)計變更要進行經(jīng)濟技術(shù)比較，嚴格控制設(shè)計變更，尋找建設(shè)設(shè)計方案，挖潛節(jié)約投資的可能性。其三，復(fù)核工程付款賬單，簽發(fā)付款證書。最后，在工程實施過程中，進行投資跟蹤控制，定期地進行投資實際值與計劃值的比較，若發(fā)現(xiàn)偏差，分析產(chǎn)生偏差的原因，采取糾偏措施。
3.3 做好建筑施工變更中資金監(jiān)理工作
首先，在工程實施過程中，進行投資跟蹤控制，定期地進行投資實際值與計劃值的比較，若發(fā)現(xiàn)偏差，分析產(chǎn)生偏差的原因，采取糾偏措施。其次，為索賠事件提供依據(jù)，參與處理索賠事宜。最后，參與合同管理工作，協(xié)助建設(shè)單位合同變更管理，并充分考慮合同變更對投資的影響。
4 建筑工程安全控制監(jiān)理的方法
審查建筑工程施工設(shè)計中的安全技術(shù)措施、方案和安全事故防范措施；檢查施工單位的安全防護措施是否做到位，檢查現(xiàn)場施工人員是否佩戴安全防護用品；現(xiàn)場檢查各項安全隱患，旁站監(jiān)理時應(yīng)指出事故隱患，并要求整改；檢查承包單位的安全生產(chǎn)管理體系與制度；檢查工程項目施工安全監(jiān)督機制和承包單位的安全教育培訓(xùn)的落實情況；對安全生產(chǎn)進行巡查，記錄大型機械的使用情況和安全防護情況；對發(fā)生的安全事故應(yīng)參與救援并配合調(diào)查處理。
參考文獻
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1. 項目管理定義
項目管理，簡稱（PM）就是項目的管理者，在有限的資源約束下，運用系統(tǒng)的觀點、方法和理論，對項目涉及的全部工作進行有效地管理。即從項目的投資決策開始到項目結(jié)束的全過程進行計劃、組織、指揮、協(xié)調(diào)、控制和評價，以實現(xiàn)項目的目標。
項目是指一系列獨特的、復(fù)雜的并相互關(guān)聯(lián)的活動，這些活動有著一個明確的目標或目的，必須在特定的時間、預(yù)算、資源限定內(nèi)，依據(jù)規(guī)范完成。項目參數(shù)包括項目范圍、質(zhì)量、成本、時間、資源。
項目管理是指把各種系統(tǒng)、方法和人員結(jié)合在一起,在規(guī)定的時間、預(yù)算和質(zhì)量目標范圍內(nèi)完成項目的各項工作。即從項目的投資決策開始到項目結(jié)束的全過程進行計劃、組織、指揮、協(xié)調(diào)、控制和評價，以實現(xiàn)項目的目標。在項目管理方法論上主要有：階段化管理、量化管理和優(yōu)化管理三個方面
2. 項目管理在醫(yī)院信息化建設(shè)中的重要意義
2.1范圍更明確
信息化建設(shè)失敗的重要原因之一是??需求蔓延。在醫(yī)院信息化項目建設(shè)中, 依據(jù)項目管理理論, 通過編制范圍管理計劃、范圍定義、創(chuàng)建工作分解結(jié)構(gòu)、范圍確認、范圍控制等過程, 可以使項目范圍有明確定義, 并通過項目范圍評審會議確認, 為以后的需求變更奠定了統(tǒng)一的基準。同時工作分解結(jié)構(gòu)也為職責(zé)分配矩陣、進度管理、費用控制等提供了依據(jù)。
2.2進度更科學(xué)
工作分解結(jié)構(gòu)明確各項活動后, 通過確定活動的依賴關(guān)系和順序、活動歷時估算來編制進度計劃。項目進度有了科學(xué)的計算數(shù)據(jù), 使各項工作更有條理。應(yīng)用關(guān)鍵路徑法( CPM ) 使醫(yī)院信息化項目管理重點突出, 提高工作效率。
2.3質(zhì)量有保證
醫(yī)院信息化項目的整個生命周期都涉及到質(zhì)量問題, 出現(xiàn)失誤是不可避免的, 發(fā)現(xiàn)的越早, 付出的代價越小。為了達到項目要求的功能性、穩(wěn)定性、經(jīng)濟性、生命力、適用性、可靠性、安全性、可維護性等質(zhì)量標準, 把質(zhì)量計劃到項目產(chǎn)品和管理項目所涉及的過程中, 采取技術(shù)手段和行政手段對各配置項進行管理, 同時對軟件產(chǎn)品??盡早測試、連續(xù)測試、自動化測試, 能有效提高醫(yī)院信息化質(zhì)量。
2.4整體更協(xié)調(diào)
項目管理涉及范圍管理、時間管理、費用管理、質(zhì)量管理、人力資源管理、風(fēng)險管理、溝通管理、采購管理等多個職能領(lǐng)域, 各有各的側(cè)重點,通過項目整體管理保證各職能要素相互協(xié)調(diào), 力求費用、進度、質(zhì)量三大目標的統(tǒng)一, 最大限度滿足醫(yī)院信息化項目干系人的需要。
3. 醫(yī)院信息化建設(shè)中應(yīng)用項目管理的主要內(nèi)容
3.1明確總體思路以病人為中心，進行流程再造和管理創(chuàng)新；以建設(shè)涵蓋醫(yī)院各主要應(yīng)用系統(tǒng)的信息化平臺為主線；以信息資源的充分利用為目的，總體規(guī)劃、分步實施，階段見效，不斷完善。
3.2確立項目管理的總體目標如期完成建設(shè)項目，保證醫(yī)院信息化需求得到實現(xiàn)；在控制項目成本的基礎(chǔ)上保證項目質(zhì)量；妥善處理需求變動，控制項目風(fēng)險。
3.3以信息網(wǎng)絡(luò)為手段，優(yōu)化醫(yī)院業(yè)務(wù)流程醫(yī)院信息化進程是一個持續(xù)發(fā)展的過程，在這一過程中，管理創(chuàng)新和業(yè)務(wù)拓展是醫(yī)院信息化建設(shè)的源動力。
3.4項目管理在醫(yī)院信息化建設(shè)中的項目管理涉及眾多的知識環(huán)節(jié)，在醫(yī)院信息化建設(shè)項目管理過程中，只有按照項目管理的方法進行啟動、計劃、執(zhí)行、控制和收尾，對信息化建設(shè)進行科學(xué)計劃、質(zhì)量控制、全程管理和風(fēng)險規(guī)避，才能最終取得一個成功的、用戶滿意的建設(shè)結(jié)果。
3.5加強醫(yī)院信息化項目合同管理和項目范圍管理，項目合同的目的是保證項目多方在合作時有據(jù)可依，免除不必要的糾紛，兼顧各方利益。因此項目合同應(yīng)盡量詳細，面面俱到。項目范圍管理規(guī)定了項目的實施范圍和程度，是衡量項目成功與否的界定標準。
3.6落實醫(yī)項目團隊管理，合理配置人力資源，項目團隊的基礎(chǔ)單位是項目小組，項目小組可以按信息系統(tǒng)建設(shè)的子系統(tǒng)或醫(yī)院職能進行劃分。科學(xué)地管理項目團隊有助于項目按期、按質(zhì)完成。醫(yī)院信息化建設(shè)項目可采取雙方共同參與組成項目團隊的形式。從醫(yī)院的具體情況來看，可分為項目領(lǐng)導(dǎo)小組、行政協(xié)調(diào)組、質(zhì)量監(jiān)督組、文秘宣傳組、需求協(xié)調(diào)組、技術(shù)保障組，由甲方有關(guān)成員組成。
3.7強化醫(yī)院信息化建設(shè)項目質(zhì)量管理，信息化建設(shè)項目的質(zhì)量管理不僅是項目開發(fā)完成后的最終評價，還需在開發(fā)過程中進行全面質(zhì)量控制。包括系統(tǒng)實現(xiàn)時，系統(tǒng)分析、系統(tǒng)設(shè)計時，軟件系統(tǒng)以及文檔、開發(fā)人員、人員培訓(xùn)的質(zhì)量控制。實現(xiàn)質(zhì)量控制，必須建立質(zhì)量衡量指標體系。一般而言，軟件系統(tǒng)質(zhì)量控制主要包括：可理解性、可修改性、靈活性、可測試性、可移植性、產(chǎn)品運行、滿足需求的正確性、對意外的適應(yīng)性、運行效率、程序安全性、按預(yù)定計劃完成的風(fēng)險性。
總結(jié)
沒有項目管理，醫(yī)院的信息化建設(shè)項目也可能成功。但是沒有項目管理的醫(yī)院信息化建設(shè)，無論從質(zhì)量、時間、成本任何一個方面看都存在巨大的風(fēng)險。隨著科學(xué)項目管路知識體系和方法的引進，醫(yī)院的信息化建設(shè)中的項目管理狀況將不斷改善。醫(yī)院的信息化建設(shè)在走過了艱難的探索之路后，已經(jīng)迎來了發(fā)展的大好時機，讓我們總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)的基礎(chǔ)上，運用科學(xué)的信息化項目管理手段，把醫(yī)院信息化的大廈建設(shè)得更加美好。
參考文獻：
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一)、合格總監(jiān)理工程師必備的條件及能力
在思想上：要有強烈的事業(yè)心、高度的責(zé)任感、正直的為人品質(zhì)。同時：熱愛監(jiān)理行業(yè)、熱愛自己的企業(yè)、愛護自己的手下并具有民主的作風(fēng)、特別是要有良好的職業(yè)道德。
在業(yè)務(wù)上：①要有扎實的工程理論基礎(chǔ)，要有比較全面的工程知識，有豐富的工程實踐經(jīng)驗，②要具備較強的現(xiàn)場管理技能以及組織、指揮、控制和溝通、協(xié)調(diào)能力，③要會經(jīng)營、懂經(jīng)營。技術(shù)不是萬能的，但沒有技術(shù)是萬萬不能的。
在身心上：必須有強健的體魄、充沛的精力，較好的心里素質(zhì)，完備的人格魅力。
正如許多同行所說，總監(jiān)要集總工程師、總經(jīng)濟師、項目經(jīng)理的基本技能于一身。對照這個標準，要完完全全都做到確實很難，但作為總監(jiān)應(yīng)該朝著這個目標去努力，要不斷地學(xué)習(xí)和摸索，在實踐中鍛煉提高?？偙O(jiān)只有搞好了自己的學(xué)習(xí)，全面提高了自己的綜合素質(zhì)后才能當(dāng)好總監(jiān)、做好總監(jiān)工作。
二)、總監(jiān)的定位 (監(jiān)理的位置定位)
目前社會各界對工程監(jiān)理的認識存在分歧，監(jiān)理的位置定位模糊，在監(jiān)理應(yīng)處的位置方面，有的認為監(jiān)理應(yīng)是獨立的第三方，有的認為應(yīng)是業(yè)主方的代表，還有的認為監(jiān)理應(yīng)代表政府等等。思想、認識的不一致，影響了工程監(jiān)理行業(yè)的健康發(fā)展。
在目前實際工作當(dāng)中：監(jiān)理最準確的定位應(yīng)是業(yè)主方的代表，一方面《建筑法》第三十二條將工程監(jiān)理定位為代表建設(shè)單位，對承包單位在施工質(zhì)量、建設(shè)工期和建設(shè)資金使用等方面實施監(jiān)督。另一方面監(jiān)理公司受業(yè)主委托對項目實施監(jiān)理和管理。監(jiān)理工程師應(yīng)根據(jù)業(yè)主要求為其提供高水平的、專業(yè)化的智力服務(wù)。畢竟監(jiān)理的客戶是業(yè)主，讓他們滿意是我們最重要的目的。
總監(jiān)要做到既到位、（業(yè)主方代表）也有位（自身素質(zhì)能力）、還不越位（具有服務(wù)意識，不是業(yè)主，是代表）；要能管（自身素質(zhì)能力）、會管、（工作方法）敢管（原則問題）。只有這樣，總監(jiān)才能在工程建設(shè)中發(fā)揮其特有的作用。
三)、總監(jiān)的責(zé)任
總監(jiān)的三重責(zé)任，即法律責(zé)任、合同責(zé)任、崗位責(zé)任。
二、實踐中總監(jiān)理工程師如何對項目進行管理和運作
作為項目總監(jiān)全面開展監(jiān)理工作之前，首先一定要吃透項目的特點和難點，以及業(yè)主、總包方面的情況，在這個基礎(chǔ)上，確立自己的管理思路，那些需重點管理，那些需重點控制，那些需重點協(xié)調(diào)，然后再確立監(jiān)理機構(gòu)的人員安排以及分工，以便于有針對性的開展監(jiān)理工作。
針對技術(shù)中心工程的這些特點，作為總監(jiān)要有清晰的整個工程的管理思路：靠個人的能力是管不好這個工程的，只有靠集體的力量，互相之間即分工明確，又相互協(xié)作，盡量使我們在任何局部保持人數(shù)上、技術(shù)上和管理上的優(yōu)勢，以達到管好工程的目的。
具體的崗位設(shè)置：在土建組和水電安裝組的基礎(chǔ)上，采用了按工序進行分工明確技術(shù)負責(zé)人，成立技術(shù)小組；明確安全負責(zé)人成立安全小組，明確內(nèi)業(yè)及投資控制負責(zé)人，成立內(nèi)業(yè)以及投資控制小組，明確鋼結(jié)構(gòu)，幕墻，精裝修，園林綠化負責(zé)人，人數(shù)不增加，一人多崗。
凝聚人氣，把人搞活：組織全體人員認真學(xué)習(xí)公司的管理制度，特別是獎罰機制，以及公司企業(yè)文化關(guān)于“一定不讓老實干事的人吃虧，工作成績好、人品好、有能力的人公司一定會獎勵”的精神反復(fù)的講給大家，樹立良好的風(fēng)氣，樹立大家的信心，變總監(jiān)安排我做，為我要做，我應(yīng)該做，這是我分內(nèi)的事。凝聚人氣，把人搞活。
業(yè)主目標與監(jiān)理目標對比：
業(yè)主：進度控制、投資控制、質(zhì)量控制、安全控制
監(jiān)理：安全控制、質(zhì)量控制、進度控制、投資控制
狠抓工作管理主動權(quán)：根據(jù)現(xiàn)場的實際情況除了平時的旁站、巡視、平行檢查以及各種驗收等日常管理以外又設(shè)立由我們牽頭的現(xiàn)場管理技術(shù)交流制度，
如何管住施工單位：
自身硬：技術(shù)、圖紙、規(guī)范、合同、程序。
開好第一次交底會、事半功倍。交底四項內(nèi)容：監(jiān)理配合要求，技術(shù)交底、安全文明施工交底，總分包配合協(xié)議。
經(jīng)濟處罰，先交錢放在監(jiān)理部，根據(jù)施工現(xiàn)場獎罰細則。
最根本的取得業(yè)主的支持。
協(xié)調(diào)管理：總監(jiān)一定要清楚每一時期關(guān)鍵問題所在，以進度為線索、以各參建單位為對象進行各項協(xié)調(diào)工作，根據(jù)業(yè)主合同工期，要求總包編制總進度計劃，內(nèi)容包括，各分包的進場，退場，工作面的移交，材料設(shè)備進場等，協(xié)調(diào)管理各單位在這條線上存在的問題。同時編制監(jiān)理工作進度計劃，指導(dǎo)本項目監(jiān)理工作。
如何與業(yè)主相處，總監(jiān)要做到既到位、（業(yè)主方代表）也有位（自身素質(zhì)能力）、還不越位（具有服務(wù)意識，不是業(yè)主，是代表），始終銘記：管好項目的前提：取得業(yè)主的信任和支持。監(jiān)理的最高境界：業(yè)主變成監(jiān)理工程師，施工單位變成監(jiān)理員。
如何做好合同管理，定義：以監(jiān)理合同為依據(jù)對施工合同進行管理；合同管理的兩個關(guān)鍵，施工合同，監(jiān)理合同中注明監(jiān)理的權(quán)利。八個方面的工作：變更、工程計量與支付、工程延期、費用索賠、違約處理、爭議與仲裁、分包轉(zhuǎn)包、結(jié)算。
管理方法：1、建立合同臺帳；2、跟蹤合同執(zhí)行情況并及時更新合同臺帳情況；3、定期檢查合同履行過程中存在的問題及時向業(yè)主提出建議；4、定期向業(yè)主匯報合同履行情況。
如何做好質(zhì)量控制，六個方面，施工隊伍、圖紙、施工方案、材料、工序、驗收。
如何做好安全控制，四個方面：1、（建立制度）：監(jiān)理部安全崗位制度、安全監(jiān)理細則，施工單位三級安全教育，安全保證體系等；2、審核：人、物、法；3、檢查；4、改。
圖紙管理：應(yīng)在項目內(nèi)部確定專職的圖紙管理人員，一般由項目技術(shù)負責(zé)人兼任，該崗位應(yīng)負責(zé)項目全部的圖紙管理及設(shè)計變更管理，確保監(jiān)理部使用圖紙的有效性及準確性，
資料流轉(zhuǎn)的兩個關(guān)鍵：傳閱制度外部流轉(zhuǎn)，內(nèi)部流轉(zhuǎn)，外部流轉(zhuǎn)經(jīng)監(jiān)理，內(nèi)部流轉(zhuǎn)經(jīng)總監(jiān)。
圖片投影管理：周例會課件對現(xiàn)場質(zhì)量、安全檢查推行了數(shù)碼相機取證制度，在工程師日?，F(xiàn)場檢查過程中發(fā)現(xiàn)的各類實體問題全部用數(shù)碼照相機拍攝下來，對需發(fā)整改通知的問題，及時發(fā)出監(jiān)理工程師通知，并將問題照片附在通知后邊，增加說服力，并要求施工單位在整改回復(fù)中也將同樣部位的整改完成照片回復(fù)過來。
三、本人對于總監(jiān)工作的幾點體會
眾所周知總監(jiān)理工程師對于監(jiān)理部是否能代表公司按照監(jiān)理合同順利履行好監(jiān)理任務(wù)起關(guān)鍵作用，因此本人在實際工作中對于如何做好總監(jiān)工作有以下幾點體會：
流程辦事、制度管人、方案先行、樣板開路、快速反應(yīng)、及時組織、上傳下達、文來文往、管理到位但不越位。
總監(jiān)理工程師代表公司組建或新到一個項目必須首先以人為本，把人搞活，知人善任，能夠調(diào)動起工程師的積極性。總監(jiān)要做到這一點要在處理原則問題上首先想到公司利益，在分配處理個人利益上首先想到一線工程師，只有公司利益和一線工程師的利益得到保障和落實后，總監(jiān)的利益才能得到保障。做到用人不疑，疑人不用。
制度管人給工程師安排工作任務(wù)或項目管理一定要制度化、盡量減少臨時性的任務(wù)，健全監(jiān)理工程師的崗位責(zé)任制，做到監(jiān)理班子內(nèi)部專業(yè)配套，人員齊全、分工明確、各盡其職，加強監(jiān)理班子團結(jié)協(xié)作、步調(diào)一致相互配合、互相支持的氛圍。
隨著大數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)、云計算的高速發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)客戶需求的快速增加，數(shù)據(jù)市場需求持續(xù)增長，國內(nèi)數(shù)據(jù)中心工程建設(shè)進入了高峰期。但在數(shù)據(jù)中心工程建設(shè)繁榮的背后是一些項目決策不科學(xué)，設(shè)計不合理，管理跟不上，導(dǎo)致項目投資失控，造成大量人財物等資源浪費［1］。目前，在數(shù)據(jù)中心建設(shè)實施過程中，投資管理者往往重點把控施工階段，而對決策階段及設(shè)計階段重視不夠。因此，不能對數(shù)據(jù)中心工程的投資進行有效的全過程控制與管理，往往付出大量努力而收效甚微。工程全過程造價投資管理理論以其巨大的優(yōu)越性已經(jīng)在普通民用建筑工程中廣泛應(yīng)用，并取得了顯著效益，但在通信建設(shè)工程中，尤其是行業(yè)內(nèi)投資熱點的數(shù)據(jù)中心工程項目，還僅局限于概算、預(yù)算、項目實施及工程項目結(jié)算的各階段投資控制，對工程項目全過程投資管理認識不深，使工程項目投資難以有效統(tǒng)一管理。因此，本文從投資者和業(yè)主的角度，引入工程全過程造價投資管理理論，以實現(xiàn)數(shù)據(jù)中心工程投資的有效控制，為數(shù)據(jù)中心工程市場的進一步繁榮與發(fā)展奠定堅實基礎(chǔ)。
1數(shù)據(jù)中心工程全過程投資管理定義及內(nèi)容
1.1數(shù)據(jù)中心工程全過程投資管理的定義
數(shù)據(jù)中心工程全過程投資管理是指運用科學(xué)技術(shù)原理、經(jīng)濟法律等管理手段，依據(jù)自身特性及工程建設(shè)的客觀規(guī)律，科學(xué)合理地確定項目投資，并從前期決策階段到后期竣工驗收階段的全過程、全階段、全方位進行動態(tài)管理，以實現(xiàn)成本降低、效益提高，達到預(yù)期控制目標。
1.2數(shù)據(jù)中心工程全過程投資管理各階段的主要內(nèi)容
結(jié)合數(shù)據(jù)中心工程項目自身建設(shè)的特點，將數(shù)據(jù)中心工程全過程投資管理劃分為決策、設(shè)計、招投標、施工及竣工驗收等5個階段［2-3］。數(shù)據(jù)中心工程全過程投資管理各階段主要內(nèi)容見圖1。
2數(shù)據(jù)中心工程項目投資影響分析
2.1工程投資構(gòu)成及分析
根據(jù)工程專業(yè)及工程界面原則將數(shù)據(jù)中心工程投資劃分為建筑工程投資、供電系統(tǒng)投資、機房空調(diào)與配電工程投資及機房工藝工程投資等4個部分。以國內(nèi)某數(shù)據(jù)中心工程為例，對各部分投資占比進行分析。按建設(shè)標準T3及T3+，平均功率密度為5kW，各部分占比詳見圖2。從圖2可得，在數(shù)據(jù)中心工程投資中，整個機電投資（電源工程、機房空調(diào)、配電工程、工藝工程）占比高達80%左右。若考慮到該數(shù)據(jù)中心的電源工程的外市電引入費用，整個機電投資占比將會更高。因此，從工程投資控制的角度看，電源工程與空調(diào)及配電工程應(yīng)成為數(shù)據(jù)中心工程投資控制的重點；從數(shù)據(jù)中心工程物料工程的角度，設(shè)備投資占總投資比重較大，因此，數(shù)據(jù)中心工程投資控制應(yīng)重視設(shè)備的選型，加強設(shè)備的把控，盡量選擇性價比高的設(shè)備；機柜密度是影響投資的另一個因素，以5kW機柜為測算前提，機柜密度增加，相應(yīng)投資會增加。
2.2工程全過程各階段對項目投資的影響分析
數(shù)據(jù)中心工程全過程各階段對項目投資的影響程度不同，全面分析各階段對數(shù)據(jù)中心工程投資的影響強弱，是有效管理項目投資的前提。數(shù)據(jù)中心工程全過程各階段對工程投資影響程度見圖3．圖3顯示，數(shù)據(jù)中心工程前期決策階段對項目總投資影響可達95%～100%；設(shè)計階段隨著工程設(shè)計深度的不斷加深，其對項目投資的影響也在不斷降低，方案設(shè)計階段對投資影響為75%～95%，初步設(shè)計階段對投資影響降為35%～75%，而施工圖設(shè)計階段對投資的影響則僅有10%～35%［4-5］；招投標階段和施工階段是數(shù)據(jù)中心工程建筑產(chǎn)品的形成階段，也是資金投入最集中的階段，但對項目投資影響程度僅為5%～10%；竣工驗收階段項目建筑產(chǎn)品已形成，不再進行工程投資，但要對工程決算進行嚴格把關(guān)。對數(shù)據(jù)中心工程項目投資分析可得：項目前期決策階段是對工程投資影響最大的階段，這一階段將決定項目的有無、項目的大小以及項目標準的高低好壞；設(shè)計階段是影響項目總投資的另一重要階段，在這一階段抽象的理念想法具象化。而相關(guān)研究表明前期決策階段及設(shè)計階段的費用卻僅占總投資的2%~5%，因此，決策及設(shè)計階段應(yīng)作為數(shù)據(jù)中心工程項目投資管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)重點把控。
3數(shù)據(jù)中心工程全過程各階段投資管理措施
3.1決策階段的數(shù)據(jù)中心工程投資管理措施
決策階段的各項技術(shù)經(jīng)濟決策對數(shù)據(jù)中心工程項目的投資及其經(jīng)濟效益具有決定性影響，是數(shù)據(jù)中心工程項目投資管理的重要環(huán)節(jié)。為提高決策階段投資管理的科學(xué)性和合理性，需從以下6個方面加強投資管理力度。a）選擇合適項目地址［6］。數(shù)據(jù)中心選址最核心和最基礎(chǔ)的要素包括以下3個方面。（a）選址的自然環(huán)境。應(yīng)避免選址在水災(zāi)及水災(zāi)隱患區(qū)，應(yīng)考慮城市溫度對節(jié)能的影響。（b）選址的資源環(huán)境。當(dāng)?shù)仉娋W(wǎng)容量、供水能力應(yīng)滿足數(shù)據(jù)中心工程項目用電及用水的基本要求。（c）配套環(huán)境。通信線路資源、光纖容量應(yīng)能滿足擬建數(shù)據(jù)中心用電的要求及交通便捷程度。b）選擇合理建設(shè)等級［7］。（a）建設(shè)安全等級，在數(shù)據(jù)中心工程投資決策階段項目規(guī)劃時應(yīng)根據(jù)客戶需求、管理要求及所在地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展情況確定所屬建設(shè)等級。（b）功率密度等級，在客戶需求明確時，應(yīng)根據(jù)客戶實際功率要求合理配置設(shè)備；在沒有明確客戶需求時，作為建設(shè)初期規(guī)劃設(shè)計的依據(jù)，根據(jù)當(dāng)前市場IDC主流需求確定。c）選擇適宜建設(shè)規(guī)模。建設(shè)規(guī)模確定應(yīng)綜合考慮以下主要因素。（a）確定合理經(jīng)濟規(guī)模。所謂合理的經(jīng)濟規(guī)模是指項目的投入產(chǎn)出比處于帕累托最優(yōu)狀態(tài)，即邊際效益為零的狀態(tài)。（b）資源供應(yīng)及其他外部建設(shè)條件。資源供應(yīng)及其他外部建設(shè)條件滿足數(shù)據(jù)中心工程對水、電、交通、人力及土地資源等要求。（c）明確市場需求。根據(jù)市場調(diào)查和預(yù)測得出IDC業(yè)務(wù)的市場容量、目標市場、可能占有的市場份額，確定擬建數(shù)據(jù)中心的規(guī)模。（d）當(dāng)?shù)卣咭蛩?。?shù)據(jù)中心工程的建設(shè)要符合當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)政策、規(guī)劃和轉(zhuǎn)入條件，充分利用當(dāng)?shù)財?shù)據(jù)。d）選擇合適技術(shù)方案。合適的技術(shù)方案應(yīng)滿足適用性、可靠性及安全性等基本要求，在數(shù)據(jù)中心工程決策階段技術(shù)方案選擇主要從電源工程、機房空調(diào)工程等2個方面進行分析，選擇合適供電及制冷技術(shù)方案。e）選擇技術(shù)經(jīng)濟合理設(shè)備。在數(shù)據(jù)中心工程項目中設(shè)備投資占項目總投資比重較大，是項目投資管理的關(guān)鍵點。設(shè)備的選擇應(yīng)從技術(shù)經(jīng)濟性、可靠兼容性等方面重點考慮。f）合理規(guī)劃數(shù)據(jù)中心項目園區(qū)。合理規(guī)劃數(shù)據(jù)中心工程主要應(yīng)從以下4個方面考慮。（a）數(shù)據(jù)中心工程園區(qū)建設(shè)應(yīng)滿足功能、運營、管理及維護需求、分期分批發(fā)展需求、生態(tài)環(huán)境需求等，提出園區(qū)總體規(guī)劃布局。（b）數(shù)據(jù)中心工程園區(qū)規(guī)劃應(yīng)考慮到“分區(qū)、分期、分批”建設(shè)的特點，綜合考慮機房標準化、模塊化要求，既便于各期獨立開發(fā)建設(shè)運營，又能夠遠期有機結(jié)合統(tǒng)一。（c）合理規(guī)劃園區(qū)內(nèi)交通組織。（d）充分考慮園區(qū)通信網(wǎng)絡(luò)、水、電、熱等市政設(shè)施的規(guī)劃，并與建筑單體和道路分期建設(shè)有很好的銜接。
3.2設(shè)計階段的數(shù)據(jù)中心工程投資管理措施
經(jīng)過決策階段的項目立項、方案規(guī)模的確定，設(shè)計階段就成為項目投資管理的另一關(guān)鍵環(huán)節(jié)。設(shè)計階段投資管理的主要工作內(nèi)容是在滿足額定功能的前提下，通過優(yōu)化方案、限額設(shè)計等手段將工程概算控制在批復(fù)可研之內(nèi)。a）優(yōu)選設(shè)計單位。對設(shè)計單位的選擇應(yīng)重點關(guān)注以下3個方面。（a）具有優(yōu)秀的設(shè)計人員。優(yōu)秀的設(shè)計人員是獲取優(yōu)質(zhì)的設(shè)計圖紙、減少設(shè)計失誤、規(guī)避不合理變更等不可缺少的條件。（b）具有優(yōu)秀的建筑造價人員。從工程投資控制的角度來看，工程概算、工程預(yù)算、限額設(shè)計、方案優(yōu)化比選等都離不開工程造價人員。（c）具有豐富的數(shù)據(jù)中心工程項目設(shè)計經(jīng)驗。數(shù)據(jù)中心工程項目在空調(diào)工程、供電系統(tǒng)、機房工藝工程及建筑工程的結(jié)構(gòu)、平面布置等方面都有特殊的要求。因此，應(yīng)選擇具有豐富數(shù)據(jù)中心工程項目設(shè)計經(jīng)驗的設(shè)計單位。b）推行標準設(shè)計。標準設(shè)計有利于加快設(shè)計進度，縮短設(shè)計周期，節(jié)約設(shè)計費用，并有利于后期施工單位的施工。數(shù)據(jù)研究表明采用標準設(shè)計可縮短近一半的設(shè)計周期，并可降低10％左右的成本［8］。例如：目前中國聯(lián)通已編制了《中國聯(lián)通數(shù)據(jù)中心建設(shè)標準V1.0》。在標準中，對于建筑的建筑風(fēng)格、立面造型、內(nèi)外裝材質(zhì)等影響造價的部分均有比較明確的指導(dǎo)意見，并取得較好效果。c）推行限額設(shè)計。限額設(shè)計是設(shè)計單位控制投資的重要手段，是指用批復(fù)的投資去指導(dǎo)控制工程方案、初設(shè)及施工圖設(shè)計，通過將投資限額分解到各個專業(yè)，促使設(shè)計人員在進行工程設(shè)計時積極主動優(yōu)化方案節(jié)約投資。d）推行三位一體的規(guī)劃設(shè)計。按照“建筑、基礎(chǔ)設(shè)施、IT三位一體”“需求、建設(shè)、運營運維三位一體”理念科學(xué)規(guī)劃設(shè)計數(shù)據(jù)中心，全面提高投資合理性，避免過度投資或低效浪費。三位一體規(guī)劃設(shè)計系統(tǒng)圖見圖4。
3.3招投標階段的數(shù)據(jù)中心工程投資管理措施
招投標階段是擇優(yōu)選擇承包商的過程，此階段的投資管理是數(shù)據(jù)中心工程后期施工階段及竣工結(jié)算階段投資管理的重要基礎(chǔ)與保障。a）選擇合理合同形式。不同的合同模式具有不同的適用范圍，選擇恰當(dāng)?shù)暮贤问娇捎行p少建設(shè)單位管理工作量，提高工作效率，方便投資管理。建設(shè)單位應(yīng)根據(jù)施工圖紙設(shè)計深度、工期要求長短及工程自身的規(guī)模與復(fù)雜程度等因素綜合確定。b）選擇有實力施工單位。實力強的施工單位在技術(shù)、質(zhì)量、工期及成本等方面的管理能力較強，有助于建設(shè)單位對項目進行質(zhì)量及成本管理。c）優(yōu)選工程造價咨詢單位。優(yōu)選造價咨詢單位是工程量清單質(zhì)量的保障，造價咨詢單位對于工程量清單的重要性就如設(shè)計單位對設(shè)計文件的重要性，可避免后期因工程量清單編制不準確而帶來的商務(wù)糾紛。d）選擇合理設(shè)備、主材供應(yīng)方式。設(shè)備、主材的供應(yīng)方式通常包括“甲供材料”“甲指乙供”“乙定乙供”。不同類型數(shù)據(jù)中心工程項目應(yīng)根據(jù)工程投資、設(shè)備材料質(zhì)量、工期要求等方面選擇合理的設(shè)備、主材供應(yīng)方式。
3.4施工階段的數(shù)據(jù)中心工程投資管理措施
施工階段投資管理是指在既定質(zhì)量、進度要求的前提下，對工程投資進行技術(shù)、經(jīng)濟、合同及組織等方面的管理，將投資限制在預(yù)定的目標范圍內(nèi)。與數(shù)據(jù)中心工程建設(shè)其他前期階段不同，施工階段是建筑實體形成的過程，具有不可逆轉(zhuǎn)性，因此，更應(yīng)發(fā)揮主動控制及事前控制。a）加強施工合同管理。施工階段投資管理應(yīng)以合同管理為主線，只有項目各參與方全面實質(zhì)性地履行合同，項目管理才能成功。b）加強對施工組織設(shè)計審核。施工組織設(shè)計是工程造價編制的依據(jù)，不同的施工組織設(shè)計方案，工程造價亦有所不同，良好的施工組織設(shè)計可以有效降低工程投資［9］。因此，相關(guān)單位及人員應(yīng)認真審核施工組織設(shè)計，并在施工過程中嚴格按所選擇的施工方案實施。c）合理控制工程變更。工程變更在工程實施過程中幾乎不可避免，而工程變更總伴隨著工期和（或）費用的變化，減少工程變更應(yīng)從以下3個方面加強管理。（a）減少施工圖設(shè)計中的漏洞，盡可能把設(shè)計變更控制在設(shè)計初期階段。（b）必須產(chǎn)生的工程變更應(yīng)盡量提前著手，以減少損失［10］。（c）應(yīng)全面考慮變更帶來的后果，及時調(diào)整控制投資索賠。d）加強設(shè)備及材料管理，降低設(shè)備及材料成本。設(shè)備及材料費在工程投資中占有較大比例，而對于數(shù)據(jù)中心工程建設(shè)項目這一比重更大，可達80%以上，因此，設(shè)備及材料應(yīng)重點把控。e）合理控制工程索賠。建設(shè)單位應(yīng)重視索賠及施工單位的反索賠，這要求建設(shè)單位要熟悉合同條款及專業(yè)技能，并具有較強的工程項目管理能力。
3.5工程竣工驗收階段的數(shù)據(jù)中心工程投資管理措施
數(shù)據(jù)中心工程竣工驗收階段投資管理應(yīng)突出對竣工結(jié)算的真實性、完整性及合法性等審查［11］，具體內(nèi)容包括以下3個方面。a）加強工程造價相關(guān)資料的收集與管理，強化過程跟蹤審計。b）準確計算工程量，工程量計算必須嚴格依據(jù)清單規(guī)范規(guī)定的規(guī)則進行計算，按照竣工圖紙并結(jié)合施工現(xiàn)場進行計算。c）審查設(shè)計變更簽證，應(yīng)重視變更手續(xù)的完整性、合法性。
不論是《行政單位會計制度》財預(yù)字[1998]49號，還是《事業(yè)單位會計制度》、《事業(yè)單位會計準則》財政部72號，均沒有對專項資金作明確規(guī)定。一般認為，“專項資金”是指國家有關(guān)部門或上級部門下?lián)艿木哂袑ｉT指定用途或特殊用途的資金。這種資金要求進行單獨核算，?？顚Ｓ茫荒芘沧魉?。在當(dāng)前各種制度和規(guī)定中，專項資金有各種不同的名稱，如專項支出、項目支出、專款、專項基金等，比如近年并入“建筑節(jié)能發(fā)展專項資金”管理的“新型墻體材料專項資金”，其征收目的是通過政策調(diào)控，運用經(jīng)濟杠桿手段降低建筑能耗，限制粘土實心磚的生產(chǎn)和使用，鼓勵和支持發(fā)展新型墻體材料，其征收環(huán)節(jié)的本質(zhì)其實是一種保證金或押金，企業(yè)若按規(guī)定使用新型墻體材料，政府應(yīng)予全額退還，只有當(dāng)企業(yè)未按規(guī)定使用時才全部或部分不予退還，不退還部分才是真正意義的專項資金或者說專項基金。事實上，不管是征收環(huán)節(jié)還是不予退還部分都統(tǒng)稱為“新型墻體材料專項資金”，甚至管理這些資金的財政部門也并不清楚這種資金的具體性質(zhì)，以為交入財政專戶的資金即為可支配的財政性資金，因此當(dāng)執(zhí)收單位向財政申請撥付返退企業(yè)的保證金時，審批時間很長，如散裝水泥發(fā)展基金就存在類似的問題。其實這樣非常不利于專項資金的管理，也不能及時向企業(yè)返退資金，還直接影響職能部門的行政效率。由此，人們對專項資金的界定基本上出于財政系統(tǒng)或有關(guān)部門的主觀判斷，尤其是隨著財政國庫集中支付的不斷改革和深化，各種專項資金一股腦并入國庫支付系統(tǒng)，比如部門預(yù)算的項目資金、政府專項資金等，由此導(dǎo)致各種資金相互混合，很不利于專項資金管理。
2、專項資金的預(yù)算編報不夠科學(xué)
筆者所在地財政對專項資金的管理，實行收支計劃管理模式。比如住房專項資金收支計劃的編報，涉及局本級多個業(yè)務(wù)職能處室及二級預(yù)算單位。在編制收支計劃時，局本級根據(jù)市政府三定方案明確的職能編報部門預(yù)算，業(yè)務(wù)處室編制專項資金收支計劃；二級預(yù)算單位作為獨立的法人單位和獨立預(yù)算機構(gòu)，其單位財會部門根據(jù)本單位業(yè)務(wù)職能編報部門預(yù)算，同時直接申報專項資金計劃?；诖耍藗兒茈y明確界定哪些項目應(yīng)該從專項資金收支計劃編報，哪些項目應(yīng)該由部門預(yù)算的項目經(jīng)費中編報，由此導(dǎo)致業(yè)務(wù)部門為了爭取更多的財政資金，有時候可能重復(fù)編報預(yù)算。再如散裝水泥發(fā)展資金、建筑節(jié)能發(fā)展資金，其管理同樣實行年度編報收支計劃，首先通過政府主管部門門戶網(wǎng)站項目征集公告，再對征集的項目進行分析論證，單位領(lǐng)導(dǎo)審批同意后報財政部門審批，財政批復(fù)收支計劃后即可確定具體項目。從表面上看，這種方式很科學(xué)，其實存在很多弊端，比如企業(yè)可能沒看到公告，或者對政策不夠了解，不知道如何申報項目，從而導(dǎo)致征集不到項目，專項資金收支計劃無從編報，以致政府部門在專項管理工作上處于被動狀態(tài)，不能有效履行行政職能。
3、專項資金管理制度不太健全
許多專項資金缺乏系統(tǒng)的、有針對性的管理制度。有的專項資金管理制度已經(jīng)不能適應(yīng)新形勢的需要卻尚未進行修訂。標準和制度不健全，導(dǎo)致預(yù)算編報較為粗糙。由于財政部門對收支計劃的批復(fù)沒有時間約束，年度收支計劃往往一年半載后才得到財政批復(fù)，耽誤了相關(guān)項目的實施進程，導(dǎo)致當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行嚴重滯后，甚至拖延到下一年度才能執(zhí)行。有的專項資金收支計劃財政早已批復(fù)，但是由于缺乏明確的資金撥付制度，有時因資金撥付不及時而導(dǎo)致工作進度延遲，專項資金收支計劃無法得到有效執(zhí)行。
4、專項資金管理不夠規(guī)范
目前，有些單位隨意開立專項資金銀行賬戶，一個專項資金開立多個銀行存款賬戶，有的單位擅自將專項資金設(shè)為定期存款，增加了資金管理風(fēng)險和銀行賬戶管理難度，也不便于會計核算。由于財政部門對各預(yù)算單位的具體情況不甚了解，當(dāng)新業(yè)務(wù)需要開戶審批時卻要求預(yù)算單位對多種專項資金銀行賬戶進行整合，實行一個銀行賬戶管理多種專項資金，比如筆者所在單位的散裝水泥發(fā)展專項基金、建筑節(jié)能發(fā)展專項資金、住房專項資金，將這三種完全獨立而且資金量龐大的專項資金混合在一個賬戶進行管理，非常不利于專項資金的獨立管理和獨立核算。隨著國庫集中支付改革的深化，有些專項資金一股腦打包，通過國庫集中支付系統(tǒng)實行財政直接支付，由此導(dǎo)致部門預(yù)算的行政資金與專項資金混合在一起，比如部門預(yù)算資金、“十百千萬”人才專項補貼資金、部分建筑節(jié)能發(fā)展資金等都在一個零余額賬戶體系管理和核算。除此之外，各種專項資金歸屬財政內(nèi)部不同業(yè)務(wù)處室分管，比如住房專項資金，實行財政直接支付后，有些項目又不能提供銀行票據(jù)給專項資金主管單位進行會計核算。目前，有的行政事業(yè)單位沒有明確的專項資金會計核算制度，有的專項資金會計核算執(zhí)行行政事業(yè)單位會計制度，有的又執(zhí)行企業(yè)會計制度，科目設(shè)置也有很強的主觀性。
二、行政事業(yè)單位專項資金管理的改進策略
1、科學(xué)界定專項資金的基本內(nèi)涵
應(yīng)對專項資金進行科學(xué)定義，明確專項資金管理的具體內(nèi)容，確定專項資金核算口徑。比如對新型墻體材料專項資金和散裝水泥發(fā)展基金等管理方式相似的資金，征收時可以定義為“某某保證金”或“某某押金”，對未予核退的資金定義為“某某專項資金”或“某某專項基金”等；對保障性住房建設(shè)資金，不管資金來源于國有土地使用權(quán)出讓資金，還是出售或出租保障性住房資金，統(tǒng)稱為“住房專項資金”，并具體明確專項資金的使用范圍，防止各種專項資金混淆不清，方便對專項資金的核算和管理，提高專項資金使用效益。
2、加強內(nèi)部制度建設(shè)，完善專項資金管理辦法
（1）完善專項資金管理辦法。行政事業(yè)單位要對現(xiàn)有專項資金管理辦法進行梳理、整合、修訂完善，理清職責(zé)，落實責(zé)任，制訂一套系統(tǒng)、全面、有約束力、操作性強的專項資金管理辦法。（2）根據(jù)專項資金經(jīng)費來源和用途，實行分類管理。住房公積金、物業(yè)維修專項資金等非財政資金為一類資金，資金管理部門通過公開招投標確定資金繳存及貸款銀行，制訂專業(yè)的資金增值模式，明確資金監(jiān)管部門。資金監(jiān)管部門對資金安全、增值模式和渠道及實施資金效益進行專項審計和績效評價。住房專項資金、金建工程專項資金等經(jīng)發(fā)改部門立項批準的基建項目資金為二類資金，資金監(jiān)管部門主要對項目概算進行總控制?！笆偾f”工程等補貼類資金為三類資金，主要從補貼發(fā)放的及時性、準確性等社會效益方面進行管理。其他事務(wù)性質(zhì)類的專項資金為四類資金，主要從項目征集、確定、審批、實施、社會效益等方面進行管理。（3）對專項資金實行合同管理。由專人負責(zé)，單位統(tǒng)一編號，對項目從立項、申報、審批、項目進度、資金撥付等全程實施合同管理，保證項目管理有效，檔案資料的完整。（4）對各專項資金銀行賬戶進行清理。對未經(jīng)審批開設(shè)賬戶的，補辦審批手續(xù)或注銷；對違規(guī)開立多個賬戶的，堅決予以注銷；擅自將財政資金辦理定期儲蓄業(yè)務(wù)的，堅決予以取消；一個賬戶管理多個專項資金的，分設(shè)賬戶管理，實行獨立專戶管理，獨立核算，定期對賬戶及資金管理情況進行核查，以保證工作成果。
3、加強部門之間溝通協(xié)作
專項資金往往涉及同系統(tǒng)的多個職能處室和事業(yè)單位，也涉及多個不同的職能部門，因此管好用好專項資金，確保專項工作有序開展，需要各單位各部門之間相互配合，有效溝通。（1）對內(nèi)負責(zé)項目申報及具體實施的部門要及時報告，并反饋項目實施進展情況，將工作中發(fā)現(xiàn)的問題與不足及時反饋到相關(guān)部門和單位，實現(xiàn)內(nèi)部工作無縫對接。（2）對外加強與外部單位的溝通和銜接，單位財務(wù)部門及時向財政申報預(yù)算，根據(jù)內(nèi)部單位反饋的項目進展情況，及時與財政溝通協(xié)調(diào)，使財政部門及時批復(fù)預(yù)算，按規(guī)定及時撥付項目進度款，資金撥付后做好票據(jù)傳遞工作，以便財會人員進行會計核算，以形成一個閉合式的資金管理模式。（3）在專項工作結(jié)束后，主動聯(lián)系審計部門對項目進行決算審計，配合審計部門開展專項審計績效評價工作。
4、強化單位財務(wù)意識
行政事業(yè)單位要準確定位財會人員角色，將財會工作的職能定位于全面參與專項資金決策和監(jiān)管工作；要充實財務(wù)力量，加強內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置，明確崗位職責(zé)，權(quán)責(zé)結(jié)合；要重視財會人員培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，財務(wù)人員既要熟悉會計法規(guī)、財政政策、財經(jīng)紀律，又要深入了解并學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識，以便更好地為財會工作服務(wù)，充分發(fā)揮財會工作服務(wù)和監(jiān)管的職能。5、做好專項資金的績效評價，提高專項資金管理效益由于各專項資金的適用范圍、項目申報方式、項目實施領(lǐng)域都相對獨立，很多項目不具可比性，為客觀、真實的反映專項支出活動取得的實際效果，單位可以建立內(nèi)部評審機構(gòu)、評審委員會或委托第三方機構(gòu)進行評審。（1）在經(jīng)濟性方面，評審專項資金管理過程中是否建立了有效的支出決算機制，支出優(yōu)先安排機制，是否克服支出過程中的浪費現(xiàn)象。（2）在效率性方面，是否能體現(xiàn)政府及民眾對專項支出在項目決策機制、實施進度、經(jīng)濟效益和社會效益等方面的要求。（3）在有效性方面，結(jié)合當(dāng)前和長遠利益，衡量使用專項資金開展專業(yè)工作中創(chuàng)造的價值，總結(jié)專項支出所取得的最終成果，并加以有效利用，營造講績效重績效促發(fā)展的良好風(fēng)氣。
Abstract: the paper summarized and interpretation of the road engineering supervision definition, basic principles and requirements, and on the basis of the analysis of road in the engineering supervision of the existing problems, and put forward corresponding improvement strategies and Suggestions.
Keywords: road engineering, supervision, problems, countermeasures
中圖分類號：U41文獻標識碼：A 文章編號：
伴隨我國近些年來基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資力度的不斷加大，作為基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)重要組成部分的道路工程建設(shè)項目大幅增加，道路建設(shè)速度越來越快，道路建設(shè)市場也漸趨開放，但隨之出現(xiàn)的道路工程質(zhì)量隱患也在不斷增加，甚至是“豆腐渣”工程，給國家造成了巨大經(jīng)濟損失，道路工程監(jiān)理工作變得越來越重要。
一、道路工程監(jiān)理概述
（一）道路工程監(jiān)理的定義
道路工程監(jiān)理，指道路工程監(jiān)理單位受道路建設(shè)單位委托，在道路工程設(shè)計、施工過程中，嚴格依照國家相關(guān)法律、法規(guī)、技術(shù)標準、項目設(shè)計文件等對道路工程的設(shè)計、施工質(zhì)量、施工安全、施工進度、所耗費用及環(huán)境保護等進行實時監(jiān)督、審查、評價，并對承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任的行為。道路工程監(jiān)理的實施，有明確的監(jiān)理目標、執(zhí)行者、行為準則、監(jiān)理對象和行之有效的方法、手段。道路工程監(jiān)理不同于一般監(jiān)督管理，它通過對工程建設(shè)參與者的行為進行監(jiān)控、督導(dǎo)與評價，采取相應(yīng)管理措施，保證道路工程建設(shè)符合國家法律、法規(guī)，保證道路工程建設(shè)行為的合法性、科學(xué)性與經(jīng)濟性。
（二）道路工程監(jiān)理基本原則與要求
1.嚴格監(jiān)理
嚴格按照國家已有監(jiān)理技術(shù)規(guī)范行使監(jiān)理工作職責(zé)，準確評判施工單位行為的合法性。如：監(jiān)理工作人員依據(jù)監(jiān)理技術(shù)規(guī)范檢查、評定施工工序、質(zhì)量，對后續(xù)施工工序開工是否具備相應(yīng)條件等作為判斷，決定是繼續(xù)施工還是返回前道工序施工等。
2.熱情服務(wù)
道路監(jiān)理工作嚴格意義說上是一種服務(wù)性工作，在思想上要秉承熱情服務(wù)原則；道路工程監(jiān)理雖屬于管理工作，但不同于傳統(tǒng)意義上的行政管理。對于合同文件內(nèi)明確要求的監(jiān)理范圍，應(yīng)積極主動完成，積極與施工單位配合，不能敷衍、搪塞。
3.秉公辦事
秉公辦事是指監(jiān)理工作人員在道路施工監(jiān)理過程中要嚴格依據(jù)合同條款履行相應(yīng)職責(zé)，對每一項施工行為、施工結(jié)果，或者每一項合同條款執(zhí)行情況等要做出客觀、公正的評價，這就要求道路工程監(jiān)理人員要有較高的專業(yè)技術(shù)水平和職業(yè)道德素質(zhì)。
4.扎實細致
扎實細致是道路工程監(jiān)理工作員最基本的工作態(tài)度、工作作風(fēng)。道路工程監(jiān)理工作人員在檢查施工場地、審核項目文件過程中要以踏實的態(tài)度開展工作，不漏過任何一個細節(jié)。只有這樣才能防患于未然，防止重大事故發(fā)生或?qū)е潞贤m紛擴大升級。
二、道路工程監(jiān)理中存在的問題
1.監(jiān)理單位的選擇問題
當(dāng)前，我國監(jiān)理招投標工作中依然存在著較為嚴重的“暗箱”操作問題，規(guī)范、公平的市場競爭機制遠沒有形成，主要原因在于自身市場競爭、服務(wù)意識淡化，加之地方保護主義、主管部門長官意志等在道路工程監(jiān)理工作中的主導(dǎo)性的作用，導(dǎo)致道路工程監(jiān)理招投標工作中不公平競爭的存在。
2.監(jiān)理單位、人員問題
受利益驅(qū)動、把關(guān)不嚴等因素影響，導(dǎo)致監(jiān)理單位資質(zhì)、人員水平良莠不齊，有的單位甚至缺乏必要的檢測、試驗設(shè)備，缺少合格的監(jiān)理工作人員。除此之外，還存在著如不熟悉施工圖紙、不了解施工程序、對合同了解不夠全面及工作責(zé)任心不強等；都可能影響監(jiān)理工作的可靠性，導(dǎo)致工程質(zhì)量、安全隱患的存在。
3.監(jiān)理費用與工作片面問題
當(dāng)前我國道路工程監(jiān)理費用普遍存在偏低問題，甚至缺少必要的工程監(jiān)理單維護、儀器更新費用。同時，道路工程監(jiān)理工作中存在著重視工程質(zhì)量監(jiān)理，忽視關(guān)于工程進度、投資等的監(jiān)理，使監(jiān)理工作存在一定的片面性，導(dǎo)致工期延長、投資增加。
三、道路工程監(jiān)理問題對策與建議
（一）健全法規(guī)，規(guī)范市場
盡快建立、健全道路工程監(jiān)理規(guī)范、標準，提高道路工程監(jiān)理與施工單位關(guān)系的正確認識，保證道路工程監(jiān)理工作進一步符合國際FIDIC合同管理規(guī)范，與國際化接軌。進一步規(guī)范市場運作機制、增加道路工程監(jiān)理工作透明度，特別是監(jiān)理單位招投標工作中，通過公平、公正的競爭機制來促進監(jiān)理行業(yè)健康發(fā)展。
（二）提高人員素質(zhì)、建立專門監(jiān)理機構(gòu)
當(dāng)務(wù)之急是從道路工程監(jiān)理工作人員組成結(jié)構(gòu)入手，逐步改變施工監(jiān)理隊伍現(xiàn)狀，是搞好道路工程監(jiān)理工作，強化道路工程質(zhì)量管理。在監(jiān)理人員選用上，優(yōu)先選擇有公路專業(yè)知識、較高政治、職業(yè)道德，較高技術(shù)水平高和管理能力、工作經(jīng)驗的人員；有計劃的對道路工程監(jiān)理工作人員時行培訓(xùn)，切實提高道路工程監(jiān)理工作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。同時，根據(jù)具體情況建立科學(xué)、合理的工程監(jiān)理執(zhí)行機構(gòu)，通過科學(xué)、合理、嚴密、明確的分工，專門處理監(jiān)理單位、運營單位、施工單位之間的關(guān)系。
（三）樹立道路工程監(jiān)理質(zhì)量意識
道路工程監(jiān)理質(zhì)量意識是道路工程監(jiān)理工作人員素質(zhì)的重要組成部分，提高質(zhì)量首先要樹立與強化質(zhì)量意識。質(zhì)量意識影響工程質(zhì)量，缺乏“質(zhì)量第一”的思想意識，決不可能有一流的工作、一流的質(zhì)量及一流的效益。因此，道路工程監(jiān)理單位領(lǐng)導(dǎo)要帶頭樹立“質(zhì)量第一”的思想意識，并有計劃的采取教育、激勵措施，切實提高道路工程監(jiān)理工作人員的質(zhì)量意識。
（四）科學(xué)提高道路工程監(jiān)理費用
科學(xué)提高道路工程監(jiān)理費用可以有效保證道理工程監(jiān)理行業(yè)發(fā)展后勁，同時有利于吸引更高素質(zhì)的道路工程監(jiān)理專業(yè)人才從事道路工程監(jiān)理行業(yè)工作，促進道路工程監(jiān)理行業(yè)監(jiān)理手段、水平的提高，使其沿著健康的道路發(fā)展壯大。
結(jié)束語
道路工程監(jiān)理是伴隨著我國快速發(fā)展的經(jīng)濟而出現(xiàn)的一個新興行業(yè)，它在保證道路工程建設(shè)順利進行、促進國民經(jīng)濟健康發(fā)展中扮演著重要角色。雖然道路工程監(jiān)理行業(yè)存在著諸多缺陷與不足，但我們有理由相信，通過不斷的自我完善、發(fā)展，我國道路工程監(jiān)理工作將最終走上法制化、規(guī)范化道路，為我國道路工程建設(shè)發(fā)揮更大作用。
參考文獻
