序論：速發(fā)表網(wǎng)結(jié)合其深厚的文秘經(jīng)驗(yàn)，特別為您篩選了11篇經(jīng)濟(jì)管理研究生論文范文。如果您需要更多原創(chuàng)資料，歡迎隨時(shí)與我們的客服老師聯(lián)系，希望您能從中汲取靈感和知識(shí)！

篇1

中圖分類(lèi)號(hào)：G643 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1674-9324（2016）13-0218-03

高級(jí)微觀(guān)經(jīng)濟(jì)理論在經(jīng)濟(jì)管理類(lèi)專(zhuān)業(yè)研究生的教學(xué)中占據(jù)極為重要的地位，基于個(gè)體理性選擇發(fā)展出的消費(fèi)者理論、效用理論、廠(chǎng)商生產(chǎn)理論、局部均衡理論、一般均衡理論是學(xué)習(xí)宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)和其他學(xué)科的堅(jiān)實(shí)根基。然而，高級(jí)微觀(guān)經(jīng)濟(jì)理論的推演、證明中所使用的大量數(shù)學(xué)工具令眾多學(xué)習(xí)經(jīng)濟(jì)學(xué)的學(xué)子望而生畏，并給任課教師的授課帶來(lái)了極大的挑戰(zhàn)。教學(xué)無(wú)小事，面對(duì)學(xué)生就定理證明過(guò)程所提出的疑問(wèn)，筆者翻閱微觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)理論相關(guān)經(jīng)典著作和數(shù)學(xué)書(shū)籍，首先，對(duì)高級(jí)微觀(guān)經(jīng)濟(jì)理論教學(xué)中的上述典型問(wèn)題進(jìn)行了補(bǔ)充；其次，對(duì)這些問(wèn)題所反映出來(lái)的教師授課、研究生學(xué)習(xí)所存問(wèn)題提出對(duì)策建議。

二、原因分析

以上是對(duì)研究生微觀(guān)經(jīng)濟(jì)理論教學(xué)中所遇到幾個(gè)問(wèn)題的解析，導(dǎo)致上述問(wèn)題的原因是多方面的，現(xiàn)在對(duì)其進(jìn)行背后原因的探析。

（一）研究生對(duì)數(shù)學(xué)工具重要性認(rèn)識(shí)不夠

學(xué)生在學(xué)習(xí)微觀(guān)經(jīng)濟(jì)理論時(shí)，需要學(xué)習(xí)和掌握微積分、線(xiàn)性代數(shù)、概率統(tǒng)計(jì)、拓?fù)鋵W(xué)等數(shù)學(xué)工具，這樣才能更好地掌握經(jīng)濟(jì)理論推導(dǎo)的邏輯，有效地訓(xùn)練經(jīng)濟(jì)學(xué)思維方式，使學(xué)生在面對(duì)現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)問(wèn)題時(shí)，掌握如何選取、界定經(jīng)濟(jì)變量，構(gòu)建數(shù)理模型并進(jìn)行靜態(tài)分析、比較靜態(tài)分析、動(dòng)態(tài)分析。一旦發(fā)現(xiàn)模型的推導(dǎo)結(jié)果與現(xiàn)實(shí)不符，就可以觀(guān)察現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)環(huán)境與模型構(gòu)建時(shí)的假定條件有哪些區(qū)別，進(jìn)而全面、深刻地解釋經(jīng)濟(jì)現(xiàn)實(shí)。

但是，由于數(shù)學(xué)語(yǔ)言抽象、數(shù)學(xué)定理的推導(dǎo)難懂，研究生在學(xué)習(xí)數(shù)學(xué)基礎(chǔ)時(shí)感覺(jué)吃力，往往放棄微觀(guān)經(jīng)濟(jì)理論數(shù)學(xué)基礎(chǔ)知識(shí)的學(xué)習(xí)，直接追求故事化的描述過(guò)程和由此所得出的結(jié)論，對(duì)利用數(shù)學(xué)推導(dǎo)的分析過(guò)程不以為然。在自己的論文寫(xiě)作時(shí)，“臨時(shí)抱佛腳”地選取數(shù)理模型進(jìn)行實(shí)證分析，而對(duì)這些模型與所研究經(jīng)濟(jì)問(wèn)題的契合程度置之不理。

（二）教師工作中多任務(wù)目標(biāo)沖突

高級(jí)微觀(guān)經(jīng)濟(jì)理論教師在授課時(shí)需要在教學(xué)目標(biāo)的完成與保證教學(xué)質(zhì)量?jī)烧咧g權(quán)衡比較，其教學(xué)目標(biāo)可以分解為以下兩個(gè)任務(wù)：第一個(gè)任務(wù)是完成高級(jí)微觀(guān)經(jīng)濟(jì)理論課程規(guī)定的知識(shí)，此時(shí)教學(xué)進(jìn)度完成是第一位的；第二個(gè)任務(wù)是保證學(xué)生在高級(jí)微觀(guān)經(jīng)濟(jì)理論課程的學(xué)習(xí)中掌握微觀(guān)經(jīng)濟(jì)理論推導(dǎo)的工具和方法。這兩個(gè)任務(wù)都是教學(xué)目標(biāo)的必要組成部分，但是難以避免教師的“選擇性授課”，將授課過(guò)程中的一些細(xì)節(jié)問(wèn)題略去不講留給同學(xué)們，如果學(xué)生課后缺乏動(dòng)力對(duì)這些問(wèn)題深入探討，要么以后用到時(shí)“惡補(bǔ)”，要么繼續(xù)不求甚解。由于授課過(guò)程中的“質(zhì)”和“量”兩個(gè)目標(biāo)存在沖突，教師在授課時(shí)必然會(huì)有側(cè)重，重“質(zhì)”會(huì)導(dǎo)致學(xué)生對(duì)部分經(jīng)濟(jì)理論理解深入，但無(wú)法了解微觀(guān)經(jīng)濟(jì)理論的全貌；重“量”則使學(xué)生有走馬觀(guān)花、蜻蜓點(diǎn)水的學(xué)習(xí)體驗(yàn)。這個(gè)問(wèn)題在高級(jí)經(jīng)濟(jì)理論（高級(jí)微觀(guān)、高級(jí)宏觀(guān)）的教學(xué)過(guò)程中廣泛存在，是影響研究生微觀(guān)經(jīng)濟(jì)理論學(xué)習(xí)的重要因素。

（三）微觀(guān)經(jīng)濟(jì)理論的學(xué)科性質(zhì)

經(jīng)濟(jì)學(xué)是社會(huì)科學(xué)皇冠上的明珠，其在人類(lèi)社會(huì)中的重要性毋庸多言。高級(jí)微觀(guān)經(jīng)濟(jì)理論中的許多問(wèn)題都要涉及各個(gè)經(jīng)濟(jì)主體之間利益的協(xié)調(diào)，如果缺少數(shù)學(xué)工具的分析，往往會(huì)使得研究者所得出的結(jié)論缺乏可信性，并有可能收到直覺(jué)和已有經(jīng)驗(yàn)的約束，很難有新的發(fā)現(xiàn)。在數(shù)學(xué)工具在經(jīng)濟(jì)理論的運(yùn)用上，有以下三種觀(guān)點(diǎn)：①一些學(xué)者認(rèn)為數(shù)學(xué)工具在微觀(guān)經(jīng)濟(jì)理論中的作用可有可無(wú)，甚至不需要定量的分析就能夠“定性”；②還有一些學(xué)者認(rèn)為“定性分析為主、定量分析為輔”，“成功地運(yùn)用初等數(shù)學(xué)也行”，經(jīng)濟(jì)管理專(zhuān)業(yè)的數(shù)學(xué)教學(xué)始終進(jìn)步緩慢，課時(shí)經(jīng)常被壓縮；③還有介于兩種觀(guān)點(diǎn)中間的一種觀(guān)點(diǎn)，例如保羅?羅默在《經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)理論中的數(shù)學(xué)濫用》就同意經(jīng)濟(jì)學(xué)中的適度運(yùn)用但反對(duì)數(shù)學(xué)工具的濫用。例如在經(jīng)典的最優(yōu)化數(shù)學(xué)方法不夠用時(shí)，馮?諾依曼的對(duì)策論以及阿羅?德布羅的一般均衡理論使得人們對(duì)群體的經(jīng)濟(jì)行為和有利害沖突的經(jīng)濟(jì)問(wèn)題的認(rèn)識(shí)大大深化了。這些都是數(shù)學(xué)工具成功得到運(yùn)用并極大地推動(dòng)所研究學(xué)科取得進(jìn)展的典型例子，同樣的例子還有，對(duì)個(gè)體和整體的利害關(guān)系研究的福利經(jīng)濟(jì)學(xué)和社會(huì)選擇問(wèn)題正是由于成功地運(yùn)用了數(shù)學(xué)公理化方法，使得阿羅不可能性定理所揭示的深刻關(guān)系是非數(shù)學(xué)方法無(wú)能為力的。經(jīng)濟(jì)學(xué)需要數(shù)學(xué)，甚至是不尋常的數(shù)學(xué)。[3]根本原因在于經(jīng)濟(jì)學(xué)家無(wú)法運(yùn)用純凈的可控實(shí)驗(yàn)作為其研究后盾，除了邏輯上的一絲不茍，沒(méi)有更好的方法。

三、對(duì)策建議

（一）增強(qiáng)研究生掌握數(shù)學(xué)工具的興趣

“一種科學(xué)只有成功地運(yùn)用數(shù)學(xué)時(shí)，才算達(dá)到了真正完善的地步。”經(jīng)濟(jì)學(xué)在分析問(wèn)題時(shí)和科學(xué)的其他分支類(lèi)似，往往出于數(shù)學(xué)上的便利進(jìn)行假設(shè)，這種對(duì)現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)問(wèn)題的抽象能夠發(fā)揮數(shù)學(xué)方法的巨大威力，使得分析過(guò)程不囿于直覺(jué)和經(jīng)驗(yàn)的局限。經(jīng)濟(jì)學(xué)與物理學(xué)一樣，允許在分析問(wèn)題時(shí)進(jìn)行假設(shè)，這樣方便于將視角集中在所研究問(wèn)題的重要問(wèn)題，厘清理論的基準(zhǔn)，從而對(duì)經(jīng)濟(jì)問(wèn)題進(jìn)行體驗(yàn)和觀(guān)察。數(shù)學(xué)是自然的語(yǔ)言，這就要求在教學(xué)過(guò)程中教師將復(fù)雜的數(shù)學(xué)公式語(yǔ)言轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)學(xué)語(yǔ)言娓娓道來(lái)，學(xué)生將這些公式轉(zhuǎn)化為充滿(mǎn)趣味性的經(jīng)濟(jì)學(xué)語(yǔ)言進(jìn)行理解、掌握。反過(guò)來(lái)，在教學(xué)過(guò)程要將一些經(jīng)濟(jì)理論構(gòu)建為數(shù)理模型的，即經(jīng)濟(jì)學(xué)語(yǔ)言轉(zhuǎn)化為數(shù)學(xué)語(yǔ)言的過(guò)程教授給學(xué)生，培養(yǎng)學(xué)生用數(shù)學(xué)工具分析經(jīng)濟(jì)問(wèn)題的能力。許多著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家都擅長(zhǎng)在經(jīng)濟(jì)學(xué)語(yǔ)言和數(shù)學(xué)語(yǔ)言之間揮灑自如地切換。例如，《蕭條經(jīng)濟(jì)學(xué)的回歸》作者，大名鼎鼎的克魯格曼就善于將數(shù)學(xué)模型及推導(dǎo)轉(zhuǎn)化為淺顯易懂的語(yǔ)言展現(xiàn)給廣大讀者。興趣是最好的老師，只有對(duì)微觀(guān)經(jīng)濟(jì)理論所用數(shù)學(xué)工具產(chǎn)生濃厚的興趣，學(xué)生才會(huì)自覺(jué)地在研究經(jīng)濟(jì)問(wèn)題時(shí)借助于數(shù)學(xué)的邏輯性和嚴(yán)謹(jǐn)性，從而得出具有一定價(jià)值的經(jīng)濟(jì)結(jié)論。

（二）把握教學(xué)中“質(zhì)”與“量”的關(guān)系

高校教師在日常工作中有“教學(xué)”和“科研”兩大任務(wù)，這兩個(gè)方面的成績(jī)都直接決定教師的績(jī)效考核與職稱(chēng)晉升，教師在平時(shí)的工作中也需要考慮將自己有限的時(shí)間和精力分配在兩大任務(wù)上，根據(jù)效益最大化原則，教師會(huì)選擇更有效率的教學(xué)方式。一般來(lái)講，研究生的微觀(guān)經(jīng)濟(jì)理論課程中大量的數(shù)學(xué)預(yù)備知識(shí)教學(xué)會(huì)占去總課時(shí)的1/3左右，即使保證數(shù)學(xué)基礎(chǔ)知識(shí)的課時(shí)，學(xué)生的掌握情況也不盡人意，更遑論在經(jīng)濟(jì)學(xué)語(yǔ)言與數(shù)學(xué)語(yǔ)言之間自如轉(zhuǎn)換了。這就要求：①教師在研究生微觀(guān)經(jīng)濟(jì)理論授課時(shí)保證數(shù)學(xué)基礎(chǔ)知識(shí)的課時(shí)，同時(shí)注重這些數(shù)學(xué)知識(shí)在經(jīng)濟(jì)理論的演進(jìn)中的運(yùn)用，借助于一些僅靠直覺(jué)和經(jīng)驗(yàn)無(wú)法得出清晰結(jié)論但借助于數(shù)學(xué)輕松得出結(jié)論的典型案例，是學(xué)生體驗(yàn)到數(shù)學(xué)的強(qiáng)大作用，提高微觀(guān)經(jīng)濟(jì)理論的教學(xué)質(zhì)量。②研究生在學(xué)習(xí)微觀(guān)經(jīng)濟(jì)理論時(shí)，可以選修數(shù)學(xué)專(zhuān)業(yè)的基礎(chǔ)課程，如經(jīng)濟(jì)數(shù)學(xué)、微積分、拓?fù)鋵W(xué)等，課前預(yù)習(xí)加上課后總結(jié)、主動(dòng)解決學(xué)習(xí)中所遇到的數(shù)學(xué)難題，從而提高微觀(guān)經(jīng)濟(jì)學(xué)學(xué)習(xí)的質(zhì)量。當(dāng)然，不是為了數(shù)學(xué)而學(xué)習(xí)數(shù)學(xué)，數(shù)學(xué)工具僅僅是橋梁和中介，通過(guò)它才能更好地學(xué)習(xí)微觀(guān)經(jīng)濟(jì)理論。

（三）正確認(rèn)識(shí)微觀(guān)經(jīng)濟(jì)理論學(xué)科性質(zhì)

在現(xiàn)實(shí)中，也確實(shí)存在一些學(xué)者或者天才能夠憑借他們自身的經(jīng)驗(yàn)或者直覺(jué)就能夠?qū)υS多經(jīng)濟(jì)問(wèn)題給出其正確的判斷，然而這樣的方法并不是科學(xué)的方法，運(yùn)用這種方法所得到的論斷絕對(duì)不可能是十分準(zhǔn)確的，還需要進(jìn)一步的科學(xué)論證，往往表現(xiàn)為科學(xué)發(fā)展史上的種種“猜想”。微觀(guān)經(jīng)濟(jì)理論得到越來(lái)越深入的發(fā)展，對(duì)數(shù)學(xué)也就會(huì)提出越來(lái)越高的要求，“堅(jiān)持?jǐn)?shù)學(xué)的嚴(yán)格性，使得公理化方法不止一次地引導(dǎo)經(jīng)濟(jì)學(xué)家對(duì)其所研究的問(wèn)題有更深刻的理解，并使適合于這些問(wèn)題的數(shù)學(xué)技巧用得更好?！盵4]微觀(guān)經(jīng)濟(jì)理論到現(xiàn)在已經(jīng)發(fā)展了一百多年，經(jīng)濟(jì)學(xué)系統(tǒng)地運(yùn)用數(shù)學(xué)方法的最早的例子，通常都認(rèn)為發(fā)軔于英國(guó)古典政治經(jīng)濟(jì)學(xué)創(chuàng)始人威廉?配第①的《政治算術(shù)》。實(shí)際上，從19世紀(jì)中葉開(kāi)始，數(shù)學(xué)才真正與經(jīng)濟(jì)學(xué)結(jié)下不解之緣。以概率論研究開(kāi)始其學(xué)術(shù)生涯的古諾②所發(fā)表的《財(cái)富理論的數(shù)學(xué)原理研究》，由于該書(shū)充斥了數(shù)學(xué)符號(hào)而被他同時(shí)代的經(jīng)濟(jì)學(xué)家認(rèn)為是“胡言亂語(yǔ)”。馬克思曾經(jīng)寫(xiě)道：“在制定經(jīng)濟(jì)學(xué)原理時(shí)，計(jì)算的錯(cuò)誤大大地阻礙了我，失望之余，只好重新坐下來(lái)把代數(shù)迅速地溫習(xí)一遍，算數(shù)我一向很差，不過(guò)間接地用代數(shù)方法，我很快又會(huì)計(jì)算正確的?！盵5]這也充分說(shuō)明數(shù)學(xué)對(duì)于馬克思政治經(jīng)濟(jì)學(xué)同樣是至關(guān)重要的。

綜上，教師和研究生正確認(rèn)識(shí)微觀(guān)經(jīng)濟(jì)理論學(xué)科性質(zhì)要堅(jiān)持以下三點(diǎn)：①在教授和學(xué)習(xí)微觀(guān)經(jīng)濟(jì)理論時(shí)，要明確經(jīng)濟(jì)學(xué)中的那些部分適合用數(shù)學(xué)工具進(jìn)行研究；②學(xué)會(huì)從數(shù)學(xué)的角度理解經(jīng)濟(jì)學(xué)理論與數(shù)學(xué)究竟有多深的關(guān)系，不用數(shù)學(xué)工具能否得到同樣的結(jié)論，數(shù)學(xué)對(duì)經(jīng)濟(jì)理論的總體發(fā)展能夠起到大大的作用；③在教學(xué)和學(xué)習(xí)中考察和展望數(shù)學(xué)和微觀(guān)經(jīng)濟(jì)理論發(fā)展是怎樣相互推動(dòng)的。

注：

①William Petty，（1623-1687），英國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家。

②A(yíng)ntoine Augustin Cournot，（1801-1877），法國(guó)數(shù)學(xué)家、經(jīng)濟(jì)學(xué)家、哲學(xué)家。

參考文獻(xiàn)：

[1]杰弗里?A?杰里，菲利普?J?瑞尼.高級(jí)微觀(guān)經(jīng)濟(jì)理論[M].北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，2012.

[2]安德魯?馬斯―科萊爾，邁克爾?D?溫斯頓，杰里?R?格林[M].北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，2014：906.

篇2

[2]甘肅省農(nóng)村信用社改革與發(fā)展中存在的問(wèn)題及解決措施研究.蘭州大學(xué)碩士研究生論文.梁柱，2012.

[3]甘肅省農(nóng)村信用社發(fā)展問(wèn)題研究――基于農(nóng)戶(hù)借貸的視角.甘肅農(nóng)業(yè)大學(xué)碩士研究生論文.張娟娟，2013.

[4]中國(guó)農(nóng)村信用社合理股權(quán)結(jié)構(gòu)模式初探――以江蘇省為例[J].中國(guó)農(nóng)村觀(guān)察.邢芙偉.2010.03.

篇3

中圖分類(lèi)號(hào)：G64文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A文章編號(hào)：1673-291X（2011）09-0279-02

隨著中國(guó)教育事業(yè)的發(fā)展和中國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革的不斷深入，許多新的學(xué)科應(yīng)運(yùn)而生。作為最新知識(shí)的專(zhuān)業(yè)傳授載體，高等院校在新學(xué)科的研究發(fā)展上走在最前沿。而新學(xué)科的分布地――高校各具體院系，其專(zhuān)業(yè)資料室是院系學(xué)科發(fā)展的文獻(xiàn)信息資源的重要組成部分，專(zhuān)業(yè)資料室的建設(shè)應(yīng)發(fā)揮自己所具有的專(zhuān)、精、深等的獨(dú)特性，圍繞教學(xué)科研搞好自身建設(shè)，進(jìn)而為本學(xué)科發(fā)展提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。本文以河南師范大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院為例淺析如何圍繞學(xué)科發(fā)展搞好專(zhuān)業(yè)資料室的建設(shè)。

一、我院經(jīng)濟(jì)管理學(xué)科發(fā)展

河南師范大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院的前身是河南師范大學(xué)的政教系，于2001年合并市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)系而建院?，F(xiàn)發(fā)展為七個(gè)專(zhuān)業(yè)：經(jīng)濟(jì)學(xué)、國(guó)際貿(mào)易、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)、工商管理、財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)學(xué)、金融學(xué)。有制度經(jīng)濟(jì)學(xué)研究中心、a企業(yè)策劃與咨詢(xún)中心、金融工程研究中心、現(xiàn)代應(yīng)用經(jīng)濟(jì)研究所、區(qū)域經(jīng)濟(jì)研究所。學(xué)院還擁有河南省唯一的省級(jí)經(jīng)濟(jì)管理實(shí)驗(yàn)教學(xué)示范中心。碩士學(xué)位授權(quán)點(diǎn)也由原來(lái)的兩個(gè)發(fā)展為現(xiàn)在的四個(gè)：政治經(jīng)濟(jì)學(xué)、產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)、國(guó)民經(jīng)濟(jì)學(xué)、企業(yè)管理。政治經(jīng)濟(jì)學(xué)為河南省重點(diǎn)學(xué)科、產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)為校級(jí)重點(diǎn)學(xué)科?，F(xiàn)從兩個(gè)方面討論一下我院學(xué)科發(fā)展的情況及今后的發(fā)展方向。

1.從研究生論文選題調(diào)查看經(jīng)濟(jì)管理學(xué)科發(fā)展。院（系）專(zhuān)業(yè)資料室的一個(gè)特色收藏就是本學(xué)院的碩士畢業(yè)生學(xué)位論文。學(xué)位論文是導(dǎo)師和學(xué)生幾年來(lái)的學(xué)習(xí)和思考的成果，撰寫(xiě)過(guò)程中查閱了大量文獻(xiàn)資料。特別是研究生導(dǎo)師一般都是所在學(xué)院學(xué)科建設(shè)的帶頭人或是學(xué)術(shù)骨干，在他們的指導(dǎo)下完成的論文也有許多是他們正在研究的課題，代表了學(xué)科發(fā)展的方向。

經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院從有碩士點(diǎn)以來(lái)一直不間斷地收藏本院研究生的學(xué)位論文，從研究生的論文選題變化就可看出當(dāng)前經(jīng)濟(jì)管理類(lèi)專(zhuān)業(yè)學(xué)科發(fā)展的動(dòng)向。經(jīng)濟(jì)與管理相關(guān)專(zhuān)業(yè)的發(fā)展同社會(huì)發(fā)展是密不可分，結(jié)合點(diǎn)很多，隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)改革的不斷深入，經(jīng)濟(jì)管理類(lèi)的學(xué)科發(fā)展也從原來(lái)的單一化向多元化發(fā)展，這一點(diǎn)從碩士生的論文選題上可見(jiàn)一斑。過(guò)去研究生大多撰寫(xiě)研究政治經(jīng)濟(jì)學(xué)理論，產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)理論，宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)理論等方面的論文。發(fā)展到現(xiàn)在選題則廣泛得多，研究?jī)?nèi)容更加實(shí)際，更注重解決經(jīng)濟(jì)生活中出現(xiàn)的實(shí)際問(wèn)題，如以前從未涉及的銀行、證券、保險(xiǎn)、財(cái)政、國(guó)際貿(mào)易、房地產(chǎn)、企業(yè)管理、企業(yè)兼并等文章方面已占相當(dāng)?shù)谋戎?。調(diào)查顯示，現(xiàn)在的研究生以經(jīng)濟(jì)理論，經(jīng)濟(jì)思想史，經(jīng)濟(jì)史，資本論等的選題是越來(lái)越少，而對(duì)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)熱點(diǎn)和中國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的經(jīng)濟(jì)熱點(diǎn)的分析研究呈上升趨勢(shì)。一些在職研究生的論文選題更是緊密結(jié)合當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)生活和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的熱點(diǎn)，這些變化正是順應(yīng)了國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的改革的需要。

2.從師資建設(shè)看經(jīng)濟(jì)管理學(xué)科發(fā)展。學(xué)科建設(shè)是師資隊(duì)伍建設(shè)的根本，師資隊(duì)伍是學(xué)科發(fā)展的核心。經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院在2002年以前的教師大部分是從事政治經(jīng)濟(jì)學(xué)專(zhuān)業(yè)研究的教師，所開(kāi)專(zhuān)業(yè)也大都是政治經(jīng)濟(jì)學(xué)、資本論研究等。隨著學(xué)校發(fā)展和學(xué)科發(fā)展的需求，引進(jìn)和自我培養(yǎng)多學(xué)科碩士、博士越來(lái)越多，學(xué)科發(fā)展也越來(lái)越快，經(jīng)濟(jì)學(xué)管理學(xué)高層次人才的引進(jìn)帶來(lái)了學(xué)科建設(shè)的大發(fā)展。這些在重點(diǎn)大學(xué)和國(guó)家重點(diǎn)科研院所學(xué)成歸來(lái)的博士很多都是行業(yè)內(nèi)大家的弟子，感知著學(xué)科最前沿的發(fā)展動(dòng)向，有的還參與了導(dǎo)師的國(guó)家級(jí)經(jīng)濟(jì)學(xué)管理學(xué)的重大課題研究，他們的學(xué)成歸來(lái)為我院的學(xué)科發(fā)展注入了活力，打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。但同時(shí)他們對(duì)專(zhuān)業(yè)文獻(xiàn)資料服務(wù)工作提出了更高的要求。

二、圍繞學(xué)科發(fā)展，加強(qiáng)院（系）專(zhuān)業(yè)資料室建設(shè)

專(zhuān)業(yè)資料室因其所收藏文獻(xiàn)資料及服務(wù)和地理位置的獨(dú)特性，使其在學(xué)科發(fā)展中充當(dāng)著重要的文獻(xiàn)信息提供角色。在學(xué)科發(fā)展和教學(xué)科研提供文獻(xiàn)信息保障和優(yōu)質(zhì)的服務(wù)是其責(zé)任，它的建設(shè)應(yīng)圍繞學(xué)科建設(shè)和學(xué)科帶頭人展開(kāi)。

1.圍繞學(xué)科發(fā)展需要進(jìn)行文獻(xiàn)資源的建設(shè)。資料室的建設(shè)與圖書(shū)館不同，其收藏的文獻(xiàn)資料具有專(zhuān)業(yè)性、學(xué)科性的特點(diǎn)，在資料的收集和開(kāi)發(fā)上要根據(jù)本學(xué)科的設(shè)置和發(fā)展，形成有本專(zhuān)業(yè)學(xué)科特色的研究級(jí)的文獻(xiàn)資源。隨著新課程的增加，學(xué)院的文獻(xiàn)保障體系需要針對(duì)學(xué)科發(fā)展的教學(xué)與研究變化及時(shí)調(diào)整文獻(xiàn)信息資料的采編計(jì)劃。如，從2002年后，針對(duì)學(xué)院新開(kāi)的課程，如金融、證券、跨國(guó)公司、企業(yè)兼并、產(chǎn)業(yè)鏈、物流管理等，資料室采納相關(guān)專(zhuān)業(yè)教師意見(jiàn)，調(diào)整了期刊征訂和圖書(shū)采編計(jì)劃，并形成制度，每年的期刊征訂及每次的圖書(shū)采編都會(huì)充分征求教師意見(jiàn)，作出相應(yīng)的調(diào)整。學(xué)院新引進(jìn)的年輕教師及學(xué)者，開(kāi)設(shè)的一些新的課程，學(xué)院專(zhuān)業(yè)資料室由于經(jīng)常接觸他們，了解他們的文獻(xiàn)需求，就可以反映他們的問(wèn)題，在采編文獻(xiàn)的過(guò)程中與教師保持暢通的渠道，增加新學(xué)科需要的圖書(shū)期刊等文獻(xiàn)資料。資料室還充分發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，及時(shí)將最新的書(shū)目和期刊與教師見(jiàn)面，為滿(mǎn)足學(xué)科發(fā)展研究的需要，提供全新的有價(jià)值的文獻(xiàn)資料，做好學(xué)科發(fā)展的文獻(xiàn)保障。

2.加強(qiáng)現(xiàn)代化建設(shè)，提高人員服務(wù)素質(zhì)。隨著現(xiàn)代信息技術(shù)的發(fā)展，各類(lèi)期刊專(zhuān)著畢業(yè)論文、電子刊物等文獻(xiàn)逐年增加，建立現(xiàn)代化管理系統(tǒng)已迫在眉睫，而目前院系資料室雖然配備了計(jì)算機(jī)及一般的基礎(chǔ)設(shè)施，但也只是將它的功能定位在目錄編制、統(tǒng)計(jì)等基礎(chǔ)性管理上，缺乏綜合處理技術(shù)和必要的數(shù)據(jù)庫(kù)，導(dǎo)致檢索困難，利用率低下。這種落后的技術(shù)手段不僅不利于文獻(xiàn)的綜合利用，更難以適應(yīng)網(wǎng)絡(luò)時(shí)代的服務(wù)要求。所以，文獻(xiàn)保障體系必須適應(yīng)當(dāng)前信息化這種飛速發(fā)展的形勢(shì)，建立現(xiàn)代化的服務(wù)設(shè)施，積極利用網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)進(jìn)行服務(wù)，如我們經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院對(duì)于在2010年中的通貨膨脹、新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等問(wèn)題的專(zhuān)題研究中就采用了網(wǎng)上訂閱。并與校圖書(shū)館共同對(duì)室藏文獻(xiàn)進(jìn)行了回溯建庫(kù)，利用校園網(wǎng)進(jìn)行了資源共享。人是一切工作的前提保障。目前，資料室人員計(jì)算機(jī)知識(shí)的運(yùn)用能力普遍缺乏，外語(yǔ)水平普遍不高，這些都影響了資料室作用的發(fā)揮。所以資料室的管理人員應(yīng)明確自己的職責(zé)，不斷適應(yīng)這種深刻的變革，提高自身素質(zhì)，以保持資料室的健康可持續(xù)發(fā)展，為本學(xué)科的發(fā)展做好信息保障。近年來(lái)，隨著科學(xué)技術(shù)的迅猛發(fā)展，知識(shí)創(chuàng)新日益頻繁，學(xué)科發(fā)展不斷加快，院系資料室作為高校開(kāi)展教學(xué)科研活動(dòng)重要信息的保障陣地，不僅要向客戶(hù)提供一般性的參考、咨詢(xún)服務(wù)，還應(yīng)提供更加專(zhuān)業(yè)性、深層性的學(xué)科信息服務(wù)。這就對(duì)資料室的工作人員的素質(zhì)提出了較高的崗位要求：一是要優(yōu)化知識(shí)結(jié)構(gòu)，不僅要有圖書(shū)情報(bào)知識(shí)，而且要有一定的學(xué)科專(zhuān)業(yè)知識(shí)；二是要增加職業(yè)意識(shí)，要堅(jiān)持甘為人梯的服務(wù)理念，加強(qiáng)與學(xué)科用戶(hù)的交流和溝通，圍繞學(xué)科用戶(hù)的需求積極開(kāi)展工作；三是要緊緊圍繞學(xué)科建設(shè)和發(fā)展，積極為學(xué)科用戶(hù)提供全方位、多角度的信息服務(wù)，既要為學(xué)科用戶(hù)主動(dòng)提供各類(lèi)信息資源，又要通過(guò)多種方式向?qū)W科用戶(hù)提供咨詢(xún)服務(wù)；既要積極開(kāi)展信息的收集工作，又要主動(dòng)對(duì)信息資源進(jìn)行深層次的研究和分析，編織成二三次文獻(xiàn)，針對(duì)學(xué)科用戶(hù)的信息需求，充分調(diào)動(dòng)各種資源來(lái)保障學(xué)科用戶(hù)的需要，為學(xué)科的發(fā)展提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。

3.克服經(jīng)費(fèi)難題，為學(xué)科發(fā)展開(kāi)拓服務(wù)?，F(xiàn)在由于文獻(xiàn)資料的價(jià)格上漲，直接導(dǎo)致院系資料室的購(gòu)買(mǎi)力下降。由于現(xiàn)在許多高校的圖書(shū)購(gòu)置的費(fèi)用都直接撥付給校圖書(shū)館，而圖書(shū)館又因?yàn)榕c教研一線(xiàn)的專(zhuān)業(yè)人員很少直接交流，不了解學(xué)科發(fā)展對(duì)文獻(xiàn)信息的需求，使得服務(wù)與需求之間脫節(jié)嚴(yán)重，而院系專(zhuān)業(yè)資料室又由于經(jīng)費(fèi)所限，使得一些需要較大量資金支持的又是學(xué)科建設(shè)所需要的文獻(xiàn)無(wú)力收藏，而資料室人員及時(shí)的聯(lián)系雙方進(jìn)行溝通，使資源利益最大化地利用。如本人所在的經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院，在進(jìn)行學(xué)科建設(shè)做一些課題時(shí)，學(xué)科帶頭人提出需購(gòu)置專(zhuān)業(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)，幾十萬(wàn)的資金對(duì)院系來(lái)說(shuō)有些困難，通過(guò)資料室進(jìn)行反映聯(lián)系，雙方聯(lián)合購(gòu)置，解決了這一問(wèn)題，現(xiàn)在共同購(gòu)置的中宏數(shù)據(jù)庫(kù)和國(guó)研網(wǎng)正在教學(xué)科研和學(xué)科建設(shè)中發(fā)揮著重要的作用。這一聯(lián)合對(duì)解決文獻(xiàn)購(gòu)置經(jīng)費(fèi)的來(lái)源上提供了新思路。校系文獻(xiàn)共建共享是高校信息資源利用效率最大化的一個(gè)好辦法。

參考文獻(xiàn)：

[1]王曉萍.學(xué)科發(fā)展與專(zhuān)業(yè)資料室服務(wù)[J].大學(xué)圖書(shū)館學(xué)報(bào)，2003，(6).

[2]李霞.關(guān)于高校院系資料室建立學(xué)科館員制度的思考[J].湖南經(jīng)濟(jì)管理干部學(xué)院學(xué)報(bào)，2005，(5).

[3]龔軍慧.論提高高校院系資料室這學(xué)科建設(shè)的服務(wù)水平[J].圖書(shū)館，2007，(5).

[4]劉芬.高校院系資料室管理存在的問(wèn)題及對(duì)策[J].寧波教育學(xué)院學(xué)報(bào)，2010，(4).

Building the Departmental Reference Room Surrounding the Development of Disciplines

――Taking the EMC of Henan Normal University as an Example

HAN Hui

篇4

中圖分類(lèi)號(hào)：G643 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1005-2909（2017）03-0006-03

高等教育是在完成中等教育基礎(chǔ)之上的專(zhuān)業(yè)教育，肩負(fù)著培養(yǎng)高級(jí)專(zhuān)門(mén)人才，繼承和推動(dòng)科學(xué)文化技術(shù)發(fā)展的重任。高等教育中的研究生教育注重知識(shí)的創(chuàng)新、生產(chǎn)和應(yīng)用，通過(guò)產(chǎn)出高層次的科研成果、培養(yǎng)高水平的人才，為社會(huì)的發(fā)展和經(jīng)濟(jì)、文化的繁榮提供有力支撐。目前，中國(guó)的碩士學(xué)位研究生教育可以分為學(xué)術(shù)型學(xué)位和專(zhuān)業(yè)學(xué)位兩大類(lèi)型。相比于學(xué)術(shù)型學(xué)位教育，專(zhuān)業(yè)學(xué)位教育側(cè)重從實(shí)際出發(fā)，通過(guò)掌握地方、行業(yè)和企業(yè)的需求，針對(duì)國(guó)家有關(guān)領(lǐng)域的特殊需求，以聯(lián)合招生、培養(yǎng)或聯(lián)合攻關(guān)等校企合作模式進(jìn)行的專(zhuān)業(yè)性教育?！笆濉逼陂g，中國(guó)的研究生教育已經(jīng)取得了重大進(jìn)步，因此，在“十三五”時(shí)期，應(yīng)找準(zhǔn)發(fā)展需求，著力提高發(fā)展質(zhì)量，創(chuàng)新教育人才培養(yǎng)模式，促進(jìn)研究生教育持續(xù)健康發(fā)展。

一、專(zhuān)業(yè)學(xué)位研究生教育的需求

（一）知識(shí)結(jié)構(gòu)需求

目前，中國(guó)專(zhuān)業(yè)學(xué)位研究生教育包括碩士和博士?jī)蓚€(gè)層次，主要在碩士層次設(shè)置專(zhuān)業(yè)學(xué)位，包括工商管理、教育、法律等十多個(gè)學(xué)科，基本覆蓋了中國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的主要領(lǐng)域。分析特定行業(yè)領(lǐng)域?qū)μ囟▽?zhuān)業(yè)學(xué)位研究生高級(jí)人才的知識(shí)結(jié)構(gòu)需求，重點(diǎn)分析其在基礎(chǔ)知識(shí)、專(zhuān)業(yè)知識(shí)、交叉學(xué)科知識(shí)和其它相關(guān)知識(shí)等方面的需求，發(fā)展專(zhuān)業(yè)學(xué)位知識(shí)結(jié)構(gòu)的多樣性，調(diào)整各專(zhuān)業(yè)科類(lèi)的比例，培養(yǎng)滿(mǎn)足經(jīng)濟(jì)和社會(huì)多元化發(fā)展需求的高層次復(fù)合型人才。

（二）能力素質(zhì)需求

專(zhuān)業(yè)學(xué)位研究生教育的整個(gè)培養(yǎng)環(huán)節(jié)都必須以培養(yǎng)研究生技術(shù)應(yīng)用能力和實(shí)際操作能力為導(dǎo)向。不同學(xué)科、層次的專(zhuān)業(yè)學(xué)位教育對(duì)學(xué)生的基礎(chǔ)和素質(zhì)要求也存在差異。分析特定行業(yè)對(duì)特定專(zhuān)業(yè)學(xué)位研究生高級(jí)人才的能力素質(zhì)需求與需求結(jié)構(gòu)，具體包括理論聯(lián)系實(shí)際的能力、實(shí)際復(fù)雜工程問(wèn)題的解決能力、科技創(chuàng)新潛力提升能力、人際交往與團(tuán)隊(duì)協(xié)作能力等，注重對(duì)學(xué)生學(xué)業(yè)進(jìn)行全面考核和評(píng)估，從而建立起學(xué)校與合作機(jī)構(gòu)之間的聯(lián)合培養(yǎng)機(jī)制。

（三）實(shí)踐經(jīng)歷需求

專(zhuān)業(yè)學(xué)位研究生定制化培養(yǎng)模式的一大特色是培養(yǎng)的人才有很大的柔性和自適應(yīng)性，有自主學(xué)習(xí)的能力，能夠順利實(shí)現(xiàn)教育需求和企業(yè)用人需求的無(wú)縫對(duì)接，具有較強(qiáng)的實(shí)際操作能力。分析特定行業(yè)對(duì)專(zhuān)業(yè)學(xué)位研究生的實(shí)踐經(jīng)歷需求的側(cè)重點(diǎn)，具體包括實(shí)踐技能經(jīng)歷、實(shí)踐流程經(jīng)歷、實(shí)踐背景經(jīng)歷、實(shí)踐感知經(jīng)歷等，具體內(nèi)容見(jiàn)圖1。

二、專(zhuān)業(yè)學(xué)位研究生職業(yè)的角色定位

在分析專(zhuān)業(yè)學(xué)位研究生教育需求的基礎(chǔ)上，如何根據(jù)需求分析現(xiàn)狀為專(zhuān)業(yè)學(xué)位研究生進(jìn)行職業(yè)角色定位尤為重要。筆者從專(zhuān)業(yè)學(xué)位研究生自我評(píng)價(jià)、家長(zhǎng)評(píng)價(jià)、學(xué)生互評(píng)價(jià)、輔導(dǎo)員/班主任評(píng)價(jià)、授課教師評(píng)價(jià)和導(dǎo)師評(píng)價(jià)等多個(gè)維度出發(fā)，進(jìn)行了專(zhuān)業(yè)學(xué)位研究生個(gè)性特征的多維度評(píng)價(jià)。通過(guò)多維度評(píng)價(jià)結(jié)果，對(duì)不同類(lèi)型專(zhuān)業(yè)學(xué)位研究生進(jìn)行了職業(yè)角色化定位。

（一）專(zhuān)業(yè)學(xué)位研究生個(gè)性化特征識(shí)別與聚類(lèi)分析

在專(zhuān)業(yè)學(xué)位研究生個(gè)性化特征多維度評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，通過(guò)應(yīng)用對(duì)比分析與專(zhuān)家論證，從不同的個(gè)性特征出發(fā)，識(shí)別專(zhuān)業(yè)學(xué)位研究生的個(gè)性化特征。

其函數(shù)式為：V=fr1，r2，...r7，k。ri分別代表不同的個(gè)性特征：r1=“研究生愛(ài)好”；r2=“研究生志向”；r3=“研究生性格”；r4=“研究生學(xué)習(xí)特長(zhǎng)”；r5=“研究生心理素質(zhì)”；r6=“研究生性別”；r7=“研究生組織能力”；K=“研究生所學(xué)專(zhuān)業(yè)”。在專(zhuān)業(yè)學(xué)位研究生個(gè)性化特征識(shí)別基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)不同類(lèi)型專(zhuān)業(yè)學(xué)位研究生個(gè)性化特征的聚類(lèi)分析。

（二）職業(yè)角色需求與研究生特征擬合測(cè)度

測(cè)度不同類(lèi)型職業(yè)角色專(zhuān)業(yè)學(xué)位研究生多元能力需求m與不同類(lèi)型專(zhuān)業(yè)學(xué)位研究生的個(gè)性化特征v之間的蝸钅夂隙s，確定各項(xiàng)個(gè)性特征的擬合權(quán)重i，實(shí)現(xiàn)個(gè)性特征的綜合擬合度測(cè)度S，進(jìn)行專(zhuān)業(yè)學(xué)位研究生職業(yè)角色化定位。其公式表達(dá)式為：si=vim。其中，si為單項(xiàng)擬合度；vi為某一個(gè)性化特征；m為能力需求。

S=∑ni=1si?i。其中，S為綜合擬合度；n為單項(xiàng)擬合度數(shù)量；i為各項(xiàng)個(gè)性特征擬合度權(quán)重。

以建筑與土木工程專(zhuān)業(yè)學(xué)位研究生為例，測(cè)度專(zhuān)業(yè)學(xué)位研究生的某一學(xué)生對(duì)于工程造價(jià)師的職業(yè)角色定位的特征擬合度。

假設(shè)，不同的個(gè)性化特征滿(mǎn)足ri∈[1，7]，工程造價(jià)對(duì)于各個(gè)性化特征的需求能力滿(mǎn)足m∈[1，7]，各項(xiàng)個(gè)性特征擬合度權(quán)重滿(mǎn)足i∈[1，7]。

根據(jù)測(cè)定，該學(xué)生的個(gè)性化特征V=f2，4，5，3，1，7，6，工程造價(jià)師；該專(zhuān)業(yè)的能力需m=（5，4，3，7，6，1，2）。對(duì)于建筑與土木工程專(zhuān)業(yè)來(lái)說(shuō)，“研究生愛(ài)好”“研究生志向”“研究生性格”“研究生學(xué)習(xí)特長(zhǎng)”“研究生心理素質(zhì)”“研究生性別”和“研究生組織能力”的單項(xiàng)擬合度si=0.40，1.00，1.67，0.43， 0.17，7.00，3.00。通過(guò)綜合評(píng)定，得到各項(xiàng)個(gè)性特征擬合度權(quán)重i∈[4，5，3，7，6，2，1]。經(jīng)測(cè)算得到綜合擬合度S=32.6。同樣的方法測(cè)度該學(xué)生從事工程監(jiān)理師的綜合擬合度S=28.4。通過(guò)比較得出該生更適宜從事工程造價(jià)職業(yè)。

運(yùn)用案例推理，測(cè)度出建筑與土木工程專(zhuān)業(yè)不同類(lèi)型的專(zhuān)業(yè)學(xué)位研究生個(gè)性特征與工程造價(jià)師、工程監(jiān)理師、工程咨詢(xún)師、房地產(chǎn)估價(jià)師等職業(yè)角色需求特征之間的擬合度，從而實(shí)現(xiàn)不同類(lèi)型專(zhuān)業(yè)學(xué)位研究生的職業(yè)角色化定位。

三、對(duì)策建議

（一）加強(qiáng)導(dǎo)師隊(duì)伍建設(shè)

大部分高校教師都具有豐富的理論知識(shí)，但由于缺乏實(shí)際的管理與工作經(jīng)歷，難以將理論與實(shí)踐有效結(jié)合，從而出現(xiàn)重理論而輕實(shí)踐、重科學(xué)而輕技術(shù)的現(xiàn)象。目前，許多導(dǎo)師面臨著自身的科研和教學(xué)壓力，投入在學(xué)生指導(dǎo)方面的精力較少。高校需要聘請(qǐng)理論知識(shí)水平扎實(shí)、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)豐富且責(zé)任心強(qiáng)的專(zhuān)業(yè)人士參與教學(xué)。

（二）提高生源質(zhì)量

攻讀專(zhuān)業(yè)學(xué)位的研究生既有本科畢業(yè)生，也有專(zhuān)科畢業(yè)生；既有教育、科技工作者，又有企業(yè)或施工單位員工；既有與所學(xué)領(lǐng)域相關(guān)的從業(yè)者，也有與所學(xué)專(zhuān)業(yè)差異很大的人員。復(fù)雜的人員組成給教學(xué)計(jì)劃的安排帶來(lái)困難，因此，在資格審查和招生考試錄取環(huán)節(jié)，應(yīng)擇優(yōu)選拔，挑選出更適合本專(zhuān)業(yè)學(xué)習(xí)，且綜合素質(zhì)過(guò)硬的學(xué)生。

（三）突出課程特色

在專(zhuān)業(yè)學(xué)位研究生教育課程安排中，要突出知識(shí)結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)性、選擇性和實(shí)踐性。進(jìn)一步明確專(zhuān)業(yè)學(xué)位研究生教育的培B方案，建立健全校企兩級(jí)管理的工作隊(duì)伍，注重教師和學(xué)生的雙向互動(dòng)。要充分發(fā)揮各學(xué)科的優(yōu)勢(shì)，靈活采用案例教學(xué)、專(zhuān)題講座、學(xué)術(shù)沙龍和實(shí)地考察等創(chuàng)新教學(xué)方法，加強(qiáng)專(zhuān)業(yè)實(shí)踐教育，加強(qiáng)實(shí)踐基地建設(shè)，整合校內(nèi)外資源，開(kāi)拓實(shí)踐培訓(xùn)的視野和思路。

（四）重視學(xué)位論文

專(zhuān)業(yè)學(xué)位研究生論文應(yīng)注重和強(qiáng)調(diào)綜合運(yùn)用理論和方法解決工程實(shí)際問(wèn)題。在論文撰寫(xiě)過(guò)程中應(yīng)突出論文的實(shí)用性和操作性，應(yīng)結(jié)合職業(yè)背景，通過(guò)調(diào)研、案例分析和實(shí)驗(yàn)操作等途徑，提高學(xué)位論文的質(zhì)量。同時(shí)，還應(yīng)借鑒國(guó)外先進(jìn)理念，考核專(zhuān)業(yè)學(xué)位研究生對(duì)先進(jìn)技術(shù)的掌握程度，以及對(duì)所學(xué)領(lǐng)域的實(shí)際操控能力。

四、結(jié)語(yǔ)

專(zhuān)業(yè)學(xué)位研究生培養(yǎng)模式是基于行業(yè)對(duì)人才的需求和職業(yè)定位情況進(jìn)行的定制化培養(yǎng)。在教育產(chǎn)業(yè)不斷發(fā)展壯大并日益受到重視的大背景下，專(zhuān)業(yè)學(xué)位研究生教育已逐漸被重視。一方面專(zhuān)業(yè)學(xué)位研究生教育為企業(yè)切實(shí)提供了符合企業(yè)要求的人才，另一方面也為受教育者提供了良好的職業(yè)發(fā)展機(jī)會(huì)。在高端人才緊缺的今天，專(zhuān)業(yè)學(xué)位研究生教育的實(shí)施具有重大的理論和現(xiàn)實(shí)意義，能夠切實(shí)有效緩解人才供需矛盾，解決就業(yè)難題。隨著專(zhuān)業(yè)學(xué)位研究生培養(yǎng)工作的深入，依托先進(jìn)的信息技術(shù)的專(zhuān)業(yè)學(xué)位研究生培養(yǎng)模式將是未來(lái)的發(fā)展方向之一。

參考文獻(xiàn)：

[1]曹潔，張小玲，武文潔. 對(duì)專(zhuān)業(yè)學(xué)位碩士研究生教育與培養(yǎng)模式的思考與探索[J].清華大學(xué)教育研究，2015（1）：60-63.

[2]黃曉明.碩士學(xué)位研究生培養(yǎng)體制改革探討[J].高等建筑教育，2013（1）：52-55.

[3]李賢，呂恒林，吳元周.全日制建筑與土木工程專(zhuān)業(yè)學(xué)位研究生實(shí)踐能力培養(yǎng)探討[J].高等建筑教育，2016（2）：53-56.

[4]白培瑞，安，畢麗君.提升全日制專(zhuān)業(yè)學(xué)位研究生培養(yǎng)質(zhì)量的思考與建議[J].山西經(jīng)濟(jì)管理干部學(xué)院學(xué)報(bào)，2014（2）：109-113.

[5]王筱靜.全日制專(zhuān)業(yè)學(xué)位研究生教育對(duì)師資隊(duì)伍結(jié)構(gòu)的挑戰(zhàn)及對(duì)策研究[J].學(xué)位與研究生教育，2014（3）：9-13.

篇5

引言

隨著知識(shí)經(jīng)濟(jì)逐漸代替工業(yè)經(jīng)濟(jì)，社會(huì)各界對(duì)高級(jí)人才的需求也越來(lái)越大。研究生教育是培養(yǎng)高級(jí)人才的重要渠道，同時(shí)也是推動(dòng)科技管理創(chuàng)新、管理水平提升的重要力量，許多國(guó)家和地區(qū)都非常重視研究生教育的發(fā)展。自1999年高校擴(kuò)招以來(lái)，我國(guó)研究生教育規(guī)模迅速擴(kuò)大。與此同時(shí)，教育培養(yǎng)過(guò)程中也逐漸暴露出若干問(wèn)題，如學(xué)位論文質(zhì)量下降、畢業(yè)生素質(zhì)良莠不齊等。隨著社會(huì)各界對(duì)研究生教育的質(zhì)疑不斷增多，提高質(zhì)量成為當(dāng)前研究生教育所面臨的挑戰(zhàn)。學(xué)位論文是研究生在校學(xué)習(xí)和科研工作的結(jié)晶，不僅可以反映研究生對(duì)基礎(chǔ)理論知識(shí)的掌握程度，而且也在一定程度上體現(xiàn)了研究生的科研能力。因此，研究生教育必須要加強(qiáng)對(duì)學(xué)位論文的質(zhì)量管理，現(xiàn)行的學(xué)位論文管理體系亟待優(yōu)化。

目前，國(guó)內(nèi)已有相關(guān)研究探討了如何加強(qiáng)研究生學(xué)位論文的質(zhì)量管理。楊同毅（1999）將質(zhì)量保障概念引入研究生學(xué)位論文質(zhì)量管理體系，認(rèn)為學(xué)位論文質(zhì)量應(yīng)由國(guó)家、社會(huì)和學(xué)校三方共同保障。張意湘（2003）、溥純芝（2005）和嚴(yán)江（2012）指出了當(dāng)前研究生學(xué)位論文管理存在的問(wèn)題，如選題不合理、缺乏創(chuàng)新性、開(kāi)題把關(guān)不嚴(yán)、導(dǎo)師指導(dǎo)不力以及答辯流于形式等，并提出從研究生生源質(zhì)量、課程設(shè)置、導(dǎo)師隊(duì)伍建設(shè)等方面進(jìn)行改善。陳勇和王道紅（2006）認(rèn)為，對(duì)研究生學(xué)位論文的管理除了要重視相關(guān)規(guī)章制度的制定，還要積極采取措施保證規(guī)章制度落實(shí)，如對(duì)研究生院的工作進(jìn)行檢查與監(jiān)督，對(duì)研究生實(shí)行彈性學(xué)制等。另外，王科（2011）認(rèn)為研究生自身也應(yīng)當(dāng)注重提高學(xué)術(shù)水平，培養(yǎng)閱讀經(jīng)典原著的意識(shí)，恪守“原典為王”、學(xué)以致用、質(zhì)量本位的理念，充分汲取經(jīng)典原著的營(yíng)養(yǎng)，切實(shí)提高研究生學(xué)位論文質(zhì)量。通過(guò)上述文獻(xiàn)回顧可知，絕大多數(shù)相關(guān)研究仍徘徊在現(xiàn)象描述，忽略了對(duì)管理體系背后理論基礎(chǔ)的思考。因此，本文將基于控制論視角，探討如何對(duì)研究生學(xué)位論文的質(zhì)量控制體系進(jìn)行優(yōu)化，從而培養(yǎng)研究生的創(chuàng)新能力，提升研究生的教育水平。

基于控制論的質(zhì)量管理體系優(yōu)化設(shè)計(jì)

控制論是現(xiàn)代科學(xué)發(fā)展所取得的重大成就之一。1948年，諾伯特?維納（Norbert Wiener）的專(zhuān)著《控制論》出版標(biāo)志著控制論理論的形成。控制論對(duì)科學(xué)研究、工程技術(shù)和經(jīng)濟(jì)管理都產(chǎn)生了巨大的影響，顯示出自身強(qiáng)大的生命力，它不僅對(duì)生物和生命現(xiàn)象的研究有深刻的意義，而且對(duì)哲學(xué)和社會(huì)現(xiàn)象的研究也有很大意義（童天湘， 1979）?？刂普撜J(rèn)為任何系統(tǒng)、過(guò)程與運(yùn)動(dòng)都可以看成一個(gè)復(fù)雜的控制系統(tǒng)，控制是一個(gè)十分廣泛而重要的概念。一般來(lái)說(shuō)，控制是在有組織的系統(tǒng)根據(jù)外部條件的變化而進(jìn)行調(diào)整，以克服系統(tǒng)的不確定性，使系統(tǒng)穩(wěn)定地保持或者達(dá)到某種特定狀態(tài)，或者使系統(tǒng)按某種規(guī)律變化的一種過(guò)程（刁在祥， 王少君 & 張軍波， 1998）?？刂普摪严到y(tǒng)的功能作為其主要研究?jī)?nèi)容與研究對(duì)象，不論這個(gè)系統(tǒng)是動(dòng)物還是機(jī)器，控制論只考慮它們的功能，而不考慮它們的其他特征（張峰， 2008）。根據(jù)控制論的基本思維方式，要先確定控制想要達(dá)成的預(yù)期目標(biāo)，根據(jù)確定的預(yù)期目標(biāo)來(lái)選擇可行性的工具與手段，對(duì)控制對(duì)象進(jìn)行控制，使受控對(duì)象達(dá)到之前的預(yù)期目標(biāo)。同時(shí)，為了更好地達(dá)成目標(biāo)，保證控制的有效性，可以進(jìn)行信息反饋。根據(jù)控制論的觀(guān)點(diǎn)，研究生學(xué)位論文的質(zhì)量管理也是一個(gè)可控的過(guò)程。我們以提高學(xué)位論文的質(zhì)量為目標(biāo)，從開(kāi)始到論文完成，可以采取多種方式來(lái)對(duì)各個(gè)階段進(jìn)行控制，從而達(dá)到最終目的。為了體現(xiàn)管理體系的系統(tǒng)性和層次性，本研究將研究生的學(xué)位論文質(zhì)量管理體系劃分為前饋控制、過(guò)程控制和終結(jié)控制三個(gè)階段。

1.前饋控制

前饋控制是指在研究生學(xué)位論文生產(chǎn)過(guò)程之前所需要進(jìn)行的控制，這主要表現(xiàn)為對(duì)研究生生源質(zhì)量的控制。生源質(zhì)量是影響研究生學(xué)位論文質(zhì)量的重要前提因素，經(jīng)驗(yàn)表明：生源質(zhì)量的高低會(huì)對(duì)研究生畢業(yè)論文的質(zhì)量造成一定影響。高質(zhì)量的生源是優(yōu)秀學(xué)位論文的基礎(chǔ)，研究生生源質(zhì)量下滑，不僅會(huì)降低研究生學(xué)位論文的質(zhì)量，引發(fā)外界對(duì)高校辦學(xué)質(zhì)量下降的思考，還會(huì)對(duì)高校的品牌知名度造成長(zhǎng)遠(yuǎn)影響。反之，這些不良影響也給研究生招生帶來(lái)不便，導(dǎo)致高校難以吸引優(yōu)秀的生源。因此，高校應(yīng)當(dāng)采取適當(dāng)措施，竭力保證研究生生源質(zhì)量。

第一，完善研究生推免制度

推免生一般具有較好的理論基礎(chǔ)和專(zhuān)業(yè)知識(shí)。參與推免的學(xué)生一般都是各學(xué)校根據(jù)前三年的學(xué)習(xí)成績(jī)和綜合考核成績(jī)擇優(yōu)確定推免資格的，相對(duì)于通過(guò)研究生入學(xué)考試選拔的考生來(lái)說(shuō)，推免生具有更好的專(zhuān)業(yè)能力（李彩麗 & 繆園， 2009）。因此，各高校要建立完善的研究生推免制度，保證推免各個(gè)環(huán)節(jié)的公開(kāi)、公平和公正，采取多種方式吸引優(yōu)秀的本科畢業(yè)生。例如：高?？梢蚤_(kāi)展假期夏令營(yíng)活動(dòng)促進(jìn)雙方之間的溝通和交流，同時(shí)，通過(guò)活動(dòng)來(lái)考察學(xué)生的綜合素質(zhì)，為之后的招生工作提供一定參考。另外，高校應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)招生宣傳工作的力度，到優(yōu)質(zhì)生源地進(jìn)行宣講，提高學(xué)校的知名度，吸引更多的優(yōu)質(zhì)生源。對(duì)于能力優(yōu)秀、表現(xiàn)良好的本科畢業(yè)生，給予其推免生的資格。同時(shí)，對(duì)推免生的初試和復(fù)試環(huán)節(jié)進(jìn)行嚴(yán)格管理，堅(jiān)持客觀(guān)公正，保證推免生的招生質(zhì)量。

第二，加強(qiáng)研究生全國(guó)統(tǒng)考制度改革

自2003年以來(lái)，國(guó)家教育部加大了對(duì)研究生統(tǒng)考招生制度的改革，將原來(lái)的“3+2”考試制度改革為“3+1+1”考試制度，正式將復(fù)試列入了考試錄取環(huán)節(jié)中，從而擴(kuò)大了高校的招生錄取自，為高校選拔高素質(zhì)的創(chuàng)新人才提供了基本的制度保證（張意湘， 2003）。這一舉措在一定程度上扭轉(zhuǎn)了長(zhǎng)期存在的“重成績(jī)、輕素質(zhì)”的弊病。但我們也應(yīng)當(dāng)注意到，部分高校在復(fù)試環(huán)節(jié)中缺乏細(xì)致的工作流程和監(jiān)督機(jī)制，導(dǎo)致復(fù)試過(guò)程流于形式。因此，為了確保生源質(zhì)量，目前迫切需要對(duì)研究生復(fù)試環(huán)節(jié)進(jìn)行改革。首先，要確保復(fù)試流程的公開(kāi)、公平以及規(guī)范性，復(fù)試的具體內(nèi)容要科學(xué)合理，全面考察每個(gè)學(xué)生的綜合素質(zhì)和能力；其次，對(duì)復(fù)試小組成員進(jìn)行資質(zhì)審查，明確成員的具體權(quán)責(zé)；最后，要建立完善的監(jiān)督管理機(jī)制，成立研究生招生復(fù)試監(jiān)督小組，對(duì)研究生復(fù)試全程進(jìn)行監(jiān)督和管理，確保復(fù)試流程的透明度。

2.過(guò)程控制

過(guò)程控制指在學(xué)位論文生產(chǎn)過(guò)程之中所需要進(jìn)行的監(jiān)控，這主要體現(xiàn)在研究生培養(yǎng)制度設(shè)計(jì)、導(dǎo)師指導(dǎo)和開(kāi)題報(bào)告審核上。研究生的學(xué)位論文質(zhì)量和綜合素質(zhì)是一個(gè)相輔相成的過(guò)程，期間培養(yǎng)制度起到十分關(guān)鍵的作用。導(dǎo)師的必要指導(dǎo)也是保證和提高學(xué)位論文質(zhì)量的重要因素之一（李艷明， 2004），為了保證研究生學(xué)位論文的質(zhì)量，加強(qiáng)研究生導(dǎo)師管理也是十分必要的。另外，設(shè)立規(guī)范的開(kāi)題報(bào)告審核制度是保證學(xué)位論文質(zhì)量的必要途徑，在論文撰寫(xiě)之初就要嚴(yán)格把關(guān)，確保過(guò)程控制的嚴(yán)謹(jǐn)性和科學(xué)性。

第一，改革創(chuàng)新研究生培養(yǎng)制度

首先，及時(shí)修訂培養(yǎng)方案，改善陳舊的課程設(shè)置，保證課程的科學(xué)性和前瞻性，提高授課質(zhì)量。在信息爆炸的時(shí)代，科學(xué)知識(shí)更新十分迅速，社會(huì)對(duì)研究生的能力要求也在不斷變化。培養(yǎng)方案是研究生培養(yǎng)過(guò)程中重要的指導(dǎo)性文件，是研究生培養(yǎng)最基本的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（常寶英， 2008），但有些高校對(duì)研究生的培養(yǎng)方案不能與時(shí)俱進(jìn)、課程設(shè)置落后，導(dǎo)致研究生教育與社會(huì)實(shí)踐嚴(yán)重脫節(jié)，這些都會(huì)使得研究生的培養(yǎng)質(zhì)量大打折扣。學(xué)校應(yīng)該根據(jù)各個(gè)專(zhuān)業(yè)的特點(diǎn)，結(jié)合實(shí)際需求，對(duì)研究生課程進(jìn)行合理的改革，合理設(shè)置基礎(chǔ)課程、專(zhuān)業(yè)課程和方法課程的比例，使三者協(xié)調(diào)，既讓學(xué)生掌握?qǐng)?jiān)實(shí)的理論基礎(chǔ)，又能了解專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域的前沿發(fā)展動(dòng)態(tài)。同時(shí)，鼓勵(lì)授課教師改變傳統(tǒng)的授課方式，鼓勵(lì)教師進(jìn)行教學(xué)方式創(chuàng)新，引入豐富靈活的教學(xué)模式，讓教師在教學(xué)中充分發(fā)揮自己的優(yōu)勢(shì)。學(xué)校也可以采取相應(yīng)的激勵(lì)措施，充分調(diào)動(dòng)教師的教學(xué)積極性，提高教學(xué)效率。

其次，加強(qiáng)研究生的基礎(chǔ)文獻(xiàn)學(xué)習(xí)?；A(chǔ)文獻(xiàn)學(xué)習(xí)對(duì)研究生培養(yǎng)來(lái)講是十分重要的。一方面，通過(guò)基礎(chǔ)文獻(xiàn)學(xué)習(xí)可以加強(qiáng)對(duì)理論知識(shí)的了解和鞏固，豐富其知識(shí)結(jié)構(gòu)，并從中學(xué)習(xí)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)目茖W(xué)研究方法；另一方面，通過(guò)基礎(chǔ)文獻(xiàn)學(xué)習(xí)可以接觸到學(xué)科發(fā)展的最新前沿領(lǐng)域，增進(jìn)對(duì)交叉學(xué)科的了解，引導(dǎo)研究生學(xué)會(huì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、分析問(wèn)題和解決問(wèn)題，從而為后續(xù)研究開(kāi)展提供更多的啟發(fā)?；A(chǔ)文獻(xiàn)學(xué)習(xí)的重中之重是要加強(qiáng)對(duì)國(guó)外經(jīng)典文獻(xiàn)的學(xué)習(xí)，通過(guò)閱讀外文文獻(xiàn)，可以最大限度地?cái)U(kuò)大知識(shí)面，從而掌握當(dāng)前學(xué)科發(fā)展的最新動(dòng)態(tài)。同時(shí)，外文文獻(xiàn)的利用能力是研究生創(chuàng)新能力的重要表現(xiàn)，外文文獻(xiàn)的利用狀況是衡量研究生學(xué)位論文質(zhì)量和創(chuàng)新程度的重要標(biāo)志（張意湘， 2003）。因此，高校應(yīng)當(dāng)有導(dǎo)向地加強(qiáng)研究生基礎(chǔ)文獻(xiàn)學(xué)習(xí)的力度，建立正式的文獻(xiàn)分享機(jī)制，鼓勵(lì)研究生進(jìn)行文獻(xiàn)分享和交流，這樣可以有效提高學(xué)習(xí)水平和學(xué)習(xí)效率。

最后，鼓勵(lì)研究生參與創(chuàng)新實(shí)踐。創(chuàng)新性是衡量研究生學(xué)位論文質(zhì)量的重要指標(biāo)之一，因此研究生的學(xué)習(xí)不僅要注重理論基礎(chǔ)，還要注重加強(qiáng)實(shí)踐能力和創(chuàng)新能力的培養(yǎng)。高校可以通過(guò)提供創(chuàng)新平臺(tái)、設(shè)置科技創(chuàng)新獎(jiǎng)學(xué)金等措施，鼓勵(lì)研究生參與創(chuàng)新實(shí)踐活動(dòng)。這些創(chuàng)新實(shí)踐活動(dòng)能夠增強(qiáng)研究生對(duì)學(xué)術(shù)的了解，培養(yǎng)研究生的科研興趣，提升其科研水平。高校應(yīng)當(dāng)大力推進(jìn)研究生的學(xué)術(shù)交流活動(dòng)，鼓勵(lì)研究生深度參與，通過(guò)學(xué)術(shù)交流拓寬研究生的學(xué)術(shù)視野，激發(fā)其科研興趣。另外，高校還應(yīng)定期邀請(qǐng)知名的專(zhuān)家學(xué)者進(jìn)行學(xué)術(shù)講座，加強(qiáng)與學(xué)生的溝通和學(xué)術(shù)探討，從而為學(xué)位論文撰寫(xiě)打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

第二，建立合理的導(dǎo)師指導(dǎo)機(jī)制

一是加強(qiáng)研究生導(dǎo)師隊(duì)伍建設(shè)，提高導(dǎo)師自身水平，明確導(dǎo)師的責(zé)任和義務(wù)。導(dǎo)師制度在研究生教育中具有重要作用，導(dǎo)師是提高研究生學(xué)位論文質(zhì)量的關(guān)鍵（姜晶玲， 2005），研究生導(dǎo)師的思維方式、學(xué)術(shù)作風(fēng)在日常的學(xué)術(shù)輔導(dǎo)過(guò)程中都會(huì)潛移默化地影響學(xué)生。為了保證優(yōu)質(zhì)的導(dǎo)師素質(zhì)，高校應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)合理的導(dǎo)師遴選機(jī)制，及時(shí)將道德水平高、科研能力強(qiáng)的青年教師引入到導(dǎo)師隊(duì)伍中來(lái)，促進(jìn)導(dǎo)師隊(duì)伍年齡結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。再則，高校應(yīng)為研究生導(dǎo)師提供必要的學(xué)習(xí)機(jī)會(huì)，鼓勵(lì)導(dǎo)師參與進(jìn)修學(xué)習(xí)，指導(dǎo)的同時(shí)也要注意提高自身的科研水平。然后，要明確導(dǎo)師在研究生教育中的地位，對(duì)導(dǎo)師的責(zé)任和義務(wù)要有明確的規(guī)定，導(dǎo)師對(duì)于研究生學(xué)位論文的撰寫(xiě)要給予建設(shè)性的建議，切實(shí)履行自己的責(zé)任和義務(wù)，為學(xué)位論文的質(zhì)量進(jìn)行把關(guān)。

二是注重導(dǎo)師對(duì)研究生學(xué)位論文選題的指導(dǎo)。學(xué)位論文選題對(duì)于學(xué)位論文質(zhì)量來(lái)講至關(guān)重要，好的選題可以起到事半功倍的效果。選題本身就是一項(xiàng)創(chuàng)新性工作，它需要具備堅(jiān)實(shí)的理論基礎(chǔ)，廣泛的查閱文獻(xiàn)，科學(xué)的辯證思維，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并提出具有建設(shè)性的思路和方法（文道貴 & 潘建紅， 2008）。好的選題往往需要進(jìn)行長(zhǎng)時(shí)間的思考和推敲，要對(duì)研究相關(guān)領(lǐng)域有充分的了解，才能找到適合自己的研究方向。選題作為一項(xiàng)復(fù)雜且重要的工作，需要導(dǎo)師的必要指導(dǎo)和幫助。導(dǎo)師應(yīng)當(dāng)指導(dǎo)研究生通過(guò)資料查找和信息搜集，了解研究問(wèn)題的最新進(jìn)展，啟發(fā)研究生的創(chuàng)作思維，為學(xué)生提供學(xué)術(shù)指導(dǎo)。另外，導(dǎo)師也可以結(jié)合自己的科研項(xiàng)目，結(jié)合研究生自身的能力和特點(diǎn)，為研究生學(xué)位論文選題提供參考。

第三，建立規(guī)范的開(kāi)題報(bào)告審核制度

開(kāi)題報(bào)告是研究生對(duì)學(xué)位論文選題階段的工作總結(jié)，也是學(xué)位論文寫(xiě)作的總體思路和框架。作為學(xué)位論文撰寫(xiě)的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，高校要加強(qiáng)對(duì)開(kāi)題報(bào)告管理，建立規(guī)范的開(kāi)題報(bào)告審核制度。高?？梢耘e辦相關(guān)專(zhuān)題講座，為研究生傳授開(kāi)題經(jīng)驗(yàn)和寫(xiě)作技巧，避免開(kāi)題中存在失誤?？梢愿鶕?jù)專(zhuān)業(yè)的特點(diǎn)，對(duì)開(kāi)題報(bào)告的格式進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)范，如開(kāi)題報(bào)告的內(nèi)容可以包括選題的背景和意義、國(guó)內(nèi)外相關(guān)研究的現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢(shì)、研究?jī)?nèi)容、預(yù)期達(dá)到的目標(biāo)以及研究方法和研究路徑等。責(zé)成學(xué)院組成開(kāi)題報(bào)告專(zhuān)家組，對(duì)研究生的開(kāi)題報(bào)告進(jìn)行檢查和評(píng)價(jià)，并給出具體的意見(jiàn)。對(duì)于審核合格的開(kāi)題報(bào)告予以通過(guò)，對(duì)于審核不合格的也要給予意見(jiàn)，修改后再進(jìn)行審核。

3.終結(jié)控制

終結(jié)控制是指對(duì)學(xué)位論文質(zhì)量的成果檢驗(yàn)，它主要表現(xiàn)在成果審核、答辯程序和激勵(lì)機(jī)制上。學(xué)位論文的撰寫(xiě)是學(xué)位論文完成的必要步驟，高校通過(guò)對(duì)學(xué)位論文撰寫(xiě)結(jié)果進(jìn)行控制，了解研究生論文的寫(xiě)作進(jìn)展和工作質(zhì)量，對(duì)撰寫(xiě)過(guò)程中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，從而提高研究生學(xué)位論文的質(zhì)量。

第一，建立嚴(yán)格的學(xué)位論文審核制度

研究生學(xué)位論文完成后，需要由評(píng)審專(zhuān)家小組進(jìn)行審核，對(duì)研究生的論文成果進(jìn)行評(píng)價(jià)。高校要建立一套完整的研究生學(xué)位論文質(zhì)量評(píng)價(jià)體系，選取合適的指標(biāo)對(duì)學(xué)位論文質(zhì)量進(jìn)行評(píng)估，從而保證評(píng)價(jià)結(jié)果的科學(xué)性和合理性。在評(píng)價(jià)制度上，建議采取導(dǎo)師和專(zhuān)家組共同評(píng)議的機(jī)制，先由研究生導(dǎo)師對(duì)學(xué)位論文進(jìn)行評(píng)價(jià)，再采用“雙盲評(píng)審”的方式交予專(zhuān)家組進(jìn)行評(píng)價(jià)?！半p盲評(píng)審”是指研究生在送審的學(xué)位論文中要求隱去研究生本人及其指導(dǎo)教師的個(gè)人信息，而論文評(píng)審專(zhuān)家也對(duì)研究生及其導(dǎo)師保密（劉之葵 & 周， 2007）。在綜合導(dǎo)師和專(zhuān)家組的共同意見(jiàn)后，得出最終的評(píng)審結(jié)果，從而保證評(píng)價(jià)結(jié)果的客觀(guān)性。

第二，規(guī)范學(xué)位論文的答辯程序

論文答辯是對(duì)研究生掌握的基礎(chǔ)理論、專(zhuān)業(yè)知識(shí)以及綜合能力的現(xiàn)場(chǎng)考驗(yàn)，是研究生獲得答辯專(zhuān)家小組對(duì)論文成果的審核、認(rèn)定或否決的過(guò)程（劉敏， 2007）。為此，學(xué)校要制定嚴(yán)格規(guī)范的論文答辯程序，答辯專(zhuān)家小組的成員選擇要保證客觀(guān)性和公平性，答辯過(guò)程不是走過(guò)場(chǎng)，專(zhuān)家小組要嚴(yán)格按照答辯流程，通過(guò)提問(wèn)了解研究生的基礎(chǔ)知識(shí)以及對(duì)所研究問(wèn)題的掌握程度，對(duì)研究生是否能夠通過(guò)答辯予以判斷。

第三，建立合理有效的獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制

對(duì)于優(yōu)秀的學(xué)位論文可以設(shè)立獎(jiǎng)勵(lì)來(lái)進(jìn)行鼓勵(lì)。一方面，這是對(duì)研究生科研能力、科研工作和科研成果的肯定；另一方面，通過(guò)獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制鼓勵(lì)后續(xù)的研究生加強(qiáng)對(duì)學(xué)位論文的重視，強(qiáng)化科研能力的培養(yǎng)，有利于督促學(xué)位論文質(zhì)量的提升。目前，絕大多數(shù)高校都設(shè)立了優(yōu)秀學(xué)位論文評(píng)選制度，但是從執(zhí)行力度來(lái)看仍有上升空間，再就是重精神激勵(lì)的同時(shí)也要加強(qiáng)物質(zhì)激勵(lì)，鼓勵(lì)高水平的科研成果脫穎而出。

研究生學(xué)位論文是衡量研究生教育水平的重要標(biāo)準(zhǔn)，因此高校有必要采取措施對(duì)學(xué)位論文的質(zhì)量進(jìn)行管理，從而確保研究生學(xué)位論文的質(zhì)量。本研究從控制論視角出發(fā)，優(yōu)化了研究生學(xué)位論文質(zhì)量管理體系，通過(guò)前饋控制、過(guò)程控制和終結(jié)控制三個(gè)過(guò)程來(lái)對(duì)學(xué)位論文質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督和管理。學(xué)位論文既能體現(xiàn)研究生對(duì)專(zhuān)業(yè)理論知識(shí)的掌握程度，也能反映研究生從事科研的能力，是檢驗(yàn)研究生綜合素質(zhì)的主要依據(jù)。學(xué)位論文是培養(yǎng)研究生科研能力，鼓勵(lì)研究生獨(dú)立進(jìn)行科研工作的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，是對(duì)研究生培養(yǎng)質(zhì)量最后的成果檢驗(yàn)，為了提高研究生培養(yǎng)質(zhì)量，需要不斷加強(qiáng)對(duì)研究生學(xué)位論文質(zhì)量的管理和優(yōu)化。

本文系湖北省教育廳科學(xué)研究計(jì)劃項(xiàng)目（B2014116）；中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)校級(jí)教學(xué)研究項(xiàng)目（2013YB31）；中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)校級(jí)實(shí)驗(yàn)教學(xué)項(xiàng)目（SY201429）成果

參考文獻(xiàn)：

[1]常寶英. 北京工業(yè)大學(xué)計(jì)算機(jī)學(xué)院研究生學(xué)位論文質(zhì)量分析[J]. 中國(guó)電力教育， 2008， 24（18）： 47-49.

[2]陳勇， 王道紅. 淺論研究生學(xué)位論文質(zhì)量管理制度的落實(shí)[J]. 高等教育研究學(xué)報(bào)， 2006， 29（3）： 51-53.

[3]刁在祥， 王少君， 張軍波. 系統(tǒng)論、信息論、控制論與教學(xué)管理[J]. 管理信息系統(tǒng)， 1998， 22（S1）： 110-112.

[4]姜晶玲. 研究生學(xué)位論文質(zhì)量保證措施的思考與實(shí)踐[J]. 中國(guó)高等教育， 2005， 41（22）： 37-38.

[5]李彩麗， 繆園. 碩士生生源質(zhì)量與學(xué)位論文成績(jī)的相關(guān)性分析[J]. 學(xué)位與研究生教育， 2009， 26（9）： 8-11.

[6]劉敏. 問(wèn)題與對(duì)策：研究生學(xué)位論文質(zhì)量審思[J]. 湘潮（理論）， 2007， 3（1）： 66-68.

[7]溥純芝. 碩士學(xué)位論文質(zhì)量管理保障制度研究[J]. 天津市教科院學(xué)報(bào)， 2005， 12（6）： 57-60.

[8]劉之葵， 周. 工學(xué)類(lèi)碩士研究生學(xué)術(shù)水平評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)的探討[J]. 廣西民族大學(xué)學(xué)報(bào)， 2007， 30（12）：182-184.

[9]李艷明. 試論影響研究生學(xué)位論文質(zhì)量的兩個(gè)因素[J]. 學(xué)位與研究生教育， 2004， 21（11）： 58-61.

[10]童天湘. 控制論的發(fā)展和應(yīng)用[J]. 哲學(xué)研究， 1979， 25（3）： 75-80.

[11]陶濤， 陳虹， 陽(yáng)小華. 風(fēng)險(xiǎn)控制在研究生學(xué)位論文質(zhì)量監(jiān)控中的應(yīng)用[J]. 南華大學(xué)學(xué)報(bào)（自然科學(xué)版）， 2007， 21（4）： 34-37.

[12]文道貴， 潘建紅. 碩士學(xué)位論文質(zhì)量保障監(jiān)控體系研究[J]. 高教發(fā)展與評(píng)估， 2008， 24（4）： 86-91.

[13]王科. 強(qiáng)化經(jīng)典原著閱讀意識(shí)，提高研究生學(xué)位論文質(zhì)量[J]. 南京政治學(xué)院學(xué)報(bào)， 2011， 27（6）： 131-132.

[14]王穎， 徐雷. 研究生學(xué)位論文質(zhì)量的管、評(píng)、控治理模式研究[J]. 國(guó)際商務(wù)， 2012， 26（4）： 113-120.

[15]嚴(yán)江. 論碩士研究生學(xué)位論文質(zhì)量保障體系的建設(shè)[J]. 寧波教育學(xué)院學(xué)報(bào)， 2012， 14（4）： 8-10.

[16]楊同毅. 對(duì)研究生學(xué)位論文質(zhì)量保障有關(guān)理論問(wèn)題的探討[J]. 學(xué)位與研究生教育， 1999， 16（3）：52-56.

篇6

指導(dǎo)老師：

一、選題背景及意義

《中華人民共和國(guó)高等教育法》確立了以財(cái)政撥款為主，其他多渠道籌措教育經(jīng)費(fèi)的體制。這使得我國(guó)高等教育經(jīng)費(fèi)由以前的政府財(cái)政獨(dú)立負(fù)擔(dān)轉(zhuǎn)變?yōu)橛啥嘣耐顿Y主體共同負(fù)擔(dān)，即由政府、個(gè)人等共同負(fù)擔(dān)高等教育經(jīng)費(fèi)。從上世紀(jì)90年代開(kāi)始，我國(guó)開(kāi)始試行高等教育收費(fèi)。1995年，我國(guó)普通高校生均學(xué)雜費(fèi)為800元左右。其后幾年，高等教育收費(fèi)漲幅很大，到2004年，全國(guó)高校生均學(xué)雜費(fèi)上漲到了5000元左右，進(jìn)入新校區(qū)的學(xué)生的學(xué)費(fèi)則在6000元左右;住宿費(fèi)從1995年的270元左右，上漲到了2004年的1000-1200元;再加上基本生活費(fèi)開(kāi)支等，平均每個(gè)大學(xué)生每年費(fèi)用在萬(wàn)元以上，4年大學(xué)需要4萬(wàn)多元。這種大幅度上漲的收費(fèi)是否合理的問(wèn)題，引起了社會(huì)各個(gè)方面的高度關(guān)注。高校向家長(zhǎng)或?qū)W生收費(fèi)的基本理由是高等教育能夠帶來(lái)個(gè)人收益。因此，要解決這個(gè)問(wèn)題，就必須解決如下幾個(gè)問(wèn)題：高等教育是否能夠給個(gè)人帶來(lái)收益、帶來(lái)多少收益?目前個(gè)人承擔(dān)了多少高等教育成本?高等教育個(gè)人收益是否能夠彌補(bǔ)個(gè)人成本?

與此同時(shí)，高校不斷擴(kuò)招，畢業(yè)生人數(shù)的激增，2005年全國(guó)全日制普通高校畢業(yè)生人數(shù)達(dá)到了338萬(wàn)人，比2004年增加58萬(wàn)人，2006年全國(guó)全日制普通高校畢業(yè)生413萬(wàn)，比2005年增加75萬(wàn)，增幅達(dá)22.2%。隨著本科畢業(yè)生人數(shù)的增加，其就業(yè)形勢(shì)日趨嚴(yán)峻，不少高校本科畢業(yè)生處于水深火熱之中。于是，社會(huì)上出現(xiàn)了不少這樣的聲音：上大學(xué)真的有用嗎?。要解決這個(gè)疑問(wèn)，也必須解決上述的幾個(gè)問(wèn)題。

本文將在具體分析高等教育投資的個(gè)人成本和個(gè)人收益的基礎(chǔ)上，對(duì)上述問(wèn)題進(jìn)行解答。

二、研究方案擬定

第一部分：高等教育投資個(gè)人成本的分析

高等教育投資成本是指培養(yǎng)每一位高校畢業(yè)生所耗費(fèi)的全部費(fèi)用，也即大學(xué)生在大學(xué)學(xué)習(xí)期間直接或間接消耗的物化勞動(dòng)和活勞動(dòng)的總和。高等教育投資的個(gè)人成本就是指?jìng)€(gè)人或家庭為了培養(yǎng)每一位大學(xué)生所消耗的全部資源。它主要包含兩類(lèi)：直接成本和間接成本。

高等教育投資的個(gè)人直接成本主要是指由于接受高等教育所發(fā)生的直接費(fèi)用支出，主要有學(xué)費(fèi)以及學(xué)雜費(fèi)(包括住宿費(fèi))、交通通訊費(fèi)、書(shū)籍文具費(fèi)以及由上學(xué)帶來(lái)的其他任何額外生活支出。但在個(gè)人支出的費(fèi)用中，獎(jiǎng)學(xué)金以及任何形式的助學(xué)金必須從個(gè)人成本中扣除，因?yàn)樗砹艘环N轉(zhuǎn)移支付。轉(zhuǎn)移支付只是購(gòu)買(mǎi)資源力量的轉(zhuǎn)移，并未真正使用某些資源，因此不含有任何機(jī)會(huì)成本。

高等教育投資的個(gè)人間接成本是指受教育者個(gè)人因?yàn)榻邮芨叩冉逃サ氖找?。它主要由機(jī)會(huì)成本、隱形成本、風(fēng)險(xiǎn)成本等組成。

接下來(lái)將以一個(gè)案例來(lái)說(shuō)明高等教育投資個(gè)人成本的計(jì)算方法。 第二部分：高等教育個(gè)人投資收益的分析

高等教育投資的收益有一部分是受教育者本人獲得的，這一部分就是高等教育投 1

資的個(gè)人收益。而高等教育對(duì)個(gè)人收益的影響是多方面的，主要可以分為個(gè)人直接收益和個(gè)人間接收益。

高等教育投資的個(gè)人直接收益是指可以用貨幣來(lái)衡量的高等教育的接受者獲得的種種好處。這一部分將首先說(shuō)明受教育程度與收入的一般關(guān)系，再具體介紹高等教育投資的個(gè)人直接收益的概念及計(jì)算方法。

大學(xué)本科教育的接受者還可以獲得種種貨幣以外的好處。具體表現(xiàn)有：獲得孜孜以求的工作崗位，更好的發(fā)展前途和更強(qiáng)的工作適應(yīng)能力;受教育者個(gè)人由于較強(qiáng)的能力而實(shí)現(xiàn)的消費(fèi)支出的節(jié)省;心理收益。

第三部分：高等教育投資的個(gè)人經(jīng)濟(jì)效益分析

在企業(yè)當(dāng)中，對(duì)投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)，主要是通過(guò)一系列財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)來(lái)進(jìn)行的。在此，本文主要借鑒企業(yè)當(dāng)中的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)方法對(duì)高等教育個(gè)人投資的經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行分析，簡(jiǎn)單介紹四種高等教育個(gè)人投資經(jīng)濟(jì)效益的測(cè)度方法，分別是教育收益成本比值法、凈現(xiàn)值法、內(nèi)部收益率法、收入函數(shù)法。

第四部分：高等教育投資個(gè)人成本收益的實(shí)證分析(以大學(xué)本科生為例)

這里主要引用上海財(cái)經(jīng)大學(xué)于2001年暑假進(jìn)行的兩次調(diào)查結(jié)果中的數(shù)據(jù)，對(duì)高等教育投資個(gè)人成本收益進(jìn)行實(shí)證分析。

三、研究方法

主要采用文獻(xiàn)法、統(tǒng)計(jì)分析、數(shù)量分析、實(shí)證分析、理論分析相結(jié)合的方法，大量閱讀有關(guān)書(shū)籍，收集相關(guān)的資料。

四、計(jì)劃安排

2

參考文獻(xiàn)

[1] 楊林.就業(yè)還是就學(xué)家庭因素對(duì)畢業(yè)生選擇影響的成本-收益函數(shù)分析[J].經(jīng)濟(jì)問(wèn)題探索，2005(07)：34-36

[2] 申家龍.農(nóng)村職業(yè)教育的個(gè)人教育成本及其影響分析[J].職業(yè)技術(shù)教育, 2004

(28)：50-52

[3] 馮梅，馬寧莉.基于成本收益數(shù)學(xué)模型的個(gè)人教育投資問(wèn)題的思考[J].江蘇經(jīng)貿(mào)職業(yè)技術(shù)學(xué)院學(xué)報(bào)，2004(1)：61-63

[4] 趙海利.從高等教育的個(gè)人收益看我國(guó)高等教育成本分擔(dān)的合理性[J].財(cái)經(jīng)論叢, 2003(1)：43-47

[5] 張屈征，曾樂(lè)元，王慰.個(gè)人人力資本投資積極性及其成本收益關(guān)系[J].西安聯(lián)合大學(xué)學(xué)報(bào), 2002(3)：74-77

[6] 安雪慧.教育投資個(gè)人收益率計(jì)量方法分析[J].西北師大學(xué)報(bào)(社會(huì)科學(xué)版), 2002(3)：96-100

[7] 上海財(cái)經(jīng)大學(xué)公共政策研究中心報(bào)告，高等教育的個(gè)人收益實(shí)證研究[J]，2002

[8] 于謹(jǐn)凱 單春紅.博士研究生教育個(gè)人投資成本收益分析[J].黑龍江高教研究, 2002(2)：67-69

[9] 彭顯琪 宋小敏.從個(gè)人高教成本收益模型看我國(guó)高等教育結(jié)構(gòu)問(wèn)題[J].山西經(jīng)濟(jì)管理干部學(xué)院學(xué)報(bào),2001(4)：54-57

[10] 曾建權(quán).人力資本投資的成本收益分析[J].龍巖師專(zhuān)學(xué)報(bào)，2001(1)：14-16

[11] 胡玲琳.關(guān)于教育收費(fèi)與個(gè)人教育投資分析[J].黑龍江高教研究，2001(1)：5-7

[12] 何光瑤.洪熒教育投資收益率計(jì)量方法研究[J].統(tǒng)計(jì)研究, 1998(2)：54-58

[13] 賴(lài)德勝.中國(guó)教育收益率枯算:文獻(xiàn)綜述[J].經(jīng)濟(jì)研究資料，1997(9)：28-29

[14] 袁連生.教育成本計(jì)量探討[M].北京師范大學(xué)出版社，2000：120-134

[15] 向洪、李向前.教育資本[M].西南財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，2000：33-51

[16] M卡諾依編著，閔維方譯.教育經(jīng)濟(jì)學(xué)國(guó)際百科全書(shū)[M]，高等教育出版社，2000：102-118

[17] 朱舟.人力資本投資的成本收益分析[M].上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，1999：31-62

[18] 王善邁.教育投入與產(chǎn)出分析[M].河北教育出版社，1996：88-102

[19] 西奧多W舒爾茨. 論人力資本投資[M].北京經(jīng)濟(jì)學(xué)院出版社，1990：12-196

[20] 曾滿(mǎn)超，薛伯英，曲恒昌，崔維譯.西方教育經(jīng)濟(jì)學(xué)流派[M].北京師范大學(xué)出版社,1990：133-162

[21] 閻達(dá)五，王耕.教育成本研究[M].北京出版社，1989：48-61

[22] 加里S貝克爾.人力資本駕馭和研究的作用[M].北京大學(xué)出版社,1987：83-169

[23] 林文達(dá).教育經(jīng)濟(jì)學(xué)[M].臺(tái)灣三民書(shū)局印行，1984：71-79

[24] 國(guó)家統(tǒng)計(jì)局編.2002年中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒[M]，中國(guó)統(tǒng)計(jì)出版社

[25] 毛樟龍.《高等教育階段人力資本投資成本收益分析》[D]，西南交通大學(xué)碩士畢業(yè)論文，2005：15-20

[26] 李宏艷.《基于成本收益分析的企業(yè)人力資本投資與管理研究》[D]，合肥工業(yè)大學(xué)碩士畢業(yè)論文，2004：6-24

3

[27] 龍舟.《中國(guó)高等教育個(gè)人投資收益率研究》[D]，湖南師范大學(xué)碩士畢業(yè)論文，2005：23-37

[28] 周群英.《碩士研究生教育個(gè)人投資成本收益分析》[D]，武漢大學(xué)碩士畢業(yè)論文，2004：13-24

[29] 徐愛(ài)萍.《高等教育投資的成本與收益分析》[D]，武漢理工大學(xué)碩士畢業(yè)論文，2001：31-42

[30] 羅剛強(qiáng).《中國(guó)人力資本投資成本收益分析一以教育投資為主的研究》[D]，天津工業(yè)大學(xué)研究生論文，2000：15-23

[31] WalshJR. Capital concept applied to man. Quarterly Journal of Economics，1935:255-279.

[32] Byron，R and Manaloto. Return to education，Economic development and education development. 2004：12-23

[33] Ronald G Ehrenberg. Econometric studies of higher education，Journal of Econometrics，2004：19-37

[34] D. Bruce John stone. The economics and politics of cost sharing in higher education: comparative perspectives. Economics of Education Review，2004：403-410

北京工業(yè)大學(xué)研究生收益法開(kāi)題報(bào)告篇二 學(xué)位級(jí)別：博士 碩士 ■工程碩士

學(xué) 號(hào)：

研究生姓名：

指導(dǎo)教師姓名：

專(zhuān)業(yè)名稱(chēng)： 項(xiàng)目管理

所在學(xué)院： 經(jīng)管學(xué)院 開(kāi)題報(bào)告時(shí)間：

北京工業(yè)大學(xué)研究生部制表

注意：本表基本情況及報(bào)告正文由研究生本人填寫(xiě)，碩士不少于3000字，博士不少于5000字。

格式要求：正文文字部分為5號(hào)宋體、單倍行間距排版，A4紙雙面打印裝訂。

開(kāi)題報(bào)告評(píng)價(jià)部分分別由指導(dǎo)教師及專(zhuān)家組書(shū)寫(xiě)。開(kāi)題報(bào)告會(huì)結(jié)束后一周之內(nèi)將報(bào)告原件交

院(所)研究生教學(xué)秘書(shū)處。

一、基本情況

報(bào) 告 正 文

(一)選題依據(jù)與研究?jī)?nèi)容

1、選題依據(jù)(研究意義、國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀等)

研究意義：

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的深入，現(xiàn)代航空運(yùn)輸服務(wù)企業(yè)逐漸向多元化、規(guī)?；较虬l(fā)展，其后勤基建領(lǐng)域的投資金額不斷擴(kuò)大，日益凸現(xiàn)出其對(duì)公司發(fā)展運(yùn)營(yíng)的重要性。就新設(shè)立的基地航空公司來(lái)講，為滿(mǎn)足龐大的行政人員辦公和空勤人員餐飲住宿等基礎(chǔ)設(shè)施需求，究竟是購(gòu)買(mǎi)、租用、還是投資新建寫(xiě)字樓、住宿酒店，是擺在經(jīng)營(yíng)決策層面前的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題。尤其是在北京第二國(guó)際機(jī)場(chǎng)即將通過(guò)規(guī)劃的大背景前提下，這筆基礎(chǔ)設(shè)施投資因其數(shù)額較大，考慮其在時(shí)間價(jià)值上與企業(yè)發(fā)展存在的的函數(shù)關(guān)系變得非常有意義。如果該項(xiàng)投資測(cè)算得準(zhǔn)確、宏觀(guān)控制得高效，不僅會(huì)因辦公和餐飲住宿場(chǎng)所的投入使用直接給企業(yè)帶來(lái)后勤費(fèi)用的節(jié)省，而且也會(huì)因固定資產(chǎn)的升值給公司帶來(lái)可觀(guān)的經(jīng)濟(jì)效益。

在北京首都航空有限公司基地項(xiàng)目中，企業(yè)希望能采用科學(xué)的項(xiàng)目管理技術(shù)，測(cè)算出合理的辦公和餐飲住宿使用需求，依之進(jìn)行投資分析，并制定有效的投資控制措施來(lái)保障項(xiàng)目資金的高效使用。本文正是運(yùn)用項(xiàng)目投資管理的理論和方法，結(jié)合北京首都航空有限公司基地項(xiàng)目，通過(guò)對(duì)項(xiàng)目的工作分解(Work Breakdown Structure，WBS)分析先后邏輯關(guān)系，采取資金時(shí)間價(jià)值和運(yùn)籌學(xué)決策論測(cè)算，構(gòu)建科學(xué)的項(xiàng)目投資模型，并通過(guò)項(xiàng)目施工前預(yù)控進(jìn)行動(dòng)態(tài)的管理和控制，保證了項(xiàng)目建設(shè)投資目標(biāo)的完成。

本文研究的內(nèi)容對(duì)于北京首都航空有限公司基地項(xiàng)目的基建項(xiàng)目管理，有著十分重要的意義，并可供其他基地航空公司近年在國(guó)內(nèi)的基礎(chǔ)設(shè)施投資管控提供參考、借鑒：

(1)有利于確保北京首都航空有限公司基地項(xiàng)目按公司發(fā)展需求完成任務(wù)，避免投資浪費(fèi)。通過(guò)對(duì)影響工程投資的各種因素進(jìn)行分析，可以找出主要影響因素，在投資控制時(shí)采取相應(yīng)措施，使工程投資按計(jì)劃進(jìn)行，從而確保工程按合同要求完工，為企業(yè)利潤(rùn)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)奠定基礎(chǔ)。

(2)有利于降低北京首都航空有限公司基地項(xiàng)目成本，提高項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益。時(shí)間價(jià)值計(jì)算和運(yùn)籌學(xué)決策論在北京首都航空有限公司基地項(xiàng)目投資控制上的應(yīng)用可以實(shí)現(xiàn)公司對(duì)自用基建投資的組合與合理優(yōu)化，避免不必要的支出和浪費(fèi)，從側(cè)面降低項(xiàng)目建筑成本，實(shí)現(xiàn)成本目標(biāo)，完成決策階段、乃至整個(gè)項(xiàng)目建設(shè)期的投資控制。

(3)有利于提高企業(yè)的管理水平和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。通過(guò)對(duì)北京首都航空有限公司基地項(xiàng)目決策階段的投資測(cè)算與控制研究，總結(jié)項(xiàng)目管理技術(shù)在實(shí)踐中的應(yīng)用，積累同類(lèi)型工程相關(guān)管理經(jīng)驗(yàn)，并且通過(guò)運(yùn)籌學(xué)方法建立基地航空公司普遍碰到的基礎(chǔ)設(shè)施投資與時(shí)間的線(xiàn)性模型，將企業(yè)由服務(wù)效益型向綜合管理技術(shù)型轉(zhuǎn)變，合理高效的利用投資，使企業(yè)在競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中得到發(fā)展和壯大。 國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀：

據(jù)有關(guān)資料顯示,建設(shè)項(xiàng)目的前期決策工作影響工程建設(shè)投資的可能性為35% - 75% , 而在工程實(shí)施階段影響工程建設(shè)投資的可能性只有5% ~ 25%。由此可見(jiàn), 建設(shè)項(xiàng)目的前期決策既是項(xiàng)目投

[1-2]資的首要環(huán)節(jié), 也是影響建設(shè)工程能否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)的重要方面。

在國(guó)際成熟市場(chǎng)，投資者衡量固定資產(chǎn)投資的價(jià)值有很多方法，包括：銷(xiāo)售比較法、總租金乘數(shù)法、直接資本化法、收入支出法和貼現(xiàn)現(xiàn)金流法(包括內(nèi)部收益率法和凈現(xiàn)值法)。其中直接資本

[3-4]化法和貼現(xiàn)現(xiàn)金流法是國(guó)際成熟房地產(chǎn)市場(chǎng)(如美國(guó))普遍采用的。而國(guó)外工程建設(shè)領(lǐng)域進(jìn)行投資

決策比較權(quán)威的方法是全生命周期成本分析方法。它的原理是以工程項(xiàng)目從擬建開(kāi)始到項(xiàng)目報(bào)廢終結(jié)全部生命周期內(nèi)總的周期成本最小為評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)，從各個(gè)備選方案中進(jìn)行項(xiàng)目決策。這種思想和方法可以指導(dǎo)人們自覺(jué)地、全面地從工程項(xiàng)目全生命周期出發(fā), 綜合考慮項(xiàng)目的建造成本和運(yùn)營(yíng)維護(hù)

成本(使用成本) 費(fèi)用, 從而實(shí)現(xiàn)更為科學(xué)合理的投資決策。

[8]國(guó)內(nèi)企業(yè)進(jìn)行工程項(xiàng)目投資決策主要采取財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的方法與原理。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)方法是應(yīng)用資金時(shí)間

價(jià)值原理，采用折現(xiàn)方式，把建設(shè)期總造價(jià)和未來(lái)運(yùn)營(yíng)期總成本按預(yù)先確定的折現(xiàn)率換算成當(dāng)期的

[9]投入資金，再按照一定的評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)， 來(lái)進(jìn)行項(xiàng)目投資決策的方法。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是在國(guó)家現(xiàn)行會(huì)計(jì)制

度、稅收法規(guī)和價(jià)格體系下, 預(yù)測(cè)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)效益與費(fèi)用。編制財(cái)務(wù)報(bào)表和計(jì)算評(píng)價(jià)指標(biāo), 進(jìn)行財(cái)

[10-11]務(wù)能力分析, 據(jù)此判別項(xiàng)目的財(cái)務(wù)可行性的方法。進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)時(shí)涉及的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)很多。 按其

作用分為計(jì)算用數(shù)據(jù)和參數(shù)以及判別(基準(zhǔn)) 參數(shù)。計(jì)算用數(shù)據(jù)和參數(shù)又分為初級(jí)數(shù)據(jù)和派生數(shù)據(jù)

[12-14]。初級(jí)數(shù)據(jù)是通過(guò)調(diào)查研究、分析、預(yù)測(cè)定或由相關(guān)人員提供的。如產(chǎn)品產(chǎn)量、人員工資、折舊及各種費(fèi)用、各種匯率、利率等。判別參數(shù)是用于判別項(xiàng)目效益是否滿(mǎn)足要求的基準(zhǔn)參數(shù)，如基準(zhǔn)收益率、基準(zhǔn)投資回收期、基準(zhǔn)投資利潤(rùn)率等。這類(lèi)基準(zhǔn)參數(shù)決定著項(xiàng)目效益的判斷， 是項(xiàng)目取

[15-18]舍的依據(jù)。就企業(yè)項(xiàng)目投資決策來(lái)說(shuō)，綜觀(guān)國(guó)內(nèi)外相關(guān)文獻(xiàn),可以將項(xiàng)目評(píng)估與投資決策理論、方法的變化與發(fā)展分為三個(gè)階段: 第一階段是現(xiàn)金流貼現(xiàn)(DCF) 方法及在此基礎(chǔ)上的決策樹(shù)和Monte Carlo 模擬方法,我們稱(chēng)之為傳統(tǒng)的項(xiàng)目評(píng)估與投資決策方法;第二階段是隨著Fisher Black和Myron Scholes的期權(quán)定價(jià)理論的出現(xiàn)并由Myers(1977)首次將其用于實(shí)物投資決策而形成的實(shí)物期

[19-20]權(quán)方法; 第三階段為期權(quán)博弈理論與方法。它是在采用期權(quán)定價(jià)理論思想方法基礎(chǔ)上, 對(duì)包含

實(shí)物期權(quán)的項(xiàng)目?jī)r(jià)值進(jìn)行評(píng)估的同時(shí), 利用博弈論的思想、建模方法對(duì)項(xiàng)目投資進(jìn)行科學(xué)管理決策的理論方法, 是項(xiàng)目投資決策方法的最新發(fā)展。其基本依據(jù)是擴(kuò)展的凈現(xiàn)值最大化, 考慮競(jìng)爭(zhēng)性企業(yè)的行為后, 投資項(xiàng)目?jī)r(jià)值將下降, 不確定條件下競(jìng)爭(zhēng)的投資項(xiàng)目?jī)r(jià)值可以表示為: 投資項(xiàng)目?jī)r(jià)值= 傳統(tǒng)凈現(xiàn)值+ 實(shí)物期權(quán)價(jià)值- 競(jìng)爭(zhēng)的影響。影響投資項(xiàng)目?jī)r(jià)值的因素主要有3 個(gè): 項(xiàng)目未來(lái)收入的現(xiàn)金流( NPV) , 投資機(jī)會(huì)的價(jià)值( 即所說(shuō)的實(shí)物期權(quán)的價(jià)值) , 競(jìng)爭(zhēng)者之間的交互博弈作用對(duì)項(xiàng)

[21-22]目投資價(jià)值的影響。在以上研究的基礎(chǔ)上，近年投資決策的分析已經(jīng)逐步向綜合性、動(dòng)態(tài)化發(fā)

展。國(guó)網(wǎng)能源研究院的陳武于2011年在企業(yè)投資決策方法中就運(yùn)用了四維決策框架體系。在企業(yè)項(xiàng)目投資決策四維框架體系中,四個(gè)維度分別為投資項(xiàng)目的特征、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的特征、外部環(huán)境的特征和

[23-24]企業(yè)自身的特征。一個(gè)科學(xué)合理的項(xiàng)目投資決策, 首先項(xiàng)目本身必須達(dá)到預(yù)期的投資效益和目

標(biāo); 其次市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境必須能夠有效地容納該投資項(xiàng)目并有合理的生存空間, 再次就是外部環(huán)境因素允許項(xiàng)目的實(shí)施和存在, 最后它還必須符合企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略要求, 同時(shí)企業(yè)自身還必須具備相應(yīng)

[25-26]的投資實(shí)力。只有在這些條件依次滿(mǎn)足的情況下, 企業(yè)的投資決策才能滿(mǎn)足科學(xué)合理的要求。

對(duì)民航機(jī)場(chǎng)區(qū)域而言，它作為航空運(yùn)輸?shù)闹匾A(chǔ)和依托,在相當(dāng)程度上決定了航空運(yùn)輸?shù)囊?guī)模和水平。 同時(shí)也有力地改善了城市的交通條件和投資環(huán)境,促進(jìn)該地區(qū)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的發(fā)展。機(jī)場(chǎng)建設(shè)的社會(huì)效益和社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益十分明顯。根據(jù)國(guó)外統(tǒng)計(jì)， 投資于民用機(jī)場(chǎng)建設(shè), 機(jī)場(chǎng)本身的經(jīng)濟(jì)效

[27-29]益和社會(huì)效益之比至少為1：10, 我國(guó)在經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展階段，這個(gè)比值可能大大高于此數(shù)。因此，

[30]在機(jī)場(chǎng)區(qū)域等交通基礎(chǔ)設(shè)施投資決策上，我國(guó)目前普遍采用的是國(guó)民經(jīng)濟(jì)分析和社會(huì)評(píng)價(jià)體系。

本文研究的對(duì)象是北京首都航空有限公司行政及空勤自用的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，這類(lèi)項(xiàng)目屬于民航機(jī)場(chǎng)區(qū)域總圖規(guī)劃中的一部分。北京首都航空有限公司是2010年新開(kāi)航的民用航空公司，目前行政辦公和后勤住宿場(chǎng)所租用在其他航空公司的基地內(nèi)，每年的租賃綜合成本約1400萬(wàn)元。在北京市正在規(guī)劃首都第二國(guó)際機(jī)場(chǎng)、部分基地航空公司不久即將遷建的大背景下，新興的航空公司面對(duì)著投資額巨大的基礎(chǔ)設(shè)施究竟是該繼續(xù)租賃、去購(gòu)買(mǎi)還是新建的決策問(wèn)題。針對(duì)此問(wèn)題，以上投資決策測(cè)算方式要么過(guò)于宏觀(guān)，要么是僅著重討論客觀(guān)的工程經(jīng)濟(jì)和財(cái)務(wù)指標(biāo)，未能充分考慮影響企業(yè)投資決策的相對(duì)的主觀(guān)因素。本文在時(shí)間價(jià)值計(jì)算的基礎(chǔ)上，結(jié)合決策論對(duì)影響企業(yè)投資決策的相對(duì)主觀(guān)意見(jiàn)進(jìn)行了分析，彌補(bǔ)了其中的不足。 [5-7]

2、選題的研究?jī)?nèi)容、研究目標(biāo)以及擬解決的關(guān)鍵問(wèn)題等

研究?jī)?nèi)容：

(1)項(xiàng)目可行性研究相關(guān)理論基礎(chǔ)：通過(guò)對(duì)當(dāng)前公司發(fā)展預(yù)測(cè)、項(xiàng)目需求測(cè)算進(jìn)行闡述，為本論文

的研究提供相應(yīng)的理論基礎(chǔ)。

(2)影響項(xiàng)目投資的原因分析：對(duì)北京首都航空基地決策階段可能影響項(xiàng)目投資的原因進(jìn)行了挖掘和分析，為該工程的投資管理提供參考。

(3)項(xiàng)目投資收益的分析：通過(guò)對(duì)北京首都航空基地項(xiàng)目投資的收益測(cè)算，采取資金時(shí)間價(jià)值計(jì)算方法和運(yùn)籌學(xué)決策論，提供了可供比較的收益測(cè)算。

(4)項(xiàng)目投資計(jì)劃的控制管理:對(duì)北京首都航空基地項(xiàng)目投資進(jìn)行了分析控制，并且提出了項(xiàng)目投資控制中有效的實(shí)施策略和原則。

研究目標(biāo)：

(1)根據(jù)使用需求測(cè)算，探討項(xiàng)目在決策階段的投資控制，對(duì)在北京首都航空有限公司基地項(xiàng)目投資進(jìn)行決策分析和管控。

(2)通過(guò)對(duì)項(xiàng)目投資管理理論與實(shí)踐的研究，為現(xiàn)代航空企業(yè)自用工程項(xiàng)目投資決策和管控實(shí)踐提供一個(gè)可參考的案例。

擬解決的關(guān)鍵問(wèn)題：

(1)運(yùn)用資金時(shí)間價(jià)值計(jì)算和運(yùn)籌學(xué)決策論測(cè)算投資方案的可行性并提供決策。

(2)運(yùn)用精細(xì)化管控思想對(duì)建筑工程項(xiàng)目投資計(jì)劃進(jìn)行控制與管理。

3、擬采取的研究方案(研究思路、技術(shù)路線(xiàn)或研究方法)及可行性分析

研究思路：

(1)北京首都航空有限公司基地工程項(xiàng)目投資存在的問(wèn)題，分析問(wèn)題產(chǎn)生的原因。

(2)對(duì)該工程項(xiàng)目投資方向進(jìn)行測(cè)算，并運(yùn)用運(yùn)籌學(xué)相關(guān)理論進(jìn)行優(yōu)化。

篇7

從國(guó)際方面說(shuō)，不管是《寂靜的春天》公開(kāi)出版，還是政府的公共政策中出現(xiàn) “生態(tài)環(huán)境”這一名詞，但在此之前的環(huán)境污染（如倫敦?zé)熿F事件等）已經(jīng)對(duì)社會(huì)公眾的身心健康構(gòu)成了嚴(yán)重的威脅。但是不管怎樣，生態(tài)危機(jī)的出現(xiàn)，已經(jīng)嚴(yán)重的影響人民的生活，當(dāng)然隨之出現(xiàn)的種種跡象已經(jīng)給人類(lèi)敲響了警鐘。美國(guó)社會(huì)學(xué)者萊斯特•R•布朗（Lester Brown）先生也鄭重地指出：“我們花很多時(shí)間為經(jīng)濟(jì)赤字而煩惱，但是威脅我們經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)遠(yuǎn)前景的是生態(tài)赤字。經(jīng)濟(jì)赤字是我們彼此之間的借貸，生態(tài)赤字卻是我們?nèi)∽杂谧訉O后代”賈中成在他的博士論文中提出寫(xiě)作的初衷正是來(lái)源于此。當(dāng)然作為當(dāng)今經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)熱點(diǎn)的旅游業(yè)，其生態(tài)責(zé)任的研究便成為重點(diǎn)。

一、合作博弈的評(píng)述

合作博弈（cooperative games）又被稱(chēng)為聯(lián)盟博弈(coalitional games)。其主要是指在博弈中，若協(xié)議、承諾或威脅具有完全的約束力且可以強(qiáng)制執(zhí)行的，合作利益將大于內(nèi)部成員各自單獨(dú)經(jīng)營(yíng)時(shí)的收益之和，同時(shí)對(duì)于聯(lián)合體內(nèi)部應(yīng)存在具有帕累托改進(jìn)性質(zhì)的分配規(guī)則。也就是說(shuō)合作博弈是針對(duì)結(jié)果而言，是把合作視為先驗(yàn)條件或者前提而對(duì)聯(lián)盟收益分配的處理，且所有局中人接受與其他局中人甚至競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手共同努力爭(zhēng)取更多收益。其大致可分為可傳遞效用博弈（聯(lián)盟成員的效用可以疊加）與非傳遞效用博弈（效用不具有編輯支付性質(zhì)）。合作博弈強(qiáng)調(diào)的是團(tuán)體理(Collective Rationality)，強(qiáng)調(diào)的是效率(Efficiency)、公正(Fairness)以及公(Equality)。在合作博弈的框架下才會(huì)有出現(xiàn)“雙贏(yíng)”的可能，它通常能獲得較高的效率與效益。

二、國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀

（一）生態(tài)責(zé)任的國(guó)內(nèi)外研究

西方發(fā)達(dá)國(guó)家沒(méi)有提出生態(tài)責(zé)任的概念，但是其同樣關(guān)注政在環(huán)境保護(hù)方面的責(zé)任，其更注重的是生活中的生態(tài)問(wèn)題。但是，綜觀(guān)西方發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)政府在生態(tài)問(wèn)題方面的責(zé)任研究，我們就會(huì)發(fā)現(xiàn)，他們似乎不太重視基本原理，范疇和科學(xué)體系的探討，而比較重視對(duì)人類(lèi)經(jīng)濟(jì)社會(huì)未來(lái)發(fā)展和所謂的“全球問(wèn)題”的研究，他們較早的認(rèn)識(shí)到生態(tài)問(wèn)題的嚴(yán)重性，所以他們?cè)谶@方面的研究也比中國(guó)起步早些。

國(guó)內(nèi)對(duì)生態(tài)責(zé)任的研究并不是很早，謝菊（2007）在論生態(tài)責(zé)任中提出生態(tài)危機(jī)已向我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提出了巨大挑戰(zhàn),政府、企業(yè)和普通公眾等生態(tài)責(zé)任主體必須切實(shí)履行各自的生態(tài)責(zé)任：政府應(yīng)該倡導(dǎo)正確的生態(tài)觀(guān)，完善政府生態(tài)制度，推進(jìn)生態(tài)和諧的法制建設(shè)；企業(yè)從綠色消費(fèi)，綠色生產(chǎn)，和企業(yè)間的生態(tài)和諧入手來(lái)從而達(dá)到個(gè)體、社會(huì)、生態(tài)的三贏(yíng)效果；公眾應(yīng)尊重并崇尚自然，、遵守相關(guān)法律法規(guī)，另外通過(guò)環(huán)境NGO來(lái)推進(jìn)中國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展李外禾（2007）在論政府在經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展中的生態(tài)責(zé)任中提出在政府在經(jīng)濟(jì)社會(huì)中作用，進(jìn)一步深化了有關(guān)責(zé)任政府的相關(guān)理論，為建立新型的政府奠定了理論基礎(chǔ)是對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展理論的完善和補(bǔ)充。它著重從人與自然和諧的角度出發(fā)，將經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展定位為“政府調(diào)控行為，科技能力建設(shè)和社會(huì)參與”三位一體的系統(tǒng)復(fù)雜工程，深化了可持續(xù)發(fā)展系統(tǒng)觀(guān)的相關(guān)理論。李晶（2009）在生態(tài)文明建設(shè)過(guò)程中政府的的生態(tài)責(zé)任研究中分析了政府生態(tài)責(zé)任缺失的原因以及在建設(shè)生態(tài)文明中政府應(yīng)具備的責(zé)任，必須堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀(guān)指導(dǎo)經(jīng)濟(jì)建設(shè)，發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中實(shí)現(xiàn)生態(tài)保護(hù)；其次，加強(qiáng)對(duì)國(guó)民的生態(tài)教育，營(yíng)造生態(tài)文化與道德體系，再次，健全政府生態(tài)制度；另外，推進(jìn)生態(tài)保護(hù)的法制建設(shè)；最后，強(qiáng)化生態(tài)國(guó)際合作，注意保護(hù)國(guó)家的生態(tài)資源不被掠奪，警惕各種掠奪生態(tài)資源的形式，防止國(guó)家的流失，維護(hù)國(guó)家的環(huán)境權(quán)和發(fā)掌權(quán)。畢鐵居，吳紹琪（2006）在和諧社會(huì)與政府生態(tài)責(zé)任體系的構(gòu)架中從人與自然，人與社會(huì)，人與人三方面介紹了和諧社會(huì)遇到的問(wèn)題，從而提出了構(gòu)架制度化的生態(tài)責(zé)任政府，首先政府樹(shù)立新的生態(tài)觀(guān)念，倡導(dǎo)正確的生態(tài)價(jià)值觀(guān)，矯正錯(cuò)誤的自然觀(guān)念，堅(jiān)持代內(nèi)公平、代際公平與自然公平的辨證統(tǒng)一，堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)發(fā)展與社會(huì)發(fā)展的辨證統(tǒng)一；其次，建立生態(tài)責(zé)任政府，完善政府生態(tài)責(zé)任，，明確資源產(chǎn)權(quán)關(guān)系，建立廣泛的資源環(huán)境有償使用制度等張存良（2007）在和諧社會(huì)中政府的生態(tài)責(zé)任中，提出政府實(shí)現(xiàn)領(lǐng)導(dǎo)者生態(tài)責(zé)任問(wèn)責(zé)制和豐富政府生態(tài)責(zé)任履行方式等措施馮清（2007）在旅游業(yè)可持續(xù)發(fā)展中的政府生態(tài)責(zé)任研究中對(duì)旅游業(yè)可持續(xù)發(fā)展、政府、生態(tài)責(zé)任等概念進(jìn)行了界定，并對(duì)相關(guān)理論進(jìn)行了闡述，在此基礎(chǔ)上又列舉了政府生態(tài)責(zé)任引入的必要性和重要性，分析了我國(guó)旅游業(yè)發(fā)展過(guò)程中存在的諸多生態(tài)問(wèn)題及其原因，通過(guò)研究分析得出結(jié)論，政府生態(tài)責(zé)任的培育應(yīng)做好以下工作:加快相應(yīng)政策、法律、法規(guī)的制定，走生態(tài)管理制度化的道路;在實(shí)現(xiàn)旅游資源“兩權(quán)”分離的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)政府監(jiān)管力度:加大科學(xué)合理的規(guī)劃與開(kāi)發(fā)力度;加強(qiáng)宣傳教育，培養(yǎng)生態(tài)意識(shí)、樹(shù)立生態(tài)文明的觀(guān)念;抓住時(shí)機(jī)，大力推進(jìn)生態(tài)旅游等措施宋寶莉.揭r紋.竇玉凱（2007）在企業(yè)承擔(dān)生態(tài)責(zé)任：構(gòu)建和諧社會(huì)的第一步中，運(yùn)用企業(yè)生態(tài)責(zé)任戰(zhàn)略地圖模式，分析之處企業(yè)承擔(dān)生態(tài)責(zé)任從長(zhǎng)期看能夠增加企業(yè)價(jià)值，并探討了應(yīng)如何增強(qiáng)企業(yè)的生態(tài)責(zé)任意識(shí)賈成中（2009）在企業(yè)生態(tài)責(zé)任的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析中認(rèn)為，人類(lèi)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的直接執(zhí)行者――企業(yè)的行為是直接影響人與自然關(guān)系的關(guān)鍵性因素，只有改變企業(yè)的行為模式，通過(guò)制度性約束改變企業(yè)的經(jīng)營(yíng)理念，變?cè)瓉?lái)的“經(jīng)濟(jì)人”為“社會(huì)人”，再向“生態(tài)人”過(guò)度，從思想上徹底改變，才是解決環(huán)境問(wèn)題的根本。并據(jù)此得出結(jié)論：企業(yè)變“經(jīng)濟(jì)人”為“生態(tài)人”是社會(huì)化大生產(chǎn)的必然趨勢(shì)，是社會(huì)發(fā)展的一定歷史階段的產(chǎn)物，是人類(lèi)社會(huì)活動(dòng)對(duì)自然的一種責(zé)任體現(xiàn)。企業(yè)承擔(dān)生態(tài)責(zé)任是一個(gè)系統(tǒng)工程，首先，宏觀(guān)層面的政府政策引導(dǎo)將是企業(yè)生態(tài)責(zé)任實(shí)現(xiàn)的重要因素，即使是限制性政策也會(huì)為企業(yè)帶來(lái)無(wú)限商機(jī)；其次，產(chǎn)業(yè)政策、區(qū)域性政策以及行業(yè)協(xié)會(huì)管理等中觀(guān)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的完善和發(fā)展，是政府宏觀(guān)政策制度作用于企業(yè)微觀(guān)行為的“中介”傳遞功能實(shí)現(xiàn)的保證；最后，企業(yè)自身能力和素質(zhì)的提升，是實(shí)現(xiàn)企業(yè)生態(tài)責(zé)任的內(nèi)生決定因素，企業(yè)生態(tài)化建設(shè)是企業(yè)生態(tài)責(zé)任的實(shí)現(xiàn)路徑，同時(shí)，消費(fèi)者等利益相關(guān)者的綠色選擇等外生變量亦是不可或缺的因素姚海靜（2006）在企業(yè)生態(tài)責(zé)任的哲學(xué)基礎(chǔ)研究中就企業(yè)生態(tài)責(zé)任的哲學(xué)基礎(chǔ)這一問(wèn)題展開(kāi)討論，從人性的視角分析企業(yè)生態(tài)責(zé)任的正當(dāng)性，指出企業(yè)本質(zhì)不是純粹的經(jīng)濟(jì)組織，而是人性實(shí)現(xiàn)的場(chǎng)所。人性是企業(yè)責(zé)任的哲學(xué)基礎(chǔ)，人性的生態(tài)本質(zhì)決定了企業(yè)必須對(duì)自然界承擔(dān)道德責(zé)任。從四部分來(lái)分析企業(yè)生態(tài)責(zé)任的哲學(xué)基礎(chǔ):首先，企業(yè)生態(tài)責(zé)任的提出;其次，從企業(yè)本質(zhì)著手尋求企業(yè)生態(tài)責(zé)任的正當(dāng)性;再次，從人性異化的角度分析企業(yè)生態(tài)責(zé)任缺失的根源;最后，論述人性限度內(nèi)的企業(yè)生態(tài)責(zé)任。

（二）博弈論的國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀

隨著博弈論在中國(guó)的發(fā)展，研究者運(yùn)用博弈論來(lái)研究旅游現(xiàn)象和問(wèn)題，博弈的經(jīng)濟(jì)模型的方法也被引人了旅游研究中(以經(jīng)濟(jì)管理和應(yīng)用數(shù)學(xué)專(zhuān)業(yè)為最多)。由于經(jīng)濟(jì)模型能更為全面、更為便捷的反應(yīng)研究對(duì)象的特性.因此，簡(jiǎn)單的博弈經(jīng)濟(jì)模型的在旅游研究上的運(yùn)用是這一階段的代表。相關(guān)博弈模型研究主要以有限博弈和純策略博弈為主(局中人具體明確了一個(gè)非隨機(jī)性的行動(dòng)計(jì)劃，即選擇一個(gè)策略的機(jī)率為100%，其它則為0，其中田喜洲、王渤(2003)建立不完全信息條件下旅行社與消費(fèi)者對(duì)產(chǎn)品選擇的博弈模型，運(yùn)用成本理論和博弈樹(shù)(序貫博弈)進(jìn)行分析得出提高旅游市場(chǎng)效率的最佳策略選擇以及齊子鵬、黃昆(2003)建立旅行社間的價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)博弈模型并進(jìn)行需求分析得出納什均衡策略集合，用以解釋旅行社業(yè)發(fā)生價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)的原因和價(jià)格聯(lián)盟終遭解體的原因的研究最具代表性到了2004年以后，博弈模型的建立又向前邁近了一步。2004年以后的研究由有限博弈向重復(fù)博弈發(fā)展，同時(shí)由原來(lái)的純策略博弈向混合策略博弈(局中人可以按照一定的概率，隨機(jī)地從純策略集合中選擇一種純策略作為實(shí)際行動(dòng)，即選擇一種策略的機(jī)率為0.4的條件下，選擇其它策略的機(jī)率相加為0.6發(fā)展。如:田喜洲(2004)通過(guò)建立旅游市場(chǎng)監(jiān)督人員與旅行社，運(yùn)用在完全信息條件下靜態(tài)博弈分析后，得出混合戰(zhàn)略納什均衡策略，來(lái)解決旅游市場(chǎng)效率低的問(wèn)題而梁藝樺，楊新軍(2005)通過(guò)合作博弈與競(jìng)爭(zhēng)博弈的優(yōu)劣對(duì)比，運(yùn)用合作博弈的研究方法，對(duì)旅游企業(yè)產(chǎn)品建立模型進(jìn)行分析。并用合作博弈對(duì)旅游企業(yè)模型研究，提出單純的合作戰(zhàn)略或競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略已經(jīng)不能適應(yīng)日趨復(fù)雜的區(qū)域旅游活動(dòng)，合作競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略才是新階段我國(guó)區(qū)域旅游活動(dòng)開(kāi)展的首選策略春宇，黃振方，舒小林（2009）在旅游地利益主體博弈關(guān)系變遷的演進(jìn)論解釋中對(duì)現(xiàn)今旅游地利益主體關(guān)系研究成果進(jìn)行梳理,辨析其研究現(xiàn)狀與不足,提出以旅游地演化理論為指導(dǎo),從時(shí)空角度動(dòng)態(tài)審視旅游地利益主體博弈關(guān)系的演化過(guò)程及其規(guī)律性、演示其關(guān)系的演化軌跡與邏輯內(nèi)涵,在此基礎(chǔ)上構(gòu)建了旅游地利益主體博弈關(guān)系演化理論研究框架,促使旅游地利益博弈達(dá)到一種能夠?qū)崿F(xiàn)自我調(diào)節(jié)的動(dòng)態(tài)均衡狀態(tài)。

三、結(jié)論

伴隨著旅游業(yè)飛速發(fā)展，旅游景區(qū)的生態(tài)安全已經(jīng)成為當(dāng)今社會(huì)普遍關(guān)注研究的重點(diǎn)，生態(tài)責(zé)任的研究已經(jīng)成為近幾年的熱點(diǎn)，但是當(dāng)前對(duì)生態(tài)責(zé)任的研究，基本上歸屬于純理論學(xué)科領(lǐng)域，還沒(méi)有構(gòu)架起通向?qū)嵺`領(lǐng)域、指導(dǎo)生態(tài)保護(hù)實(shí)踐的橋梁，不論是理論界還是在實(shí)踐過(guò)程中，對(duì)生態(tài)責(zé)任的研究只是局限于政府或者企業(yè)或者社區(qū)居民或者旅游者單個(gè)生態(tài)責(zé)任研究，并沒(méi)有就政府，企業(yè)，旅游者和社區(qū)居民四者之間構(gòu)建一個(gè)和諧的生態(tài)體系，對(duì)旅游景區(qū)的長(zhǎng)遠(yuǎn)和諧的發(fā)展和解決當(dāng)代民生問(wèn)題的實(shí)踐并沒(méi)有搭建一個(gè)明晰的生態(tài)平臺(tái)。在建設(shè)和諧社會(huì)的視野中，如何確保生態(tài)和諧，如何構(gòu)建生態(tài)和諧的責(zé)任體系，政府，企業(yè)，旅游者，和社區(qū)居民應(yīng)該承擔(dān)哪些生態(tài)責(zé)任，怎樣實(shí)現(xiàn)其責(zé)任及其這四者之間的應(yīng)建立怎樣的合作關(guān)系來(lái)確保生態(tài)和諧等等問(wèn)題，都是現(xiàn)階段旅游景區(qū)所迫切需要解決的理論與現(xiàn)實(shí)問(wèn)題。

參考文獻(xiàn)：

[1][美]萊斯特•R•布朗.生態(tài)經(jīng)濟(jì)――有利于地球的經(jīng)濟(jì)構(gòu)想.[M]林自新,戢守志譯,東方出版社,2002.p21.】

[2]謝菊.論生態(tài)責(zé)任.【J】北京行政學(xué)院學(xué)報(bào)2007.04.0028】。

[3]李外禾.論政府在經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展中的生態(tài)責(zé)任.[D]重慶大學(xué)碩士研究生論文.2007.04】

[4]李晶. 生態(tài)文明建設(shè)過(guò)程中政府的的生態(tài)責(zé)任研究.【J】農(nóng)業(yè).農(nóng)民.農(nóng)村2009.01043】

[5]畢鐵居，吳紹琪.和諧社會(huì)與政府生態(tài)責(zé)任體系的構(gòu)架【J】特區(qū)經(jīng)濟(jì)2006，0493】

[6]張存良.和諧社會(huì)中政府的生態(tài)責(zé)任.[D]中南大學(xué)碩士畢業(yè)論文.2007】

[7]馮清. 旅游業(yè)可持續(xù)發(fā)展中的政府生態(tài)責(zé)任研究.[D]蘇州大學(xué)碩士畢業(yè)論文.2007.11】

[8]宋寶莉.揭r紋.竇玉凱.企業(yè)承擔(dān)生態(tài)責(zé)任：構(gòu)建和諧社會(huì)的第一步.[J]生態(tài)經(jīng)濟(jì).2006-10-020】

[9]賈成中.企業(yè)生態(tài)責(zé)任的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析.[D]吉林大學(xué)博士論文,2009】

[10]姚海靜.企業(yè)生態(tài)責(zé)任的哲學(xué)基礎(chǔ)研究[D]南京師范大學(xué)碩士畢業(yè)論文.2006】

[11]吳長(zhǎng)文.營(yíng)梢觀(guān)念的發(fā)展與博弈均衡一兼談旅游企業(yè)的市場(chǎng)決策〔J].商業(yè)經(jīng)濟(jì)與管理，1997，(3):56一58.

[12]N愛(ài)其.旅游市場(chǎng)進(jìn)人博弈分析〔J〕.經(jīng)濟(jì)問(wèn)題探索，2000.(11):12。一122.

[13]田喜洲，王漸.旅游市場(chǎng)效率及其博弈分析一以旅行社產(chǎn)品為例【J〕.旅游學(xué)刊，2003，(6):57一60.】

[14]齊子腸，黃昆.從價(jià)格竟?fàn)幍絻r(jià)格聯(lián)盟:旅行社業(yè)存在的一個(gè)博弈均衡解〔J].數(shù)t經(jīng)濟(jì)技術(shù)經(jīng)濟(jì)研究，2003，(6):112一114.】

[15]【田喜洲.旅游市場(chǎng)監(jiān)督博弈分析【J】經(jīng)濟(jì)經(jīng)緯，2004-03-040】

篇8

近年來(lái),國(guó)家高度重視生物質(zhì)能的開(kāi)發(fā)和利用,整體上呈現(xiàn)出如下特點(diǎn):

(一)政府高度重視

2008年3月出臺(tái)了《可再生能源發(fā)展“十一五”規(guī)劃》,規(guī)劃明確提出,積極推進(jìn)可再生能源新技術(shù)的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展,建立可再生能源技術(shù)創(chuàng)新體系,形成較完善的可再生能源產(chǎn)業(yè)體系。

(二)產(chǎn)業(yè)巨頭介入,民營(yíng)企業(yè)突起

2007年我國(guó)乙醇總產(chǎn)量約350萬(wàn)噸,以廢棄油脂為原料生產(chǎn)的生物柴油達(dá)到6萬(wàn)噸,農(nóng)村沼氣產(chǎn)量突破1.7億立方米。山東金沂蒙集團(tuán)以木薯為原料生產(chǎn)20萬(wàn)噸乙醇并投資建設(shè)15萬(wàn)噸生物丁醇,成功探索了非糧原料制造化學(xué)品的循環(huán)經(jīng)濟(jì)模式,民營(yíng)企業(yè)大量涌現(xiàn)。

(三)市場(chǎng)需求巨大

海關(guān)總署2009年12月公布的數(shù)據(jù)顯示,中國(guó)11月份進(jìn)口的原油量為1712萬(wàn)噸,同比增長(zhǎng)接近三成,對(duì)外依存度44%,其中車(chē)用燃油占石油消費(fèi)總量的35%,并以每年15―16%的速度增長(zhǎng)。滿(mǎn)足國(guó)內(nèi)車(chē)用燃油的需要必須發(fā)展燃料乙醇,國(guó)家燃料乙醇發(fā)展規(guī)劃確定到2010年燃料乙醇使用量達(dá)到300萬(wàn)噸,到2020年突破1000萬(wàn)噸,可見(jiàn)生物燃料在我國(guó)有巨大的市場(chǎng)需求。

二、我國(guó)農(nóng)村生物質(zhì)能產(chǎn)業(yè)發(fā)展存在的問(wèn)題分析

(一)技術(shù)支撐和研發(fā)不力

目前生物質(zhì)能加工利用技術(shù)集成化和成熟度不高,一些新技術(shù)的使用成本較高,企業(yè)生產(chǎn)受限。同時(shí)大型、精密設(shè)備需從國(guó)外引進(jìn),國(guó)產(chǎn)化水平不高,這是造成長(zhǎng)期以來(lái)生物質(zhì)能開(kāi)發(fā)的工程造價(jià)居高不下,有時(shí)不能及時(shí)提供所需備件的主要原因,其結(jié)果使我國(guó)生物質(zhì)能價(jià)格水平大大高于常規(guī)能源的電價(jià)水平。

(二)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展程度低

2007年國(guó)家發(fā)改委印發(fā)了《關(guān)于促進(jìn)玉米深加工業(yè)健康發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)》,明確提出以“因地制宜,非糧為主”的發(fā)展原則來(lái)發(fā)展生物質(zhì)能產(chǎn)業(yè),給產(chǎn)業(yè)的發(fā)展帶來(lái)巨大壓力,進(jìn)而降低了產(chǎn)業(yè)發(fā)展程度。以其他能源作物為原料生產(chǎn)生物質(zhì)燃料尚處于技術(shù)試驗(yàn)階段,要實(shí)現(xiàn)大規(guī)模生產(chǎn),還需要在生產(chǎn)工藝和產(chǎn)業(yè)組織等方面做大量工作。

(三)資金投入不足

生物質(zhì)能屬于高新技術(shù)和新興產(chǎn)業(yè),其技術(shù)研發(fā)和市場(chǎng)培育需要大量資金投入,但我國(guó)目前的投融資渠道較為單一,基本僅靠政府有限支持;同時(shí),財(cái)政投入力度不大,除農(nóng)村戶(hù)用沼氣等部分領(lǐng)域外,國(guó)家及地方政府的財(cái)政投入嚴(yán)重不足。主要原因:一方面,我國(guó)生物質(zhì)能建設(shè)項(xiàng)目還沒(méi)有規(guī)范地納入各級(jí)財(cái)政預(yù)算和計(jì)劃,沒(méi)有建立相應(yīng)的固定資金渠道。另一方面,由于生物質(zhì)能?chē)?guó)內(nèi)市場(chǎng)前景不明朗,因此國(guó)內(nèi)銀行不愿貸款,使得生物質(zhì)能企業(yè)缺少融資能力。

(四)政策體系不完善

盡管我國(guó)已經(jīng)實(shí)行《可再生能源法》,以法律形式規(guī)定了相應(yīng)的財(cái)稅扶持政策如彈性虧損補(bǔ)貼、原料基地補(bǔ)助、稅收優(yōu)惠等來(lái)支持我國(guó)農(nóng)村生物質(zhì)能產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。但是,現(xiàn)行的政策體系仍舊存在不足之處,如目前我國(guó)常規(guī)液體燃料行業(yè)尚存在相當(dāng)程度的壟斷經(jīng)營(yíng),制約了農(nóng)村生物質(zhì)能產(chǎn)業(yè)盡快進(jìn)入流通市場(chǎng)。

三、我國(guó)農(nóng)村生物質(zhì)能產(chǎn)業(yè)發(fā)展路徑的選擇

(一)企業(yè)層面

1、實(shí)施稅收和價(jià)格優(yōu)惠政策

根據(jù)我國(guó)《可再生能源法》,我國(guó)應(yīng)研究制定支持農(nóng)村生物質(zhì)能發(fā)展的配套法規(guī)和政策措施,出臺(tái)稅收優(yōu)惠和價(jià)格優(yōu)惠等經(jīng)濟(jì)激勵(lì)政策。加大對(duì)我國(guó)農(nóng)村生物質(zhì)能產(chǎn)業(yè)的補(bǔ)貼力度,對(duì)從事生物質(zhì)能技術(shù)研發(fā)和設(shè)備制造等企業(yè)給予所得稅優(yōu)惠。把秸稈綜合利用列入我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和資源綜合利用鼓勵(lì)與扶持的范圍,完善秸稈發(fā)電等生物質(zhì)能源價(jià)格政策。

2、加大資金投入

我國(guó)應(yīng)繼續(xù)探索構(gòu)建政府引導(dǎo)、企業(yè)帶動(dòng)、農(nóng)戶(hù)參與、多方投入的農(nóng)村生物質(zhì)能產(chǎn)業(yè)建設(shè)機(jī)制,在發(fā)展適當(dāng)時(shí)建立農(nóng)村生物質(zhì)能發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金,主要用于生物質(zhì)能技術(shù)研發(fā)、人才培養(yǎng)、產(chǎn)業(yè)體系建設(shè)和新技術(shù)示范項(xiàng)目的建設(shè)。對(duì)生物質(zhì)開(kāi)發(fā)利用龍頭企業(yè)和農(nóng)機(jī)服務(wù)組織購(gòu)置機(jī)械設(shè)備給予信貸支持,鼓勵(lì)和引導(dǎo)社會(huì)資本投入。

3、推進(jìn)生物質(zhì)能產(chǎn)業(yè)化

結(jié)合我國(guó)農(nóng)村環(huán)境整治,積極利用秸稈生物氣化(沼氣)、固化成型等技術(shù),逐步改善農(nóng)村能源結(jié)構(gòu)。充分考慮在糧食安全的背景下,積極推進(jìn)利用纖維素生產(chǎn)燃料乙醇,逐步實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化,合理安排秸稈發(fā)電項(xiàng)目。

(二)合作社層面

1、實(shí)現(xiàn)技術(shù)中心與合作社的聯(lián)合

我國(guó)的專(zhuān)項(xiàng)生物質(zhì)能技術(shù)中心在向農(nóng)民提供相應(yīng)技術(shù)的同時(shí),應(yīng)積極聯(lián)合當(dāng)?shù)剞r(nóng)村合作社,使得技術(shù)能更進(jìn)一步得到傳播,積極引導(dǎo)農(nóng)民發(fā)展能源作物種植、農(nóng)作物秸稈收集與預(yù)處理,建立生物質(zhì)原料生產(chǎn)與物流體系。

2、保障合理用地

我國(guó)生物質(zhì)能開(kāi)發(fā)利用專(zhuān)業(yè)合作社應(yīng)創(chuàng)辦農(nóng)村科技示范基地、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)基地、從事農(nóng)村生物質(zhì)原料收購(gòu)等需要的農(nóng)村用地,堅(jiān)持農(nóng)戶(hù)自愿、有償?shù)脑瓌t,由村集體組織協(xié)調(diào),動(dòng)員群眾采取租賃、經(jīng)營(yíng)權(quán)入股等流轉(zhuǎn)方式予以解決。

(三)農(nóng)戶(hù)層面

1、提高農(nóng)民開(kāi)發(fā)利用意識(shí)

我國(guó)應(yīng)充分利用網(wǎng)絡(luò)、電視、報(bào)紙、雜志等多種媒體,采取多種形式,廣泛宣傳農(nóng)村生物質(zhì)能開(kāi)發(fā)利用的重要意義,宣傳我國(guó)先進(jìn)典型村和成功經(jīng)驗(yàn),使我國(guó)農(nóng)民擁有農(nóng)村生物質(zhì)能開(kāi)發(fā)利用的良好氛圍。在農(nóng)村開(kāi)展這種生物質(zhì)能開(kāi)發(fā)利用宣傳教育活動(dòng),對(duì)提高農(nóng)民對(duì)生物質(zhì)能開(kāi)發(fā)利用的認(rèn)識(shí)水平與參與意識(shí)會(huì)產(chǎn)生重要影響。

2、加強(qiáng)技術(shù)培訓(xùn)和技術(shù)推廣

我國(guó)應(yīng)充分發(fā)揮現(xiàn)有技術(shù)中心與農(nóng)村基層服務(wù)組織的作用,從相關(guān)技術(shù)的傳播入手,重視技術(shù)推廣、知識(shí)普及,提高農(nóng)民綜合利用生物質(zhì)的技能,使生物質(zhì)能開(kāi)發(fā)利用真正成為農(nóng)村增產(chǎn)增效和農(nóng)民增收致富的有效途徑。建立生物質(zhì)能開(kāi)發(fā)利用科技示范基地,通過(guò)組織生物質(zhì)能源化利用產(chǎn)業(yè)示范,加快適用技術(shù)的轉(zhuǎn)化應(yīng)用。

篇9

中圖分類(lèi)號(hào)：F822 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1674-2265（2016）11-0026-08

一、引言

國(guó)際經(jīng)驗(yàn)表明，正常的跨境資金流動(dòng)是促進(jìn)一國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量，但在各種因素影響下，跨境資金的大進(jìn)大出可能對(duì)一國(guó)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生較大沖擊，一定條件下還會(huì)觸發(fā)貨幣、銀行、債務(wù)等危機(jī)。20世紀(jì)70―80年代的拉美金融危機(jī)、20世紀(jì)90年代的亞洲金融危機(jī)、俄羅斯和巴西貨幣危機(jī)，以及2008年的國(guó)際金融危機(jī)無(wú)不與跨境資金短期集中大規(guī)模流動(dòng)密切相關(guān)。隨著改革開(kāi)放的逐步深入，我國(guó)融入全球經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程逐步加快，跨境資金流動(dòng)規(guī)模迅速擴(kuò)張，尤其是在加入WTO后，我國(guó)跨境收支長(zhǎng)期表現(xiàn)出凈流入特征?？缇迟Y金年凈流入對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)發(fā)揮了顯著的推動(dòng)作用，促進(jìn)了我國(guó)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展。但跨境資金長(zhǎng)期保持凈流入導(dǎo)致外匯儲(chǔ)備持續(xù)增加，央行被動(dòng)投放流動(dòng)性，進(jìn)而削弱了貨幣政策的獨(dú)立性，增加了宏觀(guān)調(diào)控的難度。同時(shí)，貨幣錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)、短期套利資金流入等給我國(guó)經(jīng)濟(jì)金融安全埋下隱患，在一定程度上影響了經(jīng)濟(jì)金融改革進(jìn)程?？缇迟Y金流動(dòng)管理是金融宏觀(guān)調(diào)控體系的重要組成部分，通過(guò)對(duì)跨境資金流動(dòng)的均衡管理，促進(jìn)和維護(hù)國(guó)際收支平衡，是保證貨幣政策自主、有效發(fā)揮作用的基礎(chǔ)。隨著人民幣資本項(xiàng)目可兌換和宏觀(guān)審慎監(jiān)管理念的深化，原有貨幣內(nèi)外供求隔離的現(xiàn)狀已開(kāi)始向內(nèi)外供求趨同發(fā)展，傳統(tǒng)數(shù)量型調(diào)控工具正逐步被價(jià)格型工具替代。如何在人民幣資本項(xiàng)目可兌換管理的基礎(chǔ)上建立一個(gè)宏觀(guān)審慎的跨境資金流動(dòng)控制框架，并根據(jù)這一框架，基于外匯管理政策和貨幣政策控制工具，探索設(shè)計(jì)前瞻性的宏觀(guān)審慎調(diào)控工具成為研究的重點(diǎn)。

國(guó)外對(duì)跨境資金流動(dòng)的宏觀(guān)審慎管理的研究較早，主要圍繞跨境資金流動(dòng)的利弊、管理、宏觀(guān)調(diào)控等幾方面展開(kāi)。米德（Meade，1957）就短期跨境資金大幅波動(dòng)給經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來(lái)的危害，提出了三種可供選擇的政策操作方案：第一，為防止資金外流采取外匯管制措施；第二，釋放國(guó)家外匯儲(chǔ)備，抑制短期資金投機(jī)；第三，發(fā)揮匯率機(jī)制的調(diào)節(jié)作用，允許匯率下降。托賓（Tobin，1972）首次提出了托賓稅的構(gòu)想，即應(yīng)通過(guò)對(duì)國(guó)內(nèi)證券和外匯即期交易進(jìn)行統(tǒng)一的國(guó)際稅收，提高短期投機(jī)資金跨境流入、流出的交易成本，降低跨境資金的流動(dòng)性及其導(dǎo)致的匯率波動(dòng)性。當(dāng)托賓稅推廣到全球范圍時(shí)，就成為監(jiān)管全球跨境資金流動(dòng)的政策之一。薩潘（Sphan，1996）認(rèn)識(shí)到異?？缇迟Y金流動(dòng)對(duì)金融穩(wěn)定的危害，對(duì)托賓稅進(jìn)行了重新設(shè)計(jì)，提出在對(duì)金融交易征收較低稅率稅收的基礎(chǔ)上，對(duì)異?？缇迟Y金流動(dòng)征收臨時(shí)性、懲罰性的高稅率。薩金特和華萊士（Sargent和Wallace，2007）分析了在不同貨幣政策工具的選擇下宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定性所表現(xiàn)出的差異，發(fā)現(xiàn)數(shù)量型政策存在單一均衡，而選擇價(jià)格型的利率政策則可能使經(jīng)濟(jì)步入多選擇的非均衡，因此在宏觀(guān)調(diào)控上數(shù)量型工具更有優(yōu)勢(shì)。

國(guó)內(nèi)研究普遍認(rèn)為，在跨境資金流動(dòng)管理和調(diào)控中，應(yīng)構(gòu)建市場(chǎng)化的制度基礎(chǔ)，充分發(fā)揮市場(chǎng)化手段的作用，并針對(duì)宏觀(guān)審慎的時(shí)間和橫截面維度提出了相應(yīng)的政策工具。鞏志強(qiáng)（2012）指出，近幾年來(lái)在市場(chǎng)化制度的基礎(chǔ)上，在應(yīng)對(duì)國(guó)際資本沖擊時(shí)，新興經(jīng)濟(jì)體主要運(yùn)用宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)調(diào)控和金融審慎管理的綜合平衡手段。鄭楊（2010）認(rèn)為應(yīng)通過(guò)運(yùn)用市場(chǎng)化手段來(lái)規(guī)范跨境資本流動(dòng)的監(jiān)管作用，提高宏觀(guān)調(diào)控的有效性。在制度設(shè)計(jì)上，一些學(xué)者提出應(yīng)借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，應(yīng)通過(guò)金融交易稅或存款準(zhǔn)備金等手段，建立制度防火墻，防范跨境資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。陳西果（2011）認(rèn)為應(yīng)建立流動(dòng)性沖擊的預(yù)防和控制機(jī)制，建立國(guó)際“熱錢(qián)”防火墻，借鑒新興經(jīng)濟(jì)體中已實(shí)踐成功的巴西等國(guó)家針對(duì)從國(guó)外獲取的短期貸款和國(guó)際債券征收交易稅的經(jīng)驗(yàn)，控制國(guó)際“熱錢(qián)”流入。基于銀行在跨境資金流動(dòng)中的關(guān)鍵地位，一些學(xué)者認(rèn)為應(yīng)通過(guò)加強(qiáng)銀行業(yè)務(wù)管理來(lái)防范跨境資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。晏丘（2012）、鞏志強(qiáng)（2012）指出通過(guò)提高銀行的短期外債管理和銀行外匯頭寸管理兩個(gè)外匯調(diào)控手段，在一定程度上可降低短期資本的流入，減少銀行業(yè)貨幣錯(cuò)配和期限錯(cuò)配的風(fēng)險(xiǎn)。綜上可以看到，關(guān)于數(shù)量型與價(jià)格型的貨幣政策國(guó)內(nèi)學(xué)者主要有三種不同的觀(guān)點(diǎn)：第一種觀(guān)點(diǎn)認(rèn)為，我國(guó)還沒(méi)有形成一個(gè)完善的金融市場(chǎng)體系，商業(yè)銀行授信仍是貨幣政策作用于經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的主要傳導(dǎo)途徑，因此數(shù)量型工具仍然是最有效的（盛松成和吳培新，2008；黃憲等，2012；盛天翔和范從來(lái)，2012）。第二種觀(guān)點(diǎn)認(rèn)為，隨著利率市場(chǎng)化改革的加速，價(jià)格型工具作為貨幣價(jià)格信號(hào)功能日益突出，金融宏觀(guān)調(diào)控正從偏重?cái)?shù)量型工具運(yùn)用向價(jià)格型工具變化（周小川，2013）。第三種觀(guān)點(diǎn)認(rèn)為，數(shù)量型與價(jià)格型的貨幣政策對(duì)于不同宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)調(diào)控目標(biāo)以及同一目標(biāo)不同成因的作用優(yōu)勢(shì)不同（卞志村和胡恒強(qiáng)，2015）。

從文獻(xiàn)中可以看出，當(dāng)發(fā)生跨境資金流動(dòng)異常時(shí)，國(guó)外學(xué)者傾向于采取匯率機(jī)制、控制交易成本、征收稅費(fèi)等宏觀(guān)調(diào)節(jié)政策來(lái)降低跨境資金流動(dòng)的波動(dòng)性，國(guó)內(nèi)學(xué)者更傾向于從加強(qiáng)金融系統(tǒng)業(yè)務(wù)管理、征收金融交易稅、管理外匯等方面對(duì)跨境資金進(jìn)行管制。從以上管理方式的特征來(lái)看，跨境資金流動(dòng)宏觀(guān)審慎管理主要分為兩種類(lèi)型：一種是數(shù)量型調(diào)控手段，包括準(zhǔn)備金、總量限制、頭寸限制、比例限制等；另一種是價(jià)格型調(diào)控手段，包括特別費(fèi)、交易稅等。本文立足于資本流動(dòng)全過(guò)程及分析框架，嘗試根據(jù)系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的形成過(guò)程和動(dòng)態(tài)機(jī)制構(gòu)建“跨境資金波動(dòng)壓力指數(shù)”，更加強(qiáng)調(diào)從市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)背景下的各經(jīng)濟(jì)主體行為角度判斷是否發(fā)生跨境資金失衡的情況，并根據(jù)現(xiàn)有的跨境資金流動(dòng)宏觀(guān)審慎調(diào)控理論，建立跨境資金流動(dòng)宏觀(guān)審慎調(diào)控模型，重點(diǎn)探索不同宏觀(guān)調(diào)控手段的效果，從而提出合理化建議。

二、中國(guó)跨境資金流動(dòng)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

（一）風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識(shí)別

實(shí)施宏觀(guān)審慎政策的關(guān)鍵是要建立一個(gè)行之有效的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)框架，需要有效評(píng)估和識(shí)別跨境資金流動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

一是境內(nèi)外經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境壓力差風(fēng)險(xiǎn)。境內(nèi)外資本壓力差是資本流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的宏觀(guān)驅(qū)動(dòng)力，不同于商品、服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下跨境資金流動(dòng)特點(diǎn)，跨境資本流動(dòng)并非由國(guó)際貿(mào)易中的對(duì)價(jià)交換所引發(fā)，而是由資本的逐利特性或是避險(xiǎn)需求所致。即由境內(nèi)外宏觀(guān)政策、制度、市場(chǎng)不同所產(chǎn)生的差異，包括境內(nèi)外利差、本幣的匯價(jià)差、投資收益差、投資環(huán)境的風(fēng)險(xiǎn)差異、稅負(fù)輕重等所驅(qū)動(dòng)。

二是總量不平衡風(fēng)險(xiǎn)。在國(guó)際收支順差的情況下，由于資本大規(guī)模流入加劇了總量順差式不平衡，進(jìn)而可能引發(fā)匯率升值，加大通脹和資產(chǎn)泡沫壓力；在國(guó)際收支表現(xiàn)為逆差的形勢(shì)下，資金大量流出將會(huì)進(jìn)一步增大逆差規(guī)模，進(jìn)而大概率引發(fā)匯率貶值或貨幣危機(jī)。

三是銀行債務(wù)期限和比重錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)。例如過(guò)于依賴(lài)短期融資進(jìn)行長(zhǎng)期貸款而產(chǎn)生期限錯(cuò)配，作為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)，可以采用資本管制如外部借款限額、儲(chǔ)備金要求等。

四是匯率風(fēng)險(xiǎn)。匯率波動(dòng)過(guò)大對(duì)進(jìn)出口、金融市場(chǎng)價(jià)格造成沖擊，同時(shí)，匯率波動(dòng)過(guò)大會(huì)形成匯率單邊升值或貶值預(yù)期的自我強(qiáng)化，進(jìn)而對(duì)跨境資金波動(dòng)形成順周期的擴(kuò)大作用。

五是銀行體系風(fēng)險(xiǎn)，資本流動(dòng)對(duì)銀行信貸和貨幣供給造成沖擊，進(jìn)而對(duì)利率、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、資產(chǎn)價(jià)格產(chǎn)生影響。

六是人民幣資產(chǎn)池風(fēng)險(xiǎn)，人民幣資產(chǎn)池是資本流入的終點(diǎn)和資本流出的起源，可以看作“人民幣賣(mài)出頭寸”的積累，在境內(nèi)資產(chǎn)配置和拋售行為中跨境資本將對(duì)境內(nèi)金融市場(chǎng)價(jià)格、實(shí)體經(jīng)濟(jì)投資造成沖擊。

（二）構(gòu)建“跨境資金波動(dòng)壓力指數(shù)”

基于跨境資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的識(shí)別，構(gòu)建“跨境資金波動(dòng)壓力指數(shù)”，旨在刻畫(huà)跨境流動(dòng)異?，F(xiàn)象。考慮到價(jià)格型與數(shù)量型跨境資金流動(dòng)協(xié)調(diào)監(jiān)管模式和本外幣一體化監(jiān)管兩個(gè)方面，綜合理論基礎(chǔ)和經(jīng)濟(jì)資本市場(chǎng)運(yùn)行的典型事實(shí)，構(gòu)建“跨境資金波動(dòng)壓力指數(shù)”，包括：外匯儲(chǔ)備、實(shí)際有效匯率、利差、通貨膨脹率。

由于對(duì)跨境資金流動(dòng)的監(jiān)測(cè)需具備實(shí)時(shí)有效性，上述指標(biāo)均采用2010―2015年的季度數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)主要來(lái)源于國(guó)家外匯管理局、芝加哥期權(quán)交易所、OECD和萬(wàn)得數(shù)據(jù)庫(kù)等。基于各項(xiàng)指標(biāo)缺口值構(gòu)建“跨境資金波動(dòng)壓力指數(shù)”，參考大多數(shù)文獻(xiàn)的做法，采取H-P濾波法（lambda=1600）求取各指標(biāo)趨勢(shì)值，并以各指標(biāo)對(duì)趨勢(shì)值的偏離（缺口值）來(lái)表示正向或負(fù)向失衡程度。由于各指標(biāo)之間存在不可公度性，需對(duì)各指標(biāo)缺口值進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化。根據(jù)指標(biāo)的安全閾值，設(shè)置相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)閾值，并按映射函數(shù)公式（1）轉(zhuǎn)換。

其中，[b1、b2]分別為各指標(biāo)警戒狀態(tài)下限及對(duì)應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)下限，[a1、a2]分別為各指標(biāo)警戒狀態(tài)上下限差值及對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)差值，[x]為各風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)值，[y]為映射后的分?jǐn)?shù)值。風(fēng)險(xiǎn)閾值區(qū)間按照偏離程度分別分為正常、輕度偏離、中度偏離、重度偏離四個(gè)區(qū)間，每個(gè)區(qū)間又可分為正向偏離和負(fù)向偏離（見(jiàn)表1）。

基于CRITIC法構(gòu)建“跨境資金波動(dòng)壓力指數(shù)”。考慮到各風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的對(duì)比強(qiáng)度和沖突性，對(duì)于能夠提供較大信息量和存在較小沖突性的指標(biāo)賦予較高權(quán)重。采用CRITIC客觀(guān)賦權(quán)方法構(gòu)建綜合指數(shù)既可以充分利用有效信息，又可以避免各指標(biāo)重復(fù)提供信息（見(jiàn)表2）。

（三）“跨境資金波動(dòng)壓力指數(shù)”評(píng)估

構(gòu)建“跨境資金波動(dòng)壓力指數(shù)”旨在尋求反映資本市場(chǎng)跨境資金流動(dòng)失衡程度的指標(biāo)，將其作為識(shí)別跨境資金流動(dòng)異常、檢測(cè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的參考變量?！翱缇迟Y金波動(dòng)壓力指數(shù)”作為一種風(fēng)險(xiǎn)提示指標(biāo)是否具有先行性，是否為后續(xù)研究提供可靠信息有待進(jìn)行評(píng)估。基于這一研究設(shè)計(jì)，通過(guò)對(duì)“跨境資金波動(dòng)壓力指數(shù)”與反映國(guó)際資金波動(dòng)的主要經(jīng)濟(jì)事件進(jìn)行對(duì)比分析，檢驗(yàn)該指數(shù)作為變量的有效性。

結(jié)合實(shí)際資本市場(chǎng)運(yùn)行狀況對(duì)“跨境資金波動(dòng)壓力指數(shù)”進(jìn)行評(píng)估。從時(shí)間視角來(lái)看，跨境資金流動(dòng)呈輕微波動(dòng)變化態(tài)勢(shì)，領(lǐng)先于利差水平和實(shí)際有效匯率且相對(duì)波動(dòng)幅度較大（見(jiàn)圖1）。輕度偏離狀態(tài)主要集中在三個(gè)階段：一是2011年第四季度和2012年第一季度，這一階段“跨境資金流動(dòng)指數(shù)”呈正向偏離狀態(tài)，國(guó)際游資流入態(tài)勢(shì)明顯。具體分資金項(xiàng)目來(lái)看，2011年第四季度，直接投資項(xiàng)下的凈流入491億美元，資本流入比前三季度同比增長(zhǎng)30%。二是2012年第四季度左右， 2012年跨境資金流動(dòng)呈雙向變化形勢(shì)，第四季度資金明顯外流。三是2015年第四季度，從2015年后半年開(kāi)始國(guó)際資金呈外流形勢(shì)。從銀行結(jié)售匯數(shù)據(jù)的時(shí)間變化來(lái)判斷，2015年第一季度發(fā)生逆差914億美元，第二季度逆差收窄至139億美元，第三季度逆差擴(kuò)大至1961億美元，第四季度逆差下降至1644億美元，2015年全年跨境資金總體表現(xiàn)出逆差波動(dòng)擴(kuò)大的態(tài)勢(shì)。綜上所述，“跨境資金流動(dòng)失衡指數(shù)”的變化形勢(shì)與實(shí)體經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況基本吻合。

三、中國(guó)跨境資金流動(dòng)宏觀(guān)審慎調(diào)控的實(shí)證分析

（一）研究方法和指標(biāo)選擇

1. 研究方法?？紤]到經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的動(dòng)態(tài)性，在外匯市場(chǎng)實(shí)行官方管制與市場(chǎng)調(diào)節(jié)相結(jié)合的匯率制度下，相應(yīng)的匯率政策、貨幣政策等傳導(dǎo)機(jī)制會(huì)產(chǎn)生資金波動(dòng)；跨境資金流動(dòng)又可以通過(guò)匯率、利率、價(jià)格等渠道影響國(guó)內(nèi)資本流動(dòng)，可能導(dǎo)致國(guó)內(nèi)資本市場(chǎng)出現(xiàn)失衡現(xiàn)象；波動(dòng)下的國(guó)際游資又將對(duì)資金結(jié)構(gòu)產(chǎn)生影響?；谝陨峡紤]，各變量的時(shí)間序列之間存在系統(tǒng)性經(jīng)濟(jì)聯(lián)系，本文運(yùn)用VAR模型構(gòu)建跨境資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)生成機(jī)制，進(jìn)一步研究跨境資金流動(dòng)失衡的影響機(jī)制。

2. 指標(biāo)的選擇。從實(shí)證角度對(duì)“跨境資金波動(dòng)壓力”指數(shù)的經(jīng)濟(jì)內(nèi)涵和性質(zhì)進(jìn)行系統(tǒng)性評(píng)估。測(cè)度“跨境資金波動(dòng)壓力指數(shù)” 與主要宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)變量之間的系統(tǒng)性關(guān)聯(lián)、相互影響和作用方式，在此基礎(chǔ)上研究數(shù)量型和價(jià)格型的宏觀(guān)審慎操作作用機(jī)制。

（1）跨境資金波動(dòng)壓力指數(shù)（EMP）。對(duì)跨境資金進(jìn)行宏觀(guān)審慎調(diào)控的政策目標(biāo)就是熨平跨境資金大幅波動(dòng)，維護(hù)跨境資金基本平衡，故此對(duì)前期定義的跨境資金波動(dòng)壓力指數(shù)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化，用其量化跨境資金監(jiān)管有效性的政策目標(biāo)。

（2）國(guó)際市場(chǎng)需求（W）。國(guó)外需求的變化會(huì)帶動(dòng)出口增加，使得交易性跨境資金收入增長(zhǎng)，進(jìn)而影響跨境資金流動(dòng)，同時(shí)也可反映國(guó)際市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的水平。本研究用G20國(guó)的GDP同比增長(zhǎng)率來(lái)代表國(guó)外需求水平。

（3）國(guó)內(nèi)通貨膨脹率（p）。通貨膨脹率是衡量物價(jià)水平變動(dòng)的指標(biāo)，選擇消費(fèi)者價(jià)格指數(shù)作為觀(guān)察通貨膨脹水平的重要指標(biāo)，以此反映通貨膨脹、貨幣貶值的程度。

（4）境內(nèi)外利率差（LL）。梳理和總結(jié)對(duì)國(guó)內(nèi)外跨境資金流動(dòng)監(jiān)管有效性評(píng)估的實(shí)證檢驗(yàn)方法，借鑒利率平價(jià)法對(duì)跨境資金監(jiān)管有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)。引入三個(gè)月Libor-Shibor利差作為評(píng)估監(jiān)管有效性的指標(biāo)。

（5）價(jià)格型手段（JG）。在對(duì)現(xiàn)有宏觀(guān)調(diào)控手段進(jìn)行梳理后，以客觀(guān)性、代表性、可公度性為原則，選取有管理的浮動(dòng)匯率中間價(jià)（HL）作為價(jià)格型管理手段的代表。

（6）數(shù)量型手段（SL）。2013年5月起，貨幣當(dāng)局發(fā)文將外匯貸存比與銀行結(jié)售匯頭寸下限掛鉤，對(duì)當(dāng)時(shí)防范熱錢(qián)流入短期內(nèi)起到了良好的抑制效應(yīng)，故選取外匯存貸比作為比例數(shù)量型調(diào)控手段的代表。

（二）兩類(lèi)調(diào)控手段協(xié)調(diào)配合模型的情景分析及效果評(píng)估

1. 跨境資金流動(dòng)協(xié)調(diào)監(jiān)管模型。構(gòu)建VAR模型分別在數(shù)量型手段、價(jià)格型手段、數(shù)量型和價(jià)格型手段共同作用三種情景下對(duì)“跨境資金波動(dòng)壓力指數(shù)”進(jìn)行系統(tǒng)性評(píng)估。按照標(biāo)準(zhǔn)理論，在構(gòu)建VAR模型前需進(jìn)行平穩(wěn)性和協(xié)整性檢驗(yàn)。對(duì)六組數(shù)據(jù)進(jìn)行ADF平穩(wěn)性檢驗(yàn)并得出結(jié)論，各序列均在一階差分后達(dá)到平穩(wěn)標(biāo)準(zhǔn)。在此基礎(chǔ)上進(jìn)行協(xié)整檢驗(yàn)，如果各項(xiàng)指標(biāo)之間存在協(xié)整關(guān)系（見(jiàn)表3），則可說(shuō)明這些變量之間存在一種長(zhǎng)期穩(wěn)定關(guān)系。

Johansen協(xié)整檢驗(yàn)的結(jié)果顯示，各變量之間存在協(xié)整關(guān)系，即存在長(zhǎng)期的穩(wěn)定關(guān)系，意味著某一變量的變化可以通過(guò)若干經(jīng)濟(jì)變量影響另一變量的變化，可以建立VAR模型進(jìn)行分析。

2. VAR模型和情景分析。在平穩(wěn)性和協(xié)整檢驗(yàn)的基礎(chǔ)上，通過(guò)LR（似然比）、AIC（赤池信息準(zhǔn)則）、SC（施瓦茨準(zhǔn)則）等統(tǒng)計(jì)量檢驗(yàn)，確定滯后二階的VAR（2）模型。回歸模型所估計(jì)的系數(shù)大多數(shù)在0.05的顯著性水平下顯著，且經(jīng)單位根檢驗(yàn)后，所有特征值均落在單位圓內(nèi)，表明VAR模型是穩(wěn)定的。由于VAR模型的系數(shù)通常難以解釋?zhuān)虼私⒚}沖響應(yīng)函數(shù)，繼續(xù)探討各變量之間的動(dòng)態(tài)聯(lián)系。通過(guò)未來(lái)10期的脈沖響應(yīng)，重點(diǎn)考察JG、SL手段分別作用以及共同作用時(shí)對(duì)LL、EMP的動(dòng)態(tài)響應(yīng)路徑。

情景模擬一：將代表數(shù)量型調(diào)控手段的SL作為外生變量引入模型（以數(shù)量型調(diào)控為主）。

（1）EMP受到SL沖擊的響應(yīng)（見(jiàn)圖2）。EMP受到SL的單位正向沖擊后，在第一期產(chǎn)生最大的負(fù)向影響，然后開(kāi)始逐漸衰弱，在第三期逐漸趨于零。這表明跨境資金有較大幅度波動(dòng)現(xiàn)象時(shí)，實(shí)施數(shù)量型的調(diào)控手段有助于短期內(nèi)起到較好的效果，可以有效緩解資金的波動(dòng)，但隨著時(shí)間的變化，開(kāi)始逐漸衰減，在第四期趨向于零。

（2）LL受到SL沖擊的響應(yīng)（見(jiàn)圖2）。LL受到SL的單位正向沖擊后，當(dāng)期及隨著時(shí)間的變化，數(shù)量型調(diào)控手段對(duì)境內(nèi)外利差起作用的效果均沒(méi)有對(duì)EMP的作用大，相比較而言，數(shù)量型調(diào)控手段對(duì)平衡跨境資金流動(dòng)的作用短期內(nèi)較為顯著。

情景模擬二：將代表價(jià)格型調(diào)控手段的JG作為外生變量引入模型（以?xún)r(jià)格型調(diào)控手段為主）。

（1）EMP受到價(jià)格型調(diào)控手段沖擊的響應(yīng)（見(jiàn)圖3）。當(dāng)受到JG單位正向沖擊后，當(dāng)受到JG單位正向沖擊后，EMP脈沖響應(yīng)值在當(dāng)期產(chǎn)生負(fù)向影響，第三期開(kāi)始呈現(xiàn)正向波動(dòng)，隨后出現(xiàn)反向變化。這一特征表明跨境資金流動(dòng)對(duì)結(jié)構(gòu)影響具有不確定性，較容易受宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)政策的影響。

（2）LL受到價(jià)格調(diào)控手段沖擊的響應(yīng)。LL受到價(jià)格型手段的單位正向沖擊后，當(dāng)期的作用較小，后期會(huì)隨著時(shí)間的變化開(kāi)始逐漸增強(qiáng)。

情景模擬三：將代表價(jià)格型調(diào)控手段的JG和數(shù)量型調(diào)控手段的SL共同作為外生變量引入模型（以?xún)r(jià)格型調(diào)控手段和數(shù)量型調(diào)控手段共同作用為主）。

（1）EMP受到JG和SL沖擊的響應(yīng)。當(dāng)受到JG單位正向沖擊后，EMP脈沖響應(yīng)值在當(dāng)期達(dá)到負(fù)向最大值，隨后開(kāi)始出現(xiàn)正負(fù)波動(dòng)；當(dāng)受到SL單位正向沖擊后，EMP脈沖響應(yīng)當(dāng)期值負(fù)向最大，隨著時(shí)間的變化，影響作用在第三期達(dá)到正向最大，隨后交替波動(dòng)變化。

（2）LL受到JG和SL沖擊的響應(yīng)。當(dāng)受到JG的單位正向沖擊后，LL第一期產(chǎn)生最小的正向影響，然后開(kāi)始負(fù)向遞增，在第五期達(dá)到最大，隨后逐漸收窄；當(dāng)受到SL的單位正向沖擊后，LL出現(xiàn)負(fù)向波動(dòng)且在第二期達(dá)到最大值，之后開(kāi)始逐漸衰減，在第五期轉(zhuǎn)正，隨后有正向增大趨勢(shì)。

脈沖響應(yīng)結(jié)果顯示，在以數(shù)量型調(diào)控手段為主的情景模擬中，數(shù)量型調(diào)控手段對(duì)跨境資金壓力指數(shù)的短期效應(yīng)較為顯著，但對(duì)境內(nèi)外利差收窄效應(yīng)較弱；在價(jià)格型和數(shù)量型調(diào)控手段并存的情景模擬中，對(duì)跨境資金壓力指數(shù)和境內(nèi)外利差的作用均有所放大，效應(yīng)期有所延長(zhǎng)；在以?xún)r(jià)格型調(diào)控手段為主的情景模擬中，價(jià)格型調(diào)控手段對(duì)跨境資金壓力指數(shù)的作用要弱于數(shù)量型調(diào)控手段的作用，但其對(duì)境內(nèi)外利差收窄效應(yīng)更加明顯，說(shuō)明價(jià)格型調(diào)控手段更遵循市場(chǎng)規(guī)律，對(duì)資金跨區(qū)域的充分流動(dòng)具有較好的引導(dǎo)作用，但由于國(guó)內(nèi)市場(chǎng)制度建設(shè)不完善、價(jià)格型調(diào)控手段尚不健全，其對(duì)跨境資金壓力指數(shù)的影響作用相對(duì)有限，數(shù)量型調(diào)控手段效果更加突出，當(dāng)前仍應(yīng)以數(shù)量型和價(jià)格型調(diào)控手段并存為主，并逐漸向價(jià)格型調(diào)控手段過(guò)渡。

四、跨境資金流動(dòng)宏觀(guān)審慎調(diào)控手段的協(xié)調(diào)配合使用

（一）跨境資金宏觀(guān)審慎管理框架探索

1.日常管理中，應(yīng)加強(qiáng)資本流動(dòng)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的多層面監(jiān)管。宏觀(guān)層面，聚焦資本流動(dòng)的驅(qū)動(dòng)力視角，全面評(píng)估系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，防范大量信貸資金跨境、跨幣種投機(jī)，加強(qiáng)宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)政策協(xié)調(diào)；中觀(guān)層面，著重監(jiān)測(cè)非居民以及居民所持有的“賣(mài)出頭寸”資金存量、資金盤(pán)的變化和在境內(nèi)金融體系中所占的比重，實(shí)時(shí)評(píng)估資本流動(dòng)對(duì)金融系統(tǒng)可能造成的潛在沖擊性；微觀(guān)層面，監(jiān)測(cè)市場(chǎng)中資金流動(dòng)的微觀(guān)主體是否發(fā)生大范圍單邊預(yù)期或非理性情緒的群體傳染，謹(jǐn)防引發(fā)集體性趨同行為，也就是所謂的“羊群效應(yīng)”。

2. 危機(jī)應(yīng)對(duì)中，應(yīng)根據(jù)資本流動(dòng)的反饋類(lèi)型采取不同措施。應(yīng)防范由順周期性出售資產(chǎn)和貨幣進(jìn)而導(dǎo)致資本流動(dòng)出現(xiàn)非理性失控，尤其要警惕“資本大幅流動(dòng)―本幣匯率大幅波動(dòng)―外債風(fēng)險(xiǎn)敞口大幅增長(zhǎng)―國(guó)內(nèi)信用等級(jí)下降―貨幣供應(yīng)量增長(zhǎng)―國(guó)內(nèi)資產(chǎn)價(jià)格下跌”這一循環(huán)所造成的連鎖式正反饋效應(yīng)。當(dāng)預(yù)評(píng)估可能會(huì)形成這種正反饋效應(yīng)時(shí)，應(yīng)提前實(shí)施逆向?qū)徤鞔胧﹣?lái)增加資本流出入環(huán)節(jié)的阻力作用，使系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)頭寸積累有所緩解。

3. 從長(zhǎng)效機(jī)制來(lái)看，對(duì)資本流動(dòng)所造成的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效防范的根本保障是有效的制度保障和健全的市場(chǎng)環(huán)境，具體體現(xiàn)在健康運(yùn)行的境內(nèi)經(jīng)濟(jì)金融體系以及具有系統(tǒng)監(jiān)測(cè)和良好監(jiān)管能力的貨幣當(dāng)局。當(dāng)前應(yīng)逐步擴(kuò)大境內(nèi)金融市場(chǎng)的多元化發(fā)展和衍生性發(fā)展，提高金融市場(chǎng)對(duì)跨境資本流動(dòng)沖擊的承壓能力，提高金融市場(chǎng)的理能力，進(jìn)而使貨幣價(jià)格不易對(duì)短期資本流動(dòng)的沖擊發(fā)生過(guò)激反應(yīng)；應(yīng)提高市場(chǎng)的層次結(jié)構(gòu)，推進(jìn)市場(chǎng)主體多元化，完善市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖工具。

（二）跨境資金調(diào)控手段的選擇與協(xié)調(diào)使用

合理應(yīng)用宏觀(guān)審慎工具能有效緩解資本流動(dòng)對(duì)一國(guó)經(jīng)濟(jì)體的負(fù)面沖擊（見(jiàn)圖5）。

1. 全口徑跨境融資宏觀(guān)審慎管理（對(duì)跨境資金的流入和流出均有作用）：國(guó)內(nèi)企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)按風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)計(jì)算可借款余額，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)余額不得高于一定比例的資本或凈資產(chǎn)，目前凈資產(chǎn)的估值當(dāng)中充分體現(xiàn)出了逆周期監(jiān)管的思路，在其中納入了跨境融資杠桿率和宏觀(guān)審慎調(diào)節(jié)參數(shù)，參數(shù)的設(shè)定與跨境資金宏觀(guān)形勢(shì)密切相關(guān)。在我國(guó)面臨跨境資金流出壓力較大的階段，宏觀(guān)審慎監(jiān)管參數(shù)和跨境融資杠桿率的設(shè)定在一定程度上表現(xiàn)出了容忍度，充分體現(xiàn)了逆周期管理的基本思路。

2. 存款準(zhǔn)備金管理（對(duì)跨境資金的流入更有效）：為有效抑制境外資金對(duì)人民幣投機(jī)行為、營(yíng)造境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)相對(duì)公平的市場(chǎng)環(huán)境，應(yīng)對(duì)境外金融機(jī)構(gòu)在境內(nèi)同業(yè)存放執(zhí)行正常的存款準(zhǔn)備金率政策調(diào)整，在一定程度上提高投機(jī)者在離岸市場(chǎng)進(jìn)行短期、大額人民幣融資的成本。

3. 外匯售匯風(fēng)險(xiǎn)保證金管理（對(duì)跨境資金的流出更有效）：金融機(jī)構(gòu)需根據(jù)遠(yuǎn)期售匯的簽約額一定比例繳存準(zhǔn)備金，銀行為適應(yīng)政策要求需對(duì)其資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，通過(guò)價(jià)格傳導(dǎo)來(lái)抑制非實(shí)需的遠(yuǎn)期售匯順周期集聚發(fā)生，該政策的實(shí)施能夠補(bǔ)充和完善跨境資金宏觀(guān)審慎管理的框架。

4. 銀行結(jié)售匯頭寸與銀行結(jié)售匯順差掛鉤（對(duì)跨境資金的流入和流出均有雙向作用）。設(shè)定年度銀行結(jié)售匯順差調(diào)控基點(diǎn)數(shù)，與銀行結(jié)售匯綜合頭寸掛鉤，按季度調(diào)整。超過(guò)基點(diǎn)數(shù)額則要求銀行增持相等數(shù)額的外匯頭寸，不超過(guò)的不做調(diào)整，如果超過(guò)季度目標(biāo)值，則將超過(guò)額度按各家銀行對(duì)結(jié)售匯順差的貢獻(xiàn)度來(lái)增持相應(yīng)頭寸。

5. 外匯兌換交易稅（對(duì)跨境資金的流入和流出均有雙向作用）：外匯兌換交易稅隸屬價(jià)格型調(diào)控手段的范疇內(nèi)，通過(guò)市場(chǎng)化價(jià)格的傳導(dǎo)，對(duì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效防范，最終起到逆周期調(diào)控目標(biāo)，來(lái)補(bǔ)充微觀(guān)審慎監(jiān)管層面和當(dāng)前一些傳統(tǒng)的資金流動(dòng)管理措施在預(yù)防資本流動(dòng)沖擊方面的不足。在當(dāng)前推進(jìn)人民幣國(guó)際化初始階段，需綜合權(quán)衡人民幣國(guó)際化和跨境資金流動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，在跨境資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)容忍度范圍內(nèi)，可將外匯兌換交易稅的初始稅率設(shè)為零，通過(guò)設(shè)立該交易項(xiàng)目，起到震懾和警示資金投機(jī)者的作用。外匯兌換交易稅項(xiàng)目的設(shè)立，其最終目的在于通過(guò)增加短期投機(jī)資本大規(guī)模異常流動(dòng)的成本、影響短期投資者的投機(jī)預(yù)期，從而有效防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。

參考文獻(xiàn)：

[1]Meade J.E. 1957. The Balance-of-payment of A European Free-trade Area[J].The Economic Journal，（267）.

[2]Tobin J.1978.A Proposal for International Monetary Reform[M].Eastern Economic Journal.

[3]Sphan P.B.1996. The Tobin Tax and Exchange Rate Stability[J].Finance and Development，（2）.

[4]Sargent，Thomas J. and Neil Wallance. 1975. Rational Expectations，the Optimal Monetary Instrument and the Optimal Money Supply Rule[J].Journal of Political Economy，Vol 83.

[5]鞏志強(qiáng).構(gòu)建我國(guó)金融宏觀(guān)審慎管理體系的思考[D].山東大學(xué)碩士研究生論文，2013.

[6]趙文興，孫蕾. 宏觀(guān)審慎理念下的跨境資金流動(dòng)調(diào)控：框架設(shè)計(jì)與工具選擇[J].南方金融，2015，（8）.

[7]巴曙松，王Z怡，杜婧.從微觀(guān)審慎到宏觀(guān)審慎：危機(jī)下的銀行監(jiān)管啟示[J].國(guó)際金融研究，2010，（5）.

[8]鄭楊，劉明志，毛志豪，陳小五，白當(dāng)偉，吳鳴，黃燕卿，何念如，廖一榕，張睿鋒，朱磊.推進(jìn)外匯管理體制簡(jiǎn)約化市場(chǎng)化改革研究[J].上海金融，2010，（5）.

[9]陳西果，陳建宇.當(dāng)前國(guó)際政府債務(wù)問(wèn)題的特征、影響及警示[J].當(dāng)代經(jīng)濟(jì)管理，2011，（6）.

[10]晏丘.外匯管理中的中國(guó)均衡[J].中國(guó)金融，2012，（1）.

[11]盛松成，吳培新.中國(guó)貨幣政策的二元傳導(dǎo)機(jī)制――“兩中介目標(biāo)，兩調(diào)控對(duì)象”模式研究[J].經(jīng)濟(jì)研究，2008，（10）.

[12]黃憲，王露璐，馬理，代軍勛.貨幣政策操作需要考慮銀行資本監(jiān)管嗎[J].金融研究，2012，（4）.

[13]盛天翔，范從來(lái).信貸調(diào)控：數(shù)量型工具還是價(jià)格型工具[J].國(guó)際金融研究，2012，（5）.

[14]周小川.宏觀(guān)調(diào)控的經(jīng)濟(jì)描述與工程描述――在首屆“金融街論壇”上的講話(huà)[J].金融研究，2013，（1）.

[15]卞志村，胡恒強(qiáng).中國(guó)貨幣政策工具的選擇：數(shù)量型還是價(jià)格型？――基于DSGE模型的分析[J].國(guó)際金融研究，2015，（6）.

篇10

1999年，原國(guó)家經(jīng)貿(mào)委頒布《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，這標(biāo)志著我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的開(kāi)始。在其十多年的發(fā)展歷程中，中小企業(yè)信用擔(dān)保以其特有的功能，在緩解中小企業(yè)融資難問(wèn)題中發(fā)揮了不可替代的作用。

中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)自產(chǎn)生之日起就被公認(rèn)為是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)。其風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于各個(gè)方面，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效管理對(duì)于中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)怍十分關(guān)鍵，這也同時(shí)關(guān)系到擔(dān)保機(jī)構(gòu)在緩解巾小企業(yè)融資難問(wèn)題上的效力。

一、中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源

在當(dāng)前特定的經(jīng)濟(jì)與政策背景下，我國(guó)信用擔(dān)保行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于多個(gè)方面。

(一)來(lái)自宏觀(guān)層面的風(fēng)險(xiǎn)

1政府的過(guò)度干預(yù)

在政府參與出資的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)中，政府部門(mén)會(huì)利用各種行政手段參與到擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)作中，使得擔(dān)保機(jī)構(gòu)喪失獨(dú)立決策和運(yùn)作的權(quán)力，增加擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。

2不完善的法律制度

在法律層面上，于i995年頒布的《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》事實(shí)上無(wú)法提供有效的法律保障，一是由于現(xiàn)行《擔(dān)保法》重點(diǎn)保護(hù)的是債權(quán)人的合法權(quán)益，明顯缺少對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的保護(hù)；其次，《擔(dān)保法》中的一些內(nèi)容與信用擔(dān)保的現(xiàn)實(shí)運(yùn)行相沖突。

在行業(yè)法規(guī)方面，原國(guó)家經(jīng)貿(mào)委、中國(guó)人民銀行和財(cái)政部的有關(guān)行業(yè)管理規(guī)范由于效力有限且缺少細(xì)節(jié)性和實(shí)質(zhì)性的規(guī)定，難以真正達(dá)到約束與規(guī)范擔(dān)保行業(yè)的目的。

(二)來(lái)自協(xié)作銀行的風(fēng)險(xiǎn)

實(shí)行比例擔(dān)保，在擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行之間尋求風(fēng)險(xiǎn)收益平衡是國(guó)際上的通行做法。在我國(guó)，盡管多數(shù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)已經(jīng)通過(guò)自身努力與協(xié)作銀行簽訂了風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)合同，但在實(shí)際中往往因?yàn)殂y行的優(yōu)勢(shì)地位而被迫接受過(guò)多風(fēng)險(xiǎn)。

(三)來(lái)自擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險(xiǎn)

1操作風(fēng)險(xiǎn)

在我國(guó)，擔(dān)保行業(yè)仍屬新生行業(yè)，并且大多數(shù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)在擔(dān)保人員從業(yè)標(biāo)準(zhǔn)上尚缺少足夠重視，致使很多擔(dān)保人員在專(zhuān)業(yè)技能和政治素質(zhì)上并沒(méi)有達(dá)到相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)，違規(guī)操作和暗箱操作時(shí)有發(fā)生。

2內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)

首先，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金實(shí)力是衡量擔(dān)保機(jī)構(gòu)抗風(fēng)險(xiǎn)能力的重要標(biāo)準(zhǔn)，但現(xiàn)階段我國(guó)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保資金來(lái)源不足，且大多缺乏后續(xù)資金補(bǔ)償，這無(wú)疑大大降低了擔(dān)保行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。

其次，我國(guó)擔(dān)保行業(yè)起步較晚，在風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的建設(shè)上還存在很多不足。在內(nèi)控制度建設(shè)上，許多擔(dān)保機(jī)構(gòu)沒(méi)有建立起科學(xué)嚴(yán)格的操作規(guī)程和管理方法，違規(guī)操作和操作失誤時(shí)有發(fā)生；擔(dān)保機(jī)構(gòu)普遍缺乏一套科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，難以對(duì)受保企業(yè)做出全面準(zhǔn)確的評(píng)價(jià)；在風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方面，反擔(dān)保和再擔(dān)保之類(lèi)的措施尚沒(méi)有得到全而建立，操作過(guò)程也存在很多不當(dāng)之處；在風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償方面，擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金和外部補(bǔ)償制度都不完善；另外，擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)于擔(dān)保項(xiàng)目的事中監(jiān)督也過(guò)于疏忽，在發(fā)生代償后，也缺乏有效的追償機(jī)制。

(四)來(lái)自受保中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)

1經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

中小企業(yè)面臨的經(jīng)營(yíng)管理能力落后、高素質(zhì)人才缺乏，技術(shù)革新和產(chǎn)品研發(fā)能力低下以及財(cái)務(wù)制度不規(guī)范、財(cái)務(wù)信息虛假等經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，都加大了信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)。

2信用風(fēng)險(xiǎn)

在我國(guó)，中小企業(yè)信用等級(jí)普遍偏低，加上信息不對(duì)稱(chēng)的存在，一些不符合擔(dān)保標(biāo)準(zhǔn)的中小企業(yè)往往會(huì)通過(guò)瞞報(bào)或假報(bào)來(lái)騙取擔(dān)保，在獲得擔(dān)保后也往往會(huì)改變貸款用途，從事較擔(dān)保合同具有更高風(fēng)險(xiǎn)的投資，從而增加擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。

3“擔(dān)保對(duì)象封閉性”引起的風(fēng)險(xiǎn)

“擔(dān)保對(duì)象封閉性”是指互信用擔(dān)保的擔(dān)保對(duì)象被限定在會(huì)員企業(yè)范圍之內(nèi)。在互擔(dān)保中，會(huì)員企業(yè)在承擔(dān)出資義務(wù)的同時(shí)，也享有被擔(dān)保的權(quán)利，一些經(jīng)營(yíng)狀況稍差的會(huì)員企業(yè)也會(huì)憑借會(huì)員資格而較容易爭(zhēng)取到擔(dān)保，從而加大擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能。

(五)來(lái)自中小企業(yè)信用體系的風(fēng)險(xiǎn)

1征信體系不完善

第一，出于自身利益，銀行、工商、海關(guān)、稅務(wù)以及司法等部門(mén)會(huì)對(duì)自己擁有的中小企業(yè)信息實(shí)行“壟斷保護(hù)”，在加大信息采集難度的同時(shí)，也浪費(fèi)了大量有用的信息。

第二，在征信過(guò)程中，中小企業(yè)由于信用意識(shí)淡薄且出于對(duì)自身利益的保護(hù)，往往存在著不支持、不配合的現(xiàn)象，甚至?xí)芙^征信工作的開(kāi)展，

大大加劇了征信難度，信息的真實(shí)性和完整性也大打折扣。

2外部信用評(píng)級(jí)體系發(fā)展滯后

我國(guó)的信用評(píng)級(jí)行業(yè)雖有一定發(fā)展，也形成了一批擁有一定影響的信用評(píng)估機(jī)構(gòu)，但是大多數(shù)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)因評(píng)級(jí)目標(biāo)范圍、業(yè)務(wù)開(kāi)展地域、評(píng)級(jí)人員素質(zhì)以及技術(shù)和資金力量等方面的差異，擁有不同的評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，由此造成評(píng)價(jià)結(jié)果難以得到統(tǒng)一；另外，由于征信體系建設(shè)的落后，評(píng)級(jí)過(guò)程主要參考受評(píng)企業(yè)自身提供的信息，信息來(lái)源的不夠透明，這最終降低了評(píng)級(jí)結(jié)果的公正性和權(quán)威性。

二、中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理建議

(一)明確政府職責(zé)

1　加大政府資金支持，杜絕直接干預(yù)

首先，政府部門(mén)應(yīng)根據(jù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保范圍、所處地中小企業(yè)情況等給予不同的啟動(dòng)資金支持，并定期和不定期的為擔(dān)保機(jī)構(gòu)注人補(bǔ)充資金。

其次，各級(jí)政府不得以任何名義參與到具體擔(dān)保項(xiàng)目的運(yùn)作過(guò)程中，更不得強(qiáng)制性要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供人情擔(dān)保和關(guān)系擔(dān)保等。

2提供優(yōu)惠、激勵(lì)和配套服務(wù)政策

除了直接的資金支持外，政府可以派遣專(zhuān)業(yè)人員幫助中小企業(yè)改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理、可以組織專(zhuān)業(yè)擔(dān)保隊(duì)伍為擔(dān)保機(jī)構(gòu)在內(nèi)控以及企業(yè)治理上提供建議、可以通過(guò)減免稅收等方式支持信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展、可以給予經(jīng)營(yíng)機(jī)制較好、擔(dān)保成績(jī)突出以及風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)一定的獎(jiǎng)勵(lì)。

(二)健全相關(guān)法律制度，加強(qiáng)宣傳教育

1完善相關(guān)法律法規(guī)

加快修改和完善《擔(dān)保法》，使其對(duì)信用擔(dān)保行業(yè)做出統(tǒng)籌性的規(guī)范，叫確擔(dān)保行業(yè)的基本性質(zhì)和地位，為中小企業(yè)信用擔(dān)保的發(fā)展提供指導(dǎo)；盡快出臺(tái)專(zhuān)門(mén)針對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保的“中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法》和《中小企業(yè)信用擔(dān)保法》，對(duì)信用擔(dān)保的具體運(yùn)作規(guī)程加以規(guī)定。

2加強(qiáng)法律法規(guī)宣傳教育

具體可以由當(dāng)?shù)氐膿?dān)保行業(yè)協(xié)會(huì)組織相關(guān)人員參加定期和不定期的培訓(xùn)以及考試，在擔(dān)保從業(yè)資格考試中也應(yīng)重點(diǎn)對(duì)法律法規(guī)的掌握和理解程度進(jìn)行檢驗(yàn)，使其真正落到實(shí)處。

(三)完善風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制

1完善內(nèi)部控制機(jī)制

一是提升從業(yè)人員素質(zhì)。在職業(yè)道德上，擔(dān)保行業(yè)應(yīng)加大宣傳教育，加強(qiáng)從業(yè)人員的責(zé)任意識(shí)，通過(guò)引入獎(jiǎng)懲機(jī)制，堅(jiān)決杜絕違規(guī)操作與暗箱操作的發(fā)生；在專(zhuān)業(yè)知識(shí)方面，通過(guò)培訓(xùn)、從業(yè)資格考試、人才互動(dòng)機(jī)制等挑選合格的擔(dān)保人才。

二是完善擔(dān)保準(zhǔn)入機(jī)制，申請(qǐng)擔(dān)保的中小企業(yè)必須在資信等級(jí)、企業(yè)治理和發(fā)展前景上達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)，擔(dān)保項(xiàng)目則應(yīng)符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策并能確保有穩(wěn)定的歸還資金。

三是科學(xué)設(shè)定擔(dān)保指標(biāo)。比如，擔(dān)保機(jī)構(gòu)可對(duì)不同行業(yè)設(shè)定不同的單筆最高擔(dān)保額度和擔(dān)保期限；根據(jù)自己的實(shí)力，按 “先小后大、先短后長(zhǎng)、先流動(dòng)后固定”的原則提供擔(dān)保。

四是加強(qiáng)擔(dān)保項(xiàng)目監(jiān)督。在為中小企業(yè)提供擔(dān)保后，擔(dān)保機(jī)構(gòu)有權(quán)對(duì)受保企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督和檢查，定期了解企業(yè)的擔(dān)保貸款使用情況、經(jīng)營(yíng)管理狀況和財(cái)務(wù)狀況，并可就此提出相關(guān)改進(jìn)建議；可同貸款銀行一起要求企業(yè)調(diào)整其高風(fēng)險(xiǎn)的戰(zhàn)略，甚至讓企業(yè)提前還款；還可參與企業(yè)管理，派駐有經(jīng)驗(yàn)的專(zhuān)業(yè)人員加入到企業(yè)，實(shí)現(xiàn)雙贏(yíng)。

2完善風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制

首先，推動(dòng)銀、保、企合作，完善風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制。貸款銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)本著“利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”原則，合理設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例。

其次，健全再擔(dān)保制度，適時(shí)引入商業(yè)性保險(xiǎn)。加快組建中央和省級(jí)再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，逐步形成中央與省、省與地市間的多層再擔(dān)保體系。在具體運(yùn)作上，政府可以委托專(zhuān)業(yè)性的富有經(jīng)驗(yàn)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)用市場(chǎng)化手段對(duì)再擔(dān)保體系進(jìn)行管理。另外，可以考慮將商業(yè)性保險(xiǎn)公司進(jìn)入信用擔(dān)保領(lǐng)域，在降低代償帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)有效增加風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

3完善風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制

首先，完善風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度，通過(guò)提取代償準(zhǔn)備金、呆賬準(zhǔn)備金和普通準(zhǔn)備金來(lái)保證其資金實(shí)力。

其次，完善外部損失補(bǔ)償制度。政府部門(mén)在為擔(dān)保機(jī)構(gòu)注入啟動(dòng)資金外，還應(yīng)將損失補(bǔ)償放在重要的位置，就政府部門(mén)而言，只要中小企業(yè)滿(mǎn)足擔(dān)保標(biāo)準(zhǔn)并且擔(dān)保機(jī)構(gòu)操作規(guī)范且風(fēng)險(xiǎn)可控，那么政府部門(mén)在資金上的支持力度越大，中小企業(yè)能夠通過(guò)信用擔(dān)保獲得的融資額度也就會(huì)越大。

具體的，各地政府可定期或不定期的將當(dāng)?shù)刎?cái)政收入的一部分用于補(bǔ)充擔(dān)保資金，中央政府可設(shè)立專(zhuān)項(xiàng)擔(dān)保資金，及時(shí)補(bǔ)充各地因財(cái)力不足而間斷的擔(dān)保資金注入；政府可以連同稅務(wù)部門(mén)，抽取一定比例的來(lái)自中小企業(yè)的稅收專(zhuān)門(mén)用做補(bǔ)償金，另外，相關(guān)部門(mén)還可以定期或不定期的發(fā)行“支持中小企業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)國(guó)債”以擴(kuò)大資金來(lái)源。

(四)加快中小企業(yè)信用體系建設(shè)

1　完善中小企業(yè)征信體系建設(shè)

一是盡快修改和完善相關(guān)

法律，盡快出臺(tái)《征信管理?xiàng)l例》，在明確人民銀行的征信主管地位的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)征信市場(chǎng)的監(jiān)管和指導(dǎo)；制訂相關(guān)法律制度，規(guī)定不配合征信工作的中小企業(yè)和部門(mén)所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，以確保征信工作順利開(kāi)展，對(duì)征信系統(tǒng)包含的信息內(nèi)容、信息采集方法、保密措施、使用范圍做出具體的規(guī)定，提高征信系統(tǒng)運(yùn)作效率。

二是加強(qiáng)各部門(mén)合作，銀行、工商、海關(guān)、稅務(wù)、司法等部門(mén)應(yīng)打破行政藩籬，實(shí)現(xiàn)信息的共享，以確保信息的完整和有效。

三是加強(qiáng)征信宣傳力度，嚴(yán)格信息保密制度。征信部門(mén)可以召開(kāi)由相關(guān)部門(mén)和中小企業(yè)參加的征信系統(tǒng)建設(shè)座談會(huì)，以加大征信系統(tǒng)重要作用的宣傳。另外，信息采集和使用過(guò)程中的保密制度建設(shè)也應(yīng)及時(shí)跟進(jìn)。

2建立科學(xué)的外部信用評(píng)級(jí)體系

首先，各方應(yīng)積極參與評(píng)級(jí)體系建設(shè)。政府部門(mén)作為統(tǒng)籌者，應(yīng)積極為評(píng)級(jí)體系的建設(shè)提供有利的外部環(huán)境，對(duì)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的合法性、獨(dú)立評(píng)級(jí)權(quán)利、準(zhǔn)人和退出機(jī)制以及業(yè)務(wù)操作規(guī)程等做出具體的規(guī)定，使信用評(píng)級(jí)有法可依；銀行等金融機(jī)構(gòu)應(yīng)利用其資源優(yōu)勢(shì)，積極引導(dǎo)中小企業(yè)參與信用評(píng)級(jí)，并通過(guò)使用評(píng)級(jí)結(jié)果，擴(kuò)大評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的公信度和影響力，對(duì)評(píng)級(jí)體系的改進(jìn)提出意見(jiàn)和建議；中小企業(yè)應(yīng)盡力提供真實(shí)信息，對(duì)于一些存在懷疑的信息應(yīng)主動(dòng)向征信人員說(shuō)明，不得以任何理由和方式干涉評(píng)級(jí)工作，更不能使用強(qiáng)制或賄賂手段要求提升其信用等級(jí)；評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在開(kāi)展評(píng)級(jí)工作時(shí)應(yīng)做到獨(dú)立、公正、公平，不能因評(píng)級(jí)對(duì)象的強(qiáng)迫或者賄賂而做出不符合實(shí)際情況的評(píng)級(jí)。

其次，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部隊(duì)伍建設(shè)，提高評(píng)級(jí)人員的專(zhuān)業(yè)技能和道德素養(yǎng)；改進(jìn)評(píng)級(jí)方法，通過(guò)建立科學(xué)的評(píng)級(jí)指標(biāo)體系來(lái)保證評(píng)級(jí)結(jié)果的準(zhǔn)確性和可信度。

3維護(hù)和管理信用秩序，建立合理的獎(jiǎng)懲機(jī)制

一方面，嚴(yán)厲打擊失信行為，對(duì)存在失信行為的中小企業(yè)，在一開(kāi)始可以實(shí)行勸誡、警告和信用披露的方法，若屢教不改，則可以對(duì)其使用更嚴(yán)厲的措施，比如實(shí)行信用限制或逐出機(jī)制，剝奪中小企業(yè)一切依靠自身信用得到發(fā)展的權(quán)利。

另一方面，獎(jiǎng)勵(lì)守信中小企業(yè)，對(duì)于具有良好信用等級(jí)的中小企業(yè)，可以通過(guò)提供貸款和擔(dān)保上的優(yōu)惠、免費(fèi)提供管理、技術(shù)以及生產(chǎn)上的指導(dǎo)、將更多的投資機(jī)會(huì)向其傾斜等，讓中小企業(yè)感到“信用第一”，有效提高整個(gè)群體的信用水平。

參考文獻(xiàn)

[1]陳乃醒中小企業(yè)信用擔(dān)保[m]天津：南開(kāi)大學(xué)出版社，2004

[2]劉新來(lái)，信用擔(dān)保概論與實(shí)務(wù)[m]北京：經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社，2005

[3]梅強(qiáng)譚中明中小企業(yè)信用擔(dān)保理論模式及政策[m]北京：經(jīng)濟(jì)管理出版社，2002

[4]孫厚軍中小企業(yè)信用擔(dān)保[m]，浙江：浙江大學(xué)出版社，2003，

篇11

1999年，原國(guó)家經(jīng)貿(mào)委頒布《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，這標(biāo)志著我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的開(kāi)始。在其十多年的發(fā)展歷程中，中小企業(yè)信用擔(dān)保以其特有的功能，在緩解中小企業(yè)融資難問(wèn)題中發(fā)揮了不可替代的作用。

中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)自產(chǎn)生之日起就被公認(rèn)為是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)。其風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于各個(gè)方面，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效管理對(duì)于中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)怍十分關(guān)鍵，這也同時(shí)關(guān)系到擔(dān)保機(jī)構(gòu)在緩解巾小企業(yè)融資難問(wèn)題上的效力。

一、中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源

在當(dāng)前特定的經(jīng)濟(jì)與政策背景下，我國(guó)信用擔(dān)保行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于多個(gè)方面。

(一)來(lái)自宏觀(guān)層面的風(fēng)險(xiǎn)

1政府的過(guò)度干預(yù)

在政府參與出資的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)中，政府部門(mén)會(huì)利用各種行政手段參與到擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)作中，使得擔(dān)保機(jī)構(gòu)喪失獨(dú)立決策和運(yùn)作的權(quán)力，增加擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。

2不完善的法律制度

在法律層面上，于i995年頒布的《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》事實(shí)上無(wú)法提供有效的法律保障，一是由于現(xiàn)行《擔(dān)保法》重點(diǎn)保護(hù)的是債權(quán)人的合法權(quán)益，明顯缺少對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的保護(hù)；其次，《擔(dān)保法》中的一些內(nèi)容與信用擔(dān)保的現(xiàn)實(shí)運(yùn)行相沖突。

在行業(yè)法規(guī)方面，原國(guó)家經(jīng)貿(mào)委、中國(guó)人民銀行和財(cái)政部的有關(guān)行業(yè)管理規(guī)范由于效力有限且缺少細(xì)節(jié)性和實(shí)質(zhì)性的規(guī)定，難以真正達(dá)到約束與規(guī)范擔(dān)保行業(yè)的目的。

(二)來(lái)自協(xié)作銀行的風(fēng)險(xiǎn)

實(shí)行比例擔(dān)保，在擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行之間尋求風(fēng)險(xiǎn)收益平衡是國(guó)際上的通行做法。在我國(guó)，盡管多數(shù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)已經(jīng)通過(guò)自身努力與協(xié)作銀行簽訂了風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)合同，但在實(shí)際中往往因?yàn)殂y行的優(yōu)勢(shì)地位而被迫接受過(guò)多風(fēng)險(xiǎn)。

(三)來(lái)自擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險(xiǎn)

1操作風(fēng)險(xiǎn)

在我國(guó)，擔(dān)保行業(yè)仍屬新生行業(yè)，并且大多數(shù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)在擔(dān)保人員從業(yè)標(biāo)準(zhǔn)上尚缺少足夠重視，致使很多擔(dān)保人員在專(zhuān)業(yè)技能和政治素質(zhì)上并沒(méi)有達(dá)到相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)，違規(guī)操作和暗箱操作時(shí)有發(fā)生。

2內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)

首先，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金實(shí)力是衡量擔(dān)保機(jī)構(gòu)抗風(fēng)險(xiǎn)能力的重要標(biāo)準(zhǔn)，但現(xiàn)階段我國(guó)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保資金來(lái)源不足，且大多缺乏后續(xù)資金補(bǔ)償，這無(wú)疑大大降低了擔(dān)保行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。

其次，我國(guó)擔(dān)保行業(yè)起步較晚，在風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的建設(shè)上還存在很多不足。在內(nèi)控制度建設(shè)上，許多擔(dān)保機(jī)構(gòu)沒(méi)有建立起科學(xué)嚴(yán)格的操作規(guī)程和管理方法，違規(guī)操作和操作失誤時(shí)有發(fā)生；擔(dān)保機(jī)構(gòu)普遍缺乏一套科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，難以對(duì)受保企業(yè)做出全面準(zhǔn)確的評(píng)價(jià)；在風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方面，反擔(dān)保和再擔(dān)保之類(lèi)的措施尚沒(méi)有得到全而建立，操作過(guò)程也存在很多不當(dāng)之處；在風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償方面，擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金和外部補(bǔ)償制度都不完善；另外，擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)于擔(dān)保項(xiàng)目的事中監(jiān)督也過(guò)于疏忽，在發(fā)生代償后，也缺乏有效的追償機(jī)制。

(四)來(lái)自受保中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)

1經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

中小企業(yè)面臨的經(jīng)營(yíng)管理能力落后、高素質(zhì)人才缺乏，技術(shù)革新和產(chǎn)品研發(fā)能力低下以及財(cái)務(wù)制度不規(guī)范、財(cái)務(wù)信息虛假等經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，都加大了信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)。

2信用風(fēng)險(xiǎn)

在我國(guó)，中小企業(yè)信用等級(jí)普遍偏低，加上信息不對(duì)稱(chēng)的存在，一些不符合擔(dān)保標(biāo)準(zhǔn)的中小企業(yè)往往會(huì)通過(guò)瞞報(bào)或假報(bào)來(lái)騙取擔(dān)保，在獲得擔(dān)保后也往往會(huì)改變貸款用途，從事較擔(dān)保合同具有更高風(fēng)險(xiǎn)的投資，從而增加擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。

3“擔(dān)保對(duì)象封閉性”引起的風(fēng)險(xiǎn)

“擔(dān)保對(duì)象封閉性”是指互信用擔(dān)保的擔(dān)保對(duì)象被限定在會(huì)員企業(yè)范圍之內(nèi)。在互擔(dān)保中，會(huì)員企業(yè)在承擔(dān)出資義務(wù)的同時(shí)，也享有被擔(dān)保的權(quán)利，一些經(jīng)營(yíng)狀況稍差的會(huì)員企業(yè)也會(huì)憑借會(huì)員資格而較容易爭(zhēng)取到擔(dān)保，從而加大擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能。

(五)來(lái)自中小企業(yè)信用體系的風(fēng)險(xiǎn)

1征信體系不完善

第一，出于自身利益，銀行、工商、海關(guān)、稅務(wù)以及司法等部門(mén)會(huì)對(duì)自己擁有的中小企業(yè)信息實(shí)行“壟斷保護(hù)”，在加大信息采集難度的同時(shí)，也浪費(fèi)了大量有用的信息。

第二，在征信過(guò)程中，中小企業(yè)由于信用意識(shí)淡薄且出于對(duì)自身利益的保護(hù)，往往存在著不支持、不配合的現(xiàn)象，甚至?xí)芙^征信工作的開(kāi)展，

大大加劇了征信難度，信息的真實(shí)性和完整性也大打折扣。

2外部信用評(píng)級(jí)體系發(fā)展滯后

我國(guó)的信用評(píng)級(jí)行業(yè)雖有一定發(fā)展，也形成了一批擁有一定影響的信用評(píng)估機(jī)構(gòu)，但是大多數(shù)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)因評(píng)級(jí)目標(biāo)范圍、業(yè)務(wù)開(kāi)展地域、評(píng)級(jí)人員素質(zhì)以及技術(shù)和資金力量等方面的差異，擁有不同的評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，由此造成評(píng)價(jià)結(jié)果難以得到統(tǒng)一；另外，由于征信體系建設(shè)的落后，評(píng)級(jí)過(guò)程主要參考受評(píng)企業(yè)自身提供的信息，信息來(lái)源的不夠透明，這最終降低了評(píng)級(jí)結(jié)果的公正性和權(quán)威性。

二、中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理建議

(一)明確政府職責(zé)

1　加大政府資金支持，杜絕直接干預(yù)

首先，政府部門(mén)應(yīng)根據(jù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保范圍、所處地中小企業(yè)情況等給予不同的啟動(dòng)資金支持，并定期和不定期的為擔(dān)保機(jī)構(gòu)注人補(bǔ)充資金。

其次，各級(jí)政府不得以任何名義參與到具體擔(dān)保項(xiàng)目的運(yùn)作過(guò)程中，更不得強(qiáng)制性要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供人情擔(dān)保和關(guān)系擔(dān)保等。

2提供優(yōu)惠、激勵(lì)和配套服務(wù)政策

除了直接的資金支持外，政府可以派遣專(zhuān)業(yè)人員幫助中小企業(yè)改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理、可以組織專(zhuān)業(yè)擔(dān)保隊(duì)伍為擔(dān)保機(jī)構(gòu)在內(nèi)控以及企業(yè)治理上提供建議、可以通過(guò)減免稅收等方式支持信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展、可以給予經(jīng)營(yíng)機(jī)制較好、擔(dān)保成績(jī)突出以及風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)一定的獎(jiǎng)勵(lì)。

(二)健全相關(guān)法律制度，加強(qiáng)宣傳教育

1完善相關(guān)法律法規(guī)

加快修改和完善《擔(dān)保法》，使其對(duì)信用擔(dān)保行業(yè)做出統(tǒng)籌性的規(guī)范，叫確擔(dān)保行業(yè)的基本性質(zhì)和地位，為中小企業(yè)信用擔(dān)保的發(fā)展提供指導(dǎo)；盡快出臺(tái)專(zhuān)門(mén)針對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保的“中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法》和《中小企業(yè)信用擔(dān)保法》，對(duì)信用擔(dān)保的具體運(yùn)作規(guī)程加以規(guī)定。

2加強(qiáng)法律法規(guī)宣傳教育

具體可以由當(dāng)?shù)氐膿?dān)保行業(yè)協(xié)會(huì)組織相關(guān)人員參加定期和不定期的培訓(xùn)以及考試，在擔(dān)保從業(yè)資格考試中也應(yīng)重點(diǎn)對(duì)法律法規(guī)的掌握和理解程度進(jìn)行檢驗(yàn)，使其真正落到實(shí)處。

(三)完善風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制

1完善內(nèi)部控制機(jī)制

一是提升從業(yè)人員素質(zhì)。在職業(yè)道德上，擔(dān)保行業(yè)應(yīng)加大宣傳教育，加強(qiáng)從業(yè)人員的責(zé)任意識(shí)，通過(guò)引入獎(jiǎng)懲機(jī)制，堅(jiān)決杜絕違規(guī)操作與暗箱操作的發(fā)生；在專(zhuān)業(yè)知識(shí)方面，通過(guò)培訓(xùn)、從業(yè)資格考試、人才互動(dòng)機(jī)制等挑選合格的擔(dān)保人才。

二是完善擔(dān)保準(zhǔn)入機(jī)制，申請(qǐng)擔(dān)保的中小企業(yè)必須在資信等級(jí)、企業(yè)治理和發(fā)展前景上達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)，擔(dān)保項(xiàng)目則應(yīng)符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策并能確保有穩(wěn)定的歸還資金。

三是科學(xué)設(shè)定擔(dān)保指標(biāo)。比如，擔(dān)保機(jī)構(gòu)可對(duì)不同行業(yè)設(shè)定不同的單筆最高擔(dān)保額度和擔(dān)保期限；根據(jù)自己的實(shí)力，按 “先小后大、先短后長(zhǎng)、先流動(dòng)后固定”的原則提供擔(dān)保。

四是加強(qiáng)擔(dān)保項(xiàng)目監(jiān)督。在為中小企業(yè)提供擔(dān)保后，擔(dān)保機(jī)構(gòu)有權(quán)對(duì)受保企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督和檢查，定期了解企業(yè)的擔(dān)保貸款使用情況、經(jīng)營(yíng)管理狀況和財(cái)務(wù)狀況，并可就此提出相關(guān)改進(jìn)建議；可同貸款銀行一起要求企業(yè)調(diào)整其高風(fēng)險(xiǎn)的戰(zhàn)略，甚至讓企業(yè)提前還款；還可參與企業(yè)管理，派駐有經(jīng)驗(yàn)的專(zhuān)業(yè)人員加入到企業(yè)，實(shí)現(xiàn)雙贏(yíng)。

2完善風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制

首先，推動(dòng)銀、保、企合作，完善風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制。貸款銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)本著“利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”原則，合理設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例。

其次，健全再擔(dān)保制度，適時(shí)引入商業(yè)性保險(xiǎn)。加快組建中央和省級(jí)再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，逐步形成中央與省、省與地市間的多層再擔(dān)保體系。在具體運(yùn)作上，政府可以委托專(zhuān)業(yè)性的富有經(jīng)驗(yàn)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)用市場(chǎng)化手段對(duì)再擔(dān)保體系進(jìn)行管理。另外，可以考慮將商業(yè)性保險(xiǎn)公司進(jìn)入信用擔(dān)保領(lǐng)域，在降低代償帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)有效增加風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

3完善風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制

首先，完善風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度，通過(guò)提取代償準(zhǔn)備金、呆賬準(zhǔn)備金和普通準(zhǔn)備金來(lái)保證其資金實(shí)力。

其次，完善外部損失補(bǔ)償制度。政府部門(mén)在為擔(dān)保機(jī)構(gòu)注入啟動(dòng)資金外，還應(yīng)將損失補(bǔ)償放在重要的位置，就政府部門(mén)而言，只要中小企業(yè)滿(mǎn)足擔(dān)保標(biāo)準(zhǔn)并且擔(dān)保機(jī)構(gòu)操作規(guī)范且風(fēng)險(xiǎn)可控，那么政府部門(mén)在資金上的支持力度越大，中小企業(yè)能夠通過(guò)信用擔(dān)保獲得的融資額度也就會(huì)越大。

具體的，各地政府可定期或不定期的將當(dāng)?shù)刎?cái)政收入的一部分用于補(bǔ)充擔(dān)保資金，中央政府可設(shè)立專(zhuān)項(xiàng)擔(dān)保資金，及時(shí)補(bǔ)充各地因財(cái)力不足而間斷的擔(dān)保資金注入；政府可以連同稅務(wù)部門(mén)，抽取一定比例的來(lái)自中小企業(yè)的稅收專(zhuān)門(mén)用做補(bǔ)償金，另外，相關(guān)部門(mén)還可以定期或不定期的發(fā)行“支持中小企業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)國(guó)債”以擴(kuò)大資金來(lái)源。

(四)加快中小企業(yè)信用體系建設(shè)

1　完善中小企業(yè)征信體系建設(shè)

一是盡快修改和完善相關(guān)

法律，盡快出臺(tái)《征信管理?xiàng)l例》，在明確人民銀行的征信主管地位的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)征信市場(chǎng)的監(jiān)管和指導(dǎo)；制訂相關(guān)法律制度，規(guī)定不配合征信工作的中小企業(yè)和部門(mén)所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，以確保征信工作順利開(kāi)展，對(duì)征信系統(tǒng)包含的信息內(nèi)容、信息采集方法、保密措施、使用范圍做出具體的規(guī)定，提高征信系統(tǒng)運(yùn)作效率。

二是加強(qiáng)各部門(mén)合作，銀行、工商、海關(guān)、稅務(wù)、司法等部門(mén)應(yīng)打破行政藩籬，實(shí)現(xiàn)信息的共享，以確保信息的完整和有效。

三是加強(qiáng)征信宣傳力度，嚴(yán)格信息保密制度。征信部門(mén)可以召開(kāi)由相關(guān)部門(mén)和中小企業(yè)參加的征信系統(tǒng)建設(shè)座談會(huì)，以加大征信系統(tǒng)重要作用的宣傳。另外，信息采集和使用過(guò)程中的保密制度建設(shè)也應(yīng)及時(shí)跟進(jìn)。

2建立科學(xué)的外部信用評(píng)級(jí)體系

首先，各方應(yīng)積極參與評(píng)級(jí)體系建設(shè)。政府部門(mén)作為統(tǒng)籌者，應(yīng)積極為評(píng)級(jí)體系的建設(shè)提供有利的外部環(huán)境，對(duì)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的合法性、獨(dú)立評(píng)級(jí)權(quán)利、準(zhǔn)人和退出機(jī)制以及業(yè)務(wù)操作規(guī)程等做出具體的規(guī)定，使信用評(píng)級(jí)有法可依；銀行等金融機(jī)構(gòu)應(yīng)利用其資源優(yōu)勢(shì)，積極引導(dǎo)中小企業(yè)參與信用評(píng)級(jí)，并通過(guò)使用評(píng)級(jí)結(jié)果，擴(kuò)大評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的公信度和影響力，對(duì)評(píng)級(jí)體系的改進(jìn)提出意見(jiàn)和建議；中小企業(yè)應(yīng)盡力提供真實(shí)信息，對(duì)于一些存在懷疑的信息應(yīng)主動(dòng)向征信人員說(shuō)明，不得以任何理由和方式干涉評(píng)級(jí)工作，更不能使用強(qiáng)制或賄賂手段要求提升其信用等級(jí)；評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在開(kāi)展評(píng)級(jí)工作時(shí)應(yīng)做到獨(dú)立、公正、公平，不能因評(píng)級(jí)對(duì)象的強(qiáng)迫或者賄賂而做出不符合實(shí)際情況的評(píng)級(jí)。

其次，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部隊(duì)伍建設(shè)，提高評(píng)級(jí)人員的專(zhuān)業(yè)技能和道德素養(yǎng)；改進(jìn)評(píng)級(jí)方法，通過(guò)建立科學(xué)的評(píng)級(jí)指標(biāo)體系來(lái)保證評(píng)級(jí)結(jié)果的準(zhǔn)確性和可信度。

3維護(hù)和管理信用秩序，建立合理的獎(jiǎng)懲機(jī)制

一方面，嚴(yán)厲打擊失信行為，對(duì)存在失信行為的中小企業(yè)，在一開(kāi)始可以實(shí)行勸誡、警告和信用披露的方法，若屢教不改，則可以對(duì)其使用更嚴(yán)厲的措施，比如實(shí)行信用限制或逐出機(jī)制，剝奪中小企業(yè)一切依靠自身信用得到發(fā)展的權(quán)利。

另一方面，獎(jiǎng)勵(lì)守信中小企業(yè)，對(duì)于具有良好信用等級(jí)的中小企業(yè)，可以通過(guò)提供貸款和擔(dān)保上的優(yōu)惠、免費(fèi)提供管理、技術(shù)以及生產(chǎn)上的指導(dǎo)、將更多的投資機(jī)會(huì)向其傾斜等，讓中小企業(yè)感到“信用第一”，有效提高整個(gè)群體的信用水平。

參考文獻(xiàn)

[1]陳乃醒中小企業(yè)信用擔(dān)保[m]天津：南開(kāi)大學(xué)出版社，2004

[2]劉新來(lái)，信用擔(dān)保概論與實(shí)務(wù)[m]北京：經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社，2005

[3]梅強(qiáng)譚中明中小企業(yè)信用擔(dān)保理論模式及政策[m]北京：經(jīng)濟(jì)管理出版社，2002

[4]孫厚軍中小企業(yè)信用擔(dān)保[m]，浙江：浙江大學(xué)出版社，2003，