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時間：2022-09-13 05:48:14
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一、申報范圍
新產(chǎn)品計劃項(xiàng)目分為重點(diǎn)新產(chǎn)品和戰(zhàn)略性創(chuàng)新產(chǎn)品兩類。
（一） 重點(diǎn)新產(chǎn)品。
重點(diǎn)新產(chǎn)品是指符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策、在國內(nèi)首次（或首批）開發(fā)成功，并開始有市場銷售或具有良好的市場應(yīng)用前景，經(jīng)濟(jì)效益和社會效益明顯；具有自主知識產(chǎn)權(quán)和自主品牌，技術(shù)水平高、附加值高、市場競爭力強(qiáng)的新產(chǎn)品。
支持領(lǐng)域詳見《國家重點(diǎn)新產(chǎn)品計劃重點(diǎn)支持領(lǐng)域》。
新產(chǎn)品計劃不支持以下產(chǎn)品：
1、食品、保健品、飲料、煙、酒類產(chǎn)品及其生產(chǎn)中相關(guān)助劑和輔料等；
2、化妝品、日用化工、一般紡織品、服裝、家具、家電、家裝建材等日用產(chǎn)品；
3、用進(jìn)口零部件（包括散件）組裝的產(chǎn)品；
4、單純?yōu)檐姽づ涮椎漠a(chǎn)品；
5、傳統(tǒng)手工藝品；
6、單純改變花色、外觀與包裝的產(chǎn)品；
7、動、植物品種資源；畜禽、水產(chǎn)等動物飼料及其添加劑；
8、高能耗、高排放、污染環(huán)境的產(chǎn)品。
（二） 戰(zhàn)略性創(chuàng)新產(chǎn)品。（限額很少）
戰(zhàn)略性創(chuàng)新產(chǎn)品是指在國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中具有戰(zhàn)略價值、在保障和改善民生中具有顯著作用、對行業(yè)技術(shù)進(jìn)步具有重大影響，取得重大技術(shù)突破、擁有自主知識產(chǎn)權(quán)，具有較強(qiáng)市場競爭優(yōu)勢的重大創(chuàng)新產(chǎn)品。在滿足新產(chǎn)品要求的前提下，戰(zhàn)略性創(chuàng)新產(chǎn)品還應(yīng)具備以下條件：
1、符合國家法律法規(guī)，符合國家產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策和其他相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策，特別是符合當(dāng)前國家培育和發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、節(jié)能減排等重點(diǎn)支持方向；
2、產(chǎn)品整體技術(shù)水平或其核心關(guān)鍵技術(shù)水平達(dá)到國際先進(jìn)，在本行業(yè)或領(lǐng)域中能代表我國自主創(chuàng)新能力和水平的標(biāo)志性產(chǎn)品；擁有核心發(fā)明專利，權(quán)益清晰明確；環(huán)保性能先進(jìn)；擁有符合國際規(guī)范的質(zhì)量保障體系，質(zhì)量可靠；
3、產(chǎn)品已進(jìn)入市場銷售，具有明顯的市場競爭優(yōu)勢，產(chǎn)業(yè)化前景和預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益良好；承擔(dān)單位擁有該產(chǎn)品注冊商標(biāo)的所有權(quán)，產(chǎn)品品牌核心價值高；
4、企業(yè)具有較強(qiáng)實(shí)力的研發(fā)機(jī)構(gòu)和穩(wěn)定的新產(chǎn)品研發(fā)團(tuán)隊，在創(chuàng)新投入、商業(yè)模式、經(jīng)營管理、市場推廣等方面具備良好基礎(chǔ)和較強(qiáng)優(yōu)勢。
二、申報要求
（一）申報單位
凡在__境內(nèi)注冊、具有獨(dú)立法人資格的企業(yè)均可申報。同時，凡參加中國創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)大賽由地區(qū)賽入圍全國賽的優(yōu)秀企業(yè)可優(yōu)先申報，并不受地方推薦限額限制（含__年參賽優(yōu)秀企業(yè)）。
（二）申報材料
1、項(xiàng)目申報表；
2、項(xiàng)目產(chǎn)業(yè)化狀況及前景分析；
3、附件材料（復(fù)印件）：
（1）企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照（加蓋企業(yè)公章）；
（2）經(jīng)審計的企業(yè)__年度財務(wù)報表（每頁加蓋審計單位印章或蓋騎縫章）；
（3）可說明知識產(chǎn)權(quán)歸屬和授權(quán)使用的證明文件；
（4）涉及廢水、廢氣、廢物排放的項(xiàng)目，需提交環(huán)保達(dá)標(biāo)證明；
（5）特殊行業(yè)許可證；
（6）質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督機(jī)構(gòu)備案的產(chǎn)品企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，或采用國際標(biāo)準(zhǔn)的認(rèn)可證明，采用國家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的標(biāo)準(zhǔn)名稱及標(biāo)準(zhǔn)號；
（7）有資質(zhì)的檢測機(jī)構(gòu)出具的檢測（驗(yàn)）報告；
（8）科技成果鑒定證書或最近兩年內(nèi)的查新報告等技術(shù)證明（說明）文件；
（9）用戶意見報告（不少于兩份）等其他證明材料。
（三）申報流程
1、首次申報的單位登陸科技部國家科技計劃項(xiàng)目申報中心網(wǎng)站進(jìn)行注冊，并認(rèn)真閱讀網(wǎng)站說明，詳見附件；已申報過國家重點(diǎn)新產(chǎn)品項(xiàng)目的單位使用已有賬號進(jìn)行申報。
2、錄入：在線填寫《國家重點(diǎn)新產(chǎn)品計劃項(xiàng)目申報表》和《項(xiàng)目產(chǎn)業(yè)化狀況及前景分析》，確認(rèn)無誤后在線提交；
3、報送材料：用A4紙在線打印填寫的《項(xiàng)目申報表》、《項(xiàng)目產(chǎn)業(yè)化狀況及前景分析》，內(nèi)容必須與網(wǎng)上申報材料完全一致，申報表中填寫的內(nèi)容在附件中需有相關(guān)證明材料支持。
（四）注意事項(xiàng)（重要）
1、申報單位應(yīng)認(rèn)真準(zhǔn)備申報材料，并對申報材料的真實(shí)性、可靠性負(fù)責(zé)。若發(fā)現(xiàn)弄虛作假，將不予受理。
2、申報單位及產(chǎn)品不得重復(fù)申報。
（1）申報單位當(dāng)年度只允許申報一個新產(chǎn)品計劃項(xiàng)目；
（2）已列入新產(chǎn)品計劃的同一產(chǎn)品及型號的項(xiàng)目不得再次申報。若申報項(xiàng)目名稱相同，而型號不同，則必須提供該型號所采用的新的授權(quán)專利及其說明書摘要，附圖和權(quán)利要求書等內(nèi)容，以證明其比原列入計劃項(xiàng)目的產(chǎn)品有重大的改進(jìn)和創(chuàng)新，方可申報；
3、產(chǎn)品名稱及型號填寫要規(guī)范。名稱應(yīng)用中文，盡量不出現(xiàn)英文詞組或縮寫，不得使用系列產(chǎn)品、研究開發(fā)、產(chǎn)業(yè)化等詞語，確屬系列產(chǎn)品必須注明型號，采用“型號+產(chǎn)品名稱”或“產(chǎn)品名稱+型號”（特殊行業(yè)除外）的書寫格式；
4、所有申報項(xiàng)目推薦渠道必須填“山東省科技廳”；（凡填“濟(jì)南市科技局”的項(xiàng)目均無法推薦?。?/p>
5、所有申報項(xiàng)目類別必須選擇“重點(diǎn)新產(chǎn)品”；
6、請各申報單位認(rèn)真審核所填寫的申報內(nèi)容后，再提交申報系統(tǒng)并在線打印。申報材料一旦提交后將無法更改。由于報送時間相對集中，請各申報單位靈活選擇申報時間，避免因網(wǎng)絡(luò)擁堵影響項(xiàng)目申報。
7、申報過程中出現(xiàn)的技術(shù)問題請咨詢國家科技部
技術(shù)支持聯(lián)系方式如下：
電話：__
傳真：__
郵箱：__
三、報送材料要求
1、材料裝訂要求
書面申報材料必須按以下順序裝訂成冊：項(xiàng)目申報材料清單(務(wù)必由申報系統(tǒng)正式導(dǎo)出在線打印)、項(xiàng)目申報表、項(xiàng)目產(chǎn)業(yè)化狀況及前景分析、附件材料。附件材料裝訂順序與項(xiàng)目清單所列內(nèi)容保持一致。申請材料統(tǒng)一用A4紙在線打印，左側(cè)簡單裝訂成冊，不需單獨(dú) 制作封面或膠裝，不得采用膠圈、打孔文件夾等帶有突出棱邊的裝訂方式。
第三條市安全誠信企業(yè)評選表彰包括“市安全誠信優(yōu)秀企業(yè)”和“市安全誠信十佳企業(yè)”等。
第四條本辦法所稱企業(yè)安全誠信是指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營活動中，主動、積極、嚴(yán)格貫徹執(zhí)行安全生產(chǎn)法律法規(guī)的意識、措施、能力、狀況和安全生產(chǎn)工作實(shí)績的綜合體現(xiàn)。
安全誠信企業(yè)是指安全經(jīng)營狀況良好，安全發(fā)展理念較強(qiáng)，安全文化豐富，安全標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)，依法履行安全生產(chǎn)主體責(zé)任，評選年度未發(fā)生生產(chǎn)安全一般及其以上責(zé)任事故、未受到安全生產(chǎn)行政處罰并取得較高的社會認(rèn)知度和良好安全信用記錄的企業(yè)。
第五條市安全誠信企業(yè)評選條件：
1.企業(yè)牢固樹立“以人為本、安全第一、預(yù)防為主、安全發(fā)展”的理念，主要領(lǐng)導(dǎo)高度重視安全生產(chǎn)工作，各級安全生產(chǎn)職責(zé)明確，依法設(shè)置安全生產(chǎn)管理部門或?qū)＃妫┞毎踩a(chǎn)管理人員，并能有效履行職責(zé)；
2.企業(yè)主動向職工、社會公開安全生產(chǎn)承諾書，承諾依法履行安全生產(chǎn)職責(zé)，且評選年度未發(fā)生違反承諾書的行為；
3.認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家和省有關(guān)安全生產(chǎn)的法律、法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件的規(guī)定，安全生產(chǎn)許可證照齊全有效，企業(yè)法定代表人、安全生產(chǎn)分管負(fù)責(zé)人、安全管理人員和特種作業(yè)操作人員100%依法持證上崗；
4.建立健全安全生產(chǎn)責(zé)任制等各項(xiàng)安全生產(chǎn)制度并嚴(yán)格執(zhí)行，安全生產(chǎn)目標(biāo)層層分解、責(zé)任落實(shí)，安全生產(chǎn)臺帳齊全、規(guī)范；
5.倡導(dǎo)企業(yè)安全文化，加強(qiáng)輿論宣傳，營造安全生產(chǎn)氛圍，大力普及安全生產(chǎn)知識，努力提高員工安全意識，安全生產(chǎn)宣傳教育活動有聲有色有效果；
6.嚴(yán)格執(zhí)行安全生產(chǎn)風(fēng)險抵押金制度和安全費(fèi)用提取使用制度，確保安全生產(chǎn)投入；
7.有完善的應(yīng)急救援體系，應(yīng)急救援預(yù)案、隊伍、裝備、經(jīng)費(fèi)能夠適應(yīng)救援工作需要，每年至少進(jìn)行2次應(yīng)急救援演練；高危行業(yè)建立健全崗位安全應(yīng)急卡制度；
8.新建、改建、擴(kuò)建項(xiàng)目依法嚴(yán)格履行安全評價和“三同時”要求，嚴(yán)格依法履行許可程序；
9.對重大危險源依法進(jìn)行申報、評估和監(jiān)控；
10.在各種檢查中隱患整改率達(dá)到100%，年末無未整改結(jié)束的重大生產(chǎn)安全隱患，在評選年度中未受到安全生產(chǎn)行政處罰；
11.積極開展安全標(biāo)準(zhǔn)化工作，并通過三級以上安全標(biāo)準(zhǔn)化驗(yàn)收；
12.在評選年度中未發(fā)生死亡事故和其他有較大經(jīng)濟(jì)損失或較大影響的生產(chǎn)安全事故，年度安全生產(chǎn)工作成績顯著。
第六條安全誠信企業(yè)評選表彰每年進(jìn)行一次。評選本著科學(xué)、務(wù)實(shí)、公平、規(guī)范的原則，經(jīng)申報、評審并報市政府審定后予以表彰。
第七條申報本著自愿原則，由企業(yè)向?qū)俚匕踩a(chǎn)委員會辦公室（市直企業(yè)向負(fù)有安全生產(chǎn)監(jiān)管職責(zé)的主管部門）提出申請，并提交符合本辦法第五條規(guī)定的證明材料。
第八條各轄市區(qū)安全生產(chǎn)委員會辦公室和市負(fù)有安全生產(chǎn)監(jiān)管職責(zé)的主管部門負(fù)責(zé)對所屬企業(yè)的申請進(jìn)行初評，并將初評意見和企業(yè)的申報材料一并報送市安全生產(chǎn)委員會辦公室。
第九條市安全生產(chǎn)委員會辦公室負(fù)責(zé)安全誠信企業(yè)的復(fù)評工作，復(fù)評采用材料評審和現(xiàn)場抽查相結(jié)合的辦法，并向社會公布征求意見。通過評審的企業(yè)名單上報市政府批準(zhǔn)。
第十條獲得“市安全誠信優(yōu)秀企業(yè)”由市政府表彰?！笆邪踩\信十佳企業(yè)”在“市安全誠信優(yōu)秀企業(yè)”中產(chǎn)生，由市政府表彰、授牌并給予獎勵，同時向社會公布。
本文主要從項(xiàng)目管理、財務(wù)核算、稅款繳納三個方面闡述財務(wù)管理工作在IPO申報前期的重要作用，以及通過采取何種有效的方法作好這些方面的財務(wù)管理工作，并將財務(wù)管理工作貫穿于公司經(jīng)營的各個方面。
一、項(xiàng)目管理
公司是否具有可持續(xù)發(fā)展能力主要看公司主營業(yè)務(wù)是否具有創(chuàng)新性，盈利能力是否可持續(xù)增長，市場占有率是否在同行業(yè)位居前三名。而公司要保證上述條件具備，不僅需要具有創(chuàng)新性的優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目，還需要具備一套完善的項(xiàng)目管理系統(tǒng)，這套系統(tǒng)能時時反映項(xiàng)目狀態(tài)，并跟蹤管理。
其次，在具備項(xiàng)目管理軟件的同時，財務(wù)負(fù)責(zé)人還應(yīng)注意到，IPO申報中提交的眾多主營業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)都與項(xiàng)目數(shù)據(jù)密不可分，所以，在公司日常的經(jīng)營管理中，應(yīng)加強(qiáng)項(xiàng)目管理工作，為財務(wù)管理工作提供前提及保障。同時，要強(qiáng)調(diào)注重細(xì)節(jié)化管理，從投標(biāo)開始就正確反映項(xiàng)目的性質(zhì)及類別。
（一）及時進(jìn)行項(xiàng)目立項(xiàng)
IT技術(shù)企業(yè)項(xiàng)目具有數(shù)量多，且工期較長等特點(diǎn)。所以，財務(wù)負(fù)責(zé)人一定要建議在項(xiàng)目投標(biāo)時就進(jìn)行立項(xiàng)，從項(xiàng)目開始就統(tǒng)一名稱，不至于產(chǎn)生各相關(guān)部門對同一業(yè)務(wù)事項(xiàng)叫法不一，帶來的財務(wù)管理混亂。另外，也可以將項(xiàng)目一開始發(fā)生的成本費(fèi)用反映在財務(wù)帳中，從財務(wù)系統(tǒng)中就可以全面調(diào)取項(xiàng)目信息。
（二）項(xiàng)目類別要定義清楚
在IPO申報材料中，需要明確區(qū)分公司的經(jīng)營業(yè)務(wù)，并加以分類，所以，項(xiàng)目類別定義清楚準(zhǔn)確，可為財務(wù)核算及收入類別的定義提供依據(jù)。定義項(xiàng)目類別，可參考如下分類標(biāo)準(zhǔn)，比如開發(fā)業(yè)務(wù)、服務(wù)業(yè)務(wù)、軟件銷售業(yè)務(wù)及硬件銷售業(yè)務(wù)等。
（三）參與項(xiàng)目預(yù)算的制定及評審
針對項(xiàng)目進(jìn)行預(yù)算管理，財務(wù)人員要參與到預(yù)算的全部過程，包括預(yù)算的制定及評審過程。在決算過程中，通過財務(wù)數(shù)據(jù)對項(xiàng)目進(jìn)行可行性分析，也是財務(wù)管理的重要組成部分。同時，通過績效考核的手段對預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行判斷，當(dāng)實(shí)際與預(yù)算指標(biāo)偏離度在一定范圍內(nèi)時，說明預(yù)算編制的精確，且執(zhí)行較好，同樣可以將本預(yù)算作為歷史數(shù)據(jù)作為下一期預(yù)算編制的依據(jù)。
二、財務(wù)核算
IPO申報材料中有一項(xiàng)條件是要求申報企業(yè)提交申報年度前三年的財務(wù)審計報告，即“三年期審計報告”。該審計報告允許和前三年當(dāng)年的審計報告存在差異，也就是說，申報企業(yè)可以站在當(dāng)前時點(diǎn)，選擇最適合企業(yè)的核算方法及會計政策，追溯調(diào)整前三年的財務(wù)報表數(shù)據(jù)。所以，財務(wù)部負(fù)責(zé)人應(yīng)有意識地按照申報要求提早進(jìn)行財務(wù)數(shù)據(jù)的完善，認(rèn)真檢查前三年財務(wù)數(shù)據(jù)，重新對以前年度賬目進(jìn)行梳理，及時發(fā)現(xiàn)問題，及早對不符事項(xiàng)作出更正處理。
由于財務(wù)核算的精準(zhǔn)程度與公司經(jīng)營的其他方面緊密相關(guān)，準(zhǔn)確的財務(wù)核算數(shù)據(jù)，能夠真實(shí)反映技術(shù)開發(fā)項(xiàng)目的營業(yè)成本數(shù)據(jù)，銷售業(yè)務(wù)的銷售數(shù)據(jù)，為公司項(xiàng)目決策提供有價值的數(shù)據(jù)支撐。同時，依據(jù)此數(shù)據(jù)準(zhǔn)確計算應(yīng)繳納稅款，同時，有效監(jiān)控預(yù)算的執(zhí)行情況，更新預(yù)算計劃，達(dá)到有效控制成本費(fèi)用的支出情況。所以，不論是正在備戰(zhàn)IPO的企業(yè)，還是即將在努力滿足IPO申報條件的企業(yè)，財務(wù)核算都可以參考以下方法。
（一）會計科目設(shè)置要科學(xué)、合理
會計科目的設(shè)置除了應(yīng)滿足日常經(jīng)營需要外，如果要滿足申報IPO的需要，還應(yīng)特別注意要將科目進(jìn)行二級或者更高級別的細(xì)化。因?yàn)樵谔峤籌PO材料說明時，要以入賬數(shù)據(jù)說明企業(yè)闡述的某些經(jīng)營方面的數(shù)據(jù)是正確的。如，闡述工資成本時，要提交工資入賬清單，并要求提供賬務(wù)處理明細(xì)，另外，在提交毛利分析數(shù)據(jù)時，同樣要求提供明細(xì)到各項(xiàng)目發(fā)生的成本費(fèi)用，所以人工成本在核算時一定要明細(xì)到項(xiàng)目，同時還要將管理人員與項(xiàng)目人員準(zhǔn)確區(qū)分開，以便對應(yīng)的成本費(fèi)用可以準(zhǔn)確進(jìn)行核算。
（二）選擇正確的收入確認(rèn)方法及原則。
正確核算營業(yè)收入在IPO申報中具有重要意義。第一，選擇適合本行業(yè)的收入確認(rèn)原則很重要，比如，可按照完成合同約定節(jié)點(diǎn)時確認(rèn)收入，或者完工百分比法確認(rèn)收入。第二，收入核算要有可靠的外部證據(jù)作為支持，比如客戶出具的驗(yàn)收報告等。第三，要保證收入核算細(xì)化到公司經(jīng)營的具體項(xiàng)目，以確保順利完成項(xiàng)目成本毛利分析，同時，也為公司經(jīng)營提供各項(xiàng)業(yè)務(wù)盈利能力分析，為領(lǐng)導(dǎo)層經(jīng)營決策提供數(shù)據(jù)支持。
（三）定期進(jìn)行成本毛利分析
以十八屆三中全會精神為指導(dǎo)，貫徹科學(xué)發(fā)展觀，按照市委十一屆七次全會要求，深入實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動行動，圍繞重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)、重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)企業(yè)，不斷增強(qiáng)自主創(chuàng)新能力，推進(jìn)兩化深度融合，提升核心競爭力。主要是“圍繞一條主線，實(shí)施雙輪驅(qū)動，促進(jìn)三個提升”。一條主線：實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動戰(zhàn)略，推進(jìn)轉(zhuǎn)型升級這條主線。兩輪驅(qū)動：以技術(shù)創(chuàng)新為導(dǎo)向，提升研發(fā)能力和產(chǎn)品競爭能力；以兩化融合為動力，推動產(chǎn)業(yè)高端化、低碳化、國際化、集聚化發(fā)展。三個提升：技術(shù)創(chuàng)新貢獻(xiàn)份額、新技術(shù)新產(chǎn)品推廣應(yīng)用成果、兩化深度融合水平實(shí)現(xiàn)提升。
二、主要目標(biāo)
（一）加快新產(chǎn)品新技術(shù)推廣應(yīng)用：進(jìn)入省重點(diǎn)推廣應(yīng)用新技術(shù)新產(chǎn)品目錄的新技術(shù)（新產(chǎn)品）30項(xiàng)，帶動全市推廣應(yīng)用新技術(shù)、新產(chǎn)品1120個。
（二）推進(jìn)企業(yè)研發(fā)機(jī)構(gòu)建設(shè)：新增國家技術(shù)創(chuàng)新示范企業(yè)1家，省級企業(yè)技術(shù)中心8家，市級企業(yè)技術(shù)中心20家。
（三）提升兩化融合水平：新增省級兩化融合示范試點(diǎn)企業(yè)22家，市級兩化融合示范試點(diǎn)企業(yè)28家，帶動500家企業(yè)開展兩化融合。
三、主要工作
（一）加快創(chuàng)新體系建設(shè)，提升企業(yè)核心競爭力。一是培育創(chuàng)新載體。組織企業(yè)申報三級企業(yè)技術(shù)中心，通過培訓(xùn)學(xué)習(xí)，幫助企業(yè)提高技術(shù)中心申報材料的質(zhì)量，熟悉企業(yè)技術(shù)中心快報流程，能夠準(zhǔn)確及時地做好快報工作。積極挖掘有潛力的企業(yè)儲備作為技術(shù)中心申報對象，完善以國家級認(rèn)定企業(yè)為龍頭、省級認(rèn)定企業(yè)為骨干、市級認(rèn)定企業(yè)為基礎(chǔ)的企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新體系。二是發(fā)揮典型帶動。舉辦企業(yè)技術(shù)中心典型企業(yè)交流和培育建設(shè)現(xiàn)場觀摩活動，發(fā)揮優(yōu)秀企業(yè)示范引領(lǐng)作用，交流優(yōu)秀企業(yè)成功做法，組織縣區(qū)和企業(yè)代表進(jìn)行現(xiàn)場參觀考察，學(xué)習(xí)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，提高自身管理水平。。三是完善其他平臺。推動博士后科研工作站、院士工作站、共建實(shí)驗(yàn)室等其它研發(fā)機(jī)構(gòu)建設(shè)，使各類研發(fā)機(jī)構(gòu)競相發(fā)展、整體推進(jìn)。
（二）推進(jìn)兩化深度融合，促進(jìn)企業(yè)做強(qiáng)做優(yōu)做大。一是開展示范認(rèn)定。做好省級和市級兩化融合示范、試點(diǎn)企業(yè)的申報和認(rèn)定工作，排出一批省級和市級兩化融合示范試點(diǎn)企業(yè)培育對象，著力打造一大批研發(fā)設(shè)計類、生產(chǎn)控制類、經(jīng)營管理類、電子商務(wù)類等兩化融合示范試點(diǎn)企業(yè)。二是堅持示范引領(lǐng)。在六大重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)中選取典型企業(yè)，將其兩化融合工作的成果和經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行整理，匯編成冊，并在匯編中由兩化融合專家進(jìn)行分析點(diǎn)評，促進(jìn)經(jīng)驗(yàn)交流，推動我市企業(yè)兩化融合工作的深入開展。三是建立長效機(jī)制。充分利用省市兩化融合專家委員會的專家資源，立足我市產(chǎn)業(yè)特色和布局，開展專題調(diào)研，了解企業(yè)需求，組織開展“兩化融合專家行”等專題活動，探索推動企業(yè)兩化深度融合的高效模式與長效機(jī)制，引導(dǎo)企業(yè)加大兩化融合投入，加快信息化項(xiàng)目實(shí)施，促進(jìn)行業(yè)兩化融合深度發(fā)展。四是強(qiáng)化信息化管理。引導(dǎo)和支持我市的大中型企業(yè)建立CIO制度，配備專職首席信息官，充分發(fā)揮首席信息官在企業(yè)發(fā)展中前瞻性和戰(zhàn)略性方面的作用，推薦我市優(yōu)秀企業(yè)專家參加省企業(yè)優(yōu)秀首席信息官（CIO）評選。
第二條市信息產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金（以下簡稱專項(xiàng)資金），從產(chǎn)業(yè)優(yōu)化資金中列支1000萬元。
第三條專項(xiàng)資金主要用于對符合國家產(chǎn)業(yè)政策、推動信息產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施資金補(bǔ)助、貸款貼息以及與中央、省定項(xiàng)目資金配套等。
第四條專項(xiàng)資金的使用遵循突出重點(diǎn)、支持創(chuàng)新、講求效益的原則。資金安排的重點(diǎn)以每年的《市信息產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金項(xiàng)目指南》為準(zhǔn)。
第二章支持范圍
第五條專項(xiàng)資金支持的項(xiàng)目主要包括：
(一)重點(diǎn)、關(guān)鍵及具有優(yōu)勢特色的電子信息產(chǎn)品、軟件產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)化、規(guī)?；?xiàng)目；
(二)具有自主知識產(chǎn)權(quán)的信息技術(shù)和信息產(chǎn)品項(xiàng)目；
(三)運(yùn)用信息技術(shù)改造和提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，推進(jìn)工業(yè)與信息化融合項(xiàng)目；
(四)納入國家和省、市信息產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃的重點(diǎn)工程項(xiàng)目，主要用于網(wǎng)絡(luò)平臺建設(shè)、信息資源整合、重點(diǎn)應(yīng)用系統(tǒng)、信息安全基礎(chǔ)設(shè)施、信息產(chǎn)業(yè)支撐體系等。
第六條專項(xiàng)資金的用途
專項(xiàng)資金重點(diǎn)支持電子技術(shù)、軟件、電子商務(wù)、信息化應(yīng)用等領(lǐng)域的技術(shù)創(chuàng)新、企業(yè)資質(zhì)認(rèn)定、公共技術(shù)服務(wù)平臺建設(shè)、產(chǎn)學(xué)研合作和人才培育。主要包括以下幾個方面：
（一）對企業(yè)資質(zhì)認(rèn)定、企業(yè)創(chuàng)新等方面的獎勵；
（二）對企業(yè)自主研發(fā)及產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目的資助；
（三）設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金、債權(quán)引導(dǎo)資金；
（四）促進(jìn)產(chǎn)業(yè)提升、集聚等其他公共支出。
第七條專項(xiàng)資金的使用標(biāo)準(zhǔn)
（一）獎勵
1.鼓勵信息類企業(yè)申請CMMI（開發(fā)能力成熟度模型集成）等國際國內(nèi)資質(zhì)認(rèn)證。企業(yè)在從事相關(guān)認(rèn)證前，應(yīng)事先到市工信局備案。經(jīng)備案確認(rèn)的企業(yè)，認(rèn)證通過后，給予獎勵，具體如下：
對通過CMMI3級、4級、5級評估的軟件企業(yè)分別一次性給予10萬、20萬、30萬元的獎勵，已享受過低級別獎勵再通過高級別認(rèn)定的，以高級別標(biāo)準(zhǔn)予以級差獎勵。
對通過計算機(jī)信息系統(tǒng)集成資質(zhì)認(rèn)證3級、2級、1級的企業(yè)分別一次性給予2萬、5萬、8萬元人民幣的獎勵，已享受過低級別獎勵再通過高級別認(rèn)定的，以高級別標(biāo)準(zhǔn)予以級差獎勵。
對通過PCMM（人力資源成熟度模型）評估、ISO27001/BS7799（信息安全管理）認(rèn)證、IT服務(wù)管理（ISO20000）認(rèn)證、SAS70（服務(wù)提供商環(huán)境安全性）認(rèn)證、個人信息安全保護(hù)規(guī)范等相關(guān)國際、國內(nèi)認(rèn)證的軟件企業(yè)，一次性給予認(rèn)證費(fèi)用50%的獎勵，最高不超過50萬元人民幣。
2.對軟件產(chǎn)品出口額首超30萬美元/年的軟件企業(yè)，給予10萬元的獎勵。
3.實(shí)施電子商務(wù)進(jìn)企業(yè)三年行動計劃。每年支持1000家企業(yè)，按照財政承擔(dān)1/3費(fèi)用的辦法，鼓勵落戶本市的第三方電子商務(wù)企業(yè)參與“電子商務(wù)進(jìn)企業(yè)”活動。
4.推進(jìn)“ERP（企業(yè)資源計劃）進(jìn)企業(yè)”三年行動計劃，每年支持100家優(yōu)秀企業(yè)，按照財政承擔(dān)2%-5%費(fèi)用的辦法給與獎勵，提升制造管理及售后服務(wù)水平與能力。
上述項(xiàng)目已獲得市級財政同類資助、獎勵的，不再重復(fù)支持。
（二）項(xiàng)目資助
1.對企業(yè)具有自主知識產(chǎn)權(quán)的信息產(chǎn)業(yè)研發(fā)項(xiàng)目，按不超過其實(shí)際總投資額的10%給予資助，最高資助額不超過50萬元。
2.對商業(yè)模式創(chuàng)新、市場前景好、技術(shù)含量高的電子商務(wù)、通訊服務(wù)、搜索引擎、網(wǎng)絡(luò)動漫等領(lǐng)域第三方服務(wù)平臺產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目，按項(xiàng)目實(shí)際總投資額（包括平臺研發(fā)、平臺部署及平臺營運(yùn)推廣費(fèi)用）的5%給予資助，最高資助額不超過50萬元。
3.對信息服務(wù)與軟件業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵或共性技術(shù)研究項(xiàng)目、公共服務(wù)平臺建設(shè)給予不高于投資額10%的資助，最高資助額不超過50萬元。
4.對列入國家、省相應(yīng)專項(xiàng)計劃的項(xiàng)目，按有關(guān)規(guī)定給予資金配套。
除需要聯(lián)合資助的重大項(xiàng)目以外，已得到國家、省、市、區(qū)其他專項(xiàng)資金資助的項(xiàng)目，不列入資助范圍。同一項(xiàng)目不重復(fù)資助。
（三）創(chuàng)投、債權(quán)引導(dǎo)基（資）金
為逐步調(diào)整目前專項(xiàng)資金直接無償資助及獎勵的使用方式，每年安排一定額度資金用于設(shè)立信息產(chǎn)業(yè)投資引導(dǎo)基金、債權(quán)引導(dǎo)資金，以引導(dǎo)的方式吸收各類社會資金采用股權(quán)投資和債券投資形式支持企業(yè)，發(fā)揮財政資金引導(dǎo)作用。
上述引導(dǎo)基（資）金的具體設(shè)立與管理辦法根據(jù)市政府要求另定。
（四）產(chǎn)業(yè)提升、集聚等資助
1.對宣傳推介我市信息產(chǎn)業(yè)發(fā)展環(huán)境舉行的重大招商活動，如專業(yè)展會、專業(yè)論壇、對口洽談會、新聞會等項(xiàng)目給予適當(dāng)資助。
2.對市信息化專家咨詢委員會進(jìn)行的重大產(chǎn)業(yè)研究，年度產(chǎn)業(yè)發(fā)展研究報告及產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃等給予資助。
3.對受托承擔(dān)部分政府公共服務(wù)職能的行業(yè)協(xié)會、中介機(jī)構(gòu)，按照政府購買服務(wù)的原則，根據(jù)貢獻(xiàn)大小，給予相應(yīng)的補(bǔ)助。
4.對促進(jìn)與信息產(chǎn)業(yè)發(fā)達(dá)地區(qū)及信息產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新集聚的單位之間的戰(zhàn)略性合作與交流，國內(nèi)外相關(guān)機(jī)構(gòu)和知名院所開展的雙邊、多邊技術(shù)協(xié)作，安排資金予以保障。
5.對認(rèn)定為市級軟件產(chǎn)業(yè)園、電子商務(wù)產(chǎn)業(yè)園、呼叫產(chǎn)業(yè)園等特色產(chǎn)業(yè)園，經(jīng)考核優(yōu)秀的一次性獎勵人民幣10萬元人民幣，認(rèn)定考核管理辦法另定。
6.對信息產(chǎn)業(yè)發(fā)展作出突出貢獻(xiàn)的先進(jìn)單位和個人給予適當(dāng)?shù)谋碚锚剟睢?/p>
第三章信息產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目申報
第八條申報條件
(一)在我市城市區(qū)域內(nèi)的重點(diǎn)信息產(chǎn)業(yè)園區(qū)，具有獨(dú)立法人資格，從事電子信息產(chǎn)品、軟件研制和生產(chǎn)的企事業(yè)單位。
(二)具有大學(xué)本科以上學(xué)歷的科技人員占企業(yè)當(dāng)年職工總數(shù)的30%以上，其中：研發(fā)人員占企業(yè)當(dāng)年職工總數(shù)的10%以上，并具備一定的研究開發(fā)條件。
(三)單位產(chǎn)權(quán)明晰，管理規(guī)范，具有嚴(yán)格的財務(wù)管理制度。
(四)上年度資產(chǎn)負(fù)債率在70%以下，有較強(qiáng)的市場開拓能力和較高的經(jīng)營管理水平。
(五)申報單位注冊資金不得少于50萬元人民幣。注冊時間不得少于1年。
(六)其他應(yīng)具備的條件。
對縣（市）區(qū)財政安排配套資金的項(xiàng)目，同等條件下優(yōu)先支持。
第九條申報材料
(一)正式申請文件；
(二)市信息產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金項(xiàng)目申請表；
(三)項(xiàng)目可行性研究報告；
(四)法人代碼證、營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證（復(fù)印件）；
(五)銀行貸款的項(xiàng)目，需提供相關(guān)銀行貸款合同、貸款到位憑證、銀行簽證利息單等材料（復(fù)印件）；
(六)經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計的財務(wù)狀況說明；
(七)市級以上部門(含市級)頒發(fā)的科研成果證書、專利證書、產(chǎn)品認(rèn)證證書、獲獎證書等相關(guān)材料（復(fù)印件）;
(八)地方財政配套資金承諾書。
以上材料中的資質(zhì)證書、貸款合同等，在項(xiàng)目上報時應(yīng)提供原件，審查后予以退回，復(fù)印件留存。
第四章信息化項(xiàng)目申報
第十條申報條件
(一)在我市城市區(qū)域內(nèi)的重點(diǎn)信息產(chǎn)業(yè)園區(qū)，具有獨(dú)立法人資格的行政、企事業(yè)單位；
(二)申報項(xiàng)目的行政單位必須領(lǐng)導(dǎo)重視，管理制度健全。制定了科學(xué)的、操作性強(qiáng)的并納入市信息化規(guī)劃的部門信息化建設(shè)規(guī)劃；
(三)申報項(xiàng)目的事業(yè)單位需具有良好的信息化基礎(chǔ)，資源配置能滿足信息化應(yīng)用的需要；
(四)申報項(xiàng)目的企業(yè)單位經(jīng)營狀況良好；
(五)申報單位在行業(yè)或同類型地區(qū)具有較大的示范帶頭作用或試驗(yàn)效應(yīng)；
(六)其他應(yīng)具備的條件。
對縣（市）區(qū)財政安排配套資金的項(xiàng)目，同等條件下優(yōu)先支持。
第十一條申報材料
(一)正式申請文件；
(二)信息產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金項(xiàng)目申請表；
(三)項(xiàng)目可行性研究報告；
(四)行政單位須提供組織機(jī)構(gòu)情況及信息化發(fā)展規(guī)劃；企事業(yè)單位須提供法人代碼證、營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證（復(fù)印件）；
(五)企事業(yè)單位提供經(jīng)社會中介機(jī)構(gòu)審計的近兩年財務(wù)會計報表（復(fù)印件）。
以上材料中的資質(zhì)證書等，在上報材料時應(yīng)提供原件，審查后予以退回，復(fù)印件留存。
第五章項(xiàng)目組織管理
項(xiàng)目實(shí)行網(wǎng)上申報，各單位直接登陸工業(yè)和信息化局網(wǎng)站在重要通知欄目里下載《信息產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金項(xiàng)目指南》按附件形式填寫申請表，并以電子郵件形式上報。
第十二條市財政局、工業(yè)和信息化局于每年1月1日前下達(dá)《信息化發(fā)展專項(xiàng)資金項(xiàng)目指南》。專項(xiàng)資金自設(shè)立開始，前兩年，每半年申報、審核、下達(dá)一次項(xiàng)目資金支持。以后每年申報一次。
市以上重點(diǎn)企業(yè)、單位，直接報市工業(yè)和信息化局及市財政部門；縣（市）區(qū)企業(yè)、單位，須經(jīng)縣（市）區(qū)主管部門及財政部門同意（加蓋公章）后，報市工業(yè)和信息化局及財政局。按照差別化補(bǔ)助政策規(guī)定，需要縣（市）區(qū)配套資金的，縣（市）區(qū)財政必須出具承諾書。
第十三條工業(yè)和信息化局會同財政局、科技局等相關(guān)單位聯(lián)合組織專家進(jìn)行項(xiàng)目評審，提出評審意見。項(xiàng)目評審包括專業(yè)審查、財務(wù)分析、項(xiàng)目答辯、專家評議等程序。
第十四條專項(xiàng)資金支持的項(xiàng)目，建設(shè)周期一般不超過2年。企業(yè)在年度內(nèi)只能申請一個項(xiàng)目，項(xiàng)目未完成和驗(yàn)收前，不得再次申請該項(xiàng)資金。
第六章項(xiàng)目資金管理
第十五條市財政局、工業(yè)和信息化局核準(zhǔn)后聯(lián)合下達(dá)項(xiàng)目和資金支出預(yù)算。
第十六條專項(xiàng)資金開支范圍。主要包括專用設(shè)備購置費(fèi)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、勞務(wù)和委托業(yè)務(wù)費(fèi)、方案設(shè)計費(fèi)、監(jiān)理費(fèi)、咨詢費(fèi)等。
第十七條對于貼息的項(xiàng)目，根據(jù)項(xiàng)目批復(fù)投資和建設(shè)內(nèi)容，參照《市人民政府關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)工業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化與引導(dǎo)資金管理的意見》（政〔〕68號），對企業(yè)實(shí)際落實(shí)的銀行固定資產(chǎn)貸款予以貼息，貼息總額原則上不超過100萬元；對于補(bǔ)助的項(xiàng)目，按項(xiàng)目投資額的一定比例給予補(bǔ)助，補(bǔ)助金額原則上不超過100萬元；對于國家支持需地方安排配套資金的項(xiàng)目，按照有關(guān)規(guī)定給予相應(yīng)的配套資金補(bǔ)助。
第十八條經(jīng)正式核準(zhǔn)的項(xiàng)目，由工業(yè)和信息化局與項(xiàng)目承擔(dān)單位簽訂《信息化發(fā)展專項(xiàng)資金使用合同書》。合同簽定后，項(xiàng)目承擔(dān)單位將合同報市財政局一份，財政局根據(jù)國庫集中支付的有關(guān)規(guī)定撥付項(xiàng)目資金的80%，剩余20%資金待項(xiàng)目驗(yàn)收后撥付。
第十九條項(xiàng)目承擔(dān)單位要定期向工業(yè)和信息化局匯報項(xiàng)目實(shí)施情況。在項(xiàng)目完成后一個月內(nèi)須做好驗(yàn)收準(zhǔn)備工作，并向市工業(yè)和信息化局報送項(xiàng)目驗(yàn)收申請表。工業(yè)和信息化局、財政局根據(jù)項(xiàng)目合同書組織驗(yàn)收。
第七章項(xiàng)目監(jiān)督
第二十條專項(xiàng)資金實(shí)行項(xiàng)目管理。對所有申報的項(xiàng)目列入項(xiàng)目庫實(shí)施動態(tài)管理；對經(jīng)過審批付諸實(shí)施的項(xiàng)目，由工業(yè)和信息化局、財政局對項(xiàng)目進(jìn)展及資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查；對列入項(xiàng)目庫的項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤培育。
第二十一條項(xiàng)目承擔(dān)單位要嚴(yán)格遵守有關(guān)財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)會計制度，資金?？顚Ｓ?。不得擅自變更項(xiàng)目內(nèi)容，如確需變更的，要按照申報程序重新報批，確保資金的規(guī)范性、安全性和有效性。
第二十二條對于違反規(guī)定，虛報冒領(lǐng)、截留、挪用專項(xiàng)資金或其他違規(guī)行為，按照國務(wù)院《財政違法行為處罰條例》（國務(wù)院令第427號）規(guī)定進(jìn)行處理，并依法追究有關(guān)人員的行政責(zé)任。
中圖分類號：F127 文獻(xiàn)識別碼：A 文章編號：1001-828X（2016）012-0000-01
引言
建設(shè)經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)的目的在于推進(jìn)科技產(chǎn)業(yè)化和區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，同時只有基礎(chǔ)建設(shè)良好、周邊配套措施全面、融資渠道順暢的經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)才能吸引到更多更優(yōu)秀的企業(yè)入住，如今為企業(yè)解決融資問題成為開發(fā)區(qū)競爭力的重要表現(xiàn)。同時各類資本也需要好的投資渠道，而開發(fā)區(qū)的企業(yè)正是這些資本投資的對象，所以經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)當(dāng)前工作重點(diǎn)在于如何做好投融資工作。
一、經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)進(jìn)行投融資的作用
1.投融資的必要性
從全球經(jīng)濟(jì)發(fā)展的趨勢來看，投融資有助于激活生產(chǎn)要素，從而提高生產(chǎn)力?？偟膩碚f，中國當(dāng)前處于一個很好的投資時期，沿海城市在投融資方面是我們開發(fā)區(qū)學(xué)習(xí)的目標(biāo)，外商在我國沿海地區(qū)和一些比較好的經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)進(jìn)行了大量的投資。從那些發(fā)展得比較好的經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)來看，投融資工作有助于開發(fā)區(qū)將自身的潛力轉(zhuǎn)換為自身的實(shí)力，并做好相應(yīng)的土地開發(fā)和周邊配套設(shè)施的建設(shè)，從而發(fā)揮出開發(fā)區(qū)的作用，提高開發(fā)區(qū)的競爭力。
2.投融資的實(shí)質(zhì)和目的
開發(fā)區(qū)的主要目的是做好平臺和服務(wù)，從而吸引更多的優(yōu)秀投資者進(jìn)入開發(fā)區(qū)，成為開發(fā)區(qū)入住企業(yè)。要想達(dá)到這樣的目的，主要在于開發(fā)區(qū)要做好自身的建設(shè)，具體包括土地開發(fā)以及其它基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)，而這一系列建設(shè)內(nèi)容需要大量的資金。開發(fā)區(qū)會根據(jù)自身的經(jīng)營狀況、當(dāng)前資金狀況以及開發(fā)區(qū)未來的發(fā)展，從多個渠道募集資金，主要是開發(fā)區(qū)的投資者和債權(quán)人，從而滿足開發(fā)區(qū)的正常運(yùn)營。也就是說開發(fā)區(qū)進(jìn)行投融資的實(shí)質(zhì)和目的是為了更好地建設(shè)開發(fā)區(qū)，使開發(fā)區(qū)能夠有自身的競爭優(yōu)勢。
二、當(dāng)前經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)的投融資工作存在的問題
1.投資主體單一
當(dāng)前全國各地都在規(guī)劃經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)，所需要的公共投資也越來越大，而當(dāng)前開發(fā)區(qū)投資的主體大多為政府財政或開發(fā)公司投入，給這兩者帶來了巨大的經(jīng)濟(jì)壓力。而且隨著城市化進(jìn)程的推進(jìn)，開發(fā)區(qū)在建設(shè)時對文教、衛(wèi)生和體育等公共設(shè)施會有一定的要求，開發(fā)區(qū)的開發(fā)成本越來越高。但是當(dāng)前投資主體單一，給經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)的正常建設(shè)帶來了很大的不確定性。
雖然目前也有一些開發(fā)區(qū)在投融資方面進(jìn)行了一些嘗試，例如通過上市融資的方式向社會大眾募集建設(shè)資金，但是這種方式只是處于探索階段，我們在開發(fā)區(qū)的投融資方式上缺少足夠多的探索和嘗試，融資理念也比較落后，導(dǎo)致開發(fā)區(qū)建設(shè)給地方財政帶來了很大的負(fù)擔(dān)，甚至由于融資的問題導(dǎo)致很多開發(fā)區(qū)爛尾等。
2.政府投入力量有限
開發(fā)區(qū)無論在財力還是精力上都十分有限，所以如果單靠開發(fā)區(qū)政府的力量，很難形成強(qiáng)有力的招商能力，開發(fā)區(qū)的建設(shè)效果也不夠好。從當(dāng)前開發(fā)區(qū)的運(yùn)營狀況來看，開發(fā)區(qū)能夠投入的力量很有限，另外政府一旦參與到投資經(jīng)營中去，相應(yīng)的各種復(fù)雜紛繁的經(jīng)濟(jì)事務(wù)也相應(yīng)而來，投資決策也會有“暗箱”操作，社會也難以督促，政府無法發(fā)揮其宏觀調(diào)控的職能，也會影響企業(yè)間的公平競爭。
三、南昌小藍(lán)經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)做好投融資工作的具體措施
1.做大金融業(yè)
一是加強(qiáng)與周邊區(qū)域的金融交流與合作，小藍(lán)經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)在市政府的推動下與周邊城市如九江和撫州等展開密切的金融合作，推動金融同城化，為開發(fā)區(qū)內(nèi)企業(yè)提供便捷、高效的金融服務(wù)。
二是積極引進(jìn)各類金融機(jī)構(gòu)，開發(fā)區(qū)在市政府的帶領(lǐng)下積極引進(jìn)各類金融機(jī)構(gòu)，目前已經(jīng)頗有成效，僅2014年全市就引進(jìn)了各類金融機(jī)構(gòu)9家，其中銀行2家，證券公司4家，保險公司3家，這些金融機(jī)構(gòu)為小藍(lán)經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)提供了更為雄厚的金融支持。
三是積極推動小藍(lán)經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)做好“新三板”掛牌工作，目前南昌市已有十多家企業(yè)成功掛牌新三板，小藍(lán)經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)也在挑選部分優(yōu)秀企業(yè)沖擊“新三板”掛牌工作。
2.提升金融業(yè)發(fā)展水平
一是積極利用保險資金，南昌市水司已經(jīng)與浦發(fā)銀行南昌分行、長江養(yǎng)老保險公司合作簽訂了10億元7年期的險資債券投資計劃，小藍(lán)經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)也在牽頭做好企業(yè)與保險資本的接洽工作，使開發(fā)區(qū)內(nèi)企業(yè)能夠積極利用保險資金。
二是申報設(shè)立金融租賃公司，由南昌銀行發(fā)起的金融租賃公司已經(jīng)與銀監(jiān)會進(jìn)行多次匯報溝通，相應(yīng)的申報材料也在準(zhǔn)備之中，注冊資本金為10億元，將有效地提升南昌市的金融發(fā)展水平，也能為小藍(lán)經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)提供金融服務(wù)。
三是改革財政資金投入方式，目前南昌市已經(jīng)籌集了15.2億元，用于設(shè)立產(chǎn)業(yè)投資基金，通過引入有實(shí)力、有品牌、有信用的GP和LP，對小藍(lán)經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)的很多企業(yè)展開投資工作。
3.改善金融生態(tài)環(huán)境
一是在園區(qū)內(nèi)設(shè)立金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，目前南昌市正在推行金融商務(wù)區(qū)建設(shè)，為全省的各類金融機(jī)構(gòu)提供全程代辦服務(wù)，極大提高了開發(fā)區(qū)內(nèi)企業(yè)辦理金融業(yè)務(wù)的效率。
二是園區(qū)積極與金融機(jī)構(gòu)溝通，及時協(xié)調(diào)這些金融機(jī)構(gòu)在發(fā)展過程中遇到的問題，例如選址、裝修和開業(yè)等問題，園區(qū)會進(jìn)行全方位跟蹤服務(wù)，并且在業(yè)務(wù)發(fā)展上與各部門進(jìn)行協(xié)調(diào)，保證金融機(jī)構(gòu)能夠順利開展相應(yīng)工作。
三是積極推進(jìn)政府公開工作，園區(qū)協(xié)助市金融辦做好小貸公司、擔(dān)保公司設(shè)立和開業(yè)的復(fù)審和相關(guān)業(yè)務(wù)變更審批工作，同時對園區(qū)內(nèi)企業(yè)擬上市或新三板擬掛牌的企業(yè)做好認(rèn)定和公開工作，協(xié)助園區(qū)內(nèi)企業(yè)了解辦事流程和需要準(zhǔn)備的相關(guān)材料。
四、結(jié)論
資金短缺一直是影響開發(fā)區(qū)健康發(fā)展的重要難題之一，所以如何為區(qū)內(nèi)企業(yè)引入更多的資本力量是開發(fā)區(qū)的工作重點(diǎn)，本文以小藍(lán)經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)為例，敘述了小藍(lán)經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)在投融資工作方面的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，事實(shí)表明，投融資工作對開發(fā)區(qū)的健康發(fā)展促進(jìn)作用很大，開發(fā)區(qū)內(nèi)的企業(yè)也在逐漸成長壯大。
由于職稱具有一種“品牌效應(yīng)”，“含金量”褒貶不一，在某些專業(yè)成為人才追求的“終極目標(biāo)”，比如教師、醫(yī)師專業(yè)技術(shù)人員獲得中、高級職稱資格后一旦被聘用，就可以相應(yīng)地晉升工資，在住房公積金、醫(yī)療保障、退休年齡延長等方面享受優(yōu)惠政策。有些人卻嗤之以鼻，比如在企業(yè)，特別是私營企業(yè)，即使評上工程師、研究員的職稱也享受不了加薪、住房、醫(yī)療等優(yōu)厚待遇。正因如此，一些專業(yè)技術(shù)人員為了得到相應(yīng)的職稱資格，削尖腦袋花費(fèi)了不少心思，使本來非常嚴(yán)肅的評審工作也變了味，走了樣。
一項(xiàng)科學(xué)評價人才的職稱制度，在正常的工作中卻變了“異類”，剖析原因，主要有如下方面：
一是職稱評價缺乏科學(xué)性。現(xiàn)有職稱評審辦法不能與被評審者的崗位能力、業(yè)績、實(shí)際貢獻(xiàn)和敬業(yè)精神完全掛鉤。職稱評審不嚴(yán)密，缺乏科學(xué)性，論資排輩現(xiàn)象嚴(yán)重，這就給一些投機(jī)分子在評審材料中摻假創(chuàng)造了“良機(jī)”。
二是職稱評價缺乏公平性。被評審對象的職數(shù)限制，使許多參評對象蒙受了不公平待遇。在某些專業(yè)技術(shù)人員相對較少的單位只要符合條件都可以申報評定職稱，而在專業(yè)技術(shù)人員較集中的單位由于受到崗位職數(shù)額度的限制，造成一些優(yōu)秀人才長期難以“露頭”的尷尬狀況。
三是職稱評定抽象單一。目前采用的資格評審方式，在一定程度上受到內(nèi)外因素的困擾與影響，涉及能力和業(yè)績的標(biāo)準(zhǔn)條件又比較簡單和抽象，評委們面對一大堆申報材料無法量化考察，只好將評審注意力側(cè)重在學(xué)歷、資歷、論文、計算機(jī)等硬件上，這無疑淡化了人才的真實(shí)水平和貢獻(xiàn)。
四是職稱評判標(biāo)準(zhǔn)不一。國家雖然對專業(yè)技術(shù)人員的職稱評定有嚴(yán)格的要求和規(guī)定，但在同一地域、同一行業(yè)的職稱評審委員會里，由于評委對評審條件的理解和把握尺度不一致，結(jié)果導(dǎo)致了嚴(yán)重的不公平現(xiàn)象，使同一層次、同一職務(wù)的專業(yè)技術(shù)人員的實(shí)際水平相差甚遠(yuǎn)。
在今后的職稱制度改革中，職稱評價不良現(xiàn)象必須得到有效的遏止。
一是推行專業(yè)資格結(jié)構(gòu)評價。在職稱評價體系中，按照“模塊化”運(yùn)作模式，將評價條件分解為品德、學(xué)歷、資歷、學(xué)識、技術(shù)、能力、業(yè)績等若干要素，分別實(shí)行量化評價。其中為了充分突出專業(yè)技術(shù)人員的能力和業(yè)績，學(xué)識、技術(shù)、能力和業(yè)績在整個評價過程中要占總分的60%－70%，并且將取代學(xué)歷、資歷、論文等成為職稱評審的首要條件。對在職稱評價中業(yè)績平平、能力低下、達(dá)不到規(guī)定條件和分?jǐn)?shù)的專業(yè)技術(shù)人員，則不授予專業(yè)技術(shù)職務(wù)任職資格。
二是調(diào)整與完善職稱評價制度。為確保職稱評審質(zhì)量，應(yīng)實(shí)行科學(xué)的社會化的評價機(jī)制。要將由業(yè)務(wù)主管部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施職稱工作，逐步過渡到由行業(yè)學(xué)會、協(xié)會等社會團(tuán)體組織的評價中介機(jī)構(gòu)承擔(dān)，避免或減少官方干預(yù)。政府人事職能部門要從微觀的職稱評價工作中脫離出來，著力發(fā)展和規(guī)范社會評價中介組織，指導(dǎo)制定或調(diào)整各類專業(yè)技術(shù)人才評價指標(biāo)體系等宏觀管理工作。同時，改革傳統(tǒng)、封閉的評價方式。針對不同職稱系列或?qū)I(yè)，分門別類，采用切合實(shí)際的評價方式區(qū)別對待。如對職業(yè)性強(qiáng)的中小學(xué)教師，通過制定等級崗位任職條件，規(guī)定專業(yè)理論知識、教育教學(xué)工作能力和業(yè)績成果等具體標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)相應(yīng)組織形式，直接競聘上崗，把職稱評審所引發(fā)的連帶矛盾和問題適度化解。在修訂評審標(biāo)準(zhǔn)的前提下，因地制宜地采取資料演示、成果展示、面試答辯、現(xiàn)場“說課”、實(shí)地考核、調(diào)查評估等多種評價方式和手段，分類量化，綜合評定，評價結(jié)果將更加客觀公正。
三是實(shí)行特殊評審政策。將職稱評價向企業(yè)或特殊人才和關(guān)鍵崗位傾斜，充分調(diào)動有突出貢獻(xiàn)專業(yè)人才的積極性和創(chuàng)造性。對獲得國家發(fā)明專利或?qū)嵱脤＠?，并且專利?yīng)用達(dá)到一定規(guī)模，取得顯著經(jīng)濟(jì)效益的專業(yè)技術(shù)人員可不受學(xué)歷、資歷限制，職稱評審一步到位；對企業(yè)專業(yè)技術(shù)人員論文數(shù)量不做限制性要求，對論文達(dá)不到規(guī)定要求者，可提供能反映其能力和貢獻(xiàn)的科技改造、技術(shù)創(chuàng)造、發(fā)明專利、研發(fā)項(xiàng)目、工藝方案、技術(shù)鑒定報告、項(xiàng)目可行性方案、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)等替代，進(jìn)一步突出對企業(yè)工程技術(shù)人員創(chuàng)新能力的評價；對享受政府特殊津貼的專家，獲得省級以上科技進(jìn)步獎、技術(shù)發(fā)明獎、自然科學(xué)獎等獎項(xiàng)之一的主要執(zhí)行人，或獲得兩項(xiàng)以上發(fā)明專利的主要持有人及省級以上優(yōu)秀企業(yè)家等稱號者，可組織專家評委團(tuán)，以面試答辯的方式，破格評審專業(yè)技術(shù)資格。
【摘要】CFO 是IPO 階段中企業(yè)在財務(wù)方面的第一負(fù)責(zé)人，不僅對公司內(nèi)部的財務(wù)清算等問題要全面負(fù)責(zé)，還要對外的聯(lián)絡(luò)溝通問題負(fù)責(zé)，最后還要協(xié)助整個企業(yè)內(nèi)部的資金募集與路演推銷等各方面的工作。因此，CFO 已經(jīng)成為企業(yè)資本募集過程中的有力推手。然而，由于國內(nèi)市場環(huán)境有待完善以及國內(nèi)企業(yè)的運(yùn)營機(jī)制和層級權(quán)力結(jié)構(gòu)的滯后性，使得國內(nèi)企業(yè)IPO 過程中存在諸多問題有待改善。
【關(guān)鍵詞】CFO IPO 上市融資 社會責(zé)任 獨(dú)立性 關(guān)聯(lián)交易
一、引言
CFO 制度是企業(yè)規(guī)模經(jīng)營的必然結(jié)果。財務(wù)總監(jiān)即首席財務(wù)官是由企業(yè)的所有者或全體所有者代表決定的，全面負(fù)責(zé)對企業(yè)的財務(wù)、會計活動資產(chǎn)以及稅務(wù)活動進(jìn)行全面監(jiān)管與控制的高級管理人員。CFO 不同于一般的會計人員、財務(wù)經(jīng)理，它必須是公司財務(wù)資源調(diào)配的第一人，特別是對現(xiàn)金流和中長期投資握有集中的控制權(quán)，必須能主導(dǎo)公司的會計及其組織體系，其工作是相對獨(dú)立的。一方面，優(yōu)秀的C F O 能夠保持企業(yè)的持續(xù)盈利能力以及資產(chǎn)質(zhì)量會計基礎(chǔ)工作規(guī)范。擬改制上市企業(yè)，特別是民營企業(yè)，由于存在融資、稅務(wù)等多方面需求，營業(yè)收入反映了公司創(chuàng)造利潤和現(xiàn)金流量的能力。企業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量良好，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)合理是企業(yè)上市的一項(xiàng)要求。另一方面，也能夠維持企業(yè)的成本費(fèi)用及稅務(wù)規(guī)范合法。成本費(fèi)用方面，優(yōu)秀的CFO 能夠保持企業(yè)的成本費(fèi)用核算方法規(guī)范，政策一致。相關(guān)管理制度健全，票據(jù)取得合理。稅務(wù)問題是企業(yè)改制IPO 過程中的重點(diǎn)問題。在稅務(wù)方面，優(yōu)秀的CFO 能夠保證企業(yè)依法納稅，企業(yè)執(zhí)行的稅種、稅率應(yīng)合法合規(guī)，這樣才能使企業(yè)上市過程中一直受到法律的保護(hù)。然而事實(shí)上，大部分國內(nèi)企業(yè)公司對財務(wù)總監(jiān)（CFO）的認(rèn)識僅限于他們本職工作會計核算與報告，以及風(fēng)險、成本、財務(wù)控制方面的作用，而忽略了CFO 在未來企業(yè)發(fā)展融資上市方面的關(guān)鍵性作用和重要地位，以至于對高級人才尤其是CFO 的選取管理和運(yùn)用上往往毫無章法，人才選拔標(biāo)準(zhǔn)以及選拔重點(diǎn)也模糊不清。要想讓財務(wù)總監(jiān)（CFO）在企業(yè)上市（IPO）過程中更好地發(fā)揮作用，我們首先要了解好CFO、IPO 各自在企業(yè)中的作用以及CFO 在企業(yè)IPO 過程中的作用和重要地位，處理好兩者之間的關(guān)系。
二、 當(dāng)前國內(nèi)企業(yè)IPO 過程中存在的常見問題及原因分析
（一）國內(nèi)企業(yè)IPO 過程中的財務(wù)相關(guān)問題
1. 國內(nèi)IPO 的企業(yè)財務(wù)會計問題處理不夠規(guī)范。相關(guān)資料表明，國內(nèi)企業(yè)近年來在IPO 過程中被否決的諸多原因中，財務(wù)問題應(yīng)該是最重要的了。多數(shù)被否決的都是因?yàn)槠髽I(yè)所處經(jīng)營環(huán)境發(fā)生了重大變化導(dǎo)致財務(wù)問題也顯得模糊不清，像這種由于企業(yè)財務(wù)指標(biāo)異常并且無法向相關(guān)單位作出合理的解釋而在IPO 過程中遭到否決的數(shù)不勝數(shù)。比如國內(nèi)的園林企業(yè)，很多這種行業(yè)的從業(yè)人員，對于企業(yè)的發(fā)展往往是依靠國家政府的相關(guān)部門給出的大的相關(guān)項(xiàng)目來取得主要的盈利收入。但是由于政府的大項(xiàng)目并不像市場上正常的企業(yè)盈利項(xiàng)目那樣有規(guī)律，也就必然導(dǎo)致企業(yè)的財務(wù)問題呈現(xiàn)出營業(yè)收入、凈利潤和經(jīng)營現(xiàn)金流等主要財務(wù)指標(biāo)不穩(wěn)定的異?，F(xiàn)象，如果這些指標(biāo)沒有合理的解釋，就必然存在問題。那么企業(yè)IPO 過程也勢必會因此而遭受挫折。除了這種現(xiàn)象，有的企業(yè)在IPO 過程中變化盈利方式，如由開始的主要靠盈利而變?yōu)橹铝τ谏a(chǎn)某種產(chǎn)品來獲取營業(yè)利潤的模式，由于沒有對這種模式變化的合理性以及可行性作出明確的解釋而被否決。
2. 國內(nèi)擬IPO 企業(yè)持續(xù)盈利能力受到嚴(yán)重質(zhì)疑。比如有的企業(yè)在申請IPO 時雖然資金目前狀況良好，但是由于主營產(chǎn)品已經(jīng)屬于相對過時落后的一類，盡管企業(yè)已經(jīng)意識到并且也以實(shí)際行動開始將資金投入到新的高端產(chǎn)品的開始和擴(kuò)展中，但是由于目前新型產(chǎn)品的規(guī)模極小且持續(xù)盈利能力也不明顯，那么必然導(dǎo)致相關(guān)單位對該企業(yè)的未來持續(xù)盈利能力產(chǎn)生懷疑。
3. 國內(nèi)擬IPO 企業(yè)相關(guān)信息披露質(zhì)量不高。根據(jù)近兩年的研究資料表明，相當(dāng)一部分企業(yè)IPO 被否決是由于企業(yè)在幾次的申報IPO 過程中出現(xiàn)了前后申報不一致的現(xiàn)象進(jìn)而產(chǎn)生信息披露問題。如北京的某公司由于第一次申報時沒有披露所有的關(guān)聯(lián)方被定性為重大遺漏，然而在進(jìn)行第二次申報時又遺漏了某一重大關(guān)聯(lián)方，或者說第二次申報時又出現(xiàn)第一次沒有被申報的某一關(guān)聯(lián)方，從而產(chǎn)生信息披露問題，即在招股說明書和審計報告中不一致。
（二）國內(nèi)擬IPO 企業(yè)中存在的非財務(wù)問題分析
1. 國內(nèi)擬上市企業(yè)主體資格有瑕疵，擬上市企業(yè)規(guī)范運(yùn)作不到位。綜觀當(dāng)今國內(nèi)企業(yè)的IPO 過程可以發(fā)現(xiàn)，IPO 的企業(yè)大多是新型的知識技術(shù)密集型的企業(yè)，這種企業(yè)與傳統(tǒng)的企業(yè)相比，需要相當(dāng)高的人力資源培訓(xùn)投入和科學(xué)技術(shù)研究成本投入，生產(chǎn)出來的產(chǎn)品科技附加值相對較高，與國際的接軌能力也相對較高，應(yīng)用范圍較傳統(tǒng)的產(chǎn)品更為廣泛。但目前，由于外企進(jìn)入中國市場僅僅帶動小部分企業(yè)生產(chǎn)運(yùn)作的相對規(guī)范化，大部分國內(nèi)企業(yè)運(yùn)作并不規(guī)范，出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)還處于初步成長期，競爭狀況相當(dāng)不成熟，技術(shù)方面與外國先進(jìn)的企業(yè)相比存在較大的差距，企業(yè)缺乏創(chuàng)新能力，相關(guān)從業(yè)人員素質(zhì)也有待提高優(yōu)化，因此，企業(yè)存在的管理、質(zhì)量、環(huán)保等問題也是相當(dāng)普遍。證券監(jiān)管相關(guān)機(jī)構(gòu)對于擬IPO 公司的企業(yè)運(yùn)作的規(guī)范性要求極嚴(yán)，申報IPO 的公司很多都是由于運(yùn)作不夠規(guī)范而遭到否決。
2. 國內(nèi)擬上市企業(yè)獨(dú)立性不夠。過去一種現(xiàn)象是上市公司由于主要的資產(chǎn)是由大股東提供的，導(dǎo)致公司的發(fā)言權(quán)幾乎全部由大股東占據(jù)，產(chǎn)生一種普遍的IPO 的企業(yè)嚴(yán)重依附于公司大股東的現(xiàn)象，成為大股東攫取公司利益的工具。典型的如“三九醫(yī)藥”IPO 之后由于自身沒能獨(dú)立地處理公司的相關(guān)問題，導(dǎo)致公司的大股東三九集團(tuán)占用37 億元巨額資金。基于此種原因，在當(dāng)前的國內(nèi)IPO 審核過程中，企業(yè)獨(dú)立性的審核往往會成為相關(guān)職能部門對企業(yè)審核的關(guān)鍵。那么，實(shí)踐中與企業(yè)的獨(dú)立息相關(guān)的因素也自然成為企業(yè)的獨(dú)立性判別的主要指標(biāo)。比如：企業(yè)并沒有真正上市，在IPO 過程中主營業(yè)務(wù)并沒有被納入上市的范疇，即主要的生產(chǎn)資產(chǎn)仍然外置，沒有實(shí)質(zhì)進(jìn)入上市公司；大股東利用其所擁有的大量股份進(jìn)行頻繁的關(guān)聯(lián)交易，控制整個公司的盈利收入；不能解決大股東的同業(yè)競爭相關(guān)的問題。相關(guān)案例有某大型的電氣公司由于其大股東是公司的主要銷售對象之一，雙方存在諸多關(guān)聯(lián)交易，導(dǎo)致證監(jiān)會對其獨(dú)立性產(chǎn)生懷疑，進(jìn)而使得其IPO 申請被否決。
3. 國內(nèi)擬上市企業(yè)社會責(zé)任缺失。我國《公司法》明確規(guī)定，中國公司應(yīng)當(dāng)“履行社會責(zé)任”，其后“社會責(zé)任”這一概念又通過后來頒布的《上市公司社會責(zé)任指引》進(jìn)入上市公司的規(guī)范條例中，在此背景下，擬IPO的公司社會責(zé)任的承擔(dān)情況也進(jìn)入到目前證監(jiān)會審核公司IPO 通過與否的一個關(guān)鍵部分。然而，我國現(xiàn)在普遍存在一種現(xiàn)象，無論大小企業(yè)，都將社會責(zé)任的承擔(dān)視作是一種利益的損失和資金成本的浪費(fèi)，將承擔(dān)社會責(zé)任與企業(yè)的利潤最大化看成是兩個極端，認(rèn)為兩者不可能互利雙贏。出現(xiàn)了大多數(shù)企業(yè)無視社會責(zé)任、公眾的利益，做任何事情都只是從目前的短期利益最大化去考慮，甚至肆意踐踏公眾利益。比如：部分企業(yè)偷稅漏稅，用不正當(dāng)?shù)氖侄潍@取稅收優(yōu)惠，享受相關(guān)補(bǔ)貼；忽視相關(guān)法律法規(guī)對環(huán)保的要求，私自將未經(jīng)凈化的工業(yè)廢水排入河流之中；不按勞動法的規(guī)定通過各種手段變相侵犯工人權(quán)益，引發(fā)勞資糾紛；等等，都是企業(yè)社會責(zé)任感缺失，對社會不負(fù)責(zé)任的表現(xiàn)。企業(yè)一旦被發(fā)現(xiàn)存在此類問題，則難以順利通過IPO 的審核。
三、CFO 針對IPO 過程中出現(xiàn)的問題應(yīng)采取的措施及建議
（一）鞏固自身的財務(wù)基礎(chǔ)工作能力，加大創(chuàng)新能力以保障企業(yè)具有持續(xù)盈利能力
要明確自己的職位責(zé)任要求自己要從全局考慮問題，CFO 必須隨時與股東、董事會就各項(xiàng)相關(guān)事務(wù)進(jìn)行溝通，理解他們的收益要求，最終獲取他們對公司的支持。除了股東與董事會，CFO 還要通過與CEO 及其他高層管理人員的溝通來準(zhǔn)確把握企業(yè)經(jīng)營管理層的真實(shí)意圖，進(jìn)而用具體的可計算的各種指標(biāo)來反映企業(yè)的戰(zhàn)略和目標(biāo)。僅僅與公司內(nèi)部溝通是不夠的，CFO 還需要與其他經(jīng)營部門的負(fù)責(zé)人進(jìn)行溝通，讓其認(rèn)可并接納我方的相關(guān)評價標(biāo)準(zhǔn)，同時了解對方的需求以及對財務(wù)部門服務(wù)質(zhì)量的反饋。CFO 還需要與政府主管部門、銀行、中介機(jī)構(gòu)等及時溝通，必須保證企業(yè)的財務(wù)相關(guān)決策與國家的政策相符合，在行業(yè)中處于領(lǐng)先地位，準(zhǔn)備好自身的優(yōu)勢材料，為公司爭取良好的外部環(huán)境盡最大努力保持企業(yè)的持續(xù)盈利能力。
（二）CFO 要幫助完善公司治理結(jié)構(gòu)并提高規(guī)范運(yùn)作水平
1. 解決企業(yè)的獨(dú)立性問題。 CFO 要熟悉并應(yīng)用國家頒布的《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》，并以此對企業(yè)資產(chǎn)、人員、財務(wù)、機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)等5 個方面的獨(dú)立性進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)，真正做到“五獨(dú)五開”。同時隨時注意相關(guān)法律動向，及時與企業(yè)的CEO 等進(jìn)行溝通，不斷規(guī)范企業(yè)自身的獨(dú)立性。要明確保證企業(yè)的資產(chǎn)從屬權(quán)清晰；要保證企業(yè)的獨(dú)立性；必須時刻注意不斷順應(yīng)現(xiàn)實(shí)狀況調(diào)整企業(yè)的業(yè)務(wù)構(gòu)架安排；要與CEO 等商量制定一套適合本公司的財務(wù)制度確保企業(yè)在財務(wù)方面的獨(dú)立性不受侵害、處理好不同管理層之間的利益問題，盡量不產(chǎn)生利益沖突，這也是讓企業(yè)取得獨(dú)立性的一個方法。如果CFO 能夠幫助企業(yè)達(dá)到以上要求，那企業(yè)在申請IPO 的過程中基本上可以達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)，證監(jiān)會方面也會對企業(yè)作出企業(yè)獨(dú)立性無重大缺陷的論斷，從而成為企業(yè)順利完成獨(dú)立性方面的審核的關(guān)鍵的角色。
2. 嚴(yán)防關(guān)聯(lián)交易，做好募投項(xiàng)目融資必要性論證，建立信息披露質(zhì)量保障體系。雖然國家的IPO 過程相關(guān)法律取消了對IPO 過程中關(guān)聯(lián)交易不得超過3/10 的限制，但是這并不代表證監(jiān)會對關(guān)聯(lián)交易沒有了限制，關(guān)聯(lián)交易仍然是企業(yè) IPO 過程中的一個重要的衡量指標(biāo)。它在取消此項(xiàng)規(guī)定的同時也要求必須有信息披露制度，要求申請IPO 的公司必須詳細(xì)披露控股股東的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、最近1 年及1 期的主要財務(wù)數(shù)據(jù)，這實(shí)質(zhì)上是提高了對關(guān)聯(lián)交易乃至關(guān)聯(lián)性的關(guān)注。
事實(shí)上， 多數(shù)企業(yè)都或多或少地存在關(guān)聯(lián)交易，CFO 應(yīng)該做的就是，可以從以下幾個方面幫助企業(yè)準(zhǔn)備申報材料：如實(shí)披露，嚴(yán)禁欺瞞造假；在材料中強(qiáng)調(diào)企業(yè)已經(jīng)將關(guān)聯(lián)交易減至最小化；對存在的關(guān)聯(lián)交易，分析時可以從收入、利潤等財務(wù)指標(biāo)入手量化，從雙方不存在實(shí)質(zhì)的依賴性的角度進(jìn)行。最根本的方法是CFO 要善于運(yùn)用自己的職務(wù)權(quán)限，善意觀察公司的各種利益相關(guān)群體之間的利益關(guān)系，盡可能讓公司少出現(xiàn)甚至杜絕關(guān)聯(lián)交易問題的出現(xiàn)。CFO 只要能夠做到這些，就能讓公司免于受關(guān)聯(lián)交易的困擾，自然就可以保證公司的相關(guān)各種信息在披露時可以毫無顧忌，也不必?fù)?dān)心有什么讓中國證監(jiān)會無法接受的事情發(fā)生。在這種情況下融資項(xiàng)目必要性的論證也就顯得順理成章，IPO 申請也就不成問題。
（三）認(rèn)真履行社會責(zé)任
社會責(zé)任的承擔(dān)情況已成為證監(jiān)會審核申請IPO 的一個的重要的參考部分。CFO 在為企業(yè)準(zhǔn)備申報資料時應(yīng)著重提一下企業(yè)這方面的成就。社會責(zé)任對企業(yè)來說是一個整體概念，一般來講，企業(yè)可以從保護(hù)環(huán)境、維護(hù)工人權(quán)益、優(yōu)化公共設(shè)施等細(xì)節(jié)方面入手。企業(yè)社會責(zé)任中保護(hù)環(huán)境已經(jīng)成為其中的核心問題。在企業(yè)的IPO審核過程中，證監(jiān)會必然會對與企業(yè)相關(guān)的環(huán)保因素進(jìn)行詢問和質(zhì)詢。比如公司生產(chǎn)經(jīng)營是否按照國家或者是當(dāng)?shù)氐胤较嚓P(guān)的環(huán)保要求進(jìn)行的，項(xiàng)目是否會產(chǎn)生環(huán)境污染等問題。基于此，CFO 要在平時就財務(wù)方面作適當(dāng)?shù)恼{(diào)整資金分配，在不影響公司利益最大化的前提下盡量協(xié)助CEO 等高管優(yōu)化本企業(yè)的環(huán)境認(rèn)可度?？蛇m當(dāng)?shù)貙①Y金用于環(huán)保公益等相關(guān)活動。比如：在化工等重工業(yè)行業(yè)中，一定要與企業(yè)CEO 等高層管理做好資金的分配規(guī)劃研究，確保公司的資金部分能夠分到工業(yè)廢棄物的再加工處理，盡可能形成一種循環(huán)投資利用的發(fā)展模式；養(yǎng)殖行業(yè)可以建立“畜牧—天然氣—種植業(yè)—飼料—養(yǎng)殖”這樣一個循環(huán)發(fā)展的機(jī)制。這不僅能提高公司的環(huán)保指數(shù)，而且能夠提升公眾對公司的整體形象的認(rèn)可。因此，CFO 一定要處理好環(huán)保問題，不僅是企業(yè)作為社會成員的必要責(zé)任之一，更對企業(yè)IPO 產(chǎn)生重大影響。
四、結(jié)語
我們有理由相信，在中國知識經(jīng)濟(jì)迅速發(fā)展的當(dāng)今時代，隨著外國優(yōu)秀企業(yè)的不斷進(jìn)入和國內(nèi)市場準(zhǔn)則的不斷完善，國內(nèi)企業(yè)IPO 過程的市場環(huán)境也必將不斷完善。在此期間仍然需要相關(guān)各個方面的人士不斷做出努力，針對企業(yè)IPO 過程的各個環(huán)節(jié)相關(guān)部門要做到善于發(fā)現(xiàn)問題，積極應(yīng)對處理問題。對于問題的反饋?zhàn)龅娇焖侔l(fā)現(xiàn)、提早解決。針對各種違規(guī)現(xiàn)象要做到懲罰與教育并重的處理方法。至于企業(yè)的CFO 要隨時關(guān)注國家關(guān)于IPO 過程擬定的各種相關(guān)政策。同時要對市場環(huán)境的變化保持一定的靈敏性，結(jié)合自己公司的內(nèi)部現(xiàn)狀，不斷調(diào)整對內(nèi)的管理策略以及資金分配方案，讓公司的內(nèi)部發(fā)展不斷優(yōu)化。對于公司的外部生存環(huán)境，CFO 同樣要不斷關(guān)注市場各方的變化，積極與公司CEO 等高層管理人員進(jìn)行交流，確保公司的行業(yè)環(huán)境有利于公司的生存發(fā)展。只要國內(nèi)企業(yè)和CFO 雙方都不斷積極調(diào)整，積極應(yīng)對市場的變化，我國的整體IPO 成功率一定會大幅提高，國內(nèi)的CFO 整體素質(zhì)的提高也必然會相應(yīng)地提高國內(nèi)企業(yè)的發(fā)展速度, 也必將迎來一個全新的全面發(fā)展的中國IPO 時代。
參考文獻(xiàn)
一、可喜成績
為了使職稱評價制度日趨完善，國家多年來在職稱申報、推薦、評價的方式、程序上進(jìn)行了一些技術(shù)性的改進(jìn)和完善，職稱制度改革伴隨我國科學(xué)技術(shù)和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，取得了可喜成績。
一是專業(yè)技術(shù)職務(wù)職稱評聘制度和各項(xiàng)管理制度的建立，加強(qiáng)了專業(yè)技術(shù)人員隊伍建設(shè)，推動了科學(xué)技術(shù)發(fā)展和社會進(jìn)步，為全面建設(shè)小康社會提供了人才智力支持。專業(yè)技術(shù)職務(wù)聘任制度的建立和落實(shí)，使廣大專業(yè)技術(shù)人員的學(xué)術(shù)技術(shù)水平得到公正評價，他們的社會價值得到認(rèn)可，提高了社會地位，專業(yè)技術(shù)人員的積極性和創(chuàng)造性得到充分的發(fā)揮，他們在社會主義現(xiàn)代化建設(shè)中，為科技進(jìn)步、經(jīng)濟(jì)繁榮和各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展作出了貢獻(xiàn)。
二是通過對學(xué)術(shù)、技術(shù)、專業(yè)水平及成就的認(rèn)定和評價，激勵了專業(yè)技術(shù)人員的進(jìn)取精神，促進(jìn)了各類人才的成長和各項(xiàng)專業(yè)的發(fā)展。
三是通過職稱評定發(fā)現(xiàn)了大批優(yōu)秀人才，為發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟(jì)和全面建設(shè)小康社會提供了人才保證。
四是專業(yè)技術(shù)人員待遇得到提高，實(shí)行專業(yè)技術(shù)職務(wù)職稱評聘和專業(yè)技術(shù)職務(wù)工資，以及在住房、調(diào)動、政府特殊津貼等方面享受優(yōu)厚待遇，使專業(yè)技術(shù)人員得到實(shí)惠，生活得到改善。
二、存在問題
在社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制下，我國加入世貿(mào)以后，國際競爭日趨激勵，各國都把人才的競爭作為綜合國力較量的關(guān)鍵。我國現(xiàn)行的職稱制度面臨與國際接軌的挑戰(zhàn)，逐步暴露出一些問題和弊端。
一是重評審，輕聘用。從推行專業(yè)技術(shù)職務(wù)職稱評聘制的情況看，用人單位和專業(yè)技術(shù)人員十分關(guān)注技術(shù)職務(wù)任職資格的評價，忽視取得任職資格后的聘任上崗工作，還有不少地方搞以評代聘、評聘不分，把評價與職位需要合而為一，把評價功能強(qiáng)加到職位功能上，使用人單位難以根據(jù)職位要求選擇適合本崗位需要的專業(yè)技術(shù)人才，缺少用人自。
二是職稱與待遇直接掛鉤，用評價功能取代分配功能。職稱評定是對專業(yè)技術(shù)人才的能力、業(yè)績、學(xué)說技術(shù)水平的肯定，是激發(fā)專業(yè)技術(shù)人員奮發(fā)向上、不斷進(jìn)取的一種手段，但是很多地方把專業(yè)技術(shù)任職資格評價作為提高專業(yè)技術(shù)人員工資待遇的一種重要途徑，只要取得了職稱資格立即兌現(xiàn)工資，而且不受任何約束，只要職稱資格相同，工資增長幅度基本相差不大，工資分配沒能按崗位職責(zé)、貢獻(xiàn)大小、技術(shù)高低和生產(chǎn)要素來合理拉開檔差。這種分配方式帶有濃重的平均主義和機(jī)遇色彩，使得成績突出，在重要技術(shù)崗位、貢獻(xiàn)突出的專業(yè)技術(shù)人員與在一般崗位、業(yè)績平平的專業(yè)技術(shù)人員工資差別不大，從而日漸削弱了職稱評價激勵作用，不利于調(diào)動專業(yè)技術(shù)人員的積極性。
三是評審標(biāo)準(zhǔn)不一，導(dǎo)致了評價不公現(xiàn)象。國家雖然對專業(yè)技術(shù)人員的職稱評定有嚴(yán)格的要求和規(guī)定，但在同一地域、同一行業(yè)的職稱評審委員會里，由于評委對評審條件的理解和把握不一致，有的評委嚴(yán)格按照《試行條例》中的規(guī)定嚴(yán)格把關(guān)，有的評委卻筆下留情，這樣做的結(jié)果導(dǎo)致嚴(yán)重的不公平現(xiàn)象，使同一層次、同一職務(wù)的專業(yè)技術(shù)人員的實(shí)際水平相差甚遠(yuǎn)。
四是重條件輕能力，用任職條件替代軟條件。在職稱評定中刻意把外語、計算機(jī)、論文、學(xué)歷作為評價的先決條件，忽視專業(yè)技術(shù)人員實(shí)際的能力和水平，這樣勢必造成生產(chǎn)和工作在一線、業(yè)績突出的專業(yè)技術(shù)人員評不上職稱，而能力和水平平平的人卻評上了專業(yè)技術(shù)任職資格，嚴(yán)重挫傷了一部分專業(yè)技術(shù)人員的工作積極性，導(dǎo)致了買文憑、假論文的現(xiàn)象時有發(fā)生。這樣一來使得有能力、懂技術(shù)、擅管理、業(yè)績突出的年輕的專業(yè)技術(shù)人員得不到職稱資格，從而壓制了優(yōu)秀中青年人才脫穎而出，挫傷了一部分專業(yè)技術(shù)人員的積極性和創(chuàng)造性。
三、改革方向
以上種種現(xiàn)象的存在，已經(jīng)嚴(yán)重地影響了職稱工作的社會公信力，造成了職稱貶值現(xiàn)象，制約了職稱工作的杠桿調(diào)節(jié)作用和競爭激勵機(jī)制，偏離了職稱工作的正確導(dǎo)向，與現(xiàn)今市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展相悖。為了解決這些問題，必須加大職稱制度改革，在充分調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，對現(xiàn)行的職稱評價體系進(jìn)行調(diào)整、補(bǔ)充和完善。
第一，推行專業(yè)資格結(jié)構(gòu)評價。在職稱評價體系中，按照“模塊化”運(yùn)作模式，將評價條件分解為品德、學(xué)歷、資歷、學(xué)識、技術(shù)、能力、業(yè)績等若干要素，分別打分，實(shí)行量化評價，其中學(xué)識、技術(shù)、能力和業(yè)績在整個評價過程中要占總分的60%-70%,充分突出專業(yè)技術(shù)人員的能力和業(yè)績。學(xué)歷、資歷、論文不再作為職稱評審的首選，能力、學(xué)識、業(yè)績將取代學(xué)歷、資歷、論文等成為職稱評審的首要條件。在職稱評價中對業(yè)績平平、能力低下、達(dá)不到規(guī)定條件和分?jǐn)?shù)的專業(yè)技術(shù)人員不授予專業(yè)技術(shù)職務(wù)任職資格。
第二，實(shí)行特殊評審政策。將職稱評價向企業(yè)或特殊人才和關(guān)鍵崗位傾斜，實(shí)現(xiàn)專業(yè)技術(shù)人才評價標(biāo)準(zhǔn)的突破，充分調(diào)動企事業(yè)專業(yè)技術(shù)人員和有突出貢獻(xiàn)專業(yè)人才的積極性和創(chuàng)造性。一是獲得國家發(fā)明專利或?qū)嵱脤＠?，專利?yīng)用達(dá)到一定規(guī)模，取得顯著經(jīng)濟(jì)效益的專業(yè)技術(shù)人員可不受學(xué)歷、資歷限制，職稱評審一步到位。二是企業(yè)專業(yè)技術(shù)人員論文數(shù)量不作限制性要求，對論文達(dá)不到規(guī)定要求者，可提供能反映其能力和貢獻(xiàn)的科技改造、技術(shù)創(chuàng)造性、發(fā)明專利、研發(fā)項(xiàng)目、工藝方案、技術(shù)鑒定報告、項(xiàng)目可行性方案、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)等替代，進(jìn)一步突出對企業(yè)工程技術(shù)人員創(chuàng)新能力的評價。三是對享受政府特殊津貼專家，獲得省級以上科技進(jìn)步獎，技術(shù)發(fā)明獎，自然科學(xué)等獎項(xiàng)之一的主要完成人，或獲得兩項(xiàng)以上發(fā)明專利的主要持有人及省級以上優(yōu)秀企業(yè)家等稱號者，可組織專家評委團(tuán)，以面試答辯的方式，破格評審專業(yè)技術(shù)資格。
第三，建立科學(xué)化、專業(yè)化、社會化的人才評價體系。一要拓寬人才評價的服務(wù)領(lǐng)域，把職稱評價延伸到民營企業(yè)和社會團(tuán)體，打破人才身份和所有限制，發(fā)展面向全社會的人才評價工作。二要建立社會化、專業(yè)化評審組織，打破現(xiàn)行的評審委員會按行業(yè)、部門組建的模式，由本地區(qū)的政府人事部門或其委托的主管部門、行業(yè)協(xié)會等有關(guān)單位按照科學(xué)化、專業(yè)化、社會化的要求設(shè)置評審委員會。評審專家應(yīng)在跨部門、跨單位的同行專家中選聘并建立評審專家?guī)?，吸納知名學(xué)者、專家，組建一支專業(yè)性強(qiáng)、學(xué)術(shù)研究水平高、作風(fēng)正派、辦事公道、群眾公認(rèn)的評審專家隊伍。評審委員會和專業(yè)評議組成人員在評審專家?guī)熘须S機(jī)產(chǎn)生。消除評審中存在的利益、人情因素。
三要創(chuàng)新人才評價方法，提高職稱現(xiàn)代化管理水平。制定簡便易行、公開透明、規(guī)范有序的職稱評審程序，研究設(shè)計職稱評價軟件，試行網(wǎng)上填寫職稱表格，報送材料，網(wǎng)上傳閱申報材料，網(wǎng)上評價，網(wǎng)上查詢評審結(jié)果。同時，建立以考察專業(yè)技術(shù)人員創(chuàng)新能力和工作業(yè)績?yōu)橹鞯目茖W(xué)、客觀、公正的人才評價標(biāo)準(zhǔn)，把政治素質(zhì)、學(xué)術(shù)水平、業(yè)務(wù)能力、工作業(yè)績等項(xiàng)作為評審要素細(xì)化、量化，以此來確定具體的評議內(nèi)容。在評價中，可采用筆試、人機(jī)對話、實(shí)際操作、演講答辯等多種手段開展評審工作，使評價科學(xué)合理。
四要對高層次人才直接認(rèn)定職稱資格。
為最大限度吸引人才，研究制定對急需引進(jìn)的國內(nèi)外優(yōu)秀人才直接認(rèn)定相應(yīng)的專業(yè)技術(shù)資格，用人單位可直接聘任相應(yīng)的專業(yè)技術(shù)職務(wù)，留學(xué)歸國人員可一步到位參加職稱評審的相關(guān)政策，實(shí)現(xiàn)高層次人才評價政策的突破。
“代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)”（俗成“三板”）作為國內(nèi)場外交易市場的重要組成部分，也將面臨著新的發(fā)展機(jī)遇。記者了解到，繼中關(guān)村科技園非上市股份企業(yè)進(jìn)入代辦轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)進(jìn)行報價轉(zhuǎn)讓試點(diǎn)取得成功之后，目前監(jiān)管層正在從各地政府申報的30多家高新技術(shù)園區(qū)中初步遴選出18家園區(qū)，作為第二批進(jìn)入系統(tǒng)的試點(diǎn)單位。為解決原STAQ、NET系統(tǒng)掛牌公司流通股轉(zhuǎn)讓及滬、深證券交易所退市公司問題而設(shè)立的“代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)”，已逐漸成為中小企業(yè)有效的融資渠道?！袄先濉边M(jìn)入了“新三板”的發(fā)展階段。
“新三板”對構(gòu)建我國多層次資本市場體系發(fā)揮著越來越重要的作用。來自多個渠道的消息表明，有關(guān)部門正在著手研究將如何在“代辦股權(quán)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)”的基礎(chǔ)上構(gòu)建全國性場外交易市場，以滿足廣大未上市股份制企業(yè)的直接融資需求。這是涉及“代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)”的又一個最新信號，這將對我國多層次資本市場體系建設(shè)產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。
關(guān)于全國性場外交易市場如何構(gòu)建，是否先從區(qū)域性場外交易市場的試點(diǎn)開始，而試點(diǎn)地址究竟花落誰家，這些問題正在逐漸清晰。除了上海、深圳兩市，北京和天津逐漸成為最有力的競爭者。上海有眾多的中外資投資基金，背靠江浙地區(qū)高科技企業(yè)園以及富庶的民營經(jīng)濟(jì)；而深圳證券交易所更是早就在研究OTC市場與深交所的對接。天津?yàn)I海的優(yōu)勢，在于擁有綜合配套改革實(shí)驗(yàn)區(qū)政策，但它的民營經(jīng)濟(jì)、科技企業(yè)數(shù)量以及金融水平相對于其他的競爭者還存在差距。
3月13日，國務(wù)院批復(fù)《天津?yàn)I海新區(qū)綜合配套改革試驗(yàn)總體方案》，總體方案重點(diǎn)推進(jìn)6項(xiàng)金融改革創(chuàng)新，其中之一就是積極支持在天津?yàn)I海新區(qū)設(shè)立全國統(tǒng)一、依法治理、有效監(jiān)管和規(guī)范運(yùn)作的非上市公眾公司股權(quán)交易市場。這意味著，一旦得到證監(jiān)會批準(zhǔn)，天津?qū)⒃诜巧鲜泄竟蓹?quán)交易市場先行一步。
盡管如此，很多金融界人士、公司和專家學(xué)者仍然對在北京設(shè)立一個依托代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的場外交易市場心存希冀――北京不僅具有豐富的金融資源，還是高科技企業(yè)的聚集之地，再加上股權(quán)代辦轉(zhuǎn)讓的成功推行，很多人認(rèn)為，北京具有設(shè)立場外交易市場的獨(dú)特優(yōu)勢。
范福春界定“多層次”
目前，僅靠單一的全國性股票交易市場已經(jīng)不能滿足全國不同層次的經(jīng)濟(jì)機(jī)構(gòu)發(fā)展需要，建設(shè)一個多元化、多形態(tài)、多層次的資本市場體系，才能使社會各類資源自由進(jìn)退、優(yōu)化配置。近幾年，我國資本市場先后推出中小板、股份代辦轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)，并擬將推出創(chuàng)業(yè)板，這表明我國資本市場建設(shè)正在向多層次方向發(fā)展。
范福春最近在談及如何“優(yōu)化資本市場機(jī)構(gòu)”時指出： “從市場本身來說，它應(yīng)該是多層次的，但是也必須有一個發(fā)育過程――我們的股票市場開始主要是主板，后來發(fā)展了中小板，但是總體來說主板和中小板基本是一個層次的市場。我們將推出創(chuàng)業(yè)板，下一步還要發(fā)展場外交易市場。市場分出層次之后，不同情況的企業(yè)，將在不同層次的市場上，找到自己的位置。企業(yè)發(fā)展壯大之后，可以到主板市場上市；情況發(fā)生逆轉(zhuǎn)的時候，也有可能退回到低層次市場。這樣，投資者的選擇，企業(yè)的融資渠道就有了一個比較準(zhǔn)確的定位。到那時，市場厚了，彈性增加了，抵御風(fēng)險的能力自然而然就增強(qiáng)了?！?/p>
“中國現(xiàn)在的資本市場盡管發(fā)展十幾年了，但實(shí)際上才剛剛起步?！狈陡４赫f，證監(jiān)會將逐步推進(jìn)多層次市場建設(shè)，今年創(chuàng)業(yè)板市場肯定要推出，推出之后，我國的場外交易市場將會跟進(jìn)。因證券法已經(jīng)明確界定了非上市公眾公司，其股票交易需求必然要得到滿足，故應(yīng)為交易提供一定的場所，這個場所也將區(qū)別于現(xiàn)有的交易所。
“新三板”經(jīng)驗(yàn)和借鑒
前不久某知名財經(jīng)媒體發(fā)表文章，稱將在北京搭建一個四板市場。這個場外交易市場是一個介乎三板和產(chǎn)權(quán)交易之間的非上市股份公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)，“目的是為那些經(jīng)過了股份制改造但是又不能達(dá)到在二板或者三板上市的公司,提供股份轉(zhuǎn)讓融資的平臺?！彼麄冋J(rèn)為，由于主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板都需要企業(yè)公開發(fā)行股票并實(shí)現(xiàn)流通(即上市),這就意味著企業(yè)必須達(dá)到一定的門檻。即使是上市門檻較低的創(chuàng)業(yè)板,其要求也非常苛刻。而三板市場接納的是從上述三個板塊退市的公司,因此其前提仍舊是上市。
中關(guān)村管委會某官員接受本刊記者采訪時指出“四板”的稱呼是不準(zhǔn)確的，“還是叫‘代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)’吧，這是目前比較準(zhǔn)確的提法；從目前階段來看，由于中關(guān)村科技園‘代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)’的嘗試，為‘老三板’賦予了新的內(nèi)涵和活力，大家習(xí)慣于稱‘新三板’?！碑?dāng)記者問及在北京建一個場外交易市場的條件是否成熟時，該負(fù)責(zé)人告訴記者，關(guān)于進(jìn)一步的問題，目前還沒有相關(guān)定論，“當(dāng)然，北京也在積極爭取。畢竟，北京尤其是中關(guān)村匯聚了全國最好最多的高科技企業(yè)。”
目前中關(guān)村代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)試點(diǎn)掛牌27家企業(yè)，正在備案企業(yè)2家，改制后正在券商內(nèi)核和盡職調(diào)查企業(yè)25家。預(yù)計今年3-5月份將有10家企業(yè)完成券商內(nèi)核并報中國證券業(yè)協(xié)會備案。此外，正在進(jìn)行改制的企業(yè)149家，擬改制企業(yè)201家。以投資為目的的交易成為該系統(tǒng)的主流。在采訪中記者也了解到，很多掛牌企業(yè)在掛牌后都出現(xiàn)了自身資產(chǎn)總量增加、資產(chǎn)運(yùn)營效率提高、償債能力增強(qiáng)和盈利能力提高的良好狀態(tài)。正因如此，日前全國政協(xié)委員、深交所理事長陳東征表示，已進(jìn)入“代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)”的中關(guān)村企業(yè)入選首批創(chuàng)業(yè)板上市名單的可能性比較大。
中關(guān)村投融資促進(jìn)處劉衛(wèi)東處長提到，目前，股份報價轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的價值發(fā)現(xiàn)功能和高效低成本按需融資的優(yōu)勢初步顯現(xiàn)。16只有成交的掛牌股票換手率為7%，轉(zhuǎn)讓價格普遍高于凈資產(chǎn)。成交均價較掛牌首日開盤成交均價漲幅66.8%。目前，進(jìn)行定向私募的7家試點(diǎn)企業(yè)，共定向增發(fā)9300萬股，融資3.45億元，市盈率最高達(dá)到20倍。在中關(guān)村吸引和聚集了一批創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)、戰(zhàn)略投資者及券商。不僅如此，試點(diǎn)初步確立了非上市股份公司進(jìn)行股份報價轉(zhuǎn)讓的監(jiān)管制度安排和基本運(yùn)行模式。通過試點(diǎn)進(jìn)一步明確了企業(yè)和券商的需求，總結(jié)梳理出了需要逐步完善的試點(diǎn)制度問題，并積累了相關(guān)部門協(xié)同監(jiān)管及協(xié)同推動試點(diǎn)的工作經(jīng)驗(yàn)：成立了五方聯(lián)合工作組，建立了聯(lián)席會議工作制度，中國證監(jiān)會負(fù)責(zé)試點(diǎn)工作統(tǒng)一組織、協(xié)調(diào)；中國證券業(yè)協(xié)會負(fù)責(zé)園區(qū)企業(yè)掛牌備案和主辦券商的監(jiān)管；中關(guān)村管委會受北京市政府委托牽頭負(fù)責(zé)試點(diǎn)資格確認(rèn)、持續(xù)監(jiān)管、社會風(fēng)險處置和組織企業(yè)參與試點(diǎn)；深交所負(fù)責(zé)提供和完善技術(shù)支持系統(tǒng)，監(jiān)督掛牌企業(yè)信息披露；科技部負(fù)責(zé)有關(guān)政策調(diào)研及協(xié)調(diào)工作。
不過，目前試點(diǎn)還是存在問題，最突出的有兩個：一是試點(diǎn)初期有關(guān)制度安排以控制風(fēng)險為主，更有效率的交易結(jié)算制度和轉(zhuǎn)板機(jī)制尚未推出，系統(tǒng)功能有待完善，在一定程度上影響了企業(yè)掛牌的積極性；二是券商的風(fēng)險和收益不對稱，影響了主辦券商開展此項(xiàng)業(yè)務(wù)的積極性。主辦券商資源嚴(yán)重不足。
雖然如此，中關(guān)村試點(diǎn)的良好效果，還是為擴(kuò)大試點(diǎn)范圍和建設(shè)統(tǒng)一監(jiān)管下的全國場外市場積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)，劉衛(wèi)東介紹主要有以下幾點(diǎn)：一是始終堅決貫徹證監(jiān)會制定的關(guān)于試點(diǎn)要“有效控制風(fēng)險、逐步完善制度、穩(wěn)妥擴(kuò)大范圍”的原則是試點(diǎn)平穩(wěn)運(yùn)行的關(guān)鍵。二是多方通力協(xié)作是順利推動試點(diǎn)工作的組織保障。三是試點(diǎn)初期政府的大力引導(dǎo)是必要的試點(diǎn)推動手段。四是試點(diǎn)適合于處于特定發(fā)展階段的目標(biāo)企業(yè)群體。試點(diǎn)不適合于兩類企業(yè)，一類是業(yè)績較差、連續(xù)虧損以及管理上存在嚴(yán)重瑕疵的企業(yè)，另一類是具備境內(nèi)外上市條件的企業(yè)。五是完善試點(diǎn)制度、提高交易效率，明確轉(zhuǎn)板和定向私募規(guī)則是提高企業(yè)和投資者參與試點(diǎn)積極性的關(guān)鍵。
采訪最后，劉衛(wèi)東還提到，他們希望以試點(diǎn)的成功案例示范，引導(dǎo)和促進(jìn)更多企業(yè)參與和改制，力爭在未來全國場外市場和創(chuàng)業(yè)板市場形成獨(dú)具特色的“中關(guān)村板塊”。
“新三板”何去何從
近期，關(guān)于“代辦股權(quán)轉(zhuǎn)讓體系”何去何從的傳言日益紛繁。推出全國性場外交易市場是必然趨勢，只是這個交易市場以什么樣的方式出現(xiàn)、到底最終落戶哪里，不同觀點(diǎn)各執(zhí)一詞。記者聽到最多的一種說法就是應(yīng)該把現(xiàn)在的產(chǎn)權(quán)交易市場納入代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)中，不斷壯大和充實(shí)這個系統(tǒng)。
就此問題記者曾幾次試圖采訪北京產(chǎn)權(quán)交易所相關(guān)負(fù)責(zé)人，但均被婉拒，有關(guān)此類問題，該負(fù)責(zé)人稱一律不發(fā)表任何見解。而上海聯(lián)交所有關(guān)人員在接受記者電話采訪時認(rèn)為，將代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)與產(chǎn)權(quán)市場進(jìn)行整合，產(chǎn)權(quán)界應(yīng)該是持歡迎的態(tài)度。把這兩個市場進(jìn)行整合，有利于建立全國統(tǒng)一的場外交易系統(tǒng)，也有利于推進(jìn)我國多層次資本市場的建設(shè)。其中產(chǎn)權(quán)交易市場可以承擔(dān)培育和輸送優(yōu)秀企業(yè)資源的職責(zé)，并為有潛在上市可能性的企業(yè)提供股權(quán)托管及券商資源。不過，目前國內(nèi)產(chǎn)權(quán)交易所運(yùn)作的規(guī)范性水平參差不齊，恐怕只有少數(shù)產(chǎn)權(quán)交易所初步具備了與資本市場對接的能力。產(chǎn)權(quán)交易涉及種類太多、滲透著太多的地方政府色彩以及缺乏全國統(tǒng)一監(jiān)管，使得代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)與產(chǎn)權(quán)市場的整合目前還存在著一定的難度。
作為最早掛牌的三家企業(yè)之一，北京時代科技股份有限公司董事會秘書皮檢君談到，產(chǎn)權(quán)交易市場和目前的代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)是兩個市場定位，一個是大宗的股權(quán)交易，另外一個是標(biāo)準(zhǔn)化的證券交易，并且是可拆分的，可持續(xù)交易。不過，皮檢君也表示，目前的代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)資金結(jié)算方式很麻煩，沒有和A股進(jìn)行打通。另外，他認(rèn)為這種交易的起始交易是3萬股，就把一些中小投資者拒之門外了。
中國農(nóng)業(yè)大學(xué)博士生導(dǎo)師常清教授認(rèn)為，目前產(chǎn)權(quán)交易所主要進(jìn)行國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓交易，幾乎一個省就有一個，發(fā)展參差不齊，整合起來也有一定難度。但是兩者一旦整合，將可大大提高企業(yè)資源的流動性和交易效率。常清認(rèn)為，這個場外交易市場應(yīng)該讓更多的中小企業(yè)受惠，不一定是高科技企業(yè)，其他資質(zhì)比較優(yōu)良的企業(yè)也可以到這里進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓。
通過走訪掛牌企業(yè)、準(zhǔn)備進(jìn)入該系統(tǒng)企業(yè)、專家、財經(jīng)界人士以及政府相關(guān)部門，記者深深感到，目前的代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)受條件限制，市場范圍比較小，交易品種比較單一，社會關(guān)注度也較低。應(yīng)該把它納入一個全國性的范圍，擴(kuò)大代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的規(guī)模和影響力，為證券主板、中小企業(yè)板及即將推出的創(chuàng)業(yè)板提供更多優(yōu)秀的企業(yè)資源，從而對資本市場形成有力的支撐。同時，應(yīng)該讓更多的民營資本加入進(jìn)來，使產(chǎn)權(quán)市場更為活躍。目前，產(chǎn)權(quán)市場和代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)之間還有一些障礙需要逾越，比如代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的投資者主要是通過券商來完成進(jìn)入和退出，而產(chǎn)權(quán)交易多為一種拍賣競價機(jī)制，通過競價發(fā)現(xiàn)買主、發(fā)現(xiàn)價格市場；另外，產(chǎn)權(quán)交易和代辦股份轉(zhuǎn)讓分屬于不同的監(jiān)管部門。如果把這些問題都解決了，兩者的整合應(yīng)該不是太大的問題。
北京建立OTC的獨(dú)特優(yōu)勢
以中關(guān)村為龍頭，代辦股份轉(zhuǎn)讓隊伍的日益壯大讓更多的人對在北京設(shè)立一個以代辦股份轉(zhuǎn)讓市場為主的場外市場有了更多的期許。
早在2007年5月，范福春就在“第十屆科博會金融高峰會”上表示“進(jìn)一步發(fā)展代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)，構(gòu)建全國易市場，探索市場需要的交易制度創(chuàng)新?！庇捎谖覈形唇⑦m合不同企業(yè)不同階段需求的多層次資本市場體系，風(fēng)險投資業(yè)、特別是本土投資發(fā)展不足，大批具有科技創(chuàng)新能力的企業(yè)，由于資金匱乏制約了企業(yè)發(fā)展?？梢?，管理層是傾向于依托代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)構(gòu)建全國性場外交易市場的。
常清很多年前也曾提出，北京應(yīng)該有一個全國性的場外交易市場。他認(rèn)為這“將為首都經(jīng)濟(jì)插上騰飛的翅膀，這樣投資者就有了一個直接融資的平臺?！背Ｇ逡恢背诌@樣一個觀點(diǎn)：國外經(jīng)驗(yàn)表明，非聯(lián)邦制國家的首都基本都是該國的經(jīng)濟(jì)中心和金融中心，這樣可以提高這個國家的經(jīng)濟(jì)輻射力和競爭力。如果這個場外交易市場落戶北京，是具有很大的比較優(yōu)勢的，北京匯聚了國際國內(nèi)很多金融巨頭自不必說，單就前不久世界幾大交易所紛紛落戶北京就可看出北京具有天津、深圳不具有的資源優(yōu)勢。
常清認(rèn)為，在中關(guān)村代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)之前，三板市場掛牌的企業(yè)主要是主板的退市企業(yè)，交易一直不活躍，是從中關(guān)村試點(diǎn)開始，代辦股份轉(zhuǎn)讓才逐漸走上正軌的，因此，從這一點(diǎn)來說，北京具有開辦此市場的先發(fā)優(yōu)勢。鑒于目前代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)不算活躍，常清認(rèn)為可以在一些細(xì)則上加以改善，吸引更多投資者。如起始購買3萬股，他認(rèn)為可以降低門檻，讓更多的中小投資者加入進(jìn)來；再如該系統(tǒng)規(guī)定目前只能是高科技高成長型企業(yè)才能掛牌，常清認(rèn)為可以適當(dāng)擴(kuò)大企業(yè)范圍，讓更多類型的企業(yè)也能參與，這樣才能更好地彌補(bǔ)創(chuàng)業(yè)板的不足。
和常清的觀點(diǎn)一脈相承，金融專家喻猛國認(rèn)為，從增加流動性的角度來看，全國性的場外交易市場應(yīng)該盡早推出，只有市場才有流動性，而這個市場應(yīng)該是一個競爭的價格，能通過市場杠桿來消除信息的不對稱性。全國性的場外交易市場應(yīng)該是“政府定規(guī)則，企業(yè)唱大戲”。更多地應(yīng)該用市場的方式去推進(jìn)，企業(yè)要去哪里掛牌，更多的應(yīng)由市場說了算。在這一點(diǎn)上來說，北京還是具有企業(yè)方面的聚集優(yōu)勢的。“這個市場應(yīng)該是集中統(tǒng)一的，這樣更利于各種制度的實(shí)施和規(guī)范，也使信息披露等和投資人的利益得到保證。”
“這個市場的設(shè)立最終是為了增加股權(quán)的流動性，發(fā)現(xiàn)股權(quán)的價值，至于這個市場設(shè)立在哪里，更多的應(yīng)該由市場說了算。通過發(fā)展這個市場，可以促進(jìn)大量沒有上市的中小企業(yè)私募發(fā)行股票融資，使企業(yè)有了一個直接融資的平臺，也可以持久地優(yōu)化金融結(jié)構(gòu)?！?/p>
喻猛國提到，國外大多成熟的OTC市場無一不是市場化，因?yàn)橹挥惺袌霾趴梢允官Y本達(dá)到優(yōu)化配置。前不久一個偶然機(jī)會，記者曾和天津某產(chǎn)業(yè)基金的相關(guān)人員談到這個話題，該人士告訴記者，他認(rèn)為天津爭取場外交易市場一個很大的優(yōu)勢就是具有政策上的優(yōu)勢。比如國務(wù)院給予了天津?yàn)I海新區(qū)金融創(chuàng)新先行先試的政策，作為天津?yàn)I海新區(qū)綜合配套改革總體方案的一部分――場外交易市場的建設(shè)看來是勢在必得。
就喻猛國的觀點(diǎn)和天津的做法記者咨詢和一些專家和學(xué)者，部分人認(rèn)為正因?yàn)樘旖蛘鲗?dǎo)的力量太大，必然削弱了市場的力量，天津不是最佳的選擇。他們認(rèn)為，場外交易市場的推出，固然有融資的作用，更多的是為了交易，只有交易才能真正激活這個市場，才能吸引更多的企業(yè)，也才能成為各種私募基金的平臺。因此，他們認(rèn)為這個場外交易市場建設(shè)中，應(yīng)該是公開，透明，公正，更多讓投資者來唱主角。也有專家認(rèn)為，不管這個場外交易市場落戶哪里，最主要的是，那個城市應(yīng)該先有比較穩(wěn)健的基礎(chǔ)，先立足當(dāng)?shù)兀缓笤俾呦蛉珖?。持此觀點(diǎn)，北京應(yīng)該是具有比較牢固的根基。
喻猛國認(rèn)為，目前這個場外交易市場的設(shè)立可以參照國外的經(jīng)驗(yàn)。記者在查閱國際上場外交易市場的資料后發(fā)現(xiàn)，大多OTC市場都是由市場來定規(guī)則的。以美國OTC市場為例，最早就是由一些地方性市場組成，后來納斯達(dá)克自動報價系統(tǒng)開始正式運(yùn)行后，就把各地分散的市場成員聯(lián)合起來，最初是市場發(fā)現(xiàn)各地市場之間信息閉塞，分散割裂，然后慢慢規(guī)范，逐漸發(fā)展成一個全國性的交易市場的?；剡^頭來再看看中國的具體情況：中國同樣面臨著地區(qū)差異比較大，各地經(jīng)濟(jì)環(huán)境和發(fā)展情況參差不齊，因此也有一些專家認(rèn)為，目前不適合立刻推出一個全國性的市場，應(yīng)該由地方逐漸到全國，這樣才比較符合市場規(guī)律。
就此問題，記者也采訪了一些企業(yè)，對于這個市場落戶哪里，大多數(shù)企業(yè)顯得很實(shí)際，他們覺得落戶哪里并不重要，他們更關(guān)心信息披露的公開透明，退出機(jī)制是否完善這些具體問題。比如，時代科技的皮檢君就認(rèn)為，這個場外市場設(shè)在哪個城市其實(shí)都不重要，因?yàn)楣善苯灰锥际翘摂M的電子化市場，因此，他認(rèn)為設(shè)在哪里都沒有太大的區(qū)別。在這里，他們更看重這個市場具有的功能和退出機(jī)制如何，因?yàn)椋谒磥恚袌鲋皇禽d體。他認(rèn)為，場外交易市場目前還是一個投資市場，很多投資人看得不是很長遠(yuǎn)，也導(dǎo)致了現(xiàn)有的代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)市場規(guī)模不夠大。就目前的狀況看來，有些公司的交易很火熱，有些公司就很清冷。具體到他們公司，因?yàn)樵摴揪哂泻艽蟮氖袌鰸摿Γ蓹?quán)資質(zhì)良好，股東也很優(yōu)良，好些股東都是上市公司，具有前瞻性，因此，他們大多不愿意出賣他們的股權(quán)。
公司產(chǎn)品是依托機(jī)構(gòu)分析與綜合技術(shù)、機(jī)械設(shè)計制造技術(shù)、機(jī)器人自動化技術(shù)、現(xiàn)代傳感器技術(shù)、智能控制技術(shù)結(jié)合現(xiàn)代新能源產(chǎn)品的制造工藝和制造方法，研究、開發(fā)、生產(chǎn)新能源產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)裝備的解決方案。通過本公司的生產(chǎn)裝備，有效解決客戶產(chǎn)品生產(chǎn)過程中的產(chǎn)品質(zhì)量、制造效率、制造成本等制造管理難題。公司是目前中國第一家真正意義上鋰離子電池自動卷繞機(jī)設(shè)備(極片成卷上料，不需要人為接觸極片)的提出者和研制者。也是鋰離子動力電池模切機(jī)、疊片機(jī)發(fā)明者；該類設(shè)備的各項(xiàng)主要指標(biāo)處于國內(nèi)絕對領(lǐng)先地位。
自2008年8月起，創(chuàng)投機(jī)構(gòu)對公司進(jìn)行創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)，為公司內(nèi)部管理制度的建設(shè)提供了許多積極的建議；通過其自身的資源，引見了包括東莞新能源科技有限公司、深圳市比亞迪公司等，針對公司的產(chǎn)品進(jìn)行了商務(wù)洽談、技術(shù)合作、產(chǎn)品試用等；派出經(jīng)驗(yàn)豐富的財務(wù)專家對公司財務(wù)進(jìn)行外部審計，目標(biāo)是規(guī)范財務(wù)基礎(chǔ)工作、回避稅務(wù)風(fēng)險；為公司制定了全盤的融資計劃并協(xié)助執(zhí)行，并引入適合的風(fēng)險投資機(jī)構(gòu)融資跟蹤、調(diào)研，為公司進(jìn)一步融資提供支持。
通裕重工股份有限公司
通裕重工股份有限公司是國內(nèi)新興的重大裝備研發(fā)制造企業(yè)，先后被授予高新技術(shù)企業(yè)、中國大企業(yè)集團(tuán)競爭力500強(qiáng)企業(yè)、中國工業(yè)行業(yè)排頭兵企業(yè)、中國機(jī)械工業(yè)優(yōu)秀企業(yè)、山東省首批環(huán)境友好企業(yè)、山東省循環(huán)經(jīng)濟(jì)示范企業(yè)、山東省節(jié)能先進(jìn)企業(yè)、中國專利山東明星企業(yè)等榮譽(yù)，擁有自營進(jìn)出口權(quán)，具有省級企業(yè)技術(shù)中心、工程技術(shù)研究中心，已通過IS09001質(zhì)量體系、IS014001環(huán)境管理體系、OHSASl8000職業(yè)健康安全管理體系認(rèn)證和中國船級社認(rèn)證、法國BV船級社認(rèn)證。
公司注冊資本3.6億元，截止到2010年末，總資產(chǎn)27.94億元，全員1425人。公司擁有三個園區(qū)，即創(chuàng)業(yè)園、創(chuàng)新園、產(chǎn)業(yè)園。主導(dǎo)產(chǎn)品為：Mw級風(fēng)電主軸、管模、冷軋輥、雙超臨界電站鍋爐管、大型鍛件等。下設(shè)兩個全資子公司，即禹城通裕新能源機(jī)械鑄造有限公司、禹城通裕再生資源有限公司。公司形成了集大型鍛件坯料制備、大型鑄鍛造、熱處理、機(jī)械研發(fā)設(shè)計及制造于一體的綜合性裝備制造企業(yè)，已成為國家經(jīng)濟(jì)建設(shè)所需重大裝備及核心部件的研發(fā)制造基地。
投資后，山東省高新技術(shù)投資有限公司完善了公司股東會、董事會、監(jiān)事會的人員的構(gòu)成，會議召開的程序，以及公司管理層級的搭建。協(xié)助公司吸引太原重工、上海重工和中國一重等大型國企的高級管理、技術(shù)專家。協(xié)助公司完善了績效考核制度。
江蘇維爾利環(huán)境工程有限公司
江蘇維爾利環(huán)境工程有限公司是國內(nèi)領(lǐng)先的專業(yè)從事垃圾滲濾液膜生化處理的解決方案供應(yīng)商。公司引進(jìn)吸收德國WWAG在環(huán)保和能源領(lǐng)域的技術(shù)，經(jīng)過二次開發(fā)，形成具有自主知識產(chǎn)權(quán)并適合中國市場的技術(shù)和產(chǎn)品，為國內(nèi)客戶提供世界一流的膜生化產(chǎn)品和服務(wù)。
實(shí)施首輪投資時，被投資企業(yè)已成立5年10個月，投資金額為1000萬元。目前，公司擁有9項(xiàng)專利，已申請4項(xiàng)專利均獲受理，WWAG和WUG的MBR相關(guān)專利、商標(biāo)和技術(shù)等在中國大陸的20年獨(dú)家使用權(quán)，以及1項(xiàng)獨(dú)占許可專利。
中國風(fēng)險投資有限公司在投資江蘇維爾利后為其提供了持續(xù)的增資服務(wù)，主要如下：在常州新建生產(chǎn)基地提供了重要的協(xié)調(diào)i，作用和咨詢建議；積極輔助其開發(fā)廣東等地市場，并提供決策咨詢；向維爾利派駐一名董事和監(jiān)視，積極參加董事會和監(jiān)事會，完善法人治理結(jié)構(gòu)；為維爾利推薦財務(wù)負(fù)責(zé)人和管理人員；積極協(xié)調(diào)券商、會計師和律師等中介機(jī)構(gòu)團(tuán)隊協(xié)助企業(yè)規(guī)范運(yùn)行，籌備并成功上市。
2008年度和2009年度營業(yè)收入分別同比增長242.58％和126.2％，2010年1-6月營業(yè)收入占2009年營業(yè)收入的81.88％。目前，公司滲濾液處理總規(guī)模和承接大中型項(xiàng)目的數(shù)量均為國內(nèi)第一，其中，公司承接的滲濾液處理規(guī)模在500噸／日以上的大中型項(xiàng)目有8個，市場占有率第一，競爭優(yōu)勢明顯。
深圳市格林美高新技術(shù)股份有限公司
深圳市格林美高新技術(shù)股份有限公司的主營業(yè)務(wù)為回收、利用廢棄鈷鎳資源，生產(chǎn)、銷售超細(xì)鈷鎳粉體材料等產(chǎn)品。公司是國家產(chǎn)業(yè)政策鼓勵發(fā)展的“資源節(jié)約型、環(huán)境友好型”高新技術(shù)企業(yè)，是中國規(guī)模最大的采用廢棄資源循環(huán)再造超細(xì)鈷鎳粉體的企業(yè)之一，是國家循環(huán)經(jīng)濟(jì)示范項(xiàng)目單位。
格林美公司創(chuàng)立了“從廢棄物收集一循環(huán)產(chǎn)品再造一替代進(jìn)口產(chǎn)品一行業(yè)名牌產(chǎn)品”的高端循環(huán)模式，致力于從廢棄物到高端、高附加值產(chǎn)品的循環(huán)再造，實(shí)現(xiàn)了從再生鈷鎳資源到超細(xì)鈷鎳粉體高技術(shù)產(chǎn)品的循環(huán)再造過程，成為國內(nèi)廢舊鈷鎳資源回收再利用行業(yè)的先行者和領(lǐng)導(dǎo)者。公司擁有多項(xiàng)具有自主知識產(chǎn)權(quán)的核心技術(shù)，在循環(huán)技術(shù)領(lǐng)域取得了10多項(xiàng)具有國際先進(jìn)水平的研究成果，擁有58項(xiàng)國內(nèi)外專利和5項(xiàng)科學(xué)技術(shù)成果。2010年1月22日，格林美公司在深交所中小企業(yè)板上市(股票代碼：002340)。
廣東省粵科風(fēng)險投資集團(tuán)有限公司實(shí)施首輪投資時，格林美公司已成立3年9個月，投資后為格林美公司提供了極有價值的增值服務(wù)并帶來了眾多資源，使公司生產(chǎn)經(jīng)營快速增長，注冊資本從2003年的2000萬元發(fā)展到目前的總股本1.21億股，從一家盈利幾百萬元的小企業(yè)迅速成長為一家銷售收入5.7億元，凈利潤8000多萬元，流通市值約為45億元的上市公司。
四川西結(jié)微波科技發(fā)展有限責(zé)任公司
四川西結(jié)微波科技發(fā)展有限責(zé)任公司是一家專業(yè)從事數(shù)字電視系統(tǒng)設(shè)備研發(fā)、制造和系統(tǒng)集成的高科技公司。公司研發(fā)的產(chǎn)品涵蓋了數(shù)字電視系統(tǒng)的各個方面，包括：CTTB地面數(shù)字電視發(fā)射機(jī)、CTTB地面數(shù)字電視直放站、cMMB移動多媒體發(fā)射機(jī)、cMMB移動多媒體直放站、地面數(shù)字電視激勵器、單頻網(wǎng)適配器、SMs用戶管理系統(tǒng)和cAS條件接收系統(tǒng)等。公司的產(chǎn)品在關(guān)鍵技術(shù)上均擁有自主知識產(chǎn)權(quán)，在技術(shù)上具有先進(jìn)性。目前，西結(jié)微波公司計劃采取與國內(nèi)各縣、市廣電局合作，成立地面數(shù)字電視網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營公司，進(jìn)行縣、市域及農(nóng)村數(shù)字電視改造，提供數(shù)字電視運(yùn)營服務(wù)。
2008年5月，綿陽久盛科技創(chuàng)業(yè)投資有限公司對四川西結(jié)微波科技發(fā)展有限責(zé)任公司投資600萬元，占49％股份，支持地面數(shù)字電視系統(tǒng)項(xiàng)目發(fā)展。綿陽久盛科技創(chuàng)業(yè)投資有限公司進(jìn)入四川西結(jié)微波科技發(fā)展有限責(zé)任公司后，進(jìn)一部明晰組織機(jī)構(gòu)設(shè)置，公司實(shí)現(xiàn)了股東會、董事會、經(jīng)理
層三權(quán)分離的結(jié)構(gòu)，幫助其健全公司各項(xiàng)管理規(guī)章制度，進(jìn)行公司股份改革，確立其核心創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊在公司持有股權(quán)，股權(quán)激勵效果明顯。同時利用綿陽久盛科技創(chuàng)業(yè)投資有限公司的品牌優(yōu)勢和影響力協(xié)助公司大舉進(jìn)軍和占領(lǐng)了綿陽本地和省外銷售市場，實(shí)現(xiàn)銷售上千萬元。
杭州納晶科技有限公司
杭州納晶科技有限公司于2009年8月10日在中國杭州注冊成立，公司主營范圍為新能源、LED固態(tài)照明。納晶科技于2009年底與美國NN-Labs成功的達(dá)成對其在固體發(fā)光、太陽能和醫(yī)療診斷領(lǐng)域方面知識產(chǎn)權(quán)的收購。納晶科技已組建了一個具有全球競爭力的高科技產(chǎn)品研發(fā)團(tuán)隊并正在發(fā)展世界一流技術(shù)產(chǎn)業(yè)化平臺。
納晶科技的核心技術(shù)為世界領(lǐng)先的摻雜量子點(diǎn)納米晶體發(fā)光材料合成及應(yīng)用技術(shù)。其主要應(yīng)用領(lǐng)域?yàn)長ED造明、熒光診斷試劑、光伏譜下變頻。納晶團(tuán)隊在全球首創(chuàng)將量子點(diǎn)用于LED照明的技術(shù)路線，突破了國際五大巨頭對LED照明核心技術(shù)的專利封鎖，成為LED照明行業(yè)潛在的技術(shù)顛覆者。
2009年創(chuàng)投機(jī)構(gòu)實(shí)施首輪投資時，被投資企業(yè)僅成立1個月。投資后，創(chuàng)投機(jī)構(gòu)幫助企業(yè)適應(yīng)中國的法律環(huán)境，完善知識產(chǎn)權(quán)規(guī)劃，幫助企業(yè)設(shè)計管理團(tuán)隊激勵方案，企業(yè)完善發(fā)展戰(zhàn)略。在創(chuàng)投機(jī)構(gòu)的幫助下，企業(yè)完成了量子點(diǎn)發(fā)光技術(shù)和產(chǎn)品的商業(yè)化，與美國Acriditv公司簽訂了ODM訂單，進(jìn)入多家國際燈具企業(yè)作產(chǎn)品配套測試。完成了LED球泡燈的自主研發(fā)，并通過費(fèi)城燈展和廣州燈展推向市場。企業(yè)在量子點(diǎn)發(fā)光材料和器件領(lǐng)域在全球范圍尚無競爭對手。
深圳和而泰智能控制股份有限公司
深圳和而泰智能控制股份有限公司成立于2000年1月，是專業(yè)從事智能控制器技術(shù)研發(fā)、產(chǎn)品設(shè)計、軟件服務(wù)、產(chǎn)品制造的高新技術(shù)企業(yè)，是以技術(shù)創(chuàng)新為核心競爭能力，以規(guī)范化、國際化運(yùn)營管理為發(fā)展依托，以規(guī)?；⒓s化經(jīng)營為競爭形態(tài)的行業(yè)龍頭企業(yè)。和而泰公司的智能控制器產(chǎn)品涵蓋家用電器智能控制器、健康與護(hù)理產(chǎn)品智能控制器、電動工具智能控制器、智能建筑與家居智能控制器、汽車電子及其他類智能控制器。中國第一套低成本商品化網(wǎng)絡(luò)型冰箱控制系統(tǒng)、第一套直流變頻冰箱控制系統(tǒng)、第一套DSP直流變頻洗衣機(jī)控制系統(tǒng)、第一套無位置傳感器正弦無刷直流變頻洗衣機(jī)控制系統(tǒng)等多項(xiàng)領(lǐng)先技術(shù)與產(chǎn)品都誕生在和而泰。截至2009年8月30日，和而泰擁有國家知識產(chǎn)權(quán)局已授權(quán)的專利150件，并獲得相應(yīng)專利證書，其中發(fā)明專利6件，實(shí)用新型專利139件，外觀專利5件。
創(chuàng)投機(jī)構(gòu)作為和而泰的創(chuàng)始人之一，從創(chuàng)建之初就為和而泰的成長發(fā)展提供資金支持，尤其在財務(wù)、法律、管理方面提供專業(yè)意見，同時，倚靠清華大學(xué)的人才技術(shù)優(yōu)勢，為企業(yè)的產(chǎn)品創(chuàng)新提供技術(shù)、人才支持等。
經(jīng)過近十年的發(fā)展，目前和而泰是國內(nèi)家電智能控制器高端市場的領(lǐng)軍企業(yè)，市場占有率明顯高于國內(nèi)其他同類企業(yè)，在家電智能控制器高端市場的占有率約為25％。
深圳彼愛鉆石有限公司
深圳彼愛鉆石有限公司采取的是市場營銷模式的創(chuàng)新，彼愛鉆石設(shè)立BLOVES婚戒定制中心，采用“電子商務(wù)+定制中心+呼叫中心”的“鼠標(biāo)+水泥”的新型商業(yè)模式，進(jìn)行精品婚戒的個性化定制，為中國廣大的新婚群體(年超過1000萬對的結(jié)婚人群)和結(jié)婚周年紀(jì)念的群體定制工藝精湛的個性化婚戒和結(jié)婚紀(jì)念鉆戒。彼愛鉆石新的商業(yè)模式，一方面改變了傳統(tǒng)珠寶，依靠大量庫存賣批量生產(chǎn)現(xiàn)貨，積壓大量資金的缺陷，另一方面也改變了傳統(tǒng)珠寶供應(yīng)鏈長，在商場進(jìn)行銷售，零售環(huán)節(jié)費(fèi)用高的弊端，采用電子商務(wù)的方式整合了珠寶首飾業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈，最大限度地縮短了產(chǎn)業(yè)鏈，省去了大量中間批發(fā)環(huán)節(jié)和零售環(huán)節(jié)費(fèi)用。
2010年創(chuàng)投機(jī)構(gòu)實(shí)施首輪投資時，被投資企業(yè)已成立1年5個月。在獲得創(chuàng)投機(jī)構(gòu)投資后，彼愛鉆石迅速成為中國鉆石電子商務(wù)的領(lǐng)先品牌和婚戒個性化定制的領(lǐng)先品牌。
2011年彼愛鉆石預(yù)計銷售額達(dá)到2.4億元，與2010年相比增長230％。2012年彼愛鉆石預(yù)計銷售達(dá)到5-6億元，成為國內(nèi)鉆石電子商務(wù)的領(lǐng)先企業(yè)，以及婚戒個性化定制排名首位的企業(yè)，成為中國珠寶首飾行業(yè)規(guī)模最大、影響力最強(qiáng)的新型商業(yè)模式企業(yè)之一。
哈爾濱九洲電氣股份有限公司
哈爾濱九洲電氣股份有限公司(股票代碼：300040)成立于2000年，注冊于哈爾濱高科技產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)，注冊資本13890萬元，是以高壓、大功率電力電子技術(shù)為核心技術(shù)，以高效節(jié)能、新型能源為產(chǎn)品發(fā)展方向，從事電力電子成套設(shè)備的研發(fā)、制造、銷售和服務(wù)的高科技上市公司。作為國內(nèi)電力電子行業(yè)的龍頭企業(yè)，九洲電氣是中國高壓電機(jī)調(diào)速產(chǎn)品的開拓者和領(lǐng)先者，也是中國兆瓦級風(fēng)力發(fā)電變流器產(chǎn)品的奠基者。截至2009年12月，已累計銷售的高壓電機(jī)調(diào)速裝置的裝機(jī)總?cè)萘窟_(dá)131.4萬千瓦，這些產(chǎn)品每年節(jié)約電量16.87億度，相當(dāng)于年節(jié)約標(biāo)準(zhǔn)煤63.95萬噸，年減少二氧化碳排放168.72萬噸。
九洲電氣是黑龍江省科學(xué)技術(shù)廳、財政廳、國家稅務(wù)局和地方稅務(wù)局認(rèn)定的高新技術(shù)企業(yè)，國家科技部火炬高技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)中心認(rèn)定的國家火炬計劃重點(diǎn)高新技術(shù)企業(yè)，是國家發(fā)改委、工業(yè)和信息化部、商務(wù)部、國家稅務(wù)總局認(rèn)定的2008年度國家規(guī)劃布局內(nèi)重點(diǎn)軟件企業(yè)。公司掌握多項(xiàng)電力電子核心技術(shù)，擁有多項(xiàng)專利技術(shù)。截至目前，公司已獲批6項(xiàng)發(fā)明專利、33項(xiàng)實(shí)用新型專利、7項(xiàng)軟件著作權(quán)。企業(yè)不僅能將技術(shù)成果有效轉(zhuǎn)換為產(chǎn)品，并能將轉(zhuǎn)換形成的產(chǎn)品迅速推向市場，報告期內(nèi)企業(yè)核心技術(shù)產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)的銷售收入占營業(yè)收入的比例分別為84.89％、68.14％、72.48％和73.38％。
長城影視有限公司
長城影視有限公司坐落于歷史文化名城杭州，位于國家濕地公園――西溪濕地的創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)園區(qū)內(nèi)，下轄浙江新長城影業(yè)有限公司，被杭州市政府列入“杭州市現(xiàn)代服務(wù)業(yè)100強(qiáng)”，是國家級文化產(chǎn)品重點(diǎn)出口企業(yè)，擁有全國電視劇拍攝最高級別的甲類許可證，是全國最大的社會影視傳媒機(jī)構(gòu)之一。公司作品多次獲得全國“五個一工程”獎、電視金鷹獎、飛天獎、牡丹獎等電視劇類別的高層次獎項(xiàng)，是業(yè)內(nèi)公認(rèn)的中國最能把握主旋律的影視制作機(jī)構(gòu)。
公司以電視劇制作為主，將電視劇劇情與歷史題材緊密結(jié)合，準(zhǔn)確把握歷史事件亮點(diǎn)，重現(xiàn)歷史案件，突出歷史教育意義，年產(chǎn)電視紀(jì)錄片2000集，為中國目前最大的紀(jì)錄片拍攝生產(chǎn)制作基地和片庫，薈萃各類精品紀(jì)錄片1000多部(集)，總片長11萬分鐘，已發(fā)行到全國數(shù)百家電視臺和暢銷海外40多個國家。公司不僅擁有包括全國性大型新聞半月刊《紀(jì)實(shí)》在內(nèi)的4家雜志，還牽頭成立“中國百家城市電視臺協(xié)作體”、“中
國百家廣播電臺協(xié)作體”，擁有500多家成員電視臺和加盟電臺。
長城影視在接受如山的投資后，不僅在企業(yè)文化制度建設(shè)、管理水平、公司治理等方面有了一定的提高，經(jīng)營業(yè)績也有了較大的提升：收入增長率為202％，凈利率增長率為70％，計劃于2012年向證監(jiān)會申報材料。
安博教育
安博教育是“以學(xué)習(xí)者為中心”面向個人及機(jī)構(gòu)提供學(xué)習(xí)和教育服務(wù)的領(lǐng)航機(jī)構(gòu)，致力于通過領(lǐng)先的技術(shù)方案、高品位的教育服務(wù)和變革性的創(chuàng)新資源，完善個體的終生學(xué)習(xí)和學(xué)習(xí)型組織的發(fā)展進(jìn)程，助力于全社會的創(chuàng)新能力和國民素質(zhì)的提升。
2005年底，安博教育獲得投資機(jī)構(gòu)的首輪投資，協(xié)助安博教育完成由遠(yuǎn)程教育轉(zhuǎn)往企業(yè)實(shí)訓(xùn)業(yè)務(wù)擴(kuò)張(安博實(shí)訓(xùn)體系獲得教育部認(rèn)證)；2007年中，華威科創(chuàng)投資管理顧問有限公司參與對安博教育第二輪投資，引薦某集團(tuán)策略伙伴作為安博教育的客戶，同時開始協(xié)助公司進(jìn)行團(tuán)隊的建設(shè)及招聘，進(jìn)一步完善公司管理；2008年，協(xié)助安博教一育進(jìn)行企業(yè)的并購規(guī)劃及參與并購，及并購后的整合，安博教育成立國內(nèi)第一個實(shí)訓(xùn)基地；2009年，協(xié)助公司進(jìn)行進(jìn)一步教育市場的研究分析；2010年，協(xié)助安博教育進(jìn)行上市的規(guī)劃及流程。
目前安博教育主要為職業(yè)實(shí)訓(xùn)及課外輔導(dǎo)兩塊市場提供解決方案。IT實(shí)訓(xùn)市場：投資后安博教育進(jìn)入IT實(shí)訓(xùn)培訓(xùn)市場，該領(lǐng)域每年快速增長，安博教育成為該領(lǐng)域的領(lǐng)先企業(yè)。中學(xué)課后輔導(dǎo)培訓(xùn)市場：整塊市場超過800億元，投資后安博教育進(jìn)入課后輔導(dǎo)培訓(xùn)，成為行業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者。
廣州市鵬輝電池有限公司
廣州市鵬輝電池有限公司是一家集科研、生產(chǎn)、銷售于一體的國家火炬計劃重點(diǎn)高新技術(shù)企業(yè)，成立于2001年，注冊資本2000萬元，在職員工達(dá)3000多名，主要生產(chǎn)聚合物鋰離子、鋰離子、鋰錳電池，電池充電器，手電筒等，電池日產(chǎn)量超過70萬支，是中國最大的鋰錳柱式電池生產(chǎn)商之一，并且是國內(nèi)領(lǐng)先的鋰鐵電池生產(chǎn)商；是國內(nèi)最早提出鋰離子軟包裝電池并初具生產(chǎn)規(guī)模的鋰離子電池生產(chǎn)商之一，擁有軟包裝電池的發(fā)明專利；是具有十多年生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)的規(guī)?；嚉潆姵厣a(chǎn)商，分別建有廣州和珠海兩個現(xiàn)代化的生產(chǎn)基地，占地總面積超過38萬平方米，是廣東省高新技術(shù)企業(yè)，被廣東省外經(jīng)貿(mào)廳認(rèn)定為重點(diǎn)培育和發(fā)展的廣東省出口名牌。
投資廣州鵬輝后，浙江如山投資管理有限公司利用產(chǎn)業(yè)背景優(yōu)勢，為其做好增值服務(wù)工作。投資機(jī)構(gòu)攜人力資源部、績效考核部、財務(wù)部、生產(chǎn)管理部等相關(guān)主管前往廣州鵬輝進(jìn)行對接，加強(qiáng)其在方針目標(biāo)考核、績效考核、現(xiàn)場管理、生產(chǎn)管理、采購管理、公司治理等方面的建設(shè)；同時，公司會充分調(diào)動各方面的人脈資源，為廣州鵬輝在整合市場資源、加強(qiáng)團(tuán)隊建設(shè)等方面出謀劃策，做輔助工作；此外，公司還做好與中介機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)工作，積極推動廣州鵬輝的上市籌備工作。
北京鼎漢技術(shù)股份有限公司
北京鼎漢技術(shù)股份有限公司是國內(nèi)最大的軌道交通通信信號智能電源生產(chǎn)商之一，擁有全部自主知識產(chǎn)權(quán)。公司產(chǎn)品在普通鐵路、城際客運(yùn)專線、高速鐵路、城市地鐵等各領(lǐng)域的市場占有率均超過50％。
鼎漢技術(shù)的主營業(yè)務(wù)是軌道交通電源系統(tǒng)的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售、安裝和維護(hù)，主要包括：軌道交通信號智能電源系統(tǒng)、軌道交通電力操作電源系統(tǒng)、軌道交通屏蔽門電源系統(tǒng)和軌道交通通信電源系統(tǒng)等相關(guān)產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售與技術(shù)支持服務(wù)業(yè)務(wù)。同時，也根據(jù)客戶需求提供其他配套產(chǎn)品及服務(wù)。
鼎漢技術(shù)是軌道交通電源系統(tǒng)的專業(yè)供應(yīng)商，在細(xì)分市場上具有明顯的競爭優(yōu)勢。目前，已成為軌道交通系統(tǒng)認(rèn)可的信號智能電源系統(tǒng)主流供應(yīng)商。2008年公司軌道交通信號智能電源系統(tǒng)市場占有率為30.03％，排名第一。此外，公司軌道交通電力操作電源系統(tǒng)和軌道交通通信電源系統(tǒng)已實(shí)現(xiàn)收入，將成為公司新的利潤增長點(diǎn)。
在投資后，投資方為其提供了持續(xù)的增資服務(wù)，主要如下：為鼎漢的重大戰(zhàn)略決策提供咨詢建議；向鼎漢派駐一名董事，積極參加董事會，完善法人治理結(jié)構(gòu)；積極協(xié)調(diào)券商、會計師和律師等中介機(jī)構(gòu)團(tuán)隊協(xié)助企業(yè)規(guī)范運(yùn)行，籌備并成功上市。隨著市場認(rèn)知度的提高，公司軌道交通通信電源系統(tǒng)和電力操作電源系統(tǒng)產(chǎn)品將成為新的利潤增長點(diǎn)。
深圳市聯(lián)贏激光設(shè)備有限公司
深圳市聯(lián)贏激光設(shè)備有限公司成立于系2005年9月，是國內(nèi)專業(yè)從事精密激光焊接的設(shè)備制造商，研發(fā)生產(chǎn)銷售具有世界先進(jìn)水平的精密激光焊接機(jī)，是國內(nèi)制造激光焊接機(jī)的領(lǐng)先品牌。
聯(lián)贏激光擁有自主知識產(chǎn)權(quán)的YAG能量負(fù)反饋激光焊接設(shè)備應(yīng)用了任意波形控制能量負(fù)反饋技術(shù)，使激光焊接機(jī)系統(tǒng)具備高速、高精度的焊接控制效果。達(dá)到了國外同類產(chǎn)品的先進(jìn)技術(shù)水平。公司通過為下游企業(yè)提供自動化焊接設(shè)備和全套自動化解決方案，并依賴本土優(yōu)勢提供快速的售后服務(wù)。聯(lián)贏激光相比于國內(nèi)的設(shè)備提供商產(chǎn)品技術(shù)含量、穩(wěn)定性等方面有著顯著競爭優(yōu)勢；相比于國外競爭對手在產(chǎn)品的售后服務(wù)、性價比等方面有著顯著競爭優(yōu)勢。
聯(lián)贏激光獲得投資后，創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)對其首先協(xié)助企業(yè)完善了董事會、監(jiān)事會等治理架構(gòu)及管理體系，按照現(xiàn)代化企業(yè)制度經(jīng)營管理；協(xié)助企業(yè)整合資源，拓展了富士康、比亞迪、億緯鋰能等重要客戶；協(xié)助企業(yè)于2010年完成了第二輪2000萬元融資，其中創(chuàng)業(yè)投資追加投資450萬元；協(xié)助企業(yè)申請了科技部創(chuàng)新基金、投資引導(dǎo)基金、深圳市及南山區(qū)各項(xiàng)政策扶持基金以及政務(wù)貼息貸款等，推動了企業(yè)發(fā)展；協(xié)助企業(yè)聘請券商、律師、會計師等中介機(jī)構(gòu)，以及聘請財務(wù)總監(jiān)、董秘等。
太陽鳥游艇股份有限公司
太陽鳥游艇股份有限公司創(chuàng)立于2003年，是A股目前唯一一家游艇制造企業(yè)，主營業(yè)務(wù)為復(fù)合材料游艇的設(shè)計、研發(fā)、生產(chǎn)、銷售及服務(wù)。公司主要產(chǎn)品按照用途分類可分為游艇和特種艇，其中游艇又可分為私人游艇和商務(wù)艇，主要用于個人休閑娛樂、商務(wù)活動、水上旅游觀光、水上執(zhí)法以及軍事等領(lǐng)域。
公司注冊資本8694萬元。已擁有湖南沅江和廣東珠海兩個生產(chǎn)基地，長沙拉斐爾、上海蘭波灣、香港普蘭帝、美國普蘭帝、意大利馬可波羅五家子公司。企業(yè)員7-900多人，技術(shù)研發(fā)與設(shè)計人員98人。公司現(xiàn)擁有和使用的外觀設(shè)計專利為18項(xiàng)，另有8項(xiàng)外觀設(shè)計專利申請已獲受理。
2009年獲得首輪投資時，太陽鳥已成立5年10個月。接受投資后，企業(yè)在市場份額、技術(shù)領(lǐng)先水平等方面都有著積極的變化。在技術(shù)方面，2010年7月初，由太陽鳥立項(xiàng)的“連續(xù)玄武巖纖維增強(qiáng)樹脂基復(fù)合材料及船艇”，由國家科技部審核，批準(zhǔn)列為國家2010年火炬計劃項(xiàng)目。該項(xiàng)目將極大推進(jìn)太陽鳥復(fù)合材料船艇的研發(fā)，有效提升船艇品質(zhì)。在業(yè)績方面，2007年至2009的主營業(yè)務(wù)
復(fù)合增長率為39.82％，2010年1-6月的主營業(yè)務(wù)收入已達(dá)到2009年全年的60.32％，呈現(xiàn)良好的增長趨勢。公司產(chǎn)品市場需求不斷擴(kuò)大是主營業(yè)務(wù)持續(xù)增長的主要原因，隨著上市募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施，主營業(yè)務(wù)收入會實(shí)現(xiàn)更快增長。
晨光生物科技集團(tuán)股份有限公司
晨光生物科技集團(tuán)股份有限公司是一家集農(nóng)產(chǎn)品精深加工、天然植物提取為一體的出口創(chuàng)匯型企業(yè)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化國家重點(diǎn)龍頭企業(yè)、國家級高新技術(shù)企業(yè)，業(yè)內(nèi)首家省級天然色素工程技術(shù)研究中心是中國最大的天然色素生產(chǎn)和銷售企業(yè)之一。
晨光集團(tuán)以成立于1998年的河北晨光天然色素有限公司為母公司，包括新疆晨光天然色素有限公司、新疆晨曦椒業(yè)有限公司、天津晨光天然色素有限公司、河北可口食品有限公司、邯鄲晨光珍品油脂有限公司等多家子公司，集團(tuán)主要研制和生產(chǎn)天然色素、天然調(diào)味品、天然營養(yǎng)及藥用提取物、植物蛋白四大類和果脯系列產(chǎn)品等80多個品種，同時擁有20多項(xiàng)國家專利技術(shù)，公司技術(shù)獲河北省科技進(jìn)步一等獎。2008年以來，公司出口總額在同行業(yè)企業(yè)中連續(xù)名列前茅。其中，辣椒紅色素的國際市場占有率第一，葉黃素在國內(nèi)和國際市場上占有率也處于領(lǐng)先水平。
2009年深創(chuàng)投實(shí)施首輪投資時，被投資企業(yè)已成立9年5個月，投資金額為1960萬元。晨光集團(tuán)主營業(yè)務(wù)近幾年來一直保持較快的增長，在引入投資后，公司主打辣椒系列產(chǎn)品市場需求仍呈現(xiàn)不斷增長趨勢，銷量將保持強(qiáng)勁增長；同時公司加快天然提取物的開發(fā)和應(yīng)用，依靠穩(wěn)固的國內(nèi)外客戶關(guān)系，進(jìn)一步拓展產(chǎn)品的市場份額，為公司貢獻(xiàn)新的盈利增長點(diǎn)。
上海齊家網(wǎng)信息科技股份有限公司
齊家網(wǎng)是中國領(lǐng)先的裝修、建材、家居、婚慶等垂直領(lǐng)域電子商務(wù)網(wǎng)站，成立于2005年3月11日。“齊家”取意于《論語》“修身、齊家、治國、平天下”，立志通過互聯(lián)網(wǎng)為用戶“成家立業(yè)”的相關(guān)消費(fèi)提供幫助。齊家網(wǎng)的業(yè)務(wù)模式主要建立在建材“銷售商一公司網(wǎng)站平臺一網(wǎng)友(即終端消費(fèi)者)”三者的利益鏈條之上，通過建立線上、線下平臺將建材商家和消費(fèi)者聯(lián)系起來，形成“B+B2C”模式，一方面能夠帶給消費(fèi)者價格上的優(yōu)惠，另一方面能夠帶來較高的服務(wù)質(zhì)量。
2009年蘇州創(chuàng)業(yè)投資集團(tuán)成員企業(yè)凱風(fēng)創(chuàng)投實(shí)施首輪投資時，齊家網(wǎng)已成立兩年3個月，投資金額1000萬元。投資后，凱風(fēng)創(chuàng)投為齊家網(wǎng)后續(xù)融資引入了數(shù)家國內(nèi)知名的投資機(jī)構(gòu)，為企業(yè)的可持續(xù)健康發(fā)展提供了動力和支持。在公司的經(jīng)營理念方面，凱風(fēng)創(chuàng)投為齊家網(wǎng)設(shè)計了整體經(jīng)營的架構(gòu)理念，將原本分散經(jīng)營的分公司架構(gòu)規(guī)范為以上海齊家網(wǎng)為主體的經(jīng)營體系。在齊家網(wǎng)的服務(wù)模式上，凱風(fēng)創(chuàng)投介入后提出了服務(wù)升級的構(gòu)想，將齊家網(wǎng)原先以團(tuán)購為主的單一服務(wù)模式改造升級為目前的“家具建材互聯(lián)網(wǎng)平臺”。在齊家網(wǎng)的國有股權(quán)管理過程中，凱風(fēng)創(chuàng)投積極有效地與國資主管部門溝通，取得了國有股權(quán)管理必備的一系列材料。經(jīng)過創(chuàng)投在企業(yè)管理、融資、規(guī)范化運(yùn)作等方面的幫助和指導(dǎo)，有效提升了齊家網(wǎng)的品牌影響力。
深圳歐菲光科技股份有限公司
深圳歐菲光科技股份有限公司成立于2001年，注冊資金7200萬元，總投資超過4億元，地處深圳市寶安區(qū)的歐菲光科技園廠房面積約2萬平方米，其中1.2萬平方米為千級無塵車間。公司于2010年8月3日成功在深圳市證交易所上市。公司現(xiàn)有員工約1400余人，其中工程師超過200名。
歐菲光是一家國內(nèi)領(lǐng)先的精密光電薄膜元器件制造商，以擁有自主知識產(chǎn)權(quán)的精密光電薄膜鍍膜技術(shù)為依托，長期從事精密光電薄膜元器件的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。目前，公司主要產(chǎn)品包括紅外截止濾光片及鏡座組件和純平觸摸屏，其他產(chǎn)品和業(yè)務(wù)包括光纖頭鍍膜、光學(xué)低通濾波器、保護(hù)玻璃、激光光學(xué)讀取頭薄膜元件、分光棱鏡等，廣泛應(yīng)用于手機(jī)、數(shù)碼相機(jī)、攝像機(jī)、投影儀、DVD設(shè)備等消費(fèi)類電子產(chǎn)品領(lǐng)域，以及醫(yī)療器械、監(jiān)控系統(tǒng)、光通信等其他領(lǐng)域。公司研發(fā)成果豐碩，已經(jīng)獲授10項(xiàng)實(shí)用新型專利，另有6項(xiàng)發(fā)明專利和2項(xiàng)實(shí)用新型專利已獲得國家專利局受理；同時公司自主研發(fā)的真空鍍膜機(jī)在部分關(guān)鍵指標(biāo)上已經(jīng)接近國際先進(jìn)水平。
創(chuàng)投機(jī)構(gòu)實(shí)施首輪投資時，歐菲光已成立5年8個月。投資后，創(chuàng)投機(jī)構(gòu)與公司同心同力，幫助公司在市場下滑中依然獲得很好的增長。公司紅外截止濾光片市場份額不斷上升，2007年和2008年，公司均占據(jù)該市場全球出貨量第一的位置。
浙江華策影視股份有限公司
浙江華策影視股份有限公司創(chuàng)立于2005年10月，是一家致力于制作、發(fā)行影視產(chǎn)品的文化創(chuàng)意企業(yè)，旗下全資子公司有浙江金球影業(yè)有限公司、浙江金溪影視有限公司、杭州大策廣告有限公司，是國內(nèi)目前規(guī)模最大、實(shí)力最強(qiáng)的民營影視企業(yè)之一，也是經(jīng)國家商務(wù)部、文化部、國家廣電總局、新聞出版總署四部委批準(zhǔn)的首批國家文化出口重點(diǎn)企業(yè)。2010年10月26日，公司于深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市，成為國內(nèi)第一家以電視劇為主營業(yè)務(wù)的上市企業(yè)。
公司建立了企劃制作、投資控制、營銷研發(fā)的完整產(chǎn)業(yè)鏈，自制劇、合拍劇、外購劇三大業(yè)務(wù)并舉，制作與銷售并舉，國內(nèi)與海外兩個市場并舉，以強(qiáng)大的發(fā)行營銷能：力、有效的風(fēng)險成本控制能力、以劇本為核心的資源整合能力及國際化的理念與合作，實(shí)現(xiàn)了電視劇業(yè)務(wù)的產(chǎn)業(yè)化、規(guī)?；l(fā)展。
創(chuàng)投2009年年初戰(zhàn)略投資華策影視。實(shí)施首輪投資時，華策影視已成立3年8個月，投資金額為3404.82萬元。創(chuàng)投以參加董事會、法律、財務(wù)培訓(xùn)等形式，參與華策影視的公司治理，給予在發(fā)展擴(kuò)張階段資金上的支持和發(fā)展事務(wù)上的引導(dǎo)。為企業(yè)發(fā)展提供資源支持，幫助企業(yè)更快地確立適合自己發(fā)展的戰(zhàn)略思路。為企業(yè)的發(fā)展和戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型提供服務(wù)，幫助其解決戰(zhàn)略、管理、人才、技術(shù)、市場等難題。
南京紅寶麗股份有限公司
