序論：速發(fā)表網(wǎng)結(jié)合其深厚的文秘經(jīng)驗(yàn)，特別為您篩選了11篇商行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)論文范文。如果您需要更多原創(chuàng)資料，歡迎隨時(shí)與我們的客服老師聯(lián)系，希望您能從中汲取靈感和知識(shí)！

篇1

隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展,社會(huì)分工細(xì)化,保險(xiǎn)公估人制度應(yīng)運(yùn)而生。我國(guó)目前由于保險(xiǎn)公估在保險(xiǎn)業(yè)界起步最晚,業(yè)內(nèi)對(duì)其重視程度和應(yīng)用情況都較發(fā)達(dá)國(guó)家存在明顯差距。在保險(xiǎn)業(yè)日益市場(chǎng)化和國(guó)際化的今天,充分認(rèn)識(shí)保險(xiǎn)公估人的經(jīng)濟(jì)價(jià)值,重視組建高效、專業(yè)的保險(xiǎn)公估人隊(duì)伍,實(shí)現(xiàn)公估服務(wù)自我完善具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

一、保險(xiǎn)公估人產(chǎn)生的背景

保險(xiǎn)公估人作為一個(gè)專門從事保險(xiǎn)標(biāo)的查驗(yàn)、評(píng)估及保險(xiǎn)事故認(rèn)定、估損、理算等業(yè)務(wù),并據(jù)此向委托方收取服務(wù)費(fèi)用的機(jī)構(gòu),是保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展到一定階段實(shí)行專業(yè)分工的產(chǎn)物,是保險(xiǎn)業(yè)持續(xù)發(fā)展的必然要求。

(一)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇促使保險(xiǎn)業(yè)分工

一方面,隨著社會(huì)的進(jìn)步,經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)模擴(kuò)大,技術(shù)日趨復(fù)雜,客戶投保的風(fēng)險(xiǎn)單位越來越大,標(biāo)的的技術(shù)類型越來越高,單個(gè)保險(xiǎn)人難以為其承保的不同類型標(biāo)的長(zhǎng)期配備專業(yè)技術(shù)人員,保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展需要專業(yè)的評(píng)算、理賠人員;另一方面,隨著保險(xiǎn)人在市場(chǎng)中的增加,固定資產(chǎn)相對(duì)較少而主要依靠人力資源運(yùn)作的保險(xiǎn)公司,要想在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中承攬到業(yè)務(wù)并獲利,只有在現(xiàn)有基礎(chǔ)上降低運(yùn)作成本,提高經(jīng)營(yíng)效率;其最有效的操作手段為實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)分工,分工產(chǎn)生的直接利益將會(huì)降低保險(xiǎn)人的成本。這一觀點(diǎn)早在十八世紀(jì)后期經(jīng)濟(jì)學(xué)家亞當(dāng)·史密斯就已提出,在他的《國(guó)富論》中,曾通過對(duì)制針廠的考察指出:即使是在技術(shù)水平不變的情況下,單純的勞動(dòng)分工就足以創(chuàng)造出利益。其理論核心是勞動(dòng)分工提高生產(chǎn)率,進(jìn)而促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。

我國(guó)的保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展也充分證明了這一觀點(diǎn),在“中國(guó)人民保險(xiǎn)公司”獨(dú)家壟斷時(shí)期,超額利潤(rùn)可使市場(chǎng)上全部保險(xiǎn)作業(yè)由一家保險(xiǎn)人包辦。而隨著市場(chǎng)保險(xiǎn)人主體的增加,市場(chǎng)上展業(yè)、承保和理賠不得不越來越多地依靠保險(xiǎn)人、經(jīng)紀(jì)人和公估人來完成。根據(jù)社會(huì)分工降低單位成本的理論和實(shí)踐,保險(xiǎn)公估人的產(chǎn)生和發(fā)展是市場(chǎng)發(fā)展到一定程度的結(jié)果。

(二)保險(xiǎn)人經(jīng)營(yíng)模式的創(chuàng)新呼喚保險(xiǎn)公估人

長(zhǎng)期以來,國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)人采取層層上報(bào)審批的評(píng)估、檢查和理賠管理模式,業(yè)務(wù)開展常常不到位,工作效率低下。據(jù)中國(guó)社會(huì)調(diào)查事務(wù)所1999年底的調(diào)查顯示,影響市民購(gòu)買保險(xiǎn)的原因,21%的人認(rèn)為是“理賠太難,理賠時(shí)間太長(zhǎng)”。這一技術(shù)環(huán)節(jié)成為制約我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的瓶頸,因此創(chuàng)新保險(xiǎn)人經(jīng)營(yíng)模式,啟用公估服務(wù)成為社會(huì)現(xiàn)實(shí)需要。2000年,我國(guó)《保險(xiǎn)公估人管理規(guī)定(試行)》頒布,同年,保險(xiǎn)公估行在上海出現(xiàn),保險(xiǎn)公估業(yè)務(wù)暫露頭角,使保險(xiǎn)人能夠?qū)崿F(xiàn)由傳統(tǒng)的評(píng)估、檢查和理賠管理轉(zhuǎn)向分權(quán)限獨(dú)立的模式。即由保險(xiǎn)公估人接受保險(xiǎn)人或投保人的委托,對(duì)標(biāo)的進(jìn)行評(píng)估、查勘、鑒定、估損,向保險(xiǎn)人提供符合客觀實(shí)際的公估報(bào)告,保險(xiǎn)人則依據(jù)公估人提供的公估報(bào)告進(jìn)行理賠。公估人制度的透明化,利于保險(xiǎn)人業(yè)務(wù)的市場(chǎng)運(yùn)作,加速保險(xiǎn)展業(yè)模式的結(jié)構(gòu)調(diào)整,將現(xiàn)在“自營(yíng)為主,中介為輔”的展業(yè)結(jié)構(gòu)逐步過渡到“重要直接業(yè)務(wù)自營(yíng),其他業(yè)務(wù)中介,強(qiáng)化中介業(yè)務(wù)管理職能”的展業(yè)模式上來?？梢哉J(rèn)為,公估人是保險(xiǎn)人理賠部門理賠職能的市場(chǎng)化延伸,保險(xiǎn)公估人與保險(xiǎn)人之間是市場(chǎng)主體之間的交易活動(dòng)關(guān)系,具有獨(dú)立平等的法律地位,在整個(gè)公估活動(dòng)期間,保險(xiǎn)人無權(quán)干涉保險(xiǎn)公估人的業(yè)務(wù)活動(dòng)。借助第三方———公估人的專業(yè)技術(shù)和中介地位,保險(xiǎn)人能及時(shí)獲得評(píng)估、檢查和理賠的合理評(píng)算結(jié)果。這一操作與世界保險(xiǎn)業(yè)通行的運(yùn)作方式相接軌,是保險(xiǎn)業(yè)持續(xù)發(fā)展的必然要求。

二、保險(xiǎn)公估人的資質(zhì)評(píng)價(jià)

從本質(zhì)上講,保險(xiǎn)公估人的存在和發(fā)展,源于其鮮明的個(gè)性、獨(dú)特的地位和特有的職能,保險(xiǎn)公估人以獨(dú)立、公平、公正的身份介入保險(xiǎn)市場(chǎng),是準(zhǔn)確實(shí)施保險(xiǎn)合同規(guī)定的權(quán)利和義務(wù),維護(hù)保險(xiǎn)合同雙方利益的重要保證。

(一)保險(xiǎn)公估人具有鮮明的個(gè)性特征

保險(xiǎn)公估人的市場(chǎng)定位是接受保險(xiǎn)人或投保人的委托,獨(dú)立依賴其專業(yè)知識(shí)、技術(shù)能力來處理保前評(píng)估、承保中檢查和出險(xiǎn)后的理賠工作,為眾多保險(xiǎn)人和投保人提供專業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)的機(jī)構(gòu),在業(yè)務(wù)開展過程中必需居中間立場(chǎng),保持公正性、獨(dú)立性、技術(shù)性、中介性、規(guī)范性的個(gè)性特征。所謂公正性,是指尊重客觀事實(shí),不偏向任何當(dāng)事人;所謂獨(dú)立性,是指不受任何第三方約束,也不將公估結(jié)果強(qiáng)加給任何人;所謂技術(shù)性,是指內(nèi)部從業(yè)人員既具有專業(yè)技術(shù)背景又熟悉保險(xiǎn),業(yè)務(wù)開展時(shí)技術(shù)熟練、經(jīng)驗(yàn)豐富;所謂中介性,是指中介人的活動(dòng)是接受保險(xiǎn)合同當(dāng)事人委托而開展的,其業(yè)務(wù)來源于保險(xiǎn)主業(yè)務(wù);所謂規(guī)范性是建立嚴(yán)格內(nèi)部規(guī)章制度并依法行事。

通過公估人的個(gè),體現(xiàn)出其經(jīng)濟(jì)價(jià)值,表現(xiàn)為公估人接受委托,處理大量的不同類型的評(píng)估、檢查、理賠業(yè)務(wù),儲(chǔ)備使用專業(yè)人員具有相當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)價(jià)值。另外,保險(xiǎn)公估人通過向當(dāng)事人(保險(xiǎn)人和投保人)提供專業(yè)技術(shù)支持,有效降低當(dāng)事人成本,實(shí)現(xiàn)其又一經(jīng)濟(jì)效益。

(二)在保險(xiǎn)市場(chǎng)中,公估人地位獨(dú)立且超然

保險(xiǎn)市場(chǎng)主體由保險(xiǎn)人、被保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)中介三方構(gòu)成。保險(xiǎn)中介人作為保險(xiǎn)市場(chǎng)的一個(gè)子系統(tǒng),包括保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人和保險(xiǎn)公估人。保險(xiǎn)人受保險(xiǎn)人的委托,代表保險(xiǎn)人的利益,在保險(xiǎn)人的授權(quán)范圍內(nèi)從事保險(xiǎn)活動(dòng)。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人受被保險(xiǎn)人的委托代表投保人的利益,以自己的名義開展保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。保險(xiǎn)公估人既可以受托于保險(xiǎn)人,也可以受托于投保人,但它既不代表保險(xiǎn)人也不代表被保險(xiǎn)人,而是站在獨(dú)立的立場(chǎng)上,當(dāng)保險(xiǎn)公估人在保險(xiǎn)合同雙方的利益發(fā)生沖突,尤其是當(dāng)賠案發(fā)生時(shí),對(duì)委托事件作出客觀、公正的評(píng)價(jià)。公估人的組成人員是由一批既知曉保險(xiǎn)法、保險(xiǎn)理論和實(shí)務(wù),又對(duì)相關(guān)法律、工程技術(shù)等知識(shí)有著較深程度了解的專家,公估人接受保險(xiǎn)人或投保人委托,獨(dú)立依賴專業(yè)知識(shí)、技術(shù)能力來處理保前評(píng)估、承保中檢查和出險(xiǎn)后理賠工作。

保險(xiǎn)公估人完全獨(dú)立且地位超然,較易被雙方當(dāng)事人,特別是投保人接受。在保險(xiǎn)評(píng)估過程中,其客觀公正的保費(fèi)確定方案可以緩解當(dāng)事人之間的利益矛盾,在理賠過程中,作為第三方的結(jié)論具有相當(dāng)?shù)臋?quán)威性,有利于減少當(dāng)事人之間摩擦,從而維護(hù)保險(xiǎn)合同當(dāng)事人(保險(xiǎn)人和投保人)的合作關(guān)系,保險(xiǎn)公估人是保險(xiǎn)市場(chǎng)不可缺少,不可替代的一部分。

(三)公估人的職能發(fā)揮對(duì)促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展具有現(xiàn)實(shí)意義

保險(xiǎn)公估人介入保險(xiǎn)市場(chǎng),能有效地降低保險(xiǎn)商品交易的邊際成本,維護(hù)保險(xiǎn)雙方的正當(dāng)權(quán)益,對(duì)保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)市場(chǎng)的健全和發(fā)展具有現(xiàn)實(shí)意義。

1、能最大限度地規(guī)范保險(xiǎn)理賠行為

保險(xiǎn)理賠是在保險(xiǎn)中實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)捏w現(xiàn),涉及到保險(xiǎn)合同雙方的切身利益,賠多了,造成“濫賠”,影響保險(xiǎn)人自身經(jīng)濟(jì)利益;賠少了,形成“惜賠”,則損害了投保人的利益,進(jìn)而影響到保險(xiǎn)人的信譽(yù)。目前,國(guó)內(nèi)不同保險(xiǎn)人對(duì)險(xiǎn)種的理賠方式規(guī)定不同,規(guī)范化、公正化的程度也相差甚遠(yuǎn),理賠人員素質(zhì)良莠不齊,管理不嚴(yán),往往發(fā)生人情賠付、通融賠付,甚至以賠謀利、損公肥私。保險(xiǎn)公估人的業(yè)務(wù)開展在較大程度上避免了直觀上的濫賠、惜賠,也能有效減少因客觀因素影響而產(chǎn)生的多賠、少賠、應(yīng)賠而不賠、不應(yīng)賠而賠的現(xiàn)象。

2、利于實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)人專業(yè)化經(jīng)營(yíng)

過去,保險(xiǎn)公司通常采取“大而全”的經(jīng)營(yíng)方式,獨(dú)家一攬子經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)展業(yè)、承保、防災(zāi)、定損、理賠、追償、資金等保險(xiǎn)業(yè)務(wù),限制了保險(xiǎn)人向?qū)I(yè)化方向的發(fā)展。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)迫使保險(xiǎn)人進(jìn)行經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)調(diào)整,在具體操作上,采取保持機(jī)構(gòu)精簡(jiǎn),優(yōu)化人員結(jié)構(gòu),調(diào)整的結(jié)果必然使保險(xiǎn)人將越來越多的展業(yè)和承保委托給人及經(jīng)紀(jì)人,而將評(píng)估、理賠業(yè)務(wù)交由專業(yè)的保險(xiǎn)公估人處理。公估人應(yīng)運(yùn)而生,運(yùn)用專業(yè)化服務(wù)手段,來降低保險(xiǎn)人經(jīng)營(yíng)成本,而保險(xiǎn)人借助第三方服務(wù),節(jié)省人力物力,縮短評(píng)估、理賠時(shí)間,同時(shí)又提高公司的信譽(yù)。投保人也能積極地接受由第三者參與處理的公正、客觀、準(zhǔn)確、及時(shí)的評(píng)估、理賠結(jié)果。

3、在一定程度上消除不公正現(xiàn)象

由于歷史的原因,商檢部門一直以來享有損失后的檢驗(yàn)權(quán)力,官方的評(píng)估公司和估價(jià)中心在辦理業(yè)務(wù)時(shí),往往以行政手段強(qiáng)制干預(yù)保險(xiǎn)的定損工作,嚴(yán)重違背保險(xiǎn)這一特殊行業(yè)固有的技術(shù)要求和理賠原則。保險(xiǎn)公估人居于非官方的第三方地位接受委托,在保前確定保費(fèi)率,保險(xiǎn)事故發(fā)生后,評(píng)判事故是否屬于保險(xiǎn)責(zé)任范圍,以及如何賠付,并出具保險(xiǎn)公估報(bào)告書,交由保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)審查和賠付,其評(píng)估、定損服務(wù)能有效杜絕一些強(qiáng)制性的不公正現(xiàn)象,更有利于評(píng)估、檢查、理賠工作的合理性、科學(xué)性、規(guī)范性和嚴(yán)肅性。

4、規(guī)范和促進(jìn)保險(xiǎn)市場(chǎng)的健康發(fā)展

實(shí)現(xiàn)公估人定損理算,保險(xiǎn)人審查賠付的分工格局,突出保險(xiǎn)人在新險(xiǎn)種開發(fā)、核保核賠、防災(zāi)防損及保險(xiǎn)資金運(yùn)用等經(jīng)營(yíng)管理方面的職能,而將其他環(huán)節(jié)通過保險(xiǎn)人、經(jīng)紀(jì)人、公估人等中介組織的分工合作來承擔(dān),補(bǔ)充和完善了我國(guó)的保險(xiǎn)市場(chǎng)體系,符合國(guó)際保險(xiǎn)業(yè)的要求和習(xí)慣,有利于推動(dòng)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)水平的提高和整體市場(chǎng)的發(fā)育完善。

三、從嚴(yán)規(guī)范,健全我國(guó)保險(xiǎn)公估人制度

中外保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展表明,一個(gè)保險(xiǎn)市場(chǎng)的成熟和快速發(fā)展離不開保險(xiǎn)中介市場(chǎng)的支持,公估人作為中介市場(chǎng)的一個(gè)重要組成部分應(yīng)嚴(yán)格規(guī)范,加強(qiáng)自我約束,充分體現(xiàn)公估人的公正性、獨(dú)立性、技術(shù)性、規(guī)范性和中介性特征。

(一)嚴(yán)格保險(xiǎn)公估執(zhí)業(yè)人員資格認(rèn)定

目前,盡管不同國(guó)家和地區(qū)對(duì)公估人的具體要求存有差異,但對(duì)保險(xiǎn)公估執(zhí)業(yè)人員資格嚴(yán)格把關(guān)已成世界各國(guó)立法的通例,良好的職業(yè)聲譽(yù)和較高的職業(yè)水準(zhǔn)是公估人在行業(yè)中立足的基礎(chǔ)。為使我國(guó)保險(xiǎn)公估業(yè)能與國(guó)際接軌,確保其健康有序發(fā)展,就應(yīng)參照國(guó)際慣例,從嚴(yán)把握保險(xiǎn)公估人員的從業(yè)資格,選拔高素質(zhì)、品行良好人員執(zhí)業(yè)。然而,我國(guó)現(xiàn)行相關(guān)法律規(guī)定不完善,在實(shí)踐中,可借鑒相關(guān)法律,如律師法、注冊(cè)會(huì)計(jì)師法、保險(xiǎn)法中關(guān)于律師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師、保險(xiǎn)人資格取得的規(guī)定來具體操作。

(二)規(guī)范保險(xiǎn)公估人市場(chǎng)準(zhǔn)入組織形式

在國(guó)際上,獨(dú)立保險(xiǎn)公估人的組織形式可以采取個(gè)人、法人和合伙制,而我國(guó)由于行業(yè)自律不嚴(yán)格、個(gè)體資金缺乏、保險(xiǎn)監(jiān)管水平較低,采取合伙或個(gè)人制皆不切實(shí)際,根據(jù)現(xiàn)有法律環(huán)境,有限責(zé)任公司是保險(xiǎn)公估人組織形式的最佳選擇。公估人的成立、變更和終止受《公司法》和《保險(xiǎn)法》的規(guī)范約束,利于有法可依的協(xié)調(diào)一些關(guān)鍵性問題。保險(xiǎn)公估公司的設(shè)立,依法規(guī)定由中國(guó)保監(jiān)會(huì)審批,保監(jiān)會(huì)向符合法律規(guī)定條件的申請(qǐng)者頒發(fā)經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)公估業(yè)務(wù)許可證,申請(qǐng)者向主管部門繳足營(yíng)業(yè)保證金或投保責(zé)任保險(xiǎn),并據(jù)此向工商行政管理機(jī)關(guān)辦理公司注冊(cè)登記手續(xù)始得開業(yè);公估人內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格按《公司法》中的有關(guān)規(guī)定設(shè)置,形成約束制衡的科學(xué)管理模式;其變更、解散也應(yīng)依據(jù)公司章程規(guī)定辦理。

(三)創(chuàng)設(shè)保險(xiǎn)公估業(yè)的執(zhí)業(yè)擔(dān)保機(jī)制

保險(xiǎn)公估人是基于保險(xiǎn)人或投保人及其他委托方委托,從事保險(xiǎn)標(biāo)的評(píng)估、勘驗(yàn)、鑒定、估損、理算等業(yè)務(wù),并向委托人收取合理費(fèi)用的,其業(yè)務(wù)不固定,收入欠穩(wěn)定,管理上也具有非連續(xù)和非周密性。另外,保險(xiǎn)公估人從事的業(yè)務(wù)往往技術(shù)復(fù)雜、專業(yè)性強(qiáng),評(píng)算稍有過錯(cuò)就可能導(dǎo)致保險(xiǎn)人或投保人的重大損失,而其地位超然獨(dú)立,不屬于保險(xiǎn)合同中保險(xiǎn)當(dāng)事人任何一方,對(duì)造成的損害必須承擔(dān)獨(dú)立責(zé)任,這就決定建立保險(xiǎn)公估人的執(zhí)業(yè)擔(dān)保機(jī)制的必要性。

借鑒我國(guó)《保險(xiǎn)法》第127條對(duì)保險(xiǎn)人與保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人執(zhí)業(yè)擔(dān)保機(jī)制的規(guī)定,參考我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際狀況,保險(xiǎn)公估人執(zhí)業(yè)擔(dān)保形式應(yīng)采用繳存保證金或投責(zé)任險(xiǎn)的方式,具體操作可采取向中國(guó)保監(jiān)會(huì)指定的銀行繳存營(yíng)業(yè)保證金,未經(jīng)同意不得動(dòng)用;投保職業(yè)責(zé)任險(xiǎn)的,保險(xiǎn)金額不少于應(yīng)繳保證金,保險(xiǎn)期間不少于經(jīng)營(yíng)期;或允許繳部分營(yíng)業(yè)保證金、部分投保職業(yè)責(zé)任險(xiǎn),保險(xiǎn)金額不少于應(yīng)繳保證金差額部分,保險(xiǎn)期不少于經(jīng)營(yíng)期。執(zhí)業(yè)擔(dān)保機(jī)制的確定,不僅能夠起到防范、制約、監(jiān)督公估人的作用,而且能夠達(dá)到增強(qiáng)保險(xiǎn)公估人執(zhí)業(yè)時(shí)自我約束、自我規(guī)范的目的。

總之,隨著我國(guó)加入WTO,保險(xiǎn)業(yè)日益國(guó)際化和市場(chǎng)化,我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)將面臨前所未有的挑戰(zhàn),其中,在保險(xiǎn)行業(yè)中最后出現(xiàn)也是目前最不完善的保險(xiǎn)公估人更加存在著如何加快市場(chǎng)化進(jìn)程的問題。認(rèn)識(shí)公估人的重要性,在實(shí)踐中完善相關(guān)制度是應(yīng)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)國(guó)際化發(fā)展趨勢(shì)的必然要求。

參考文獻(xiàn)

[1]葉朝暉·保險(xiǎn)公司職能的市場(chǎng)化和保險(xiǎn)中介人[J]·上海保險(xiǎn),2000、11·

篇2

隨著 經(jīng)濟(jì) 的快速 發(fā)展 ,社會(huì)分工細(xì)化,保險(xiǎn)公估人制度應(yīng)運(yùn)而生。我國(guó)目前由于保險(xiǎn)公估在保險(xiǎn)業(yè)界起步最晚,業(yè)內(nèi)對(duì)其重視程度和應(yīng)用情況都較發(fā)達(dá)國(guó)家存在明顯差距。在保險(xiǎn)業(yè)日益市場(chǎng)化和國(guó)際化的今天,充分認(rèn)識(shí)保險(xiǎn)公估人的經(jīng)濟(jì)價(jià)值,重視組建高效、專業(yè)的保險(xiǎn)公估人隊(duì)伍,實(shí)現(xiàn)公估服務(wù)自我完善具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

一、保險(xiǎn)公估人產(chǎn)生的背景

保險(xiǎn)公估人作為一個(gè)專門從事保險(xiǎn)標(biāo)的查驗(yàn)、評(píng)估及保險(xiǎn)事故認(rèn)定、估損、理算等業(yè)務(wù),并據(jù)此向委托方收取服務(wù)費(fèi)用的機(jī)構(gòu),是保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展到一定階段實(shí)行專業(yè)分工的產(chǎn)物,是保險(xiǎn)業(yè)持續(xù)發(fā)展的必然要求。

(一)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇促使保險(xiǎn)業(yè)分工

一方面,隨著社會(huì)的進(jìn)步,經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)模擴(kuò)大,技術(shù)日趨復(fù)雜,客戶投保的風(fēng)險(xiǎn)單位越來越大,標(biāo)的的技術(shù)類型越來越高,單個(gè)保險(xiǎn)人難以為其承保的不同類型標(biāo)的長(zhǎng)期配備專業(yè)技術(shù)人員,保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展需要專業(yè)的評(píng)算、理賠人員;另一方面,隨著保險(xiǎn)人在市場(chǎng)中的增加,固定資產(chǎn)相對(duì)較少而主要依靠人力資源運(yùn)作的保險(xiǎn)公司,要想在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中承攬到業(yè)務(wù)并獲利,只有在現(xiàn)有基礎(chǔ)上降低運(yùn)作成本,提高經(jīng)營(yíng)效率;其最有效的操作手段為實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)分工,分工產(chǎn)生的直接利益將會(huì)降低保險(xiǎn)人的成本。這一觀點(diǎn)早在十八世紀(jì)后期經(jīng)濟(jì)學(xué)家亞當(dāng)·史密斯就已提出,在他的《國(guó)富論》中,曾通過對(duì)制針廠的考察指出:即使是在技術(shù)水平不變的情況下,單純的勞動(dòng)分工就足以創(chuàng)造出利益。其理論核心是勞動(dòng)分工提高生產(chǎn)率,進(jìn)而促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。

我國(guó)的保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展也充分證明了這一觀點(diǎn),在“ 中國(guó) 人民保險(xiǎn)公司”獨(dú)家壟斷時(shí)期,超額利潤(rùn)可使市場(chǎng)上全部保險(xiǎn)作業(yè)由一家保險(xiǎn)人包辦。而隨著市場(chǎng)保險(xiǎn)人主體的增加,市場(chǎng)上展業(yè)、承保和理賠不得不越來越多地依靠保險(xiǎn)人、經(jīng)紀(jì)人和公估人來完成。根據(jù)社會(huì)分工降低單位成本的理論和實(shí)踐,保險(xiǎn)公估人的產(chǎn)生和發(fā)展是市場(chǎng)發(fā)展到一定程度的結(jié)果。

(二)保險(xiǎn)人經(jīng)營(yíng)模式的創(chuàng)新呼喚保險(xiǎn)公估人

長(zhǎng)期以來,國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)人采取層層上報(bào)審批的評(píng)估、檢查和理賠管理模式,業(yè)務(wù)開展常常不到位,工作效率低下。據(jù)中國(guó)社會(huì)調(diào)查事務(wù)所1999年底的調(diào)查顯示,影響市民購(gòu)買保險(xiǎn)的原因, 21%的人認(rèn)為是“理賠太難,理賠時(shí)間太長(zhǎng)”。這一技術(shù)環(huán)節(jié)成為制約我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的瓶頸,因此創(chuàng)新保險(xiǎn)人經(jīng)營(yíng)模式,啟用公估服務(wù)成為社會(huì)現(xiàn)實(shí)需要。2000年,我國(guó)《保險(xiǎn)公估人管理規(guī)定(試行)》頒布,同年,保險(xiǎn)公估行在上海出現(xiàn),保險(xiǎn)公估業(yè)務(wù)暫露頭角,使保險(xiǎn)人能夠?qū)崿F(xiàn)由傳統(tǒng)的評(píng)估、檢查和理賠管理轉(zhuǎn)向分權(quán)限獨(dú)立的模式。即由保險(xiǎn)公估人接受保險(xiǎn)人或投保人的委托,對(duì)標(biāo)的進(jìn)行評(píng)估、查勘、鑒定、估損,向保險(xiǎn)人提供符合客觀實(shí)際的公估報(bào)告,保險(xiǎn)人則依據(jù)公估人提供的公估報(bào)告進(jìn)行理賠。公估人制度的透明化,利于保險(xiǎn)人業(yè)務(wù)的市場(chǎng)運(yùn)作,加速保險(xiǎn)展業(yè)模式的結(jié)構(gòu)調(diào)整,將現(xiàn)在“自營(yíng)為主,中介為輔”的展業(yè)結(jié)構(gòu)逐步過渡到“重要直接業(yè)務(wù)自營(yíng),其他業(yè)務(wù)中介,強(qiáng)化中介業(yè)務(wù)管理職能”的展業(yè)模式上來?？梢哉J(rèn)為,公估人是保險(xiǎn)人理賠部門理賠職能的市場(chǎng)化延伸,保險(xiǎn)公估人與保險(xiǎn)人之間是市場(chǎng)主體之間的交易活動(dòng)關(guān)系,具有獨(dú)立平等的 法律 地位,在整個(gè)公估活動(dòng)期間,保險(xiǎn)人無權(quán)干涉保險(xiǎn)公估人的業(yè)務(wù)活動(dòng)。借助第三方———公估人的專業(yè)技術(shù)和中介地位,保險(xiǎn)人能及時(shí)獲得評(píng)估、檢查和理賠的合理評(píng)算結(jié)果。這一操作與世界保險(xiǎn)業(yè)通行的運(yùn)作方式相接軌,是保險(xiǎn)業(yè)持續(xù)發(fā)展的必然要求。

二、保險(xiǎn)公估人的資質(zhì)評(píng)價(jià)

從本質(zhì)上講,保險(xiǎn)公估人的存在和發(fā)展,源于其鮮明的個(gè)性、獨(dú)特的地位和特有的職能,保險(xiǎn)公估人以獨(dú)立、公平、公正的身份介入保險(xiǎn)市場(chǎng),是準(zhǔn)確實(shí)施保險(xiǎn)合同規(guī)定的權(quán)利和義務(wù),維護(hù)保險(xiǎn)合同雙方利益的重要保證。

(一)保險(xiǎn)公估人具有鮮明的個(gè)性特征

保險(xiǎn)公估人的市場(chǎng)定位是接受保險(xiǎn)人或投保人的委托,獨(dú)立依賴其專業(yè)知識(shí)、技術(shù)能力來處理保前評(píng)估、承保中檢查和出險(xiǎn)后的理賠工作,為眾多保險(xiǎn)人和投保人提供專業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)的機(jī)構(gòu),在業(yè)務(wù)開展過程中必需居中間立場(chǎng),保持公正性、獨(dú)立性、技術(shù)性、中介性、規(guī)范性的個(gè)性特征。所謂公正性,是指尊重客觀事實(shí),不偏向任何當(dāng)事人;所謂獨(dú)立性,是指不受任何第三方約束,也不將公估結(jié)果強(qiáng)加給任何人;所謂技術(shù)性,是指內(nèi)部從業(yè)人員既具有專業(yè)技術(shù)背景又熟悉保險(xiǎn),業(yè)務(wù)開展時(shí)技術(shù)熟練、經(jīng)驗(yàn)豐富;所謂中介性,是指中介人的活動(dòng)是接受保險(xiǎn)合同當(dāng)事人委托而開展的,其業(yè)務(wù)來源于保險(xiǎn)主業(yè)務(wù);所謂規(guī)范性是建立嚴(yán)格內(nèi)部規(guī)章制度并依法行事。

通過公估人的個(gè),體現(xiàn)出其經(jīng)濟(jì)價(jià)值,表現(xiàn)為公估人接受委托,處理大量的不同類型的評(píng)估、檢查、理賠業(yè)務(wù),儲(chǔ)備使用專業(yè)人員具有相當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)價(jià)值。另外,保險(xiǎn)公估人通過向當(dāng)事人(保險(xiǎn)人和投保人)提供專業(yè)技術(shù)支持,有效降低當(dāng)事人成本,實(shí)現(xiàn)其又一經(jīng)濟(jì)效益。

(二)在保險(xiǎn)市場(chǎng)中,公估人地位獨(dú)立且超然

保險(xiǎn)市場(chǎng)主體由保險(xiǎn)人、被保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)中介三方構(gòu)成。保險(xiǎn)中介人作為保險(xiǎn)市場(chǎng)的一個(gè)子系統(tǒng),包括保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人和保險(xiǎn)公估人。保險(xiǎn)人受保險(xiǎn)人的委托,代表保險(xiǎn)人的利益,在保險(xiǎn)人的授權(quán)范圍內(nèi)從事保險(xiǎn)活動(dòng)。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人受被保險(xiǎn)人的委托代表投保人的利益,以自己的名義開展保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。保險(xiǎn)公估人既可以受托于保險(xiǎn)人,也可以受托于投保人,但它既不代表保險(xiǎn)人也不代表被保險(xiǎn)人,而是站在獨(dú)立的立場(chǎng)上,當(dāng)保險(xiǎn)公估人在保險(xiǎn)合同雙方的利益發(fā)生沖突,尤其是當(dāng)賠案發(fā)生時(shí),對(duì)委托事件作出客觀、公正的評(píng)價(jià)。公估人的組成人員是由一批既知曉保險(xiǎn)法、保險(xiǎn)理論和實(shí)務(wù),又對(duì)相關(guān)法律、工程技術(shù)等知識(shí)有著較深程度了解的專家,公估人接受保險(xiǎn)人或投保人委托,獨(dú)立依賴專業(yè)知識(shí)、技術(shù)能力來處理保前評(píng)估、承保中檢查和出險(xiǎn)后理賠工作。

保險(xiǎn)公估人完全獨(dú)立且地位超然,較易被雙方當(dāng)事人,特別是投保人接受。在保險(xiǎn)評(píng)估過程中,其客觀公正的保費(fèi)確定方案可以緩解當(dāng)事人之間的利益矛盾,在理賠過程中,作為第三方的結(jié)論具有相當(dāng)?shù)臋?quán)威性,有利于減少當(dāng)事人之間摩擦,從而維護(hù)保險(xiǎn)合同當(dāng)事人(保險(xiǎn)人和投保人)的合作關(guān)系,保險(xiǎn)公估人是保險(xiǎn)市場(chǎng)不可缺少,不可替代的一部分。

(三)公估人的職能發(fā)揮對(duì)促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展具有現(xiàn)實(shí)意義

保險(xiǎn)公估人介入保險(xiǎn)市場(chǎng),能有效地降低保險(xiǎn)商品交易的邊際成本,維護(hù)保險(xiǎn)雙方的正當(dāng)權(quán)益,對(duì)保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)市場(chǎng)的健全和發(fā)展具有現(xiàn)實(shí)意義。

1、能最大限度地規(guī)范保險(xiǎn)理賠行為

保險(xiǎn)理賠是在保險(xiǎn)中實(shí)現(xiàn) 經(jīng)濟(jì) 補(bǔ)償?shù)捏w現(xiàn),涉及到保險(xiǎn)合同雙方的切身利益,賠多了,造成“濫賠”,影響保險(xiǎn)人自身經(jīng)濟(jì)利益;賠少了,形成“惜賠”,則損害了投保人的利益,進(jìn)而影響到保險(xiǎn)人的信譽(yù)。目前,國(guó)內(nèi)不同保險(xiǎn)人對(duì)險(xiǎn)種的理賠方式規(guī)定不同,規(guī)范化、公正化的程度也相差甚遠(yuǎn),理賠人員素質(zhì)良莠不齊,管理不嚴(yán),往往發(fā)生人情賠付、通融賠付,甚至以賠謀利、損公肥私。保險(xiǎn)公估人的業(yè)務(wù)開展在較大程度上避免了直觀上的濫賠、惜賠,也能有效減少因客觀因素影響而產(chǎn)生的多賠、少賠、應(yīng)賠而不賠、不應(yīng)賠而賠的現(xiàn)象。

2、利于實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)人專業(yè)化經(jīng)營(yíng)

過去,保險(xiǎn)公司通常采取“大而全”的經(jīng)營(yíng)方式,獨(dú)家一攬子經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)展業(yè)、承保、防災(zāi)、定損、理賠、追償、資金等保險(xiǎn)業(yè)務(wù),限制了保險(xiǎn)人向?qū)I(yè)化方向的 發(fā)展 。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)迫使保險(xiǎn)人進(jìn)行經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)調(diào)整,在具體操作上,采取保持機(jī)構(gòu)精簡(jiǎn),優(yōu)化人員結(jié)構(gòu),調(diào)整的結(jié)果必然使保險(xiǎn)人將越來越多的展業(yè)和承保委托給人及經(jīng)紀(jì)人,而將評(píng)估、理賠業(yè)務(wù)交由專業(yè)的保險(xiǎn)公估人處理。公估人應(yīng)運(yùn)而生,運(yùn)用專業(yè)化服務(wù)手段,來降低保險(xiǎn)人經(jīng)營(yíng)成本,而保險(xiǎn)人借助第三方服務(wù),節(jié)省人力物力,縮短評(píng)估、理賠時(shí)間,同時(shí)又提高公司的信譽(yù)。投保人也能積極地接受由第三者參與處理的公正、客觀、準(zhǔn)確、及時(shí)的評(píng)估、理賠結(jié)果。

3、在一定程度上消除不公正現(xiàn)象

由于 歷史 的原因,商檢部門一直以來享有損失后的檢驗(yàn)權(quán)力,官方的評(píng)估公司和估價(jià)中心在辦理業(yè)務(wù)時(shí),往往以行政手段強(qiáng)制干預(yù)保險(xiǎn)的定損工作,嚴(yán)重違背保險(xiǎn)這一特殊行業(yè)固有的技術(shù)要求和理賠原則。保險(xiǎn)公估人居于非官方的第三方地位接受委托,在保前確定保費(fèi)率,保險(xiǎn)事故發(fā)生后,評(píng)判事故是否屬于保險(xiǎn)責(zé)任范圍,以及如何賠付,并出具保險(xiǎn)公估報(bào)告書,交由保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)審查和賠付,其評(píng)估、定損服務(wù)能有效杜絕一些強(qiáng)制性的不公正現(xiàn)象,更有利于評(píng)估、檢查、理賠工作的合理性、 科學(xué) 性、規(guī)范性和嚴(yán)肅性。

4、規(guī)范和促進(jìn)保險(xiǎn)市場(chǎng)的健康發(fā)展

實(shí)現(xiàn)公估人定損理算,保險(xiǎn)人審查賠付的分工格局,突出保險(xiǎn)人在新險(xiǎn)種開發(fā)、核保核賠、防災(zāi)防損及保險(xiǎn)資金運(yùn)用等經(jīng)營(yíng)管理方面的職能,而將其他環(huán)節(jié)通過保險(xiǎn)人、經(jīng)紀(jì)人、公估人等中介組織的分工合作來承擔(dān),補(bǔ)充和完善了我國(guó)的保險(xiǎn)市場(chǎng)體系,符合國(guó)際保險(xiǎn)業(yè)的要求和習(xí)慣,有利于推動(dòng)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)水平的提高和整體市場(chǎng)的發(fā)育完善。

三、從嚴(yán)規(guī)范,健全我國(guó)保險(xiǎn)公估人制度

中外保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展表明,一個(gè)保險(xiǎn)市場(chǎng)的成熟和快速發(fā)展離不開保險(xiǎn)中介市場(chǎng)的支持,公估人作為中介市場(chǎng)的一個(gè)重要組成部分應(yīng)嚴(yán)格規(guī)范,加強(qiáng)自我約束,充分體現(xiàn)公估人的公正性、獨(dú)立性、技術(shù)性、規(guī)范性和中介性特征。

(一)嚴(yán)格保險(xiǎn)公估執(zhí)業(yè)人員資格認(rèn)定

目前,盡管不同國(guó)家和地區(qū)對(duì)公估人的具體要求存有差異,但對(duì)保險(xiǎn)公估執(zhí)業(yè)人員資格嚴(yán)格把關(guān)已成世界各國(guó)立法的通例,良好的職業(yè)聲譽(yù)和較高的職業(yè)水準(zhǔn)是公估人在行業(yè)中立足的基礎(chǔ)。為使我國(guó)保險(xiǎn)公估業(yè)能與國(guó)際接軌,確保其健康有序發(fā)展,就應(yīng)參照國(guó)際慣例,從嚴(yán)把握保險(xiǎn)公估人員的從業(yè)資格,選拔高素質(zhì)、品行良好人員執(zhí)業(yè)。然而,我國(guó)現(xiàn)行相關(guān) 法律 規(guī)定不完善,在實(shí)踐中,可借鑒相關(guān)法律,如律師法、注冊(cè) 會(huì)計(jì) 師法、保險(xiǎn)法中關(guān)于律師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師、保險(xiǎn)人資格取得的規(guī)定來具體操作。

(二)規(guī)范保險(xiǎn)公估人市場(chǎng)準(zhǔn)入組織形式

在國(guó)際上,獨(dú)立保險(xiǎn)公估人的組織形式可以采取個(gè)人、法人和合伙制,而我國(guó)由于行業(yè)自律不嚴(yán)格、個(gè)體資金缺乏、保險(xiǎn)監(jiān)管水平較低,采取合伙或個(gè)人制皆不切實(shí)際,根據(jù)現(xiàn)有法律環(huán)境,有限責(zé)任公司是保險(xiǎn)公估人組織形式的最佳選擇。公估人的成立、變更和終止受《公司法》和《保險(xiǎn)法》的規(guī)范約束,利于有法可依的協(xié)調(diào)一些關(guān)鍵性問題。保險(xiǎn)公估公司的設(shè)立,依法規(guī)定由 中國(guó) 保監(jiān)會(huì)審批,保監(jiān)會(huì)向符合法律規(guī)定條件的申請(qǐng)者頒發(fā)經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)公估業(yè)務(wù)許可證,申請(qǐng)者向主管部門繳足營(yíng)業(yè)保證金或投保責(zé)任保險(xiǎn),并據(jù)此向工商行政管理機(jī)關(guān)辦理公司注冊(cè)登記手續(xù)始得開業(yè);公估人內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格按《公司法》中的有關(guān)規(guī)定設(shè)置,形成約束制衡的科學(xué)管理模式;其變更、解散也應(yīng)依據(jù)公司章程規(guī)定辦理。

(三)創(chuàng)設(shè)保險(xiǎn)公估業(yè)的執(zhí)業(yè)擔(dān)保機(jī)制

保險(xiǎn)公估人是基于保險(xiǎn)人或投保人及其他委托方委托,從事保險(xiǎn)標(biāo)的評(píng)估、勘驗(yàn)、鑒定、估損、理算等業(yè)務(wù),并向委托人收取合理費(fèi)用的,其業(yè)務(wù)不固定,收入欠穩(wěn)定,管理上也具有非連續(xù)和非周密性。另外,保險(xiǎn)公估人從事的業(yè)務(wù)往往技術(shù)復(fù)雜、專業(yè)性強(qiáng),評(píng)算稍有過錯(cuò)就可能導(dǎo)致保險(xiǎn)人或投保人的重大損失,而其地位超然獨(dú)立,不屬于保險(xiǎn)合同中保險(xiǎn)當(dāng)事人任何一方,對(duì)造成的損害必須承擔(dān)獨(dú)立責(zé)任,這就決定建立保險(xiǎn)公估人的執(zhí)業(yè)擔(dān)保機(jī)制的必要性。

借鑒我國(guó)《保險(xiǎn)法》第127條對(duì)保險(xiǎn)人與保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人執(zhí)業(yè)擔(dān)保機(jī)制的規(guī)定, 參考 我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際狀況,保險(xiǎn)公估人執(zhí)業(yè)擔(dān)保形式應(yīng)采用繳存保證金或投責(zé)任險(xiǎn)的方式,具體操作可采取向中國(guó)保監(jiān)會(huì)指定的銀行繳存營(yíng)業(yè)保證金,未經(jīng)同意不得動(dòng)用;投保職業(yè)責(zé)任險(xiǎn)的,保險(xiǎn)金額不少于應(yīng)繳保證金,保險(xiǎn)期間不少于經(jīng)營(yíng)期;或允許繳部分營(yíng)業(yè)保證金、部分投保職業(yè)責(zé)任險(xiǎn),保險(xiǎn)金額不少于應(yīng)繳保證金差額部分,保險(xiǎn)期不少于經(jīng)營(yíng)期。執(zhí)業(yè)擔(dān)保機(jī)制的確定,不僅能夠起到防范、制約、監(jiān)督公估人的作用,而且能夠達(dá)到增強(qiáng)保險(xiǎn)公估人執(zhí)業(yè)時(shí)自我約束、自我規(guī)范的目的。

總之,隨著我國(guó)加入wto,保險(xiǎn)業(yè)日益國(guó)際化和市場(chǎng)化,我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)將面臨前所未有的挑戰(zhàn),其中,在保險(xiǎn)行業(yè)中最后出現(xiàn)也是目前最不完善的保險(xiǎn)公估人更加存在著如何加快市場(chǎng)化進(jìn)程的問題。認(rèn)識(shí)公估人的重要性,在實(shí)踐中完善相關(guān)制度是應(yīng)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)國(guó)際化發(fā)展趨勢(shì)的必然要求。

參考 文獻(xiàn)

[1]葉朝暉·保險(xiǎn)公司職能的市場(chǎng)化和保險(xiǎn)中介人[j]·上海保險(xiǎn), 2000、11·

篇3

關(guān)鍵詞：住房抵押貸款保險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率政府擔(dān)保

住房抵押貸款保險(xiǎn)，是指被保險(xiǎn)人因自然原因或社會(huì)性原因致使無法繼續(xù)歸還住房抵押貸款時(shí)，由保險(xiǎn)公司一次給付被保險(xiǎn)人保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，按貸款合同尚需歸還的貸款本息。我國(guó)住房抵押貸款保險(xiǎn)自1992年房地產(chǎn)市場(chǎng)啟動(dòng)以來獲得迅速的發(fā)展，但也存在著許多亟待規(guī)范的問題。

一、住房抵押貸款保險(xiǎn)險(xiǎn)種設(shè)計(jì)不合理

在國(guó)外成熟的金融市場(chǎng)上，主要有三類住房抵押貸款保險(xiǎn)：防范抵押物滅失風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、防范借款人不履約風(fēng)險(xiǎn)的抵押貸款壽險(xiǎn)和抵押貸款保證保險(xiǎn)。根據(jù)國(guó)際慣例，第一類保險(xiǎn)是購(gòu)房者獲得抵押貸款時(shí)必須購(gòu)買的，后兩類保險(xiǎn)則至少應(yīng)選擇一種，這樣才能全面保障貸款機(jī)構(gòu)和借款人雙方的利益。我國(guó)市場(chǎng)上各保險(xiǎn)公司開展的住房抵押保險(xiǎn)主要以《個(gè)人住房貸款管理辦法》中規(guī)定的房屋財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)為主，抵押貸款壽險(xiǎn)和抵押貸款保證保險(xiǎn)尚處于起步摸索階段，沒有充分展開。這種情況下，銀行在發(fā)放住房消費(fèi)信貸時(shí)面臨借款人找不到真正意義上的擔(dān)保人，導(dǎo)致銀行只能通過提高購(gòu)房首期付款的比例、縮短抵押貸款期限、繁瑣的貸款審批手續(xù)等措施來規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)。

二、保費(fèi)昂貴，設(shè)計(jì)不合理

1．保險(xiǎn)金額的確定不合理。保險(xiǎn)公司在確定抵押房產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額時(shí)，通常都以商品房銷售合同載明的購(gòu)置價(jià)格作為投保房屋的保險(xiǎn)金額，但這種做法并不合理。這是因?yàn)椋旱谝唬?gòu)房者在貸款時(shí)已用自有資金交付了首期款，購(gòu)房款中只有部分來自個(gè)人住房貸款款項(xiàng)，從抵押房產(chǎn)保險(xiǎn)為維護(hù)貸款人的資金安全目的來看，只要保險(xiǎn)金額和貸款本息相等，貸款銀行的債權(quán)即可得以保障。銀行不應(yīng)該把所有的信貸風(fēng)險(xiǎn)都轉(zhuǎn)嫁出去，強(qiáng)制購(gòu)房者按照住房購(gòu)買總價(jià)來全額投保該險(xiǎn)種，增加了購(gòu)房者的保費(fèi)負(fù)擔(dān)。第二，房屋購(gòu)置價(jià)主要由地價(jià)和房?jī)r(jià)兩部分組成，而從抵押房產(chǎn)保險(xiǎn)所列出的保險(xiǎn)條款責(zé)任來看，所承保的只是房屋部分，由于土地是不可滅失的，土地被列為不保財(cái)產(chǎn)，地價(jià)部分實(shí)際上并不能也不需要得到保險(xiǎn)保障，現(xiàn)行做法違反了《保險(xiǎn)法》關(guān)于“保險(xiǎn)金額不得超過保險(xiǎn)價(jià)值”的規(guī)定。

2．保險(xiǎn)費(fèi)率過高。費(fèi)率作為保險(xiǎn)產(chǎn)品的價(jià)格，顯然是廣大投保人最為關(guān)心的問題，也是影響投保人是否購(gòu)買保險(xiǎn)的重要因素之一。我國(guó)以前住房抵押貸款保險(xiǎn)的費(fèi)率為1％左右，30萬元15年期的貸款躉繳保費(fèi)超過1萬元。而國(guó)外同種業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)費(fèi)率卻相對(duì)低得多，加拿大和美國(guó)不到0．5％，而日本只有0．3％②。這主要是因?yàn)椋旱谝?，保險(xiǎn)公司給貸款銀行的費(fèi)較高。盡管中國(guó)保監(jiān)會(huì)明文規(guī)定費(fèi)是5％，但實(shí)際中平均費(fèi)為40％，最高的甚至達(dá)到50％。第二，盡管保險(xiǎn)費(fèi)率在市場(chǎng)上最終達(dá)到均衡是市場(chǎng)供需雙方長(zhǎng)期博弈的結(jié)果，但保險(xiǎn)公司為降低風(fēng)險(xiǎn)，在厘定費(fèi)率所需已往統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)不足(開辦時(shí)間短)的情況下，會(huì)把保費(fèi)定得過高，而過高的保費(fèi)其實(shí)恰恰增大了保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)椋诒ｋU(xiǎn)中由于逆向選擇的作用，風(fēng)險(xiǎn)低的人(收入流穩(wěn)定或道德風(fēng)險(xiǎn)與行為風(fēng)險(xiǎn)較低)不愿意參加保險(xiǎn)，而風(fēng)險(xiǎn)高的人卻積極參加保險(xiǎn)。當(dāng)費(fèi)率提高后，其中低風(fēng)險(xiǎn)的人會(huì)選擇退出保險(xiǎn)，留下風(fēng)險(xiǎn)更高的人，普遍高的風(fēng)險(xiǎn)迫使保險(xiǎn)公司制定更高的費(fèi)率，也就使更多風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)低的人退出保險(xiǎn)。逆向選擇若得不到有效控制，此類保險(xiǎn)業(yè)務(wù)必然開辦不長(zhǎng)，就會(huì)面臨夭折的危險(xiǎn)。

3．保險(xiǎn)期限設(shè)計(jì)不合理。眾所周知，抵押房產(chǎn)可以為現(xiàn)房和期房①。若是在投保時(shí)抵押房產(chǎn)為期房，也就是說住房所有權(quán)證還沒有在被保險(xiǎn)人手中。而在房地產(chǎn)開發(fā)過程中，存在著很多未知的風(fēng)險(xiǎn)，就算是售房合同中規(guī)定了交房日期，最后購(gòu)房人能夠真正入住的日期也是很不確定的。購(gòu)房者在房屋未建成、產(chǎn)權(quán)未辦時(shí)往里投月供都有風(fēng)險(xiǎn)，而且因?yàn)闆]有房屋，此時(shí)的抵押房屋財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)基本上是無效的。正在建設(shè)中的期房屬在建工程質(zhì)量險(xiǎn)承保范疇，這個(gè)險(xiǎn)種是法律強(qiáng)制開發(fā)商必須投保的，讓貸款者投保交房前的房產(chǎn)險(xiǎn)，存在重復(fù)投保嫌疑。所以，這段時(shí)間是不應(yīng)被計(jì)入保險(xiǎn)期限內(nèi)的。保險(xiǎn)期限應(yīng)該在真正交房時(shí)才開始。在保險(xiǎn)合同簽訂后到被保險(xiǎn)人拿到房屋鑰匙之前這一段時(shí)間的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)由開發(fā)商投保工程質(zhì)量保證險(xiǎn)來規(guī)避。

4．保費(fèi)繳納方式不合理。在保費(fèi)繳納上，目前普遍實(shí)行一次性躉繳的“一刀切”方式。申貸人本應(yīng)可以選擇一次性躉付或逐年繳納保費(fèi)，但辦理貸款保險(xiǎn)費(fèi)時(shí)，卻要申貸人一次性躉付，剝奪了消費(fèi)者逐年交費(fèi)的選擇權(quán)。雖然躉付方式可以獲得一定的折扣，但這會(huì)增加申貸人即期付款壓力。另外，部分公司的條款對(duì)于一次性繳清的計(jì)算方法并不合理。一次性投保的保險(xiǎn)費(fèi)＝保險(xiǎn)金額X年保險(xiǎn)費(fèi)X繳費(fèi)系數(shù)，其中繳費(fèi)系數(shù)為連續(xù)多年保費(fèi)貼現(xiàn)值。保費(fèi)計(jì)算公式僅僅考慮了貨幣的時(shí)間價(jià)值，并未考慮房屋價(jià)值由于折舊逐年減少，保險(xiǎn)金額相應(yīng)地逐年減少，年保險(xiǎn)費(fèi)也應(yīng)當(dāng)逐年減少的因素。一次性投保以房屋購(gòu)置價(jià)為保險(xiǎn)金額，借款人實(shí)際是多繳納了保險(xiǎn)費(fèi)。

三、受益人不合理

目前，我國(guó)含還貸保證責(zé)任的房貸保險(xiǎn)是保證保險(xiǎn)和信用保險(xiǎn)的混合物，繳費(fèi)義務(wù)和受益權(quán)利嚴(yán)重扭曲。在實(shí)際操作中，商業(yè)銀行往往要求購(gòu)房者到其認(rèn)可的保險(xiǎn)公司辦理房貸信用保險(xiǎn)，并明確商業(yè)銀行為保險(xiǎn)的第一受益人，在購(gòu)房者因意外事故死亡或殘疾而無力償還貸款時(shí)，由保險(xiǎn)公司償還出險(xiǎn)后尚需償還的購(gòu)房貸款本息。商業(yè)銀行不交納保費(fèi)也不作為投保人，但卻得到了信用保險(xiǎn)才有的保險(xiǎn)賠付；而購(gòu)房者雖然繳納了屬于保證保險(xiǎn)范疇的保險(xiǎn)費(fèi)，而其自身卻得不到應(yīng)有的保障。這種受益人不合理的狀況不利于我國(guó)住房抵押貸款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展，亟需解決。

四、壟斷操作，強(qiáng)制購(gòu)買保險(xiǎn)

作為向銀行貸款購(gòu)房的消費(fèi)者，貸款人有權(quán)選擇是否要購(gòu)買住房按揭保險(xiǎn)，也有權(quán)選擇投保的保險(xiǎn)公司和保費(fèi)的支付方式，但在實(shí)際操作中，銀行一般采取強(qiáng)制購(gòu)買保險(xiǎn)和指定保險(xiǎn)公司的手段。首先，在貸款時(shí)，消費(fèi)者必須按照銀行的要求為房屋購(gòu)買一份保險(xiǎn)，否則就無法得到貸款，住房保險(xiǎn)成了按揭貸款“毫無彈性的強(qiáng)制搭配商品”。其次，在購(gòu)買保險(xiǎn)時(shí)，銀行和保險(xiǎn)公司往往實(shí)行“聯(lián)姻”，在購(gòu)買貸款保險(xiǎn)時(shí)通常由銀行指定一家保險(xiǎn)公司。因此消費(fèi)者根本無法自由選擇保險(xiǎn)公司，只能按照銀行的意愿投保。銀行與保險(xiǎn)公司的“聯(lián)姻”侵害了消費(fèi)者的權(quán)益，排斥了其他經(jīng)營(yíng)者的公平競(jìng)爭(zhēng)，也使保險(xiǎn)行業(yè)失去了應(yīng)有的服務(wù)質(zhì)量和水平。這類做法違反了我國(guó)反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法和國(guó)家工商行政管理局《關(guān)于禁止公用企業(yè)限制競(jìng)爭(zhēng)行為的有關(guān)規(guī)定》。這種建立在銀保雙方聯(lián)手控制基礎(chǔ)上的行為，不僅排斥了其他經(jīng)營(yíng)者的公平競(jìng)爭(zhēng)，也使保險(xiǎn)行業(yè)失去了應(yīng)有的服務(wù)質(zhì)量和水平，因此難逃“不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)”和“壟斷”之嫌。

個(gè)人住房抵押貸款保險(xiǎn)是住房抵押貸款市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要手段，有利于分散住房抵押貸款業(yè)務(wù)的各種風(fēng)險(xiǎn)。它不僅可以增強(qiáng)購(gòu)房者的信用等級(jí)，或者在其遭受不幸時(shí)，獲得一定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，而且對(duì)我國(guó)住房制度的改革和房地產(chǎn)業(yè)的發(fā)展有著重要的作用。因此，我們應(yīng)該正確并深入認(rèn)識(shí)我國(guó)住房抵押貸款保險(xiǎn)存在的問題，以此提出具體的解決措施，大力推進(jìn)住房抵押貸款保險(xiǎn)的發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

1．曹曉燕、楊益：“規(guī)范住房抵押貸款保險(xiǎn)的思考”，載《保險(xiǎn)研究》2003年第10期。

2．劉穎、劉東英：“以客戶需求為導(dǎo)向科學(xué)定位住房抵押貸款保險(xiǎn)”，載《中國(guó)房地產(chǎn)金融》2004年第1期。

篇4

中圖分類號(hào)：G640 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1002-4107（2013）11-0051-02

人才培養(yǎng)模式是高等院校根據(jù)人才培養(yǎng)目標(biāo)和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)， 為學(xué)生設(shè)計(jì)的知識(shí)、能力和素質(zhì)結(jié)構(gòu)以及怎樣實(shí)現(xiàn)這種結(jié)構(gòu)的方式[1]。隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件的變化，社會(huì)對(duì)金融人才的需求標(biāo)準(zhǔn)也發(fā)生了很大變化，對(duì)原有的金融專業(yè)人才培養(yǎng)模式提出了挑戰(zhàn)。變革目前高等農(nóng)林院校金融專業(yè)人才培養(yǎng)模式是適應(yīng)學(xué)科生態(tài)建設(shè)，滿足社會(huì)需要，提高辦學(xué)質(zhì)量的當(dāng)務(wù)之急。

一、高等農(nóng)林院校金融專業(yè)人才培養(yǎng)模式現(xiàn)狀

（一）人才培養(yǎng)目標(biāo)

人才培養(yǎng)目標(biāo)是整個(gè)人才培養(yǎng)模式的綱領(lǐng)?，F(xiàn)有的高等農(nóng)林院校金融人才的培養(yǎng)目標(biāo)是，培養(yǎng)具有扎實(shí)的經(jīng)濟(jì)學(xué)和金融學(xué)的理論基礎(chǔ)，掌握金融、證券、保險(xiǎn)、投資方面的基本知識(shí)，熟悉商業(yè)銀行、證券投資、保險(xiǎn)等基本業(yè)務(wù)技能，能在中央銀行、商業(yè)銀行、政策性銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司、財(cái)務(wù)公司等各類金融機(jī)構(gòu)以及企業(yè)和事業(yè)單位從事與金融或資金有關(guān)的宏觀管理或?qū)嶋H工作，并且有一定的決策、協(xié)調(diào)和組織能力的高級(jí)復(fù)合型人才。

（二）人才培養(yǎng)質(zhì)量的基本要求

金融專業(yè)學(xué)生畢業(yè)時(shí)要求系統(tǒng)掌握銀行、證券、投資、保險(xiǎn)方面的基本理論知識(shí)，接受相關(guān)金融業(yè)務(wù)的基本訓(xùn)練，熟悉國(guó)家的金融方針、政策和法規(guī)，了解國(guó)內(nèi)外金融業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀和趨勢(shì)，掌握在金融領(lǐng)域從事實(shí)際工作的基本技能。畢業(yè)生應(yīng)獲得以下幾方面的知識(shí)和能力：（1）掌握經(jīng)濟(jì)學(xué)和金融學(xué)的基本理論和基礎(chǔ)知識(shí)，熟悉中外金融理論與實(shí)務(wù)，注重理論聯(lián)系實(shí)際，把握國(guó)內(nèi)外金融業(yè)發(fā)展動(dòng)態(tài)；（2）熟悉國(guó)家有關(guān)銀行、證券的政策和法規(guī)，以及國(guó)際金融業(yè)中通行的規(guī)則和慣例；（3）熟練掌握金融業(yè)務(wù)的基本操作流程，具有一定的從事銀行經(jīng)營(yíng)管理、證券投資分析的能力；（4）掌握計(jì)算機(jī)基礎(chǔ)知

識(shí)，具有較高的計(jì)算機(jī)應(yīng)用能力，以及一定的計(jì)算機(jī)軟件維護(hù)和基本的硬件維護(hù)能力；（5）掌握經(jīng)濟(jì)學(xué)的基本

方法，具備綜合分析和解決問題的科學(xué)研究能力；（6）具備一定的英語聽說讀寫能力，通過專業(yè)外語學(xué)習(xí)，掌握閱讀專業(yè)文獻(xiàn)的詞匯和能力。

（三）課程體系的設(shè)置

金融專業(yè)本科生課程設(shè)置包括公共基礎(chǔ)課、學(xué)科基礎(chǔ)課和專業(yè)方向課，其中每一部分都包含必修和選修兩部分，讓學(xué)生根據(jù)自己的情況做出決策，給學(xué)生以充分的自由。公共基礎(chǔ)課包括政治課程、軍事理論、思想道德修養(yǎng)、法律基礎(chǔ)、計(jì)算機(jī)基礎(chǔ)、大學(xué)英語、體育、大學(xué)語文、應(yīng)用文寫作、高等數(shù)學(xué)、生命科學(xué)導(dǎo)論、經(jīng)濟(jì)學(xué)導(dǎo)論、管理學(xué)導(dǎo)論和科研基本方法。學(xué)科基礎(chǔ)課程包括線性代數(shù)、概率論與數(shù)理統(tǒng)計(jì)、微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)原理、會(huì)計(jì)學(xué)原理、管理學(xué)原理、財(cái)政學(xué)、金融學(xué)、保險(xiǎn)學(xué)原理、宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、投資學(xué)、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理、中央銀行學(xué)、金融市場(chǎng)學(xué)、國(guó)際金融、證券投資學(xué)、金融工程學(xué)、計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)、發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)、國(guó)際貿(mào)易、金融審計(jì)、銀行會(huì)計(jì)、經(jīng)濟(jì)法學(xué)、銀行信息系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用基礎(chǔ)、文獻(xiàn)檢索、金融史、金融法和投資項(xiàng)目評(píng)估。專業(yè)方向課包括金融公關(guān)與營(yíng)銷、金融期貨、金融專題、金融統(tǒng)計(jì)、銀行制度比較、投資銀行業(yè)務(wù)、公司金融、信托與租賃、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、人身保險(xiǎn)、再保險(xiǎn)和保險(xiǎn)精算。另外，還有實(shí)踐環(huán)節(jié)的軍訓(xùn)、勞動(dòng)、教學(xué)實(shí)習(xí)、課程論文、畢業(yè)實(shí)習(xí)、創(chuàng)業(yè)訓(xùn)練、社會(huì)實(shí)踐等。

二、高等農(nóng)林院校金融專業(yè)人才培養(yǎng)模式存在的問題

（一）人才培養(yǎng)體系未突出農(nóng)林院校的特點(diǎn)

“三農(nóng)”問題的解決和“三農(nóng)”的發(fā)展離不開農(nóng)村金融的支持。而處在金融體系最基層的農(nóng)村信用聯(lián)社在崗的基層人員，很多是農(nóng)信社職工的子女或原有員工的親屬。他們大多文化水平不高， 缺乏基本的金融理論知識(shí)，未經(jīng)過正規(guī)的專業(yè)培訓(xùn)， 個(gè)人業(yè)務(wù)技能不過關(guān)，綜合素質(zhì)偏低，在工作中難免會(huì)出現(xiàn)各種各樣的問題，給金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理造成了混亂。特別是處于第一線的農(nóng)村金融部門更是缺乏高素質(zhì)的負(fù)責(zé)人， 一些業(yè)務(wù)素質(zhì)不高、思想境界較低的人員長(zhǎng)期占據(jù)領(lǐng)導(dǎo)崗位， 使得金融工作開展相當(dāng)被動(dòng)， 甚至因違規(guī)行為給信用社造成重大經(jīng)濟(jì)損失[2]。

與農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)人才嚴(yán)重匱乏形成鮮明對(duì)比的是，農(nóng)林高等院校金融專業(yè)人才培養(yǎng)的目標(biāo)、要求及課程設(shè)置等整個(gè)金融專業(yè)人才培養(yǎng)機(jī)制沒有突出農(nóng)林院校的特點(diǎn)。農(nóng)林院校金融專業(yè)課程設(shè)置沒有農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)管理、農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)、農(nóng)學(xué)概論等了解農(nóng)作物生長(zhǎng)規(guī)律，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行基本原理等方面的課程，其培養(yǎng)目標(biāo)、對(duì)學(xué)生的要求和課程的設(shè)置并無異于財(cái)經(jīng)院校和理工院校金融專業(yè)人才培養(yǎng)模式。農(nóng)林高等院校金融專業(yè)畢業(yè)的學(xué)生大都進(jìn)入工商行業(yè)金融機(jī)構(gòu)[3]，而直接服務(wù)于農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的畢業(yè)生占很少的比例。即使進(jìn)入農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，不懂得農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民固有特性，不了解農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)的農(nóng)林院校金融專業(yè)畢業(yè)生照樣要從頭學(xué)起，顯示不出農(nóng)林院校金融專業(yè)學(xué)生本身應(yīng)具有的優(yōu)勢(shì)。作為用人單位有什么理由舍財(cái)經(jīng)類院校的金融專業(yè)人才而選擇農(nóng)林院校畢業(yè)生？

（二）應(yīng)用型農(nóng)村金融人才培養(yǎng)缺乏系統(tǒng)性

目前農(nóng)林高等院校金融專業(yè)人才培養(yǎng)計(jì)劃更適合培養(yǎng)研究型金融人才，更加注重金融理論知識(shí)。而對(duì)于學(xué)生適應(yīng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)需求的應(yīng)用型人才所應(yīng)該具備的能力和素質(zhì)的培養(yǎng)相對(duì)較弱，系統(tǒng)性不強(qiáng)。農(nóng)林高等院校金融專業(yè)人才培養(yǎng)的模式要能夠滿足社會(huì)經(jīng)濟(jì)對(duì)應(yīng)用型金融人才的需求，必須是集知識(shí)、能力和素質(zhì)為一體的一個(gè)系統(tǒng)，不僅需要扎實(shí)的理論基礎(chǔ)知識(shí)，更需要能夠適應(yīng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要的能力和素質(zhì)，三者相互作用，相互協(xié)調(diào)，相得益彰，缺一不可，知識(shí)是基礎(chǔ)，能力是關(guān)鍵，素質(zhì)是目的。對(duì)高素質(zhì)人才而言，三位一體，也是判斷人才培養(yǎng)模式是否具有系統(tǒng)性的重要標(biāo)準(zhǔn)[4]。而農(nóng)林高等院校的實(shí)際情況是金融專業(yè)培養(yǎng)機(jī)制仍局限于以理論教學(xué)為主的模式，用于提高學(xué)生實(shí)際應(yīng)用和提升學(xué)生素質(zhì)的實(shí)驗(yàn)、實(shí)踐教學(xué)及科創(chuàng)項(xiàng)目很欠缺，導(dǎo)致學(xué)生畢業(yè)后不能很快適應(yīng)用人單位的要求，短期內(nèi)很難進(jìn)入角色，也致使用人單位更多愿意招收具有金融機(jī)構(gòu)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的人員。

（三）實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)薄弱

農(nóng)林高等院校金融專業(yè)人才培養(yǎng)機(jī)制中，實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)依然薄弱。薄弱的金融專業(yè)實(shí)踐教學(xué)直接導(dǎo)致學(xué)生畢業(yè)后動(dòng)手能力不強(qiáng)，適應(yīng)能力較差，不能適應(yīng)金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)業(yè)務(wù)的開展。比如，農(nóng)村小額信貸業(yè)務(wù)中信貸資金用途考察時(shí)分不清方向；開展理財(cái)業(yè)務(wù)時(shí)搞不清農(nóng)民消費(fèi)特點(diǎn)；農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中，確定農(nóng)作物受損時(shí)不會(huì)測(cè)產(chǎn)等等。其主要原因表現(xiàn)在：一是大多數(shù)農(nóng)林院校的金融專業(yè)在整個(gè)學(xué)校學(xué)科體系中都是弱勢(shì)學(xué)科，由于實(shí)踐教學(xué)經(jīng)費(fèi)緊張等各種因素，農(nóng)林院校更多的重視自然學(xué)科的實(shí)踐教學(xué)基地建設(shè)，而輕視屬于社會(huì)科學(xué)的金融保險(xiǎn)專業(yè)的實(shí)踐教學(xué)基地建設(shè)，致使金融保險(xiǎn)專業(yè)的實(shí)踐教學(xué)基地建設(shè)不太樂觀。二是金融保險(xiǎn)專業(yè)的特殊性，銀行、保險(xiǎn)等金融部門常常出于保密需要，許多科室和部門不能讓學(xué)生接觸，不愿意接收學(xué)生實(shí)習(xí)，學(xué)生的社會(huì)實(shí)踐受到限制[5]。實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)的缺乏或薄弱使得學(xué)生所學(xué)理論知識(shí)和實(shí)踐能力相互脫節(jié)，不利于學(xué)生對(duì)理論知識(shí)的消化理解。

三、改革高等農(nóng)林院校金融專業(yè)人才培養(yǎng)模式的建議

（一）應(yīng)突出農(nóng)林院校的特色

農(nóng)業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，農(nóng)林院校的設(shè)立初衷是振興我國(guó)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。作為農(nóng)林高等院校金融專業(yè)，培養(yǎng)農(nóng)村金融人才有其重要的辦學(xué)宗旨。農(nóng)林高等院校金融專業(yè)畢業(yè)生應(yīng)該在具備金融基礎(chǔ)理論知識(shí)和能力素質(zhì)的基礎(chǔ)上，懂得農(nóng)村金融的特點(diǎn)，才能更好地為農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)。為此，農(nóng)林院校無論是金融專業(yè)人才培養(yǎng)目標(biāo)的制定還是基礎(chǔ)理論課程的設(shè)置，都應(yīng)從農(nóng)村金融人才的社會(huì)需求出發(fā)，采取多種形式培養(yǎng)能夠適應(yīng)農(nóng)村金融發(fā)展、服務(wù)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的農(nóng)村金融人才，突出農(nóng)林院校的特點(diǎn)，為農(nóng)村金融培養(yǎng)更多的，熟悉農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律，根據(jù)農(nóng)業(yè)本身的特點(diǎn)具有一定創(chuàng)新性的農(nóng)村金融人才。

（二）構(gòu)建系統(tǒng)性的應(yīng)用型農(nóng)村金融人才培養(yǎng)體系

農(nóng)林高等院校應(yīng)該按照經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展對(duì)應(yīng)用型人才的需求，培養(yǎng)能夠?qū)⑥r(nóng)村金融的基礎(chǔ)理論知識(shí)和實(shí)踐能力、創(chuàng)業(yè)意識(shí)和國(guó)際視野、職業(yè)素養(yǎng)和社會(huì)責(zé)任意識(shí)相結(jié)合的應(yīng)用型專門人才。為此，農(nóng)林高等院校應(yīng)該從金融專業(yè)人才培養(yǎng)的目標(biāo)到課程設(shè)置，從基礎(chǔ)理論知識(shí)的掌握到實(shí)驗(yàn)、實(shí)踐能力的培養(yǎng)，從思想政治教育到社會(huì)責(zé)任意識(shí)等等方面系統(tǒng)構(gòu)建應(yīng)用型農(nóng)村金融人才培養(yǎng)體系。另外，從學(xué)科生態(tài)的觀點(diǎn)看，學(xué)科和建設(shè)一流大學(xué)有著密切關(guān)系，一流大學(xué)能夠培養(yǎng)一流的學(xué)生。農(nóng)林高等院校金融專業(yè)培養(yǎng)一流金融人才離不開強(qiáng)有力的金融學(xué)科建設(shè)。在學(xué)科生態(tài)建設(shè)的環(huán)境下，農(nóng)林高等院校應(yīng)該加強(qiáng)金融學(xué)科生態(tài)建設(shè)，使基礎(chǔ)學(xué)科和應(yīng)用學(xué)科、傳統(tǒng)學(xué)科和新興學(xué)科有機(jī)融合，為金融學(xué)科的創(chuàng)新發(fā)展創(chuàng)造條件，使農(nóng)林高等院校的金融專業(yè)培養(yǎng)的人才具備能夠促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的能力。

（三）加強(qiáng)實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)建設(shè)，提升金融專業(yè)學(xué)生的能力和素質(zhì)

實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)既是金融人才培養(yǎng)模式的重要內(nèi)容，也是培養(yǎng)應(yīng)用型金融人才能力和素質(zhì)的關(guān)鍵。因此，農(nóng)林高等院校應(yīng)該轉(zhuǎn)變農(nóng)林院校對(duì)金融保險(xiǎn)專業(yè)實(shí)踐教學(xué)不重視的現(xiàn)象，加大投入，建立穩(wěn)定的金融專業(yè)學(xué)生實(shí)踐教學(xué)基地。另外，還要提高農(nóng)林高等院校教師的實(shí)踐教學(xué)能力，加強(qiáng)實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)的監(jiān)督，提高實(shí)踐教學(xué)的效果。

參考文獻(xiàn)：

[1]朱強(qiáng).中澳高校金融專業(yè)人才培養(yǎng)模式比較研究――以揚(yáng)州大學(xué)查理?斯竇大學(xué)為例[J].江蘇教育學(xué)院學(xué)報(bào)：社會(huì)科學(xué)版，2008，（6）.

[2]耿傳輝.農(nóng)村金融人才培養(yǎng)模式與途徑探析[J].現(xiàn)代教育科學(xué)，2010，（9）.

篇5

外觀主義，也稱作外觀法理、權(quán)利外觀或外觀責(zé)任。其基本的含義是“以交易當(dāng)事人行為之外觀為準(zhǔn)，而認(rèn)定其行為所生效力也?！痹斀庵绻诮灰钻P(guān)系中存在法律所認(rèn)可的外觀事實(shí)，即使該種事實(shí)與相應(yīng)的真實(shí)事實(shí)不符相符，如果交易相對(duì)人據(jù)此從事相應(yīng)之行為，則行為的效果以外觀事實(shí)而非真實(shí)事實(shí)認(rèn)定。商法是調(diào)整商事交易關(guān)系的法律，外觀主義在商法中具有廣泛的適用空間，其根本原因在于外觀主義構(gòu)造了獨(dú)特的交易風(fēng)險(xiǎn)分配機(jī)制。

商法中的風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制則通過保險(xiǎn)制度、共同海損制度和連帶責(zé)任體現(xiàn)出來。保險(xiǎn)是一種社會(huì)性的風(fēng)險(xiǎn)分配制度，其基本的原理是由從事同一類潛在風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)者共同分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失。保險(xiǎn)公司之間也遵循風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的原則，例如我國(guó)《保險(xiǎn)法》規(guī)定，保險(xiǎn)公司必須將其承保的每筆保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的20%按照規(guī)定進(jìn)行再保險(xiǎn)。共同海損則是海上貿(mào)易中的特殊風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，在船舶、貨物和其他財(cái)產(chǎn)在同一海上航程中遭遇共同風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，海商法對(duì)這種純粹風(fēng)險(xiǎn)采取由受益方按照各自的分?jǐn)們r(jià)值的比例分?jǐn)倱p失的機(jī)制，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的這種處理即是風(fēng)險(xiǎn)的分散。而連帶責(zé)任的普遍使用是商法所采納的另一種風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。從私法的基本原理出發(fā)，連帶責(zé)任是一種較為嚴(yán)格的責(zé)任形式，由于它與自己責(zé)任的基本原理有所背離，所以在民事領(lǐng)域，連帶責(zé)任的適用領(lǐng)域非常狹窄。但是商事領(lǐng)域中，為了保證第三人的利益，連帶責(zé)任較為普遍。例如合伙企業(yè)中各合伙人對(duì)合伙債務(wù)承擔(dān)連帶無限責(zé)任；公司董事、經(jīng)理越權(quán)行為致他人或公司遭受損失，應(yīng)對(duì)他人或公司所負(fù)的連帶責(zé)任；有限責(zé)任公司設(shè)立時(shí)的股東對(duì)未盡出資義務(wù)的其他股東所負(fù)的連帶責(zé)任；股份有限公司不能成立時(shí)，發(fā)起人對(duì)其設(shè)立行為所產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用所負(fù)的連帶責(zé)任；證券發(fā)行與交易中的發(fā)行人、承銷的證券公司的負(fù)有責(zé)任的董事、監(jiān)事、經(jīng)理所負(fù)的連帶責(zé)任。票據(jù)的出票人、背書人、承兌人、保證人及其他票據(jù)債務(wù)人對(duì)善意持票人所負(fù)的連帶責(zé)任，連帶責(zé)任的原理就在于為了維護(hù)交易安全，由所有有關(guān)的行為人對(duì)損失承擔(dān)責(zé)任。

三、外觀主義之風(fēng)險(xiǎn)分配機(jī)制

外觀主義在商法的體系中具有特殊的地位，它既是一項(xiàng)商法的原則，又是一項(xiàng)具有可操作性的規(guī)則。?外觀主義將行為效力的依據(jù)維系在外觀事實(shí)而非真實(shí)事實(shí)之上，而探究該中效力認(rèn)定的合理性必須考察外觀主義的法律構(gòu)成。通說認(rèn)為：外觀事實(shí)的存在、相對(duì)人的合理信賴、本人可歸責(zé)性是外觀主義的基本法律構(gòu)成。必須是與特定的法律狀態(tài)之間存在蓋然性聯(lián)系事實(shí)才能被認(rèn)定為外觀事實(shí)；而相對(duì)人基于信賴所作出的客觀行為是外觀主義適用的前提；本人與因則來源于傳統(tǒng)私法體系中行為與結(jié)果之間的具有因果關(guān)系的基本思維。由于外觀主義背離以意思表示和自己行為為核心的傳統(tǒng)的行為效力模式，因此外觀主義是商法中的一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)分配制度，它進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分配所依據(jù)的基本思路是：其一，將交易風(fēng)險(xiǎn)分配給商人，尤其在單方商行為中，如果商人的外觀令消費(fèi)者發(fā)生誤解而做出行為時(shí)；其二，將風(fēng)險(xiǎn)分配給與外觀的做出者或者與外觀有關(guān)聯(lián)者。

篇6

P鍵詞： 大型商業(yè)銀行；利率市場(chǎng)化；盈利能力；金融創(chuàng)新；過程控制

Key words： large-scale commercial banks；market-oriented interest rate；profitability；financial innovation；process control

中圖分類號(hào)：F830.33 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1006-4311（2017）23-0040-04

1 論文概述

1.1 論文研究背景

根據(jù)我國(guó)與世貿(mào)組織有關(guān)協(xié)議，2006 年年底我國(guó)全面開放銀行業(yè)，金融體制和金融市場(chǎng)發(fā)生深刻變化，外資金融機(jī)構(gòu)享受與中資金融機(jī)構(gòu)同等國(guó)民待遇。通過出售部分股權(quán)給境外投資者，與境外戰(zhàn)略聯(lián)盟，建立利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)等機(jī)制，我國(guó)國(guó)有控股銀行逐漸成為法人治理結(jié)構(gòu)完善、內(nèi)控機(jī)制健全、按照市場(chǎng)化機(jī)制運(yùn)作的現(xiàn)代商業(yè)銀行。國(guó)有商業(yè)銀行穩(wěn)步發(fā)展，工行、農(nóng)行、建行、交行及中國(guó)銀行完成股份制改造并先后在境內(nèi)外上市。

自2012年6月8日央行對(duì)金融機(jī)構(gòu)一年期貸款基準(zhǔn)利率下調(diào)0.25個(gè)百分點(diǎn)開始至2016年年底，期間幾年時(shí)間，基準(zhǔn)利率一直下降，市場(chǎng)利率水平下行。2015年中國(guó)人民銀行五次降息并放開存款利率浮動(dòng)區(qū)間上限，其影響對(duì)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)尤為顯著。面對(duì)利率市場(chǎng)化改革步伐加快與日趨激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，我國(guó)五家大型商業(yè)銀行在完成股份制改造的蛻變后又面臨新的挑戰(zhàn)。

1.2 論文研究意義

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，而銀行是金融的中心。銀行通過吸收存款、發(fā)放貸款，積少成多、配置資金的方式為政府、企業(yè)、居民提供資金支持，促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展，是國(guó)民經(jīng)濟(jì)重要組成部分。文章主要圍繞我國(guó)五家大型商業(yè)銀行近幾年發(fā)展?fàn)顩r展開論述，并就出現(xiàn)的問題提出解決對(duì)策。其探究意義在于，一是結(jié)合最近幾年各大行發(fā)展成效，對(duì)其狀況進(jìn)行中立描述，有助于關(guān)注相關(guān)問題的人進(jìn)一步了解我國(guó)銀行現(xiàn)行發(fā)展；二是針對(duì)我國(guó)銀行發(fā)展中出現(xiàn)的問題提出幾點(diǎn)建議，同時(shí)希望有更多的人就我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展提出更為切實(shí)、合理的對(duì)策，促進(jìn)我國(guó)金融事業(yè)向前發(fā)展。

1.3 論文創(chuàng)新內(nèi)容

文章主要結(jié)合我國(guó)五個(gè)大型商業(yè)銀行2011-2015年度報(bào)告進(jìn)行探析，以中立的態(tài)度對(duì)各行近幾年發(fā)展成效進(jìn)行描述。其中有對(duì)我國(guó)大型商業(yè)銀行近年取得的成果、積極進(jìn)行金融領(lǐng)域創(chuàng)新變革的論述，也有對(duì)各行成長(zhǎng)過程中出現(xiàn)問題的思考。除此，文章結(jié)合五大行之一的H銀行真實(shí)數(shù)據(jù)，借用圖形對(duì)探究過程中發(fā)現(xiàn)的運(yùn)營(yíng)趨勢(shì)展開論述，借以突出我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展過程中呈現(xiàn)的特征。文末針對(duì)指出的問題提出三點(diǎn)發(fā)展建議。

2 我國(guó)大型商業(yè)銀行現(xiàn)狀分析

近年來，我國(guó)商業(yè)銀行大力加強(qiáng)并改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制，創(chuàng)新金融產(chǎn)品與服務(wù)，注重拓展中間業(yè)務(wù)，加快發(fā)展電子銀行和網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，經(jīng)營(yíng)效益實(shí)現(xiàn)逐步提高。從我國(guó)五大商業(yè)銀行――包括中國(guó)銀行、工行、農(nóng)行、交行及建行近些年的財(cái)務(wù)報(bào)告披露情況等總體來看，各大行呈現(xiàn)出的特征包括以下四個(gè)方面。

2.1 非利息收入增長(zhǎng)迅速，收益結(jié)構(gòu)逐步優(yōu)化

各大行利息收入近年來平穩(wěn)增長(zhǎng)，而非利息收入多是以兩位數(shù)的增速迅速擴(kuò)張，營(yíng)收占比逐年增加。我國(guó)商業(yè)銀行的非利息收入主要指手續(xù)費(fèi)傭金收入，包括銀行卡、個(gè)人理財(cái)及私人銀行業(yè)務(wù)收入、資產(chǎn)托管、擔(dān)保及承諾等。其中以工行為例，在其2015年A股財(cái)務(wù)報(bào)告中，利息凈收入較上年增長(zhǎng)2.90%，營(yíng)收占比72.80%；非利息收入增長(zhǎng)14.80%，營(yíng)收占比27.20%，較上年提升2.1個(gè)百分點(diǎn)。而在2010年，工行非利息收入占比20.20%，說明我國(guó)大型商I銀行收益結(jié)構(gòu)在不斷優(yōu)化，以利息收入為主的盈利模式在發(fā)生變化，非利息收入為銀行整體收益增長(zhǎng)助力。

2.2 契合時(shí)代，金融創(chuàng)新意識(shí)不斷增強(qiáng)

在2001年年末正式成為世貿(mào)組織成員時(shí)，部分學(xué)者就中西方金融領(lǐng)域差距發(fā)文，指出我國(guó)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不夠，工具使用等都和外資銀行差距較大。歷經(jīng)十幾年，堅(jiān)持以產(chǎn)品、服務(wù)、渠道創(chuàng)新為理念，我國(guó)商業(yè)銀行在金融創(chuàng)新方面取得長(zhǎng)足進(jìn)步。近些年，各行漸行推出適應(yīng)當(dāng)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展潮流的各種金融產(chǎn)品與服務(wù)，包括個(gè)人理財(cái)、個(gè)人基金、個(gè)人保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和私人銀行等個(gè)性化業(yè)務(wù)，這些業(yè)務(wù)正以兩位數(shù)的增長(zhǎng)速度為金融機(jī)構(gòu)帶來收益，成為我國(guó)商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)收入的重要組成部分。

中國(guó)金融改革，正值互聯(lián)網(wǎng)金融潮流興起，隨著利率市場(chǎng)化和互聯(lián)網(wǎng)金融快速發(fā)展，我國(guó)各大商業(yè)銀行紛紛向互聯(lián)網(wǎng)金融進(jìn)軍。推出的網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行、微信銀行等電子銀行渠道可以不間斷為客戶提供服務(wù)，據(jù)年報(bào)數(shù)據(jù)，各大行電子渠道業(yè)務(wù)替代率基本在80%以上。結(jié)合互聯(lián)網(wǎng)科技，工行推出融e購(gòu)電商平臺(tái)，建行、交行則分別推出善融商務(wù)和交博匯。數(shù)據(jù)顯示，融e購(gòu)開業(yè)一年注冊(cè)客戶超過1200萬人，交易金額突破700億元。在互聯(lián)網(wǎng)金融推動(dòng)下，中國(guó)金融的效率、交易結(jié)構(gòu)，甚至整體金融架構(gòu)都在發(fā)生深刻變革。這就是金融創(chuàng)新的力量。

2.3 資產(chǎn)增速加快，不良資產(chǎn)占比逐年增加

隨著我國(guó)改革開放深入，銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日益加劇，為提升銀行集團(tuán)的綜合競(jìng)爭(zhēng)力，各大行資產(chǎn)不斷擴(kuò)張。從對(duì)外披露的年度報(bào)告來看，農(nóng)行2011年年末的資產(chǎn)總額為11.68萬億，到2015年末資產(chǎn)總額達(dá)到17.79萬億，期間的年平均增長(zhǎng)速度約為11.10%，工行2011年至2015年的資產(chǎn)總額年平均增長(zhǎng)速度較低，但也達(dá)9.45%。

近些年，新常態(tài)下經(jīng)濟(jì)增速放緩，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整深化，產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型加速，企業(yè)資金鏈普遍趨緊，部分企業(yè)償債能力下降，致使各大行資產(chǎn)質(zhì)量控制壓力加大，資產(chǎn)質(zhì)量逐年下降，不良資產(chǎn)比重不斷上升，撥備覆蓋率和貸款撥備率則呈下降趨勢(shì)。撥備覆蓋率和貸款撥備率與貸款減值準(zhǔn)備余額有關(guān)，分別反映每單位不良資產(chǎn)和每單位客戶貸款及墊款分?jǐn)偟馁J款減值準(zhǔn)備金，可以反映貸出款項(xiàng)減值風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防能力。各大行撥備覆蓋率和貸款撥備率呈下降趨勢(shì)表明貸款減值預(yù)防能力減弱。以交行為例，2013年不良貸款率為1.05%，時(shí)隔兩年2015年達(dá)到1.51%；撥備覆蓋率則由213.65%下降到155.57%。兩種趨勢(shì)反映銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降。

2.4 國(guó)際化步伐加快，境外業(yè)務(wù)效益有待提高

根據(jù)工行2015年對(duì)外披露信息，隨著國(guó)際化、綜合化經(jīng)營(yíng)格局不斷完善，境外網(wǎng)絡(luò)擴(kuò)展至42個(gè)國(guó)家和地區(qū)。國(guó)際結(jié)算與貿(mào)易融資業(yè)務(wù)方面，2015年工行境內(nèi)國(guó)際貿(mào)易融資累計(jì)發(fā)放1040億美元。國(guó)際結(jié)算量2.6萬億美元，其中境外機(jī)構(gòu)辦理9500億美元。不僅是工行，包括農(nóng)行、交行、建行等在內(nèi)的其他四個(gè)大型商業(yè)銀行都在努力走出國(guó)門，加速國(guó)際化進(jìn)程。

但根據(jù)幾大行披露的財(cái)務(wù)報(bào)告來看，在客戶貸款和墊款利息收入業(yè)務(wù)上，境外業(yè)務(wù)平均收益率低于國(guó)內(nèi)同類業(yè)務(wù)整體平均收益率。就工行2015年報(bào)告分析，在該項(xiàng)業(yè)務(wù)中，境外業(yè)務(wù)的平均收益率為3.47%，而同屬該類業(yè)務(wù)的其他幾個(gè)項(xiàng)目，最高的公司類貸款平均收益率達(dá)到了5.58%，最低的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)平均收益率也達(dá)到了4.53%。這之間的差距是在提醒，我國(guó)商業(yè)銀行在積極加快國(guó)際化步伐的同時(shí)也要注重整體的投資報(bào)酬率，把握好集團(tuán)境外擴(kuò)張的速度，在保證合理效益的基礎(chǔ)上將集團(tuán)做大做強(qiáng)。

3 H行營(yíng)運(yùn)趨勢(shì)探析

H行于上世紀(jì)八十年代成立，在完成股份制改造后于上交所和香港聯(lián)交所同日掛牌上市。經(jīng)過持續(xù)努力和穩(wěn)健發(fā)展，已經(jīng)邁入世界領(lǐng)先大銀行行列，向全球532萬公司客戶和4.96億個(gè)人客戶提供廣泛的金融產(chǎn)品和服務(wù)。文章以我國(guó)金融領(lǐng)域頗具影響的五大商業(yè)銀行之一的H銀行作為探究對(duì)象，選用的數(shù)據(jù)主要來自H行對(duì)外披露的2011-2015A股年度財(cái)務(wù)報(bào)告。

3.1 盈利能力

近些年隨著央行多次調(diào)減基準(zhǔn)利率和利率市場(chǎng)化進(jìn)程的推進(jìn)，H行盈利能力緩速減弱（結(jié)合圖1）。五年中，凈利息差在2011年和2012年最高2.49%，2014年較有所上升，到2015年出現(xiàn)較大落差，從2.46%回落到2.30%，整體上呈下降趨勢(shì)。凈利息收益率變動(dòng)趨勢(shì)與凈利息差相近。風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)收益率是對(duì)以風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)為權(quán)重加計(jì)得到資產(chǎn)收益率的描述，能更真實(shí)反映銀行資產(chǎn)的盈利狀況。H行風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)收益率更清晰反映了這五年間收益率的下行趨勢(shì)。

H行盈利能力降低與目前經(jīng)濟(jì)環(huán)境有密切關(guān)系。一方面利率市場(chǎng)化進(jìn)程向前推進(jìn)，存款利率浮動(dòng)區(qū)間上限放開，銀行資金成本提高，存貸款利差逐步縮小。另一方面國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩，經(jīng)濟(jì)下行壓力較大，央行多次調(diào)息促使利率大幅下滑，市場(chǎng)流動(dòng)性加大，非保本理財(cái)業(yè)務(wù)作為表外業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)下降，促使保本類理財(cái)產(chǎn)品與非保本理財(cái)產(chǎn)品收益率差距進(jìn)一步縮小，致使整體平均收益率下滑。

3.2 資產(chǎn)質(zhì)量

H行資產(chǎn)質(zhì)量相關(guān)指標(biāo)近幾年變化趨勢(shì)較明顯，整體來看，H行資產(chǎn)質(zhì)量在逐年下降（結(jié)合圖2）。其中，不良貸款率由2011年0.94%，增長(zhǎng)到2015年的1.50%，除2012年有所下降，整體呈上升趨勢(shì)。而撥備覆蓋率變動(dòng)正好相反，基本是下降趨勢(shì)；貸款撥備率則是“標(biāo)準(zhǔn)”降低，只是下降趨勢(shì)較為緩和。兩種變動(dòng)趨勢(shì)表明，在此期間H行資產(chǎn)質(zhì)量逐年下降。

“金融脫媒”現(xiàn)象詮釋了銀行資產(chǎn)質(zhì)量日趨下降的部分原因?！敖鹑诿撁健笔侵纲Y金盈余的儲(chǔ)蓄者與資金短缺的融資者雙方不再借助傳統(tǒng)銀行媒介，而是雙方直接聯(lián)系進(jìn)行資金交易，常見的如股票證券等。關(guān)鍵是有能力跳過銀行直接融資的公司通常是較優(yōu)秀的企業(yè)，這就造成銀行老客戶中優(yōu)質(zhì)客戶流失，為開展業(yè)務(wù)、提升業(yè)績(jī)，銀行必須考慮不成熟、風(fēng)險(xiǎn)較高的中小型企業(yè)。相比之下，新客戶加大了銀行傳統(tǒng)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的壓力，資產(chǎn)質(zhì)量受到影響。

再有，各大行股份改制上市的宏觀背景是我國(guó)經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展，銀行等金融機(jī)構(gòu)歷經(jīng)多年的快速擴(kuò)張，資產(chǎn)總額飛速增加，H行2015年資產(chǎn)總額與2011年相比增長(zhǎng)43.50%。資產(chǎn)的快速擴(kuò)張無疑加大銀行資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)管理的難度。同時(shí)，相關(guān)人士指出資產(chǎn)質(zhì)量下降與住房抵押貸款也有關(guān)系，一旦開發(fā)商樓盤滯銷，資金回籠出現(xiàn)問題，同樣威脅銀行資產(chǎn)整體質(zhì)量。

3.3 成本收入比

H行近幾年成本收入比逐年遞減（結(jié)合圖3），由2011年29.38%下降至2015年的25.49%，其實(shí)，這種利好趨勢(shì)在我國(guó)商業(yè)銀行當(dāng)中較為普遍。這種較為清晰的下降趨勢(shì)說明各行在努力實(shí)現(xiàn)以較少業(yè)務(wù)費(fèi)用投入，實(shí)現(xiàn)較多營(yíng)業(yè)收入產(chǎn)出，經(jīng)營(yíng)效能在逐步提升。

成本收入比是銀行業(yè)務(wù)及管理費(fèi)與營(yíng)業(yè)收入的比值，結(jié)合圖4中趨勢(shì)線可知，H行費(fèi)用和營(yíng)收在2011年-2015年之g均呈上升趨勢(shì)，其中業(yè)務(wù)及管理費(fèi)的擬合直線斜率小于營(yíng)業(yè)收入，即業(yè)務(wù)及管理費(fèi)增長(zhǎng)速度小于營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)速度，這正是成本收入比在此期間逐年下降的直接原因。

成本收入比普遍呈下降趨勢(shì)與銀行主動(dòng)加強(qiáng)費(fèi)用管理，以減緩收益率降低帶來的壓力，增強(qiáng)自身綜合競(jìng)爭(zhēng)力密切相關(guān)。一方面，一些大型銀行積極優(yōu)化物理網(wǎng)點(diǎn)的布局，將部分老城區(qū)網(wǎng)點(diǎn)遷建至開發(fā)區(qū)、高新技術(shù)區(qū)、新興大型社區(qū)等具有低成本優(yōu)勢(shì)的區(qū)域，同時(shí)撤并營(yíng)收效益偏低的服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)。另一方面，許多銀行主動(dòng)推進(jìn)網(wǎng)點(diǎn)轉(zhuǎn)型，大力推進(jìn)網(wǎng)點(diǎn)智能化、輕型化，降低傳統(tǒng)物理渠道的運(yùn)營(yíng)成本，以此降低業(yè)務(wù)及管理費(fèi)用、提升集團(tuán)綜合效益。

4 發(fā)展建議

近年來，在我國(guó)五大商行強(qiáng)化業(yè)務(wù)費(fèi)用管理，積極促進(jìn)金融創(chuàng)新，逐步優(yōu)化收益結(jié)構(gòu)，努力推進(jìn)國(guó)際化進(jìn)程，走出國(guó)門、走向世界的進(jìn)程中，看到了各大行的成長(zhǎng)，也發(fā)覺其中出現(xiàn)的問題，以下提出三點(diǎn)發(fā)展建議。

4.1 注重金融創(chuàng)新，強(qiáng)化長(zhǎng)期盈利能力

在我國(guó)近兩年經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩及存款利率上限放開的環(huán)境下，各行盈利水平有所降低。隨著央行利率市場(chǎng)化的推進(jìn)，銀行資金成本增加，盈利壓力將繼續(xù)加大。金融創(chuàng)新，要求各行即時(shí)把握時(shí)代特點(diǎn)、經(jīng)濟(jì)趨勢(shì)、顧客需求以及消費(fèi)行為特征等，以此進(jìn)行產(chǎn)品、服務(wù)、渠道的創(chuàng)新。在減少傳統(tǒng)運(yùn)營(yíng)成本的同時(shí)，不斷推出適合時(shí)代需求的創(chuàng)新型金融產(chǎn)品以增強(qiáng)集團(tuán)長(zhǎng)期盈利能力。從各大行財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)來看，近幾年推出的一些具有創(chuàng)新性的金融產(chǎn)品如私人銀行、個(gè)人理財(cái)?shù)缺憩F(xiàn)出“蓬勃”生命力，業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)迅速，在營(yíng)收中占比趨重。結(jié)合信息科技推出的互聯(lián)網(wǎng)金融算得上金融領(lǐng)域的一次飛躍，它幫助銀行減少、輕化傳統(tǒng)物理網(wǎng)點(diǎn)，達(dá)到降低營(yíng)運(yùn)成本、提高盈利水平的目的，也是銀行鏈接世界的橋梁。金融創(chuàng)新對(duì)我國(guó)銀行長(zhǎng)期發(fā)展具有深遠(yuǎn)影響。

4.2 加強(qiáng)過程控制，提高資產(chǎn)質(zhì)量

針對(duì)銀行資產(chǎn)質(zhì)量下行趨勢(shì)，開展貸款業(yè)務(wù)前，加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)防控，加大信貸業(yè)務(wù)審批力度，提升信貸業(yè)務(wù)審批質(zhì)量和效率，對(duì)涉險(xiǎn)較大行業(yè)采取壓縮授信額度，增加積極有效擔(dān)保等措施。事中做到優(yōu)化信貸資源配置，合理調(diào)整公司類貸款行業(yè)集中度，降低不景氣行業(yè)貸款難回收本金和利息收益的風(fēng)險(xiǎn)。事后對(duì)已放貸資產(chǎn)，推行穩(wěn)健審慎的計(jì)提減值政策，完善單獨(dú)的風(fēng)險(xiǎn)撥備與核銷機(jī)制，通過合理計(jì)提、處置貸款減值準(zhǔn)備等手段，優(yōu)化對(duì)不良貸款的化解和處置程序。加強(qiáng)對(duì)貸款業(yè)務(wù)事前、事中及事后的過程控制以減少不良貸款，提高銀行資產(chǎn)質(zhì)量。

4.3 踐行金融人才培養(yǎng)，助力集團(tuán)利益最大化

集團(tuán)基層工作者是銀行與客戶、市場(chǎng)間的橋梁，一方面向客戶推廣金融產(chǎn)品、服務(wù)，一方面能夠?qū)⒖蛻艉褪袌?chǎng)反饋的信息傳遞到銀行內(nèi)部，進(jìn)一步優(yōu)化銀行業(yè)務(wù)。優(yōu)秀職員不僅有助于集團(tuán)政策的上傳下達(dá)，同時(shí)能為客戶提供綜合全面、優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)，為銀行創(chuàng)造更多收益。為此，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)積極踐行金融領(lǐng)域人才培養(yǎng)，有計(jì)劃展開基層員工培訓(xùn)，提升職員業(yè)務(wù)素質(zhì)，以打造優(yōu)秀職員團(tuán)隊(duì)，提高集團(tuán)運(yùn)營(yíng)效率和整體收益水平。

參考文獻(xiàn)：

[1]張燕凌.我國(guó)上市商業(yè)銀行財(cái)務(wù)績(jī)效分析[D].西南財(cái)經(jīng)大學(xué)，2012年3月.

[2]吳曉求.深度觀察：中國(guó)上市銀行現(xiàn)狀與趨勢(shì)[N].上海證券報(bào)，2010年（011）.