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二、設(shè)置合理高效的信貸風(fēng)險管理組織架構(gòu)
信貸風(fēng)險管理的組織架構(gòu)的設(shè)置關(guān)鍵在于保證工作的獨(dú)立性和合理高效。我國商業(yè)銀行一般在總行設(shè)置風(fēng)險管理部門，統(tǒng)管全行的信貸風(fēng)險管理事務(wù)，但是部門總經(jīng)理的級別不夠權(quán)威和獨(dú)立，也就影響工作的高效性，重大風(fēng)險管理事項還要向主管行領(lǐng)導(dǎo)匯報后才能向行長通報。因此，為了保證信貸風(fēng)險管理的獨(dú)立性和合理高效，需要在組織架構(gòu)上加予保證，需要在總行設(shè)置一位總行級的首席風(fēng)險經(jīng)理，由副行長或副行長級高級管理人員擔(dān)任，負(fù)責(zé)全行各種風(fēng)險的控制和管理，監(jiān)控各種可能對全行業(yè)務(wù)發(fā)展有重大影響的“重大風(fēng)險”。在首席風(fēng)險經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)之下，各主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域（如公司業(yè)務(wù)、零售業(yè)務(wù)等）也都設(shè)有一位首席風(fēng)險經(jīng)理，在其領(lǐng)導(dǎo)之下則有一個班子為其工作，稱為首席風(fēng)險經(jīng)理辦公室或風(fēng)險管理部。在業(yè)務(wù)領(lǐng)域首席風(fēng)險經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，各分行都有自己的高級風(fēng)險經(jīng)理，再往下依此類推，各級支行都有風(fēng)險經(jīng)理。風(fēng)險經(jīng)理和業(yè)務(wù)經(jīng)理平行作業(yè)，各司其職，互相支持，互相尊重。信貸風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性是維護(hù)風(fēng)險管理的客觀正性、控制銀行資產(chǎn)風(fēng)險的重要條件。
還要逐步建立信貸風(fēng)險管理部門垂直領(lǐng)導(dǎo)體系。信貸風(fēng)險管理部門要發(fā)揮其客觀真實地評價資產(chǎn)質(zhì)量、有效實施風(fēng)險監(jiān)管的職能，必須強(qiáng)調(diào)建立一個獨(dú)立的組織體系。同時，各分行的信貸風(fēng)險管理部門也必須對上級信貸風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)，以保證信貸風(fēng)險管理工作的客觀公正性。
三、建立個人消費(fèi)信貸的審批權(quán)限動態(tài)管理和決策制度
我國商業(yè)銀行針對個人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)量大、單筆金額小的特點(diǎn)，一般實行的都是授權(quán)個人審批制度，而不是對部門、一級分支機(jī)構(gòu)或其法人代表授權(quán)。授權(quán)的依據(jù)主要是被授權(quán)個人的個人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)從業(yè)經(jīng)驗，其過去所經(jīng)辦過的個人消費(fèi)貸款的質(zhì)量，對個人消費(fèi)市場的了解以及審批資格考試的結(jié)果等。每一位獲得審批權(quán)限的風(fēng)險經(jīng)理都必須經(jīng)過嚴(yán)格的培訓(xùn)和逐個層次的資格考試，風(fēng)險經(jīng)理一般分為若干個級別，各級風(fēng)險經(jīng)理的授權(quán)額度大小依據(jù)個人的級別和所審批項目的風(fēng)險評級而定。同一行政級別的風(fēng)險經(jīng)理，其授信額度的審批權(quán)限是不盡相同的。個人審批權(quán)限的設(shè)置并不是一成不變的，商業(yè)銀行還要建立對所有風(fēng)險經(jīng)理的審批業(yè)績進(jìn)行動態(tài)的考核，根據(jù)每位風(fēng)險經(jīng)理審批貸款的質(zhì)量，每年對其審批權(quán)限進(jìn)行調(diào)整，對審批貸款質(zhì)量好的風(fēng)險經(jīng)理升高其授權(quán)額度，反之則下調(diào)，對個人消費(fèi)貸款的審批權(quán)限進(jìn)行動態(tài)管理。
為提高個人消費(fèi)貸款的審批效率，我國商業(yè)銀行應(yīng)實行授信審批“雙簽制”。即每一筆個人消費(fèi)貸款授信業(yè)務(wù)的批準(zhǔn)，根據(jù)其額度的大小，需要有一定級別的兩位風(fēng)險經(jīng)理簽字同意就可以放款。這種“雙簽制”實際上是授權(quán)個人審批制，只要超過權(quán)限就上報有權(quán)審批人審批，不存在層層審批問題，因此這種“雙簽制”可以說是一級審批決策制。但是對于一些特殊的、比較復(fù)雜的、或數(shù)額較大的個人消費(fèi)授信項目也可以通過上會討論決策。審批決策的重要原則就是審貸分離原則，也就是說貸款的拓展發(fā)放部門跟貸款的審批部門不能是同一個部門，從而形成相互制約的機(jī)制，以便明確責(zé)任，防范風(fēng)險。
四、強(qiáng)化個人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險研究和監(jiān)控
目前，我國商業(yè)銀行對個人消費(fèi)貸款的風(fēng)險監(jiān)控水平還比較低，主要表現(xiàn)在不能利用個人信用征信系統(tǒng)對貸款申請人進(jìn)行歷史信用評分，風(fēng)險預(yù)警能力較差，行業(yè)分析、數(shù)理模型應(yīng)用和計算機(jī)應(yīng)用水平較低等。因此，強(qiáng)化我國商業(yè)銀行對個人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險進(jìn)行研究，提高對風(fēng)險的監(jiān)控水平，是當(dāng)務(wù)之急。
關(guān)鍵詞：校園信貸；個人信用；風(fēng)險管理
近年來，校園信貸的信用問題受到了人們的廣泛關(guān)注。隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的快速發(fā)展以及移動支付在大學(xué)生中的逐步普及，使得信貸消費(fèi)快速風(fēng)靡全國高校，但高校學(xué)生信貸消費(fèi)信用問題也越來越突出。若把信貸過程看成雙方博弈，由于信息不對稱等原因，企業(yè)則處于劣勢地位，加上企業(yè)信用貸款風(fēng)險管理機(jī)制不健全，信貸風(fēng)險進(jìn)一步增加。
一、校園信貸發(fā)展現(xiàn)狀
當(dāng)今時代，大學(xué)生作為特殊的消費(fèi)群體，他們對于新產(chǎn)品和新概念有濃厚的興趣，崇尚個性，追求變化，并且消費(fèi)過程中有一個鮮明的特點(diǎn)就是依附性強(qiáng)。然而大學(xué)生缺乏消費(fèi)規(guī)劃意識，消費(fèi)過程中不能做到理性思考，并且消費(fèi)經(jīng)驗匱乏，尤其是大部分人在大學(xué)校園已經(jīng)脫離了父母的監(jiān)督管理，消費(fèi)的行為不再受到約束，因此大學(xué)生信貸消費(fèi)給企業(yè)帶來了較大的風(fēng)險。因為大學(xué)生信貸消費(fèi)行為復(fù)雜性、沖動性、多樣性的特點(diǎn)，導(dǎo)致企業(yè)提供信貸服務(wù)時需要承擔(dān)一定風(fēng)險。而目前傳統(tǒng)銀行貸款模式僵化，網(wǎng)絡(luò)貸款規(guī)模迅速膨脹，民間借貸質(zhì)量又參差不齊，并且企業(yè)信用貸款風(fēng)險管理機(jī)制不夠完善，使得校園信貸風(fēng)險管理存在許多問題。
二、校園信貸放貸方風(fēng)險管理問題分析
（一）借貸雙方信息不對稱
因為校園信貸的信息不對稱問題依舊存在在借貸雙方中，導(dǎo)致企業(yè)很難真實把握大學(xué)生的還款意愿和還款能力，同時無法隨時掌握大學(xué)生的可支配金額的變化，而且企業(yè)也沒有辦法觀察到大學(xué)生的思想行為，所以就無法事先預(yù)測到大學(xué)生是否會違約，而這種不確定性就會導(dǎo)致信用風(fēng)險的存在。
（二）企業(yè)缺乏對校園信貸信用風(fēng)險進(jìn)行管理的動力
企業(yè)的運(yùn)營管理體制不健全，且監(jiān)督機(jī)制不完善是造成這問題的主要原因。一方面，部分企業(yè)例如京東、分期樂的主營業(yè)務(wù)不在通過信貸服務(wù)獲得差額利潤，他們提供校園白條服務(wù)的主要目的是促進(jìn)營業(yè)收入；另一方面，客戶拖欠貸款，企業(yè)也沒有較為有效的追究措施，往往靠有損個人信用的威脅。所以企業(yè)本身不注重信用風(fēng)險的管理，考核的指標(biāo)也往往只是考慮贏不贏利，而忽略了信貸的風(fēng)險和損失，缺乏管理動力。
（三）企業(yè)在校園信貸消費(fèi)管理的控制機(jī)制不完善
盡管近幾年來我國部分企業(yè)已經(jīng)開始慢慢重視對信用風(fēng)險進(jìn)行管理，大多采取審貸分離、統(tǒng)一授信以及對學(xué)生進(jìn)行信用評估等手段，有的企業(yè)還建立了風(fēng)險管理部門，投入了這么多可風(fēng)險管理的功效不明顯，壞賬率仍然居高不下。其主要原因還是內(nèi)部控制制度不夠完善。第一，風(fēng)險管理部門和內(nèi)部控制部門不夠獨(dú)立，且權(quán)威性不足，企業(yè)也沒有真正認(rèn)識到風(fēng)險管理和內(nèi)部控制的重要性；第二，實行崗位責(zé)任制的企業(yè)，這一制度的執(zhí)行還是不夠嚴(yán)格，并沒有清楚地將責(zé)任和權(quán)利劃分到每一個人；第三，比如會計以及財務(wù)這些輔的管理制度還沒有真正做到公開透明，還需要再次完善，信息化建設(shè)的腳步也相對落后；第四，有很多業(yè)務(wù)范圍很廣的企業(yè)，由于自身的管理鏈過長，導(dǎo)致企業(yè)信息流通緩慢，所以上傳下達(dá)的效率太低，企業(yè)控制能力差，也就造成了信用風(fēng)險。
（四）企業(yè)在校園信貸風(fēng)險管理的經(jīng)驗和技術(shù)落后
在我國，很多企業(yè)在對大學(xué)生的信用進(jìn)行初始認(rèn)定時只要求你出示身份證、學(xué)生證等基本證件材料，企業(yè)也很難了解到一個學(xué)生是否遵紀(jì)守法，無法對信用狀況進(jìn)行評估，況且還沒有正規(guī)有效的渠道和程序去進(jìn)行調(diào)查。同時企業(yè)在信用貸款發(fā)放上表現(xiàn)出來的重放輕管問題也是不容忽視的。因為企業(yè)在收取了你的資料后就會決定是否給你貸款，而且發(fā)放后也沒有制定出一套相對應(yīng)的管理措施，對大學(xué)生的可支配收入情況沒有相應(yīng)的跟蹤和監(jiān)控手段，所以如果借貸大學(xué)生的可支配金額發(fā)生重大變動造成無力還款，企業(yè)也不能及時得知，更別提對大學(xué)生的品德、信用以及貸款償還能力的動態(tài)變化的掌控。企業(yè)有的只是一些較為籠統(tǒng)且效果不佳的管理制度，不能針對大學(xué)生這一群體，實際操作性差。書面上反映的問題往往是企業(yè)內(nèi)部在界定責(zé)任時的唯一依據(jù)，往往進(jìn)行簡單處理，一般就按照材料情況談貸款?？傊骷移髽I(yè)既缺乏大學(xué)生動態(tài)信息的來源，也缺乏一套針對大學(xué)生的信用評價體系，所以沒有辦法做到多全方位并且動態(tài)地核對收集到的大學(xué)生的信息材料。
三、加強(qiáng)校園信貸風(fēng)險管理體系建設(shè)
根據(jù)目前校園信貸處于的兩難境地來看，我國必須加快規(guī)范我國個人信用征信體系，規(guī)范對個人征信服務(wù)機(jī)構(gòu)的管理，同時加快個人信用信息數(shù)據(jù)庫的建設(shè)，建立有效的個人信用報告制度。企業(yè)也要設(shè)計一套適合自己的信用評價體系，選取一定的指標(biāo)，構(gòu)建針對大學(xué)生的信用評價體系，科學(xué)準(zhǔn)確地對大學(xué)生進(jìn)行個人信用評估，從源頭上減小風(fēng)險發(fā)生的可能性。企業(yè)健全校園信貸貸后信用風(fēng)險控制機(jī)制同樣勢在必行，要有自己的校園信貸信用風(fēng)險轉(zhuǎn)移機(jī)制，將信用風(fēng)險造成的損傷控制在最小。
只要我們針對當(dāng)前信貸消費(fèi)市場問題對癥下藥，積極采取對應(yīng)的措施予以改善和調(diào)整，建立起針對高校學(xué)生的信用評價體系，引導(dǎo)樹立以“信”立“貸”的觀念，實現(xiàn)良好大學(xué)生信貸消費(fèi)生態(tài)環(huán)境的營造，從樹立信貸消費(fèi)理念，構(gòu)建信貸風(fēng)險防范機(jī)制，完善信貸消費(fèi)法律體系等角度入手，使得大學(xué)生信貸消費(fèi)在規(guī)范化和法律化的背景下開展。同時企業(yè)加強(qiáng)監(jiān)管，完善信貸風(fēng)險控制機(jī)制，提高風(fēng)險控制的技術(shù)，加強(qiáng)借貸雙方信息的對稱性，我國大學(xué)生信貸消費(fèi)市場定會朝著更加健康的方向發(fā)展。
參考文獻(xiàn)：
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近些年來，農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)發(fā)展較快，貸款高速增長，有力地支持了地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，增強(qiáng)了盈利能力，提高了農(nóng)信社的社會知名度。但是，隨著農(nóng)信社改革的不斷深入，信貸風(fēng)險也日漸顯現(xiàn)，不良信貸資產(chǎn)額和不良資產(chǎn)比率也直線上升。農(nóng)村信用社的信貸風(fēng)險，是多年來主要由于信用環(huán)境、行業(yè)政策、行政干預(yù)等原因形成的，對于農(nóng)村信用社信貸存在的風(fēng)險，不能簡單的就化解論化解，必須把其置于發(fā)展和變革的環(huán)境中，在變革中尋求解決問題的途徑，在發(fā)展中消化存在的風(fēng)險，才能收到好的效果。因此，要加強(qiáng)農(nóng)村信用社的信貸資產(chǎn)質(zhì)理管理工作，關(guān)鍵是要對癥下藥。提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，有效防范風(fēng)險，已經(jīng)成為農(nóng)村信用社改革和發(fā)展的重中之重。
一、農(nóng)村信用社信貸管理工作現(xiàn)狀
（一）不良貸款增長勢頭未得到有效遏制。不良貸款作為制約中國金融業(yè)改革和發(fā)展的老大難問題，在農(nóng)村信用社同樣表現(xiàn)得非常突出，清收盤活工作任重而道遠(yuǎn)。表現(xiàn)比較突出的是不良貸款絕對額凈下降難度越來越大，而新的不良貸款又陸續(xù)顯現(xiàn)，大量潛在的不良貸款逐步暴露。同時由于制度建設(shè)的滯后和粗放型信貸管理，信貸規(guī)模盲目擴(kuò)張，大額貸款增 長較快，不良貸款反彈的壓力非常大。
（二）信貸業(yè)務(wù)操作不規(guī)范，基礎(chǔ)管理薄弱。目前農(nóng)村信用社開辦的信貸業(yè)務(wù)種類較多，但是由于沒有統(tǒng)一的自律組織和操作規(guī)程，合同文本管理混亂，基本要素填寫不完整、不規(guī)范、擔(dān)保手續(xù)不落實、使用不正確等問題較為突出。檔案管理不規(guī)范、不完整，實用性不強(qiáng)。加之多年來，農(nóng)村信用社重業(yè)務(wù)、輕管理，重發(fā)展、輕風(fēng)險的現(xiàn)象較為普遍，信貸基礎(chǔ)管理工作薄弱。這與快速發(fā)展的信貸業(yè)務(wù)極不相稱。
（三）貸后管理滯后。目前，由于缺乏規(guī)范的貸后管理制度，對貸后管理工作目標(biāo)不明確，內(nèi)容不具體，貸后管理不到位，多年遺留的超訴訟時效、超保證期間、抵押資產(chǎn)流失等問題未從根本上解決。信貸人員素質(zhì)不高。目前，農(nóng)村信用社的部分信貸人員，無論從學(xué)識水平、知識層次、年齡結(jié)構(gòu)、發(fā)展理念等方面看，不能完全適應(yīng)信貸知識不斷更新、信貸手段不斷先進(jìn)、信貸業(yè)務(wù)快速發(fā)展的要求，信貸人員綜合素質(zhì)不高的問題已經(jīng)成為制約信貸業(yè)務(wù)快速發(fā)展的“瓶頸”。信貸管理制度健全。經(jīng)過多年的探索和實踐，農(nóng)村信用社已經(jīng)建立了比較完整的信貸管理制度，為信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展起到了積極作用。
（四）各項政策制度未得到有效貫徹執(zhí)行。首先審貸小組運(yùn)作不規(guī)范。審貸小組作為提高信貸決策水平的議事機(jī)構(gòu)，應(yīng)該為提高信貸決策水平提供智力支持和制度制約，但是在目前的信貸工作中，審貸小組運(yùn)行不規(guī)范，有的審貸小組根本就未履行職責(zé)或未完全履行職責(zé)，形同虛設(shè)。其次權(quán)限管理未認(rèn)真貫徹落實。超權(quán)限、變相超權(quán)限、調(diào)查不實、審查不嚴(yán)等問題不同程度存在。同時授權(quán)制度不科學(xué)。同一客戶存在多頭貸款、交叉貸款現(xiàn)象，大額貸款未得到有效控制。部分信用社不科學(xué)匡算資金頭寸，不執(zhí)行資金計劃管理，盲目放貸，造成資金硬缺口、短期內(nèi)支付困難。三是部門職責(zé)不清、責(zé)任不明，對貸款管理責(zé)任相互依賴，相互推諉。四是有章不循、違章不究，責(zé)任追究力度不夠，致使個別信貸人員僥幸心理和依賴思想嚴(yán)重，信貸違規(guī)現(xiàn)象屢禁不止。
二、農(nóng)村信用社信貸管理運(yùn)行中存在的問題及成因分析
（一）壘大戶貸款越壘越大。在農(nóng)村信用社信貸管理運(yùn)行中，最頭痛的問題之一就是壘大戶貸款。這些壘大戶貸款，主要是借款人在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，因擴(kuò)大再生產(chǎn)的需要或流動資金的緊張，在沒有償還原借款的情形下，再要求追加借款而信用社多為被動牽制的行為。再就是在長期的經(jīng)營中，信用社為保全債務(wù)，通過利轉(zhuǎn)本長期積累形成的。由原來的幾萬元翻到十幾萬元，原來的十幾萬元翻到幾十萬元，甚至上百萬元，導(dǎo)致客戶在償還債務(wù)的主觀意識上悲觀消極。比如，某縣級聯(lián)社原只發(fā)放給某水泥廠幾百萬元貸款，現(xiàn)在因利轉(zhuǎn)本已達(dá)到了二千多萬元，形成了重大風(fēng)險。
（二）化整為零貸款難以遏制。這類情況在各地農(nóng)村信用社均普遍存在著，也是誘發(fā)案件高發(fā)的原因之一。其具體表現(xiàn)就是一些信貸員或某些審貸機(jī)關(guān)，為了掩蓋超權(quán)貸款行為，把超過授權(quán)的大額貸款通過多筆多頭、化整拆散的形式發(fā)放出去，有意違反信貸管理的約束。比如某縣基層信用社主任利用只有一萬元的貸款權(quán)利，短時期內(nèi)就給某客戶發(fā)放了三百多毛筆達(dá)三百多萬元的違章貸款，并造成重大損失（已立案查處，當(dāng)事人被判刑）。再如某聯(lián)社信貸部門在授權(quán)范圍內(nèi)發(fā)放化整為零的貸款也屢見不鮮，且大多行為是出于關(guān)系與自身利益因素而為，上行下效，導(dǎo)致了信貸管理的混亂和不少案件的誘發(fā)。
（三）貸款運(yùn)行的不對稱。主要表現(xiàn)在：貸前信用分析階段，獲得的貸款信息不完全，貸款項目評估質(zhì)量不高。部分信貸人員缺乏必要的信用評估、財務(wù)分析知識和經(jīng)驗，以致貸款時發(fā)放了調(diào)查不充分、信貸資料有缺陷、抵押物變現(xiàn)力差、不足值的貸款；貸款的審批階段，未嚴(yán)格把關(guān)貸款審批條件，貸款集中程度過高，過分集中于某一借款人、某一行業(yè)、某一種類貸款，致使貸款風(fēng)險相對集中，貸款金額超過借款人的還款能力而無力償還；貸款發(fā)放階段，由于監(jiān)督不力，存在“重放輕收輕管”的現(xiàn)象，貸款發(fā)放出去后根本沒有按照信貸事后操作規(guī)程去執(zhí)行等等。
（四）信貸人員素質(zhì)的失準(zhǔn)。由于多種因素的制約，當(dāng)前農(nóng)村信用社信貸人員的數(shù)量有限，部分人員素質(zhì)不高，難以進(jìn)行貸款的科學(xué)決策和有效管理，違規(guī)放貸時有發(fā)生；在執(zhí)行信貸政策方面，有的信貸人員隨意性很大，存在“人情代替制度”現(xiàn)象；在風(fēng)險的預(yù)測方面，有的信貸人員缺乏科學(xué)的理論知識，憑主觀經(jīng)驗的成分較重，用經(jīng)驗代替制度。加之由于管理體制原因以及改革步伐相對滯后，部分信貸員“在其位而不謀其職”，工作主動性差，缺乏開拓創(chuàng)新精神，不能干好自己的本職工作。這些自然加大了貸款管理的難度。
三、當(dāng)前農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險防范對策建議
在新增貸款管理上，堅決按照“實行信貸上柜制度，投向調(diào)整，責(zé)任落實”的信貸方針，進(jìn)一步做到信貸關(guān)口前移，超前防范，保證了新增貸款的質(zhì)量。
（一）是優(yōu)化貸款投向和信貸結(jié)構(gòu)。支行按照落實宏觀調(diào)控要求、遵守信貸政策規(guī)定的原則，嚴(yán)禁向國家淘汰類、禁止類項目和環(huán)評不達(dá)標(biāo)、環(huán)保記錄差的企業(yè)發(fā)放貸款，同時，明確貸款投向，在手續(xù)完備的情況下，充分放開抵質(zhì)押貸款；對農(nóng)戶小額貸款積極發(fā)放，大力增加；對中小經(jīng)營規(guī)模的個體戶和民營企業(yè)貸款適度拓展；對大戶貸款認(rèn)真落實總量控制、區(qū)別對待、謹(jǐn)慎投放的原則，從嚴(yán)控制。通過積極有序的信貸投向，既培植了經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，又保障了信貸資金的安全。
（二）是規(guī)范貸款管理，主動進(jìn)行控險，以質(zhì)的提高帶動量的增長。堅持貸款的“三查”制度和省聯(lián)社、合行制定的信貸管理制度，對每一筆貸款都一絲不茍地認(rèn)真審查，從借款人的主體資格、信用情況、生產(chǎn)經(jīng)營項目的現(xiàn)狀與前景、還款能力，到保證人的資格、保證能力，抵、質(zhì)押物的合法有效性，切實提高工作質(zhì)量，及時準(zhǔn)確的做好信貸基礎(chǔ)資料的管理。
（三）是做實做好信用評定和貸款上柜臺工作。為不斷提高信貸市場占有率，在貸款營銷過程中，根據(jù)生產(chǎn)周期、信用程度等情況合理確定農(nóng)戶貸款額度、期限和利率。對信用戶評定嚴(yán)格準(zhǔn)入條件和工作流程，嚴(yán)禁弄虛作假，搞形式，走過場，所有信貸業(yè)務(wù)全部上信貸專柜辦理，為客戶提供方便、快捷的信貸服務(wù)，進(jìn)一步提高辦貸效率，不斷提高信貸服務(wù)水平。
（四）是進(jìn)一步落實貸款責(zé)任制。對新增貸款，從嚴(yán)控制，每筆明確界定責(zé)任人和管理責(zé)任人，并實行了簽訂貸款責(zé)任書制度、繳納保證金制度，從而嚴(yán)肅了信貸紀(jì)律，進(jìn)一步增強(qiáng)了信貸人員的責(zé)任感，有效地促進(jìn)了新增貸款質(zhì)量的提高，對頂冒名貸款、違規(guī)貸款實行零容忍，堅決杜絕新增不良貸款的出現(xiàn)。
參考文獻(xiàn)：
關(guān)鍵詞：
商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險；風(fēng)險管理
一、我國商業(yè)銀行信貸現(xiàn)狀分析
由于市場條件的變化和一系列社會自然因素的作用，給商業(yè)銀行信貸帶來了負(fù)面影響，導(dǎo)致銀行信貸資產(chǎn)和收益發(fā)生損失致使銀行利益受損。這主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
（一）銀行業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量下行壓力增大，不良貸款率上升
近幾年我國經(jīng)濟(jì)下行情況突出，尤其是貸款還貸逾期率不斷攀升、資產(chǎn)質(zhì)量下降，不良貸款余額、不良貸款率不斷上升。盡管國家已采取各項措施來監(jiān)管，但銀行業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量下行壓力仍然呈增大勢態(tài)，不良貸款率也一直上升，致使銀行信貸風(fēng)險不斷加大。
（二）銀行信貸投向結(jié)構(gòu)不合理，風(fēng)險較集中
1.從投放貸款的對象看，我國商業(yè)銀行信貸投放更傾向于大的行業(yè)、企業(yè)和項目。它們周期長，穩(wěn)定性好，收益高，利率以及貸款留存率高的特點(diǎn)致使我國商業(yè)銀行對這類對象大規(guī)模的進(jìn)行貸款投放，如信息技術(shù)、交通運(yùn)輸、電力等大型項目，忽略小微企業(yè)、行業(yè)、項目，這使貸款投放結(jié)構(gòu)不合理。
2.從投放貸款的地區(qū)看，我國商業(yè)銀行信貸投放多集中在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的地區(qū)與城市，經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱的地區(qū)或者農(nóng)村則相對較少，據(jù)不完全統(tǒng)計，貸款余額的60%多是分布于東部發(fā)展較快的地區(qū)或者城市，而西部、中部、東北部則分別為16%、15%、9%，這種情況極大地加劇了區(qū)域經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的失衡，不利于建立新的貸款增長點(diǎn)，不利于分散信貸風(fēng)險，信貸投向差異化增大。由于我國商業(yè)銀行信貸資源相對緊缺，因此信貸過多的集中于優(yōu)質(zhì)行業(yè)和客戶，經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，與此同時，為了爭取大型企業(yè)的存款資源，迫使商業(yè)銀行的貸款也被動地流向這些企業(yè)，從而出現(xiàn)貸款過度集中的狀況，這種情況直接后果就是風(fēng)險得不到有效分散。
二、我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理現(xiàn)狀及原因分析
（一）貸款制度規(guī)范不嚴(yán)格，執(zhí)行力度不夠，貸款期限不合理
信貸制度規(guī)范向所謂的“大戶”妥協(xié)，銀行信貸風(fēng)險管理中對大戶采取優(yōu)惠政策而忽視貸款制度規(guī)范，增加了不良貸款以及呆賬的風(fēng)險系數(shù)，極大地影響了銀行信貸的管理風(fēng)險。對大額客戶的風(fēng)險管理意識較為淡薄，貸款期限沒有合理的規(guī)劃，從而在授信過程中忽略存在的相關(guān)風(fēng)險。造成這種現(xiàn)象有以下原因：“三查”制度流于形式，銀行內(nèi)部缺乏長期的激勵約束制度規(guī)范，加之對現(xiàn)有制度執(zhí)行力度不夠，用擔(dān)保代替銀行資本約束條件極易導(dǎo)致管理者不顧實際的風(fēng)險承受能力，大肆擴(kuò)張信貸規(guī)模。商業(yè)銀行沒有嚴(yán)格的制度約束信貸人員，未對信貸負(fù)責(zé)人設(shè)立相關(guān)的獎罰制度、權(quán)利和義務(wù)，增加了負(fù)責(zé)人利用個人權(quán)利與信貸者勾結(jié)以獲取銀行融資的可能性，極大地增加了信貸管理的風(fēng)險。
（二）銀行自身內(nèi)部控制體制不健全，風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)不完善
我國商業(yè)銀行經(jīng)營結(jié)構(gòu)不合理、資源配置率低、管理層多、風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系不健全、創(chuàng)新與營銷機(jī)制不完善、激勵不足與約束不力并存等體制、機(jī)制性問題，仍然普遍存在。近幾年來，騙貸、拖欠銀行貸款的事件屢見不鮮，這從一定程度上也反映了銀行內(nèi)控體制的不健全。原因如下：商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險控制機(jī)制不健全，內(nèi)部控制建設(shè)比較薄弱。信貸部門分工不明確，部門細(xì)化程度不夠；審批流程不規(guī)范，審批過程不嚴(yán)格，放松貸后管理。忽略借貸者在貸款到期前挪用銀行信貸資金投放到高風(fēng)險項目而造成損失的可能性，風(fēng)險管理人員組織架構(gòu)不合理。
（三）貸款風(fēng)險評估機(jī)制不合理，防范預(yù)警機(jī)制不健全
我國商業(yè)銀行沒有一個合理的風(fēng)險評估機(jī)制，從而造成大量不良貸款。原因如下：沒有全面考慮貸款業(yè)務(wù)受理、調(diào)查評價、審批、發(fā)放、貸后管理等方面，忽略其中環(huán)節(jié)導(dǎo)致風(fēng)險產(chǎn)生。貸前審批沒有通過信貸風(fēng)險管理部門審查后進(jìn)入信貸審批階段，審查只是根據(jù)審批材料進(jìn)行的，沒有現(xiàn)場考察，客戶提供虛假材料，貸前審查相當(dāng)于虛設(shè)，信貸潛在風(fēng)險預(yù)警機(jī)制弱。
（四）對信貸對象了解不全面，重貸輕管，第三方抵押物準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)低
交易對象關(guān)系復(fù)雜，貸款信用低下也造成大量不良貸款。對信貸對象沒有全面的了解，第三方抵押物準(zhǔn)入沒有嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)。我國商業(yè)銀行普遍存在重貸輕管，貸后管理形式化造成很大的潛在貸款風(fēng)險，銀行在分配人員時也更傾向于貸前，貸后管理人員較少，加上貸后管理制度不完善，風(fēng)險預(yù)警機(jī)制也未建立，容易產(chǎn)生大量不良貸款。產(chǎn)生的原因分析：借貸人資金信用低下，借款人個人收入不透明、個人征稅機(jī)制不完善，詐騙貸款、多頭貸款現(xiàn)象嚴(yán)重，抵押人挪用貸款，套用借款人資質(zhì)，造成貸款挪用，加上信貸管理方法落后，信貸人員素質(zhì)較低，商業(yè)銀行信貸人員盲目搶貸。貸款客戶有較為復(fù)雜的關(guān)聯(lián)關(guān)系，不易調(diào)查清楚，造成對交易對象了解有失全面，造成大量不良貸款。
（五）缺乏風(fēng)險管理文化，風(fēng)險管理人員管理不到位
信貸風(fēng)險管理文化是存在于商業(yè)銀行中，被風(fēng)險管理人員認(rèn)可接受的關(guān)于思維層面、行為技術(shù)層面、制度觀念層面的一種文化，是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要部分。而商業(yè)銀行當(dāng)前就存在風(fēng)險管理文化缺失、管理人員管理松散、管理不到位等情況。
（六）其他
對社會信用監(jiān)督力度不夠，相關(guān)立法法律法規(guī)不完善，政府大量干預(yù)，金融市場融資手段較少等原因。
三、優(yōu)化我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理措施
商業(yè)銀行信貸在實際業(yè)務(wù)發(fā)展中，信貸人員應(yīng)堅持“多聽、多看、多比較”原則。在發(fā)展業(yè)務(wù)的同時適度控制發(fā)展速度，在風(fēng)險可控的前提下，保持業(yè)務(wù)平穩(wěn)發(fā)展，在風(fēng)險管理過程中，堅持為業(yè)務(wù)發(fā)展服務(wù)的理念，正確處理好“資本、風(fēng)險和收益”三者的關(guān)系。具體措施如下：
（一）內(nèi)部控制方面
1.嚴(yán)格落實總行授信政策指引。
總行有專業(yè)人員、機(jī)構(gòu)對經(jīng)濟(jì)形勢、行業(yè)政策、相關(guān)法律法規(guī)等進(jìn)行關(guān)注和分析，并會形成比較專業(yè)的授信政策。
2.加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，完善內(nèi)部信用評級制度。
（1）首先，銀行內(nèi)部應(yīng)專門設(shè)立內(nèi)控組織和風(fēng)險管理部門對銀行信貸質(zhì)量進(jìn)行管理。信貸審批部門應(yīng)審貸分離。審查、貸款兩個部門各司其職，共同管理信貸市場，審計部門負(fù)責(zé)收集信貸對象的相關(guān)信息，了解信貸對象所處產(chǎn)業(yè)、行業(yè)的國內(nèi)、國際市場環(huán)境，貸款部門負(fù)責(zé)貸款的額度控制及發(fā)放程序。細(xì)化風(fēng)險管理部門，從領(lǐng)導(dǎo)層到信貸人員形成縱向架構(gòu)，相互監(jiān)督，再從橫向架構(gòu)細(xì)分貸前貸后負(fù)責(zé)人，相互制約監(jiān)督，銀行內(nèi)部控制體系的建設(shè)是個整體系統(tǒng)的建設(shè)，必須從領(lǐng)導(dǎo)到信貸員各司其職，相互配合，才能提高效率，降低信貸風(fēng)險。（2）完善信用評級制度，聘請專業(yè)機(jī)構(gòu)對客戶數(shù)據(jù)進(jìn)行信用評級，建立相應(yīng)數(shù)據(jù)庫，從而更清楚客戶的信用等級，以便做出風(fēng)險預(yù)估來降低銀行損失。
3.改善信貸投放不合理以及信貸資產(chǎn)單一化的情況。
根據(jù)銀監(jiān)部門要求，繼續(xù)以小微企業(yè)為支持實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的著力點(diǎn)，引領(lǐng)我國銀行機(jī)構(gòu)加大對小微企業(yè)的信貸扶持力度，強(qiáng)力助推小微企業(yè)快速發(fā)展，這樣有利于貸款風(fēng)險的分散。同時，要繼續(xù)創(chuàng)新信貸產(chǎn)品和服務(wù)，不斷滿足農(nóng)村金融需求；要踐行普惠金融理念，推進(jìn)基礎(chǔ)金融覆蓋，積極提升農(nóng)村金融服務(wù)水平；進(jìn)一步建立健全防范和化解小微企業(yè)和農(nóng)村金融服務(wù)風(fēng)險的措施。這樣就會改善信貸投放不合理的現(xiàn)象，將信貸資產(chǎn)分散化，達(dá)到降低風(fēng)險的目的。
4.建立信貸風(fēng)險管理文化，加強(qiáng)風(fēng)險管理意識。
我國商業(yè)銀行建立信貸風(fēng)險管理文化，加強(qiáng)風(fēng)險管理意識，是完善風(fēng)險管理體制的條件之一。銀行應(yīng)該根據(jù)當(dāng)前金融市場的變化，完善信貸政策以及對銀行資產(chǎn)進(jìn)行保護(hù)，這就要求銀行信貸人員要有風(fēng)險防范的意識，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險的專業(yè)素養(yǎng)。對信貸人員進(jìn)行科普教育，專業(yè)培訓(xùn)，使風(fēng)險意識深入到每個人心中。銀行信貸人員應(yīng)自覺用信貸風(fēng)險管理文化約束自己，認(rèn)真履行自己的職責(zé)。
5.建立有效考核制度，建立信貸責(zé)任人機(jī)制。
銀行內(nèi)部應(yīng)該形成有效的考核制度，將信貸的每個環(huán)節(jié)責(zé)任與責(zé)任人的績效掛鉤，定期進(jìn)行業(yè)績、風(fēng)險考核，形成一套防范信貸風(fēng)險的激勵約束機(jī)機(jī)制。如若發(fā)現(xiàn)盲目向大客戶貸款而給銀行造成大量不良貸款的信貸人員，就進(jìn)行嚴(yán)加懲處，扣除較小獎金，這樣就會規(guī)避貸款過于集中導(dǎo)致的信貸風(fēng)險隱患。
6.健全風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，完善風(fēng)險評估系統(tǒng)。
（1）商業(yè)銀行要收集大量信息，例如經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況、貸款客戶的企業(yè)性質(zhì)、領(lǐng)導(dǎo)素質(zhì)、組織架構(gòu)、企業(yè)的信用等級、盈利能力以及現(xiàn)金流、資金鏈等情況，并運(yùn)用計算機(jī)進(jìn)行動態(tài)監(jiān)控，形成從貸前到貸后的整體管控，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險，提前預(yù)警，從而降低風(fēng)險系數(shù)。（2）完善評估系統(tǒng)主要從客戶信息數(shù)據(jù)化，設(shè)置客戶檔案臺賬，貸款管理臺賬，建立相應(yīng)數(shù)據(jù)庫等方面進(jìn)行。最終形成一套完整的客戶貸前信息、客戶經(jīng)營信息以及信用評價的評估系統(tǒng)。
（二）借貸者第三方方面
1.嚴(yán)格準(zhǔn)入第三方抵押物。
貸款的逾期，抵押人均為第三方。應(yīng)加強(qiáng)對借款人約束，提升借款人履約意愿，嚴(yán)格把控第三方抵押物準(zhǔn)入，對借款人貸款用途進(jìn)行細(xì)致分析，對借款人及抵押人關(guān)系的穩(wěn)定性進(jìn)行分析，排除挪用風(fēng)險后再進(jìn)行授信。
2.分筆支用，設(shè)定合理貸款期限。
對部分授信客戶，銀行應(yīng)建議要求客戶支用貸款分筆使用，錯開一定還款期限，這樣可有效降低客戶貸款本息集中到期對營運(yùn)資金造成巨大壓力。針對單一客戶與其他金融機(jī)構(gòu)貸款合作較多的，根據(jù)客戶還款能力，發(fā)放貸款盡量錯開與其他大額貸款到期期限，有利于客戶減少還款壓力，造成不必要的不良貸款。
3.要求客戶在本行開設(shè)賬戶進(jìn)行結(jié)算，使用本行金融產(chǎn)品。
提高單個客戶為銀行帶來的綜合收益，除了能給銀行帶來綜合收益，還能更便捷地了解企業(yè)經(jīng)營動態(tài)，尤其是現(xiàn)金流情況，當(dāng)出現(xiàn)異常情況，銀行可提前知悉并介入來規(guī)避風(fēng)險。
（三）外部因素方面
1.完善信貸相關(guān)的法律法規(guī)。
我國規(guī)范信貸市場環(huán)境的法律比較落后，在貸款通則中關(guān)于信貸分類、期限、調(diào)整對象的范圍都有已經(jīng)不符合現(xiàn)有信貸的情況。應(yīng)該借鑒國際上關(guān)于銀行的先進(jìn)經(jīng)驗，完善銀行信貸管理的法律法規(guī)。從實際信貸管理問題出發(fā)，建立從銀行內(nèi)部控制到信貸審批發(fā)放的一套完整法規(guī)。圍繞降低風(fēng)險，提高信貸質(zhì)量，優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)建立行之有效的內(nèi)控制度。另外，還應(yīng)該著重協(xié)調(diào)中央法規(guī)與地方法規(guī)之間的關(guān)系，將行政干預(yù)法規(guī)程度降到最低。
2.加強(qiáng)對社會信用監(jiān)督力度，豐富融資手段。
加強(qiáng)社會監(jiān)督，能有效發(fā)揮社會輿論監(jiān)督的作用，監(jiān)督借貸者信用，從而減少信用等級低下的借貸者造成的不良貸款，有利于我國銀行信貸管理。豐富金融市場的融資手段，可以減少從銀行借貸的壓力，同時對減少不良貸款，信貸管理壓力做出貢獻(xiàn)。
四、小結(jié)
我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的管控，不單單靠某一種或某一次的防范措施就能達(dá)到好的效果，信貸管理靠的是打“組合拳”，要綜合運(yùn)用各種防控管理措施，爭取在發(fā)展業(yè)務(wù)同時做好風(fēng)險管理的工作。
作者：劉俊妤 毛淑珍 單位：青島理工大學(xué)
參考文獻(xiàn)：
2.對于信貸違約風(fēng)險出現(xiàn)的概率缺乏準(zhǔn)確估計。我國對于銀行信貸違約風(fēng)險的評估能力較低，首先我國的銀行信貸對客戶的評級方法比較寬泛和粗糙，信貸客戶的等級結(jié)構(gòu)劃分不夠明顯，評級的程序劃定以及信息的收集方法比較落后，這就使得我國的信貸管理總體設(shè)計結(jié)構(gòu)出現(xiàn)問題，影響了信貸行業(yè)的正常的發(fā)展。我國銀行信貸管理部門對于信貸客戶的級別劃分較為粗糙，主要表現(xiàn)在對客戶信息的了解不夠徹底，信息獲取的渠道比較單一，級別的分類過簡單，同發(fā)達(dá)國家和地區(qū)相比存在較大差距，這就使得我們在計算信貸違約率的過程中不能夠獲得準(zhǔn)確的數(shù)值，進(jìn)而使得在宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的政策下無法很好的實現(xiàn)對信貸風(fēng)險的回避，很難通過經(jīng)濟(jì)政策手段躲避信貸風(fēng)險帶來的潛在危機(jī)和危害。如果經(jīng)濟(jì)不能在一個穩(wěn)定健康的環(huán)境中發(fā)展，一旦出現(xiàn)問題，勢必會對整個金融環(huán)境產(chǎn)生巨大的影響造成不可估量的經(jīng)濟(jì)損失。
3.質(zhì)押貸款中對于質(zhì)押物的估值相對較高。在新形勢下我國的銀行信貸抵押形式繁多，但是多數(shù)抵押方式都是通過質(zhì)押的方式進(jìn)行的。抵押質(zhì)價格的高低主要取決于市場的供求關(guān)系以及經(jīng)濟(jì)的發(fā)展形勢。這就使得抵押質(zhì)的價值變動范圍無形中被擴(kuò)大了，使得抵押質(zhì)的價格具有一定的時間性。如果經(jīng)濟(jì)發(fā)展處在上升的形勢，那么就會對信貸抵押質(zhì)產(chǎn)生積極的影響，抵押質(zhì)的價格就會上升，如果經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顟B(tài)沒有達(dá)到預(yù)期的期望水平，銀行信貸抵押質(zhì)的價值就會隨之降低出現(xiàn)縮水的現(xiàn)象。股票作為銀行信貸質(zhì)押物是十分常見的。如果以股票作為質(zhì)押物的信貸業(yè)務(wù)這是容易產(chǎn)生風(fēng)險的，風(fēng)險值是受到股票撥動而變化的，因此一旦股票在上市運(yùn)行的過程中出現(xiàn)撥動，抵押質(zhì)的價格也會受到影響，不僅損害抵押質(zhì)持有者的經(jīng)濟(jì)利益，同時對信貸銀行經(jīng)濟(jì)利益也產(chǎn)生了較大的影響。
二、新形勢下加強(qiáng)和提高銀行信貸風(fēng)險管理水平和質(zhì)量的建議和對策方法
1.形成和提高信貸風(fēng)險防范的意識。在銀行信貸業(yè)務(wù)中，要對目前后金融危機(jī)影響繼續(xù)存在以及我國經(jīng)濟(jì)增長速度放緩的形勢有了解和認(rèn)識，這對于提高銀行信貸工作的安全性，降低信貸工作中存在的風(fēng)險性有重要的幫助，同時也能夠?qū)崿F(xiàn)對信貸工作中的流動性和營利性很好的把控。形成和提高信貸風(fēng)險防范意識，應(yīng)該深入學(xué)習(xí)研究和探索銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險發(fā)生、擴(kuò)散、防范、控制等規(guī)律提高對信貸風(fēng)險的理論水平和認(rèn)識能力，摒棄傳統(tǒng)的僅僅依靠經(jīng)驗和簡單比較的模糊評審方法。
美國金融危機(jī)以來，信貸資金大量投放到了國家振興規(guī)劃所涉及的行業(yè)與企業(yè)中，絕大多數(shù)貸款呈現(xiàn)出了行業(yè)集中、客戶集中的趨向，隨之而來的信貸資產(chǎn)集中度風(fēng)險也日益凸顯。企業(yè)貸款呆賬壞賬增多，銀行也將面對較大的信貸危機(jī)。在經(jīng)濟(jì)下行環(huán)境下，大多數(shù)企業(yè)的盈利能力較差，呆賬壞賬明顯增多，他們的償債能力也日益下降，信用狀況受到極大威脅，進(jìn)而影響商業(yè)銀行的信貸質(zhì)量。因此，面臨商業(yè)銀行在信貸過程中所出現(xiàn)的一系列問題和困難，如何改進(jìn)并完善其管理體系，加強(qiáng)對商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的測度與控制就顯得刻不容緩。本文基于鄭州銀行信貸風(fēng)險管理現(xiàn)狀為根本，進(jìn)行全面系統(tǒng)的分析，找出其信貸風(fēng)險管理中存在的問題并提出對策和建議，不斷提升區(qū)域銀行的信貸風(fēng)險管理水平，從而推動地區(qū)經(jīng)濟(jì)更好發(fā)展。
一、鄭州銀行信貸風(fēng)險管理現(xiàn)狀分析
鄭州銀行的前身鄭州市商業(yè)銀行股份有限公司，是2000年2月經(jīng)中國人民銀行濟(jì)銀復(fù)[2000]64號文批準(zhǔn)成立的一家股份制商業(yè)銀行。2009年12月17日更名為鄭州銀行股份有限公司。其登記入賬資金為人民幣394193萬元，其總部設(shè)在鄭州。截至2015年末，該行下設(shè)分支機(jī)構(gòu)110多家，其中省內(nèi)分行8家，發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行4家，小微支行7家，社區(qū)支行5家。經(jīng)營活動主要集中在河南省地區(qū)，已成為以省會鄭州為中心帶動市縣區(qū)發(fā)展的資產(chǎn)規(guī)模大的商業(yè)銀行。面對經(jīng)濟(jì)下行的壓力和復(fù)雜多變的金融環(huán)境，信貸風(fēng)險管理方面鄭州銀行存在著以下幾點(diǎn)不足的地方：（一）不良貸款占比高，潛在信貸風(fēng)險大鄭州銀行面對復(fù)雜嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)金融形勢和經(jīng)營環(huán)境，堅持以效益為重點(diǎn)，在預(yù)防金融風(fēng)險的前提下提高資產(chǎn)質(zhì)量。鄭州銀行2015年末資本達(dá)到2656.2億元，同比增加613.34億元，增長30.02%。存貸款增幅較大，發(fā)展能力顯著增強(qiáng)。如表1所示，鄭州銀行2015年末存款余額為1692.0億元，增長27.64%；貸款余額942.9億元，比上年增長20.91%。鄭州銀行存款與貸款的速度都有不同程度的增加。2015年末不良貸款率為1.10%，較上年上升0.35%，不良貸款率的發(fā)展動向呈逐年上漲趨勢；而資本充足率在2012年至2014年間逐年下降，2015年略有回升，使得鄭州銀行面臨嚴(yán)峻的補(bǔ)充資本的壓力，在各商業(yè)銀行間日益激烈的競爭中，自身在擴(kuò)張過程中資本消耗速度過快，很容易加劇自身信貸風(fēng)險。（二）信貸風(fēng)險行業(yè)集中度高表2貸款投放前五位的行業(yè)及比例（單位：億元、%）根據(jù)表2，2015年末鄭州銀行發(fā)放貸款的前五行業(yè)貸款比高達(dá)59.61%，貸款的行業(yè)集中度高。批發(fā)和零售業(yè)貸款額為236.18億元，占比達(dá)到了25.05%，制造業(yè)占比達(dá)14.95%，，兩個行業(yè)的貸款額已占當(dāng)年該行發(fā)放貸款總額的40%，可見信貸風(fēng)險的行業(yè)集中度較高。（三）銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)單一鄭州銀行與其他商業(yè)銀行一樣存在資本架構(gòu)單一化問題。截止2015年末鄭州銀行貸款余額為942.94億元，占銀行總資產(chǎn)比重過大，債券資產(chǎn)比重較低，流動性較低。金融產(chǎn)品及服務(wù)創(chuàng)新能力不夠強(qiáng)，缺少轉(zhuǎn)移和分散風(fēng)險的手段和工具，中間業(yè)務(wù)發(fā)展薄弱，還是以傳統(tǒng)利息收入為主要依靠。因此，單一的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)也是影響商業(yè)銀行獲取利潤的主要原因。（四）信貸資產(chǎn)“五級”分類情況分析表3信貸資產(chǎn)“五級”分類情況（單位：人民幣/百萬元、%）按風(fēng)險程度可將貸款劃分為五類：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失，后三種為不良貸款。根據(jù)表3可以看出，鄭州銀行信貸資產(chǎn)總額逐年上升，雖然可疑類占比在前三年間有小幅下降趨勢，但2015年可疑類占比又有所上升，并且次級類占比連續(xù)4年都呈現(xiàn)上升趨勢，次級類占比過大最容易衍生成為可疑類。由于受經(jīng)濟(jì)下行影響，近年不良貸款上升較快，鄭州銀行存在的潛在信貸風(fēng)險需要保持高度警戒。
二、鄭州銀行信貸風(fēng)險管理存在的問題
（一）信貸服務(wù)效率低下首先，鄭州銀行內(nèi)部信用體系不健全，不能夠結(jié)合自身特點(diǎn)建立一套完備的信用評價系統(tǒng)，面對信息不對稱帶來的逆向選擇不能采取有效措施加以應(yīng)對；其次，審貸程序多，周期長，鄭州銀行采取流程化、集約化的運(yùn)營模式容易導(dǎo)致信貸業(yè)務(wù)程序復(fù)雜化，對于迫切需要貸款的企業(yè)不能及時滿足要求；最后，產(chǎn)品缺乏創(chuàng)新，鄭州銀行跟其他商業(yè)銀行一樣，受到開發(fā)成本、技術(shù)水平因素的影響在金融產(chǎn)品開發(fā)方面受到約束，缺乏創(chuàng)新產(chǎn)品，不能滿足各種類型行業(yè)的需求。（二）信貸風(fēng)險預(yù)警及控制缺乏鄭州銀行長期以來缺乏一套行之有效的信貸風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，主要2016年第9期中旬刊（總第636期）時代Time依靠貸款風(fēng)險的分類，通過不良貸款率占比等指標(biāo)來衡量信貸資產(chǎn)質(zhì)量，對信貸風(fēng)險加以防控，沒有深入調(diào)查和研究行業(yè)風(fēng)險及財務(wù)運(yùn)營細(xì)節(jié)方面。其次，主要通過抵押貸款和第三方擔(dān)保等單一手段來防控。（三）貸后工作形式化鄭州銀行近幾年中加大信貸投放力度，注重貸前風(fēng)險防范，但對貸后管理工作不夠重視，流于形式。雖然各銀行信貸風(fēng)險管理的核心任務(wù)是貸前風(fēng)險的防范和計量，但是，貸后管理仍然是風(fēng)險防控工作中重要的一部分。（四）信貸激勵與約束機(jī)制滯后在實際工作中，鄭州銀行對信貸激勵以及有關(guān)部門工作人員的績效考核機(jī)制存在不足，不能具體細(xì)化工作考評指標(biāo)，無法有效的激發(fā)信貸業(yè)務(wù)工作人員的積極主動創(chuàng)造性。（五）信貸風(fēng)險管理科技化水平較低隨著信息技術(shù)的不斷發(fā)展，信貸風(fēng)險管理電子化建設(shè)尤為重要對信貸風(fēng)險識別、評估、監(jiān)管與控制發(fā)揮著重要作用。由于受到銀行規(guī)模、建設(shè)成本等因素的制約，鄭州銀行信貸風(fēng)險管理電子化建設(shè)開始，存在技術(shù)比較落后，信息量少、投入不足、現(xiàn)代化程度不高等方面的缺陷。同時工作人員操作水平有限，技術(shù)水平不高，不能及時準(zhǔn)確的對數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，增加了信貸風(fēng)險有效識別和防范的難度。
三、鄭州銀行信貸風(fēng)險管理建議
（一）進(jìn)一步加強(qiáng)統(tǒng)一授信管理優(yōu)化信貸審批機(jī)制，提高審批效率和質(zhì)量，大力推動獨(dú)立審批人制度。通過風(fēng)險預(yù)警、風(fēng)險排查、嚴(yán)格五級分類管理、常態(tài)化的授信業(yè)務(wù)盡職管理、強(qiáng)化不良貸款問責(zé)和處罰等手段，嚴(yán)防資產(chǎn)質(zhì)量下降。（二）加大不良貸款的清收工作深入企業(yè)、約見客戶，摸底排查風(fēng)險事項，制定貸款風(fēng)險處置化解方案。建立貸款預(yù)警監(jiān)測臺賬，明確預(yù)警業(yè)務(wù)處置程序。（三）加強(qiáng)貸后管理工作明確貸后管理人員職責(zé)、建立風(fēng)險管理工作動態(tài)交流平臺，規(guī)范工作流程，推廣先進(jìn)經(jīng)驗，總結(jié)案例分析，持續(xù)提升貸后管制專業(yè)化水平，加強(qiáng)日?；J后管。（四）強(qiáng)化責(zé)任追究進(jìn)一步完善盡職排查管理流程，并對新增不良貸款業(yè)務(wù)及時進(jìn)行盡職調(diào)查，對盡職調(diào)查評價結(jié)果，因不盡職造成的不良貸款業(yè)務(wù)，對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)厲的責(zé)任追究及處罰。
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二、信貸風(fēng)險產(chǎn)生的原因分析
（一）信貸風(fēng)險管理制度系統(tǒng)不完善
農(nóng)村信用社客戶信用評價機(jī)制和風(fēng)險管理系統(tǒng)不健全，致使風(fēng)險信息匱乏或者不真實，風(fēng)險識別更多的依靠信貸人員的經(jīng)驗，貸款潛在風(fēng)險較大。同時風(fēng)險內(nèi)控制度不健全，“三查”制度執(zhí)行不力，流于形式，使得信貸風(fēng)險管理缺乏制度上的約束，無法形成系統(tǒng)、規(guī)范、聯(lián)貫的做法。缺少科學(xué)規(guī)范的貸后風(fēng)險管理制度。很多情況下，貸后檢查是為了應(yīng)付制度檢查的需要，失去了貸后風(fēng)險管理的真正意義，造成無法對不良貸款提前預(yù)警和防范。
（二）信貸風(fēng)險防范預(yù)警機(jī)制不健全
信用社的事前風(fēng)險控制工作較為薄弱,難以在貸款發(fā)放之前或風(fēng)險惡化之前，發(fā)現(xiàn)并化解風(fēng)險。尚未建立健全的風(fēng)險防范和預(yù)警機(jī)制，大部份的精力放在已暴露風(fēng)險的化解上。顯然，風(fēng)險管理采取“亡羊補(bǔ)牢”的措施還是“未雨綢繆”的措施對信貸資產(chǎn)的影響會是質(zhì)的差別。
（三）信貸績效考評及激勵機(jī)制缺失
由于風(fēng)險與利益不對稱，約束和激勵機(jī)制缺失，使信貸人員缺乏風(fēng)險的責(zé)任感和壓力感?，F(xiàn)行的績效考評和薪酬體系幾乎沒有涉及信貸人員的放貸質(zhì)量，缺少對信貸人員風(fēng)險控制的考核獎勵。這對信貸管理的激勵和約束兩方面來講，都造成了負(fù)面影響。同時信貸管理方面還存著一些顯著矛盾，包括人才的嚴(yán)重不足與信貸管理發(fā)展需要的矛盾；從業(yè)人員風(fēng)險控制理念的缺乏與現(xiàn)代信貸管理體制的要求存在差距；風(fēng)險防范預(yù)警制度的執(zhí)行不力同日益復(fù)雜化的風(fēng)險種類之間的矛盾等。
三、構(gòu)建長效信貸風(fēng)險管理體系
農(nóng)村信用社迫切需要建立起以提高風(fēng)險防范意識為基礎(chǔ)，完善風(fēng)險管理及防范預(yù)警機(jī)制為核心，以人員合理配置和有效激勵機(jī)制為保障的長效信貸風(fēng)險管理體系。
（一）樹立穩(wěn)健經(jīng)營理念，培育健康的風(fēng)險文化
長期以來，信用社普遍存在重貸輕管、重放輕收、重量輕質(zhì)等粗放經(jīng)營的意識。信用社迫切需要通過嚴(yán)格的教育和培訓(xùn)來增強(qiáng)信貸人員的風(fēng)險防范意識和工作責(zé)任感，創(chuàng)造良好的信貸文化，將風(fēng)險意識貫穿于信貸人員的自覺行動中去。其次，強(qiáng)化審慎、穩(wěn)健的經(jīng)營理念，使信貸人員在經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)時保持對信貸業(yè)務(wù)各方面風(fēng)險的清醒認(rèn)識和敏感性。三是開展風(fēng)險管理的全面教育,增強(qiáng)全員風(fēng)險管理意識，樹立正確的業(yè)績觀,改變業(yè)務(wù)發(fā)展重規(guī)模擴(kuò)張輕質(zhì)量優(yōu)化的思想。
（二）完善信貸管理制度，建立風(fēng)險防范預(yù)警機(jī)制
貸前調(diào)查要強(qiáng)化對風(fēng)險的調(diào)查。在分析收益的同時，充分、真實地揭示風(fēng)險，為信貸決策和風(fēng)險防范提供科學(xué)、客觀的信息。加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)評估管理，提高評估質(zhì)量，規(guī)范評估行為，完善約束措施，加強(qiáng)對評估結(jié)果的考核監(jiān)督。信貸審查要把控制和防范風(fēng)險作為首要任務(wù)。建立健全信貸專門管理機(jī)構(gòu)，防止信貸決策的過分集中，實行信貸決策合理化、科學(xué)化。同時，信貸管理部門要加強(qiáng)對信用社各項制度執(zhí)行情況的檢查，注重實效和長遠(yuǎn)發(fā)展，避免形式主義，短期行為。內(nèi)部控制要由事后補(bǔ)救向事前防范轉(zhuǎn)變，必須建立一套科學(xué)的內(nèi)控機(jī)制,使預(yù)防性控制貫穿于信貸業(yè)務(wù)的全過程，杜絕違規(guī)操作、越權(quán)放款、權(quán)力干預(yù)行事的行為。落實貸后管理制度，做到制度落實、人員到位、責(zé)任落實、獎懲到位；建立靈敏、快速、高效、上下聯(lián)動、部門配合的風(fēng)險預(yù)警及處理機(jī)制。
美國的“次貸危機(jī)”引起全球矚目。危機(jī)的根源在于銀行降低門檻，向信用等級在“一般”以下或沒有信用記錄的人發(fā)放住房抵押貸款。在這場危機(jī)中首當(dāng)其沖遭遇打擊的是銀行業(yè)。令人不解的是，信用評級在資產(chǎn)支持型貸款中有著舉足輕重作用，為什么全球投資者仍然會購買支持低評級的美國借款人的貸款資產(chǎn)？在我國，銀行是主要的信貸中介機(jī)構(gòu)，弄清楚我國銀行信貸的委托關(guān)系，消除信息不對稱所造成的委托問題，有助于減少銀行信貸風(fēng)險，推動信貸市場發(fā)展，增強(qiáng)銀行競爭力。
一、信息不對稱的經(jīng)濟(jì)學(xué)解釋
信息不對稱概念源自阿克爾洛夫于上世紀(jì)70年代提出的信息非對稱論。所謂“信息不對稱”指的是互動雙方中的一個當(dāng)事人擁有私人信息,即關(guān)于某些信息締約當(dāng)事人一方知道而另一方不知道,甚至第三方也無法驗證的信息，前者稱為信息優(yōu)勢方，后者稱為信息劣勢方。該理論認(rèn)為社會信息渠道多種多樣，信息流動快捷方便，信息分布不均衡和信息不對稱現(xiàn)象普遍存在。由此將可能引起經(jīng)濟(jì)效率降低，導(dǎo)致逆向選擇和道德風(fēng)險。
隨著信息不對稱理論在信貸市場中的影響越來越大，信息的概念普遍地引入經(jīng)濟(jì)學(xué)分析，從一個全新角度揭示具有信息優(yōu)勢或劣勢的參與人的行為特征及其對信貸過程帶來的影響，促進(jìn)了金融體系的健康發(fā)展，也有助于金融市場穩(wěn)健高效運(yùn)行。
二、信息不對稱下我國銀行信貸市場存在的問題
在我國，信息不對稱存在于銀行、審批人、企業(yè)之間，根據(jù)銀行信貸交易涉及到的每一個環(huán)節(jié)，信息不對稱問題的主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
1.銀行與審批人之間的信息不對稱問題
在信貸過程中，銀行是委托人，審批人是人，審批人做出信貸決策需要有較高專業(yè)知識和經(jīng)驗，同時當(dāng)審批人員的利益和銀行的利益不是完全一致的情況下，委托人（銀行）對人（審批人）是否按照授權(quán)的要求作出決策是很難進(jìn)行觀察和監(jiān)督的。目前銀行現(xiàn)在都已設(shè)立了符合本行特點(diǎn)較完善的激勵和約束機(jī)制，但是這種機(jī)制本身存在不對稱性的缺陷，即權(quán)利與責(zé)任不對稱和收益與風(fēng)險不對稱的問題。比如，銀行審批人總是傾向于從事那些高風(fēng)險，一旦成功便會獲得豐厚收益的信貸活動，由此導(dǎo)致“濫貸”及“腐敗”現(xiàn)象的出現(xiàn)。
2.貸款前銀行與企業(yè)之間的信息不對稱問題
在信貸市場上，由于銀行與企業(yè)在投資風(fēng)險方面存在著信息不對稱，面對眾多風(fēng)險程度不同的企業(yè)，銀行在不能觀察到項目投資風(fēng)險或確定投資風(fēng)險成本太高時，只能根據(jù)企業(yè)平均風(fēng)險狀況，決定貸款利率。通常銀行會提高利率，用來彌補(bǔ)可能承擔(dān)的風(fēng)險成本，否則銀行會選擇退出信貸市場，這就出現(xiàn)“惜貸”或“慎貸”的現(xiàn)象。這就是信貸交易發(fā)生前的銀行“逆向選擇”行為。
3.貸款后銀行與企業(yè)之間的信息不對稱問題
在企業(yè)成功向銀行貸款后，企業(yè)(借款人)是資金的使用者，是委托關(guān)系中的人，對于借入資金的實際投向及其風(fēng)險、收益水平、貸款的償還概率等信息比較了解，銀行(放款者)是資金的提供者，是決策中的委托人，對于資金投向情況及其風(fēng)險，收益等信息不完全了解，這就產(chǎn)生銀行與企業(yè)之間的信息不對稱。銀行對企業(yè)的經(jīng)營活動缺乏強(qiáng)有力的監(jiān)控手段，難以督促企業(yè)按交易約定的內(nèi)容行事，就會出現(xiàn)以下幾種現(xiàn)象：通過做假賬，轉(zhuǎn)移利潤等方式支流貸款及其收益；人為的經(jīng)營不善造成虧損，收不回投資；利用銀行的監(jiān)督困難改變貸款用途；用破產(chǎn)、合資等方式轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，逃避銀行債務(wù)。這就是我國銀行在信貸市場上面臨的企業(yè)“道德風(fēng)險”。
三、銀行信貸中信息不對稱問題的規(guī)避
1.建立良好的信息傳遞機(jī)制，以降低信息成本
首先，健全企業(yè)信息披露制度。企業(yè)方面，在企業(yè)會計信息處理方面要以國家相關(guān)的法律為準(zhǔn)繩，嚴(yán)格規(guī)范企業(yè)的財務(wù)會計信息，使之處理標(biāo)準(zhǔn)化；銀行方面，依據(jù)資深審計、會計事務(wù)所及相關(guān)部門出示的信息報告，對企業(yè)的財務(wù)信息、經(jīng)營信息進(jìn)行甄別，以提高企業(yè)信息公開程度，從而強(qiáng)化企業(yè)信息的社會監(jiān)督和制約。其次，疏通銀行信息渠道。銀行不僅要理順自身融、貸、收信息渠道，而且還要與國家相關(guān)部門如稅務(wù)、發(fā)改委及央行的信息渠道相融合，形成一個強(qiáng)而有力的信貸決策支持系統(tǒng)。再次，提高銀行信息識別能力。銀行要適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需求，充分利用既有的信貸信息網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢對信息進(jìn)行加工、識別和運(yùn)用，改善風(fēng)險監(jiān)測與控制的技術(shù)手段。最后、建立長期可靠的信息互遞。銀行獲得借款企業(yè)信息的一條重要途徑就是同企業(yè)建立長期聯(lián)系。
2.改進(jìn)銀行信貸文化，建立有效的信貸激勵與約束機(jī)制
銀行信貸文化的改變是一個長期的過程,包括銀行信貸參與人的意識的轉(zhuǎn)變和一系列信貸制度的完善，其根本落腳點(diǎn)就是建立有效的信貸激勵與約束機(jī)制。對于銀行自身，要將項目的風(fēng)險程度區(qū)分大小，篩選風(fēng)險低的項目進(jìn)行放貸，并從每一位借款人那里收集可靠的信息，改善自己在交易中所處的信息劣勢地位。對于銀行信貸人員，通過強(qiáng)化預(yù)算約束和經(jīng)營約束，使信貸人員的自利行為與減少金融風(fēng)險的目標(biāo)相一致。一般來講,在激勵不足、約束過度時,信貸人員會選擇消極怠工；而激勵過分、約束不足時,則容易選擇挺而走險。因此，對信貸要害部門的員工進(jìn)行定期輪崗和不定期抽查，使員工的工資與績效掛鉤，真正使內(nèi)外部風(fēng)險控制與員工的切身利益相融合。
3.完善社會信用環(huán)境，形成市場信譽(yù)機(jī)制
要形成一個良好的市場信用環(huán)境，首先，要建立企業(yè)的信用管理體系，建全企業(yè)的信用檔案、信用評級制度。被評級企業(yè)的責(zé)任和權(quán)益與信用檔案之間的關(guān)系要做出明確的規(guī)定。其次，要使契約雙方的利益都不受損害，重點(diǎn)要形成守信者得利益，失信者付代價的約束機(jī)制。這樣才能有效遏制在信息不對稱條件下導(dǎo)致的人為交易風(fēng)險。最后，要讓第三方如中央銀行、法院、資信評審機(jī)構(gòu)及新聞媒體對不正當(dāng)?shù)男袨檫M(jìn)行信息披露。如果市場競爭是有效的,信用評級機(jī)構(gòu)是能夠為了長期利益向投資者和債權(quán)人提供準(zhǔn)確的信息,企業(yè)也能有動力提供其真實的信息，從而完善市場信息不對稱的狀況。
4.加強(qiáng)金融法制建設(shè)，關(guān)鍵加大違規(guī)成本和加強(qiáng)法律執(zhí)行力度
在現(xiàn)行金融體制下，要改變信貸市場信息不對稱，營造一個信息充分、相對公平、公開、誠信的信貸市場，首先要做的是加強(qiáng)有關(guān)法律建設(shè)，進(jìn)一步完善銀行信貸活動中涉及到如《商業(yè)銀行法》、《破產(chǎn)法》等法律制度，加大違規(guī)成本懲處機(jī)制，加強(qiáng)法律執(zhí)行力度。否則以上所提到的措施很難產(chǎn)生應(yīng)有的效果，以往出現(xiàn)的很多違約行為，由于法律公平合理的判決遲遲得不到執(zhí)行,從而導(dǎo)致越來越多的人有恃無恐的違約，頻繁出現(xiàn)道德風(fēng)險。因此，建立、健全法律法規(guī)體系是解決金融領(lǐng)域信息不對稱問題的前提和基礎(chǔ),只有這個體系完善了，金融交易才能夠公平地進(jìn)行，銀行才能夠在良好的外部環(huán)境中，運(yùn)用多種手段，減少不良貸款，提高贏利水平,應(yīng)對激烈的國際競爭。
總之,無論是國內(nèi)還是國外的銀行都面臨著信息不對稱引起的風(fēng)險和挑戰(zhàn)。確立完善的信息機(jī)制,促進(jìn)信息的充分化、對稱化,是我們防范和化解銀行信貸風(fēng)險的根本所在。因此，我們要不斷地深化銀行業(yè)改革，還要結(jié)合我國體制轉(zhuǎn)軌的現(xiàn)實,不斷進(jìn)行制度創(chuàng)新,在降低銀行信貸風(fēng)險的同時,支持企業(yè)的成長和經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。
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一、前言
美國金融危機(jī)帶來的影響至今仍未徹底消除，也加深了人們對金融風(fēng)險的認(rèn)識。隨著市場競爭不斷加劇，企業(yè)要長期生存發(fā)展必須要提高經(jīng)營風(fēng)險管理能力。商業(yè)銀行作為貨幣儲蓄和放貸部門，具有高負(fù)債性和高外部性經(jīng)營的特點(diǎn)，這就要求其不僅要注重經(jīng)營利潤的提升，更為緊要的是要防范信貸風(fēng)險。我國作為發(fā)展中國家，商業(yè)銀行肩負(fù)著促進(jìn)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的重大使命和責(zé)任，經(jīng)營風(fēng)險也很大。因此，本文將深入分析當(dāng)前商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的成因，找出其主要影響因素和作用機(jī)制，以為商業(yè)銀行提高風(fēng)險管理水平提供一些指導(dǎo)性的建議。
二、我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的主要表現(xiàn)
（一）放貸行業(yè)分布不均勻
最近幾年來，隨著國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不斷提高，我國房地產(chǎn)業(yè)、貿(mào)易業(yè)、交通通訊基礎(chǔ)設(shè)施投資進(jìn)入快速發(fā)展軌道，商業(yè)銀行信貸資金也不斷集中投入在這幾個行業(yè)，行業(yè)過于集中化。根據(jù)發(fā)達(dá)國家發(fā)展經(jīng)驗，個人房貸信貸風(fēng)險爆發(fā)周期為三至五年，我國個人房貸業(yè)務(wù)是最近4年來才發(fā)展起來的，也就是說當(dāng)前我國個人房貸業(yè)務(wù)進(jìn)入了風(fēng)險多發(fā)期。同時，更早時期商業(yè)銀行發(fā)放給房地產(chǎn)企業(yè)的貸款，也可能因為房地產(chǎn)市場波動增大而無法按期收回的風(fēng)險。
（二）對放貸的風(fēng)險估計不足或缺乏估計
從當(dāng)前國內(nèi)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險評估案例看，大多數(shù)銀行都沒有建立一套完善的信貸違約概率估計和違約損失估計體系。國內(nèi)商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險評估方面，例如在總體結(jié)構(gòu)、等級結(jié)構(gòu)、評級程序及信息收集等方面管理漏洞較多，信用等級評價方法過于粗放，有些商業(yè)銀行將客戶信用等級分為四個級別，而根據(jù)巴塞爾協(xié)議規(guī)定至少劃分到八級才比較合理，而且每個信用級別都應(yīng)該細(xì)分為略升和略降，例如AAA+、AAA-。在當(dāng)前商業(yè)銀行粗放式信用管理體制下，在宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展平穩(wěn)的時候并不會出現(xiàn)太多問題，但是一旦遇到金融市場劇烈波動，就會給商業(yè)銀行造成巨大的壞賬風(fēng)險。
（三）抵押物的價值缺乏準(zhǔn)確的評估
抵（質(zhì)）押物價值評估屬于高度專業(yè)的工作。商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)中，有相當(dāng)大比例是資產(chǎn)抵押貸款，然而抵押物的評估并不是很規(guī)范，其中很多抵押物價值評估是沿用傳統(tǒng)評估方法的，憑借已有的經(jīng)驗，當(dāng)時的經(jīng)濟(jì)發(fā)展相對平穩(wěn)，但是隨著宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢日益復(fù)雜化，抵押物的價值面臨嚴(yán)重的縮水風(fēng)險。例如前段時間，我國股票市場進(jìn)入百年一遇的大牛市，不少商業(yè)銀行都接受股票資產(chǎn)抵押信貸業(yè)務(wù)，但是一段時間以后，股市進(jìn)入大蕭條期，股票價格總體呈現(xiàn)快速下滑的趨勢，導(dǎo)致抵押物價值嚴(yán)重貶值，這樣一來，給商業(yè)銀行造成了巨大的經(jīng)濟(jì)損失。此外，在房地產(chǎn)抵押方面，商業(yè)銀行對于在建項目、為完善房產(chǎn)手續(xù)方面的審核機(jī)制不夠完善，沒有建立一套長效動態(tài)跟蹤機(jī)制，導(dǎo)致一些已竣工項目長期沒有完善產(chǎn)權(quán)手續(xù)，實質(zhì)上架空了商業(yè)銀行抵押權(quán)，增大了信貸風(fēng)險。
三、規(guī)避銀行信貸風(fēng)險的策略
（一）規(guī)范銀行放貸標(biāo)準(zhǔn)
首先，商業(yè)銀行要全面客觀認(rèn)識當(dāng)前信貸行業(yè)風(fēng)險和復(fù)雜形勢，要圍繞保證信貸資產(chǎn)安全開展信貸風(fēng)險管理創(chuàng)新，要在全面分析和總結(jié)風(fēng)險規(guī)律的基礎(chǔ)上，建立一套行之有效的風(fēng)險識別和管理機(jī)制，要摒棄傳統(tǒng)單一的“依靠經(jīng)驗、簡單比較、同業(yè)跟隨”風(fēng)險管理方法。
（二）發(fā)揮審計的作用
信貸風(fēng)險管理是專業(yè)化高、系統(tǒng)復(fù)雜的管理工作，加強(qiáng)內(nèi)部審計監(jiān)督是提高商業(yè)銀行風(fēng)險管理水平的主要途徑。內(nèi)部審計在商業(yè)銀行內(nèi)部具有相對獨(dú)立的地位，具有很強(qiáng)的監(jiān)督功能，它抑制風(fēng)險的作用是任何部門都不可替代的。因此，商業(yè)銀行要強(qiáng)化內(nèi)部審計工作職能，通過審計來減少風(fēng)險的存在。
（三）嚴(yán)格對貸款企業(yè)的審查
在金融危機(jī)背景下，要圍繞信貸申請人的基本經(jīng)營管理能力和財務(wù)穩(wěn)健性及其流動性風(fēng)險進(jìn)行全方位的正確的評估，全面審查企業(yè)資金鏈周轉(zhuǎn)和運(yùn)作情況。要全面掌握企業(yè)關(guān)聯(lián)方情況，全面評估其關(guān)聯(lián)交易方風(fēng)險情況。從經(jīng)濟(jì)周期層面來考察企業(yè)關(guān)聯(lián)方風(fēng)險變化能力，及時更新和評估風(fēng)險評級信息。
四、結(jié)束語
在全球信貸環(huán)境日益復(fù)雜的今天，商業(yè)銀行要拓展信貸風(fēng)險預(yù)防范圍，將所有信貸風(fēng)險源納入到商業(yè)銀行信貸風(fēng)險評估體系當(dāng)中，并通過選取科學(xué)合理的內(nèi)、外部風(fēng)險指標(biāo)和變量，全面及時跟蹤信貸風(fēng)險變化規(guī)律，建立一套行之有效的信貸風(fēng)險監(jiān)督管理體系，切實提高商業(yè)銀行應(yīng)對各類信貸風(fēng)險的能力，保證銀行信貸業(yè)務(wù)的正常順利開展。
1.國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的影響
在我國，宏觀經(jīng)濟(jì)政策可分為貨幣政策和財政政策，國家通過對貨幣政策和財政政策的制定和實施來影響國家經(jīng)濟(jì)的總體運(yùn)行。國家通過一系列的經(jīng)濟(jì)手段來調(diào)節(jié)市場的供給和需求，當(dāng)市場供求平衡情況發(fā)生變化時，會直接影響國民的收入水平和市場的物價水平，國民收入水平的高低直接影響居民消費(fèi)信貸的還款情況，物價水平的高低在一定程度上影響著居民進(jìn)行消費(fèi)活動的行為，從而間接影響著汽車金融公司作為消費(fèi)信貸機(jī)構(gòu)的貸款資金的發(fā)放以及回收，造成汽車金融公司的信貸風(fēng)險。
2.市場競爭加劇的影響
據(jù)中國汽車工業(yè)協(xié)會預(yù)計，到2025年，我國汽車消費(fèi)信貸市場余額將達(dá)到5250億元人民幣。面對如此巨大的汽車消費(fèi)信貸市場，國內(nèi)可以開展汽車消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)和部門都紛紛準(zhǔn)備搶占市場先機(jī)，市場競爭更加激烈，其中銀行和汽車金融公司開始成為汽車消費(fèi)信貸市場上最大的競爭主體。汽車金融公司若與商業(yè)銀行發(fā)生不良競爭則會導(dǎo)致信貸風(fēng)險的加劇，遭受損失。
3.社會環(huán)境因素的影響
汽車金融公司的汽車消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)建立在信用的基礎(chǔ)上，中國汽車金融市場始于1998年中國人民銀行首次允許四大國有商業(yè)銀行試點(diǎn)汽車消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)，已有十多年的發(fā)展歷程，而我國的個人征信體系成立于2006年，導(dǎo)致消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)缺乏良好的信用體系為其提供信貸參考依據(jù)。此外，相關(guān)政府部門雖然頒布了《汽車消費(fèi)貸款管理辦法》和《汽車金融公司管理辦法》，但這些規(guī)章制度缺乏可操作性，法律層次不高，難以發(fā)生法律效力?？傊?，汽車金融公司在提供信貸業(yè)務(wù)的過程中，面臨著消費(fèi)者的信用風(fēng)險。
4.汽車金融公司內(nèi)部原因
首先，我國汽車金融公司的風(fēng)險管理機(jī)制不健全，目前只能借鑒國外的風(fēng)險管理經(jīng)驗，缺乏符合中國特色的信貸風(fēng)險管理技術(shù)。其次，由于汽車金融公司處于整個汽車產(chǎn)業(yè)鏈中的重要位置，對公司內(nèi)部員工的數(shù)量和素質(zhì)都應(yīng)有較高的要求。但從實際上來看，汽車金融公司工作人員存在較大的欠缺，不僅是人員配備數(shù)量上的欠缺，還體現(xiàn)在員工素質(zhì)上的參差不齊。
二、我國汽車金融公司信貸風(fēng)險管理對策
從汽車金融公司的角度出發(fā)，要改善信貸風(fēng)險的管理可以通過以下途徑：
1.建立健全公司內(nèi)部信貸風(fēng)險管理體系。要實現(xiàn)信貸風(fēng)險的有效管理，汽車金融公司須加強(qiáng)對信貸風(fēng)險的識別、規(guī)范對信貸風(fēng)險的度量、完善對信貸風(fēng)險的控制與處理。在信貸業(yè)務(wù)流程的各個環(huán)節(jié)，提高對信貸風(fēng)險的警惕性。
2.加強(qiáng)與競爭方的合作，實現(xiàn)互利互惠。汽車金融公司的競爭對象主要是商業(yè)銀行，商業(yè)銀行作為國內(nèi)最早開展汽車消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，長期以來積累了大量關(guān)于信貸業(yè)務(wù)開展和信貸風(fēng)險管理的相關(guān)經(jīng)驗，通過與銀行的良性競爭和合作，可以有效降低和控制信貸風(fēng)險。
3.注重人才培養(yǎng)，優(yōu)化人力資源體系。隨著汽車金融公司的不斷發(fā)展，人才匱乏成為重要的發(fā)展問題。人才匱乏的問題可以通過以下方法解決。第一，與高校合作，開設(shè)汽車金融專業(yè)課程；第二，從社會招聘有信貸工作經(jīng)驗的人才予以厚待；第三，建立公司內(nèi)部的人才培養(yǎng)體系，開設(shè)培訓(xùn)課程。
小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理是商業(yè)銀行經(jīng)營管理中非常重要的環(huán)節(jié)，加強(qiáng)小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理對商業(yè)銀行降低信貸風(fēng)險，促進(jìn)銀行的長足穩(wěn)健發(fā)展具有重要的意義。L銀行信貸風(fēng)險管理在保障銀行穩(wěn)健經(jīng)營方面還存在欠缺，因此提高L銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理水平，改善小微企業(yè)信貸融資的渠道與環(huán)境，實現(xiàn)銀行與企業(yè)之間的雙贏，既是當(dāng)今社會一個亟待解決的問題，也是L銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)良性發(fā)展的當(dāng)務(wù)之急。本文中的信貸風(fēng)險主要指貸款發(fā)生損失存在不確定性，即銀行債務(wù)人由于各種原因可能無力償還貸款，甚至導(dǎo)致本金和利息無法收回的壞賬損失。
一、信貸風(fēng)險管理現(xiàn)狀分析
L銀行在小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理方面采取了諸多的方法和措施。本文主要從小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)品和風(fēng)險管理流程兩個方面分析L銀行在這方面主要做的工作。
1、設(shè)立小企業(yè)業(yè)務(wù)專營管理部門
設(shè)立了專營機(jī)構(gòu)16家，分設(shè)10個業(yè)務(wù)部，分布在各家支行及業(yè)務(wù)團(tuán)隊，業(yè)務(wù)覆蓋各個行業(yè)和領(lǐng)域，在服務(wù)小微企業(yè)方面做出了積極有益的探索，取得了顯著的社會效益和經(jīng)濟(jì)效益。
2、規(guī)范小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)流程
小微企業(yè)資金需求時效性很強(qiáng)。為了更好更高效地為客戶提供金融服務(wù)，L銀行小微企業(yè)信貸部根據(jù)業(yè)務(wù)開展的需要，優(yōu)化操作流程，完善機(jī)制建設(shè)，形成了一整套適合小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險防范的業(yè)務(wù)流程，規(guī)范小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)。3、構(gòu)建小微企業(yè)貸款監(jiān)管體系L銀行對小微企業(yè)貸款進(jìn)行監(jiān)管，注重合同中的每一個細(xì)節(jié)，在合同中從貸款發(fā)放、貸后資金、貸款償還等全過程管理，明確貸款違約事件發(fā)生時責(zé)任方應(yīng)承擔(dān)的相關(guān)責(zé)任，以合法的法律手段維護(hù)銀行的合法利益。L銀行充分發(fā)揮風(fēng)險管理部和資產(chǎn)保全部的作用，在各分行成立分行預(yù)警控制小組，打破總行預(yù)警風(fēng)險的機(jī)制，提高分行對小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險預(yù)警的時效性和準(zhǔn)確性，通過風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，掌握全行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)情況。截止2014年底，L銀行的風(fēng)險預(yù)警貸款主要是單戶擔(dān)保和聯(lián)保方式的貸款，行業(yè)分布主要集中在鋼貿(mào)行業(yè)，占比達(dá)20%以上。
二、信貸風(fēng)險管理存在的問題
1、未建立專業(yè)的小微企業(yè)信貸審批模式
（1）現(xiàn)有信貸審批標(biāo)準(zhǔn)不適用于小微企業(yè)。L銀行針對大企業(yè)和小微企業(yè)采用的審批信貸流程、信用評價標(biāo)準(zhǔn)并無太大差異，業(yè)務(wù)審批與大企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)流程一致，這種同標(biāo)準(zhǔn)的信貸審批模式無法滿足小微企業(yè)“短平快”的資金需求，缺乏使用小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)簡便的操作模式和標(biāo)準(zhǔn)化的產(chǎn)品流程，高標(biāo)準(zhǔn)和高門檻的要求不適合小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展。（2）貸款種類單一且市場同質(zhì)化。一方面是產(chǎn)品單一且推廣容易受阻，現(xiàn)有的這兩類產(chǎn)品并不能完全推廣，產(chǎn)品也不能完全滿足客戶多樣化的資金需求，針對小微企業(yè)貸款產(chǎn)品需要進(jìn)一步豐富和完善。另一方面是小微企業(yè)貸款產(chǎn)品與其他銀行的產(chǎn)品同質(zhì)化嚴(yán)重。（3）貸款審批流程繁瑣。L銀行目前對信貸審批實行審貸分離、統(tǒng)一授信的管理模式，貸款審批權(quán)主要集中在總行及分行一級，基層銀行主要履行貸款前期準(zhǔn)備，審批功能非常弱。基層行的客戶經(jīng)理辦理貸款業(yè)務(wù)必須逐級上報，經(jīng)上級行審批后才能完成貸款程序。復(fù)雜的貸款程序容易延誤中小微企業(yè)急需資金的時機(jī)，導(dǎo)致部分優(yōu)質(zhì)的中小客戶流失。（4）貸前管理成本高。小微企業(yè)信息公開渠道少，所提供的資料無法真實反映企業(yè)的財務(wù)狀況、產(chǎn)品經(jīng)營等信息，企業(yè)為獲得貸款隱瞞對企業(yè)不利的各種信息，銀行并不能全面掌握企業(yè)的真實情況，為了獲取更多客戶的信息和資料，提高資料的采集量和真實性，銀行必須加大貸前人力和財力資源的投入，使銀行貸前信息的管理成本不斷加大。
2、信貸服務(wù)制度不完善
（1）小微企業(yè)信貸信息科技系統(tǒng)薄弱。L銀行目前在報表統(tǒng)計、績效考核、數(shù)據(jù)報送、信息核對等方面都是人工統(tǒng)計完成，工作效率不高，且容易發(fā)生錯誤，加大操作風(fēng)險，給信貸業(yè)務(wù)發(fā)展造成一定的潛在風(fēng)險，無法做到利用科技手段來防范風(fēng)險，提升業(yè)務(wù)發(fā)展水平的高效局面。（2）小微企業(yè)信貸部與支行聯(lián)動機(jī)制效果不明顯。到2013年L銀行小微企業(yè)信貸部向各分支行累計推薦優(yōu)質(zhì)小微企業(yè)客戶信貸規(guī)模上萬億元，通過業(yè)務(wù)共同開展的形式不斷加強(qiáng)與支行的聯(lián)動機(jī)制。但這種對接形式的效果不佳，僅限小微企業(yè)信貸部和小部分分支行之間開展，未形成全系統(tǒng)內(nèi)分支行的對接機(jī)制和全行積極開展小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的局面，小微企業(yè)信貸部單個部門的力量太薄弱，不利于擴(kuò)大小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)規(guī)模。（3）針對小微企業(yè)的服務(wù)意識不強(qiáng)。L銀行在省內(nèi)的服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)在整個銀行業(yè)的服務(wù)機(jī)構(gòu)中所占的比重較小，增長速度低于小微企業(yè)融資需求增長的速度，使得L銀行不能承擔(dān)滿足小微企業(yè)市場需求的重任。由于小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)規(guī)模小、風(fēng)險大，L銀行信貸業(yè)務(wù)開展主要對象是業(yè)績良好的大中型企業(yè)，對小微企業(yè)的營銷觀念和服務(wù)意識不強(qiáng)。
3、缺乏小微企業(yè)信貸風(fēng)險計量體系和風(fēng)險預(yù)警機(jī)制
（1）缺乏小微企業(yè)信用評級體系。首先L銀行對小微企業(yè)進(jìn)行信用等級評定是小微企業(yè)獲得貸款的重要依據(jù)，目前L銀行對客戶的信用評級主要側(cè)重于以往財務(wù)數(shù)據(jù)的分析，缺乏對目前現(xiàn)金流量和經(jīng)營情況的分析，對其未來償債能力的評估更顯不足。其次，由于銀行獲取小微企業(yè)資料的受限，缺乏足夠的信息判斷小微企業(yè)經(jīng)營的實際情況，只能根據(jù)以往的經(jīng)驗或者相關(guān)專業(yè)人士的判斷來評定，主觀因素影響較大，對評定小微企業(yè)信用的定性和定量指標(biāo)很難合理地確定，客戶的風(fēng)險狀況無法通過評分客觀地反映出來，不利于對企業(yè)的信用狀況做出真實的判斷。最后，L銀行對小微企業(yè)的信用等級評定缺乏動態(tài)調(diào)整，定期評定使評級部門很難根據(jù)企業(yè)經(jīng)營狀況的變化對信用評級進(jìn)行調(diào)整，信息傳達(dá)落后不利于客戶經(jīng)理根據(jù)信用狀況的變化對貸款情況做出快速判斷。（2）風(fēng)險識別與分析手段落后。目前L銀行對小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險識別以定性為主，還未形成一套完善的小微企業(yè)客戶信用風(fēng)險計量體系，風(fēng)險管理的依據(jù)偏重于傳統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)債指標(biāo)，而風(fēng)險評估主要依靠工作人員的經(jīng)驗總結(jié)。這種風(fēng)險識別和分析手段，一方面是這種主觀判斷的方式容易導(dǎo)致風(fēng)險分析的結(jié)果受人為影響較大，工作人員的錯誤判斷會使風(fēng)險評估結(jié)果產(chǎn)生較大的偏差，不利于全行范圍內(nèi)對信貸風(fēng)險的計量標(biāo)準(zhǔn)形成統(tǒng)一的規(guī)范和要求。另一方面，L銀行尚未開展系統(tǒng)的行業(yè)和區(qū)域的風(fēng)險分析工作，這部分風(fēng)險評估的缺失導(dǎo)致整個小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)拓展缺乏整體的專業(yè)性風(fēng)險分析和指導(dǎo)，使各分支行無法準(zhǔn)確地把握主要目標(biāo)客戶及產(chǎn)業(yè)鏈定位，不能有效指導(dǎo)小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)未來的發(fā)展方向。
三、對策建議
本文通過分析L銀行在信貸風(fēng)險管理過程中存在的問題，并根據(jù)當(dāng)前銀行信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的新趨勢，根據(jù)L銀行發(fā)展獨(dú)立的小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)和提高風(fēng)險管理水平的需要，從如何建立獨(dú)立的業(yè)務(wù)單元和組織體系，建立完善的風(fēng)險管控機(jī)制的角度特提出對策建議。
1、開拓新的信貸業(yè)務(wù)創(chuàng)新模式
（1）借助PPP模式拓展業(yè)務(wù)范圍。國務(wù)院、財政部、發(fā)改委等部委出臺了一系列推進(jìn)政府與社會資本合作的政策。目前各地推出的PPP項目已達(dá)1500個，總投資額超過2.7萬億，商業(yè)銀行已成為PPP項目最重要的資金提供方。L銀行參與PPP模式可以通過兩種方式。一是傳統(tǒng)的企業(yè)貸款方式，包括小微企業(yè)在內(nèi)的企業(yè)正積極參與到PPP模式中，L銀行可通過貸款給PPP項目中的社會資本方獲得收益，因社會資本合作伙伴是政府，貸款資金的違約風(fēng)險和系統(tǒng)風(fēng)險相對較小，能在一定程度上降低資金的風(fēng)險。二是通過信托、券商資管、基金子公司等通道，間接參與PPP項目融資，此類業(yè)務(wù)可由L銀行發(fā)起，在實現(xiàn)表外融資的同時，還能確保對項目的把控力，成為“影子銀行”業(yè)務(wù)的延續(xù)。（2）成立科技支行開展專營業(yè)務(wù)。我國正處于創(chuàng)新型國家建設(shè)和加快經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級的關(guān)鍵時期，科技創(chuàng)新成為企業(yè)發(fā)展的源動力。科技型企業(yè)能迅速將科技資源轉(zhuǎn)變?yōu)樯鐣a(chǎn)力，而科技型中小微企業(yè)是科技型企業(yè)的主體。為了更好地為科技型中小微企業(yè)提供融資服務(wù)，很多商業(yè)銀行通過設(shè)立科技支行的形式專門開展中小微企業(yè)金融服務(wù)。一方面，與普通商業(yè)銀行支行相比，科技支行借助風(fēng)險投資，構(gòu)建合理的風(fēng)險管理架構(gòu)來發(fā)放貸款，主要幫助處于初創(chuàng)期的中小型科技企業(yè)的成長，更關(guān)注風(fēng)險因素。另一方面，專業(yè)的科技支行具備完善的信貸服務(wù)、股權(quán)融資等眾多功能，對中小型科技企業(yè)的專業(yè)判斷和發(fā)展前景評估能力非常強(qiáng)，具備技術(shù)、金融、市場、風(fēng)險控制等多個專業(yè)團(tuán)隊，能有效控制支行面臨的各種風(fēng)險。因此，L銀行可通過設(shè)立科技支行，為科技型中小微企業(yè)提供全面的金融服務(wù)，還能有效控制風(fēng)險。
2、建立完善的人才隊伍
（1）建立合理的激勵約束機(jī)制。由前文分析可知，對信貸人員的考核體系不合理會增大操作風(fēng)險，因此實現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)人員的激勵約束是規(guī)避操作風(fēng)險的有效途徑。一是改進(jìn)以往注重任務(wù)指標(biāo)完成率為主的績效考核方式，運(yùn)用平衡積分卡等新型管理工具，加強(qiáng)對風(fēng)險管理的考核，從薪酬制度、績效評價和晉升制度等多方面入手，建立一套既能調(diào)動信貸管理和業(yè)務(wù)人員積極性，又能有效防范信貸風(fēng)險的激勵約束機(jī)制。二是建立完善的小微企業(yè)專業(yè)人員培育和引進(jìn)機(jī)制。要培養(yǎng)一支精通小微企業(yè)業(yè)務(wù)、熟悉小微企業(yè)規(guī)章制度、具備良好的職業(yè)素養(yǎng)的信貸管理團(tuán)隊，強(qiáng)化業(yè)務(wù)培訓(xùn)。加大對外部專業(yè)優(yōu)秀人才的引進(jìn)，充實銀行信貸業(yè)務(wù)管理隊伍，通過內(nèi)部人才培養(yǎng)和外部人才引進(jìn)機(jī)制，建立專業(yè)化團(tuán)隊，提高對小微企業(yè)信貸風(fēng)險的管理水平。（2）提高從業(yè)人員小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險意識。L銀行必須要求信貸管理人員和業(yè)務(wù)人員要同時轉(zhuǎn)變觀念，由控制小微企業(yè)信貸風(fēng)險轉(zhuǎn)變?yōu)樘岣咦陨斫?jīng)營和管理風(fēng)險的能力，使價格覆蓋風(fēng)險。在信貸業(yè)務(wù)人員培訓(xùn)過程中，要灌輸服務(wù)小微企業(yè)的觀念，轉(zhuǎn)變每一個小微企業(yè)信貸管理和服務(wù)人員的觀念，把積極的風(fēng)險風(fēng)化推廣到日常具體業(yè)務(wù)中，為小微企業(yè)提供更加完善的服務(wù)。
3、提供優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品和服務(wù)
（1）優(yōu)化營銷模式。目前L銀行經(jīng)營機(jī)構(gòu)現(xiàn)已覆蓋城市各經(jīng)濟(jì)區(qū)域，可充分依托支行網(wǎng)點(diǎn)，業(yè)務(wù)經(jīng)營下沉，完善營銷組織架構(gòu)，改變過去單打獨(dú)斗的掃街營銷模式。小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)下一步就是要充分發(fā)揮網(wǎng)點(diǎn)輻射帶動作用，強(qiáng)化以網(wǎng)點(diǎn)為中心的營銷組織架構(gòu)，將業(yè)務(wù)營銷組織、營銷人員管理下沉到各支行，以支行為中心，開展小微企業(yè)營銷活動，完善網(wǎng)點(diǎn)的營銷功能，強(qiáng)化產(chǎn)品交叉銷售、業(yè)務(wù)聯(lián)動營銷。將人員、業(yè)務(wù)營銷前置到支行，由支行統(tǒng)一進(jìn)行組織管理，提高了小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的效率。（2）推進(jìn)新產(chǎn)品創(chuàng)新。從前文分析可知，由于L銀行針對小微企業(yè)開展的信貸產(chǎn)品只有兩個系列，并不能滿足當(dāng)前小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)資金需求，因此L銀行必須根據(jù)小微企業(yè)實際資金需求開發(fā)更多有針對性的產(chǎn)品。一方面充分利用金融行業(yè)鼓勵創(chuàng)新產(chǎn)品的政策機(jī)遇，尤其是利率市場化的推進(jìn)，L銀行更加應(yīng)該把握好機(jī)遇，創(chuàng)新發(fā)展小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，利用自身業(yè)務(wù)發(fā)展的靈活性開發(fā)更多適合小微企業(yè)的信貸產(chǎn)品，拓寬小微企業(yè)的融資渠道，使小微企業(yè)更好地運(yùn)營發(fā)展，從而降低信用風(fēng)險的發(fā)生。另一方面，對國家重點(diǎn)扶持產(chǎn)業(yè)、無不良信用記錄、企業(yè)發(fā)展前景好、可持續(xù)發(fā)展能力強(qiáng)的小微企業(yè)適度嘗試“綜合授信”，給予這類型企業(yè)在承諾貸款額度內(nèi)能夠靈活地根據(jù)企業(yè)發(fā)展需要按不同的方式從銀行獲得資金支持。（3）構(gòu)建完善的信息管理系統(tǒng)。從前文分析可知，L銀行對小微企業(yè)信貸的信用風(fēng)險評定和信貸決策大部分依靠人力手工完成，造成工作效率低下且操作風(fēng)險加大。若L銀行要發(fā)展小微企業(yè)信貸的批量授信模式，信貸風(fēng)險評估、決策必須依靠安全、可靠和全面的信息技術(shù)。一方面，通過構(gòu)建和實施自身小微企業(yè)信用評分系統(tǒng)及決策系統(tǒng)，針對不同類型的小微企業(yè)信貸客戶，實現(xiàn)客戶類型系統(tǒng)內(nèi)自動歸類。建立評級模型后實現(xiàn)信息化管理，確定信用級別，縮短貸款業(yè)務(wù)的審批時間，提高工作效率，降低信貸管理成本，降低人為主觀的影響度，提高信貸決策審批決策中的客觀性和準(zhǔn)確性。另一方面，通過完善的信息管理系統(tǒng)獲取大量的原始數(shù)據(jù)，通過大數(shù)據(jù)分析和模型計算，分析各類貸款業(yè)務(wù)準(zhǔn)確的違約概率、信貸資金的違約損失率、預(yù)期損失金額等風(fēng)險參數(shù)，為今后批量授信提供決策支持，從而更科學(xué)地為風(fēng)險定價。
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