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時(shí)間：2023-03-20 16:25:17
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一巴塞爾委員會(huì)在網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管方面的重要經(jīng)驗(yàn)
在網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管領(lǐng)域,巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)(theBaselCommitteeonBankingSupervision)展開(kāi)的研究工作和的一系列重要研究成果一直備受各國(guó)金融監(jiān)管當(dāng)局和國(guó)際銀行業(yè)界的重視和關(guān)注。在眾多公開(kāi)的文件中,2003年8月的《電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理原則》,2003年7月的《跨境電子銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的管理與監(jiān)督》,以及2005年2月由巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)、國(guó)際證券委員會(huì)組織、國(guó)際保險(xiǎn)監(jiān)管協(xié)會(huì)組成的聯(lián)合論壇所的《金融服務(wù)的外包》尤為重要,它們從不同視角對(duì)電子銀行業(yè)務(wù)帶來(lái)的新的風(fēng)險(xiǎn)特征進(jìn)行了分析,并在此基礎(chǔ)上提出了對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效控制和監(jiān)管的指導(dǎo)原則與方法。通過(guò)這些文件的,巴塞爾委員會(huì)充分闡釋了其在網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管方面積累的主要經(jīng)驗(yàn)。歸納起來(lái),大體反映在兩個(gè)方面:一是跨境電子銀行業(yè)務(wù)的合作監(jiān)管;二是電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的有效管理。
(一)跨境電子銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的合作監(jiān)管原則
通過(guò)《跨境電子銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的管理與監(jiān)督》,巴塞爾委員會(huì)在《巴塞爾協(xié)定》所確立之跨境銀行業(yè)務(wù)合作監(jiān)管原則的基礎(chǔ)上,①進(jìn)一步明確表達(dá)了其因應(yīng)電子銀行業(yè)務(wù)跨境發(fā)展的實(shí)際而改進(jìn)原有國(guó)際銀行合作監(jiān)管框架的立場(chǎng)。關(guān)于跨境電子銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的管理與監(jiān)督,巴塞爾委員會(huì)提出了三大原則:
其一,母國(guó)與東道國(guó)之間就網(wǎng)絡(luò)銀行的國(guó)際監(jiān)管合作極為重要。即母國(guó)與東道國(guó)當(dāng)局之間的監(jiān)管合作對(duì)于確?；ヂ?lián)網(wǎng)環(huán)境下跨境銀行業(yè)監(jiān)管的有效性至關(guān)重要。
其二,監(jiān)管重心在于母國(guó)監(jiān)管當(dāng)局。一般說(shuō)來(lái),母國(guó)監(jiān)管在跨境網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)監(jiān)管合作中能夠發(fā)揮更為重要的作用。在有關(guān)跨境網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管工作中,在東道國(guó)監(jiān)管當(dāng)局能夠確信向東道國(guó)居民跨境提供網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)的外國(guó)銀行機(jī)構(gòu)已受到其母國(guó)當(dāng)局有效監(jiān)管的情況下,監(jiān)管的重心應(yīng)從東道國(guó)進(jìn)一步向母國(guó)轉(zhuǎn)移。
其三,對(duì)于外國(guó)銀行在缺乏母國(guó)有效監(jiān)管的情形下開(kāi)辦網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù),東道國(guó)監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)謹(jǐn)慎處置。當(dāng)從事跨境網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的外國(guó)銀行機(jī)構(gòu)缺少其母國(guó)監(jiān)管者的有效監(jiān)管時(shí),對(duì)于是許可還是限制它們同東道國(guó)居民開(kāi)展網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù),東道國(guó)監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)更加謹(jǐn)慎對(duì)待,因?yàn)榇藭r(shí)做出的許可決定可能使東道國(guó)監(jiān)管當(dāng)局承擔(dān)更多的監(jiān)管責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)。這些原則的提出,對(duì)于各國(guó)銀行監(jiān)管當(dāng)局在網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)方面加強(qiáng)和完善國(guó)際監(jiān)管合作具有重要指導(dǎo)意義。
(二)各種電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的有效管理經(jīng)驗(yàn)
在《電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理原則》中,巴塞爾委員會(huì)詳細(xì)闡明了14項(xiàng)電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理原則,②分別從強(qiáng)化董事會(huì)與管理層監(jiān)控、加強(qiáng)安全控制和重視法律與信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理等三方面列舉了對(duì)各種電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效管理的重要經(jīng)驗(yàn):
首先,在董事會(huì)與管理層監(jiān)控方面,銀行應(yīng)遵循3項(xiàng)原則:第一,董事會(huì)及高級(jí)管理層應(yīng)對(duì)電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)建立有效的管理監(jiān)控制度,包括建立管理這些風(fēng)險(xiǎn)的特定責(zé)任、政策及控制制度。第二,董事會(huì)與高級(jí)管理層應(yīng)對(duì)銀行安全控制程序的關(guān)鍵部分實(shí)施審批。第三,董事會(huì)與高級(jí)管理層應(yīng)確立一套綜合性、持續(xù)性的合理審慎與監(jiān)測(cè)程序,以對(duì)銀行的外包關(guān)系及其他第三方附屬關(guān)系進(jìn)行管理。借此,委員會(huì)試圖通過(guò)增強(qiáng)銀行內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)在防范電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)方面的意識(shí)和職責(zé),來(lái)推動(dòng)監(jiān)管當(dāng)局所制定的各種風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求在銀行業(yè)內(nèi)部的具體實(shí)施。
其次,在安全控制方面,銀行應(yīng)注意7大問(wèn)題:一是驗(yàn)證的問(wèn)題,即銀行應(yīng)采取適當(dāng)措施以驗(yàn)證與之通過(guò)因特網(wǎng)開(kāi)展業(yè)務(wù)的客戶的身份和授權(quán)。二是不可否認(rèn)性的問(wèn)題,即銀行應(yīng)運(yùn)用能增強(qiáng)交易的不可否認(rèn)性和確定電子銀行交易責(zé)任的交易方法。三是職責(zé)分離的問(wèn)題,即銀行應(yīng)確保具備合理措施,以促進(jìn)電子銀行系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫(kù)及應(yīng)用程序中的充分職責(zé)分離。四是授權(quán)控制的問(wèn)題,即銀行應(yīng)確保對(duì)電子銀行系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫(kù)及應(yīng)用程序具有合理授權(quán)控制和進(jìn)入權(quán)。五是數(shù)據(jù)與交易的完整性的問(wèn)題,即銀行應(yīng)確保其具備適當(dāng)措施,以保護(hù)電子銀行交易、記錄和信息的數(shù)據(jù)完整性。六是追蹤審計(jì)的問(wèn)題,即銀行應(yīng)確保全部的電子銀行交易具有明確的追蹤審計(jì)監(jiān)督。七是銀行關(guān)鍵性信息的保密問(wèn)題,即銀行應(yīng)采取適當(dāng)措施為關(guān)鍵的電子銀行信息保密。這些原則主要是為處理電子銀行業(yè)務(wù)中的技術(shù)與操作風(fēng)險(xiǎn)而設(shè),體現(xiàn)了巴塞爾委員會(huì)對(duì)因技術(shù)性、操作性風(fēng)險(xiǎn)而給銀行機(jī)構(gòu)帶來(lái)的安全威脅的重視。再者,在法律與信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理方面,銀行應(yīng)滿足這樣4個(gè)方面的要求:第一,遵守信息披露原則;第二,遵守客戶隱私權(quán)保護(hù)原則;第三,為確保電子銀行系統(tǒng)與服務(wù)的可用性,銀行還應(yīng)具備有效的業(yè)務(wù)容量、業(yè)務(wù)連續(xù)性及應(yīng)急計(jì)劃;第四,為管理、控制和減少意外事件所引發(fā)的問(wèn)題,銀行應(yīng)制定適當(dāng)?shù)膽?yīng)急計(jì)劃。③
此后不久,隨著電子銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)中跨境風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的重要性日益凸現(xiàn),巴塞爾委員會(huì)又特別增加了兩項(xiàng)關(guān)于跨境電子銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理原則:一是在從事跨境電子銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)之前,銀行應(yīng)進(jìn)行適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,保持合理審慎,并制定有效的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃;二是擬開(kāi)展跨境電子銀行業(yè)務(wù)的銀行應(yīng)在其網(wǎng)站上進(jìn)行充分披露,以便潛在客戶確定銀行的身份、母國(guó)及其獲得許可的情況。④此外,為有效解決網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)中日益突出的外包問(wèn)題以及防控外包風(fēng)險(xiǎn),包括巴塞爾委員會(huì)在內(nèi)的聯(lián)合論壇還在其最新的《金融服務(wù)的外包》中提出了9項(xiàng)高級(jí)原則,分別就實(shí)施外包的受監(jiān)管實(shí)體的責(zé)任問(wèn)題以及監(jiān)管者的作用與職責(zé)問(wèn)題作出了規(guī)定。⑤
二主要國(guó)家和地區(qū)網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管的普遍經(jīng)驗(yàn)
在確立和改進(jìn)網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管法律體系的過(guò)程中,世界各主要國(guó)家和地區(qū)均在本國(guó)或本地區(qū)法律框架內(nèi)為網(wǎng)絡(luò)銀行確立了具體的監(jiān)管法律制度,內(nèi)容廣泛涉及市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管、以風(fēng)險(xiǎn)管理為核心的持續(xù)性審慎監(jiān)管及市場(chǎng)退出監(jiān)管等各個(gè)環(huán)節(jié)。
這些國(guó)家和地區(qū)大多以巴塞爾委員會(huì)等重要國(guó)際組織闡發(fā)的網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管原則為參照,以本國(guó)和本地區(qū)銀行業(yè)監(jiān)管法律規(guī)范為依據(jù),以當(dāng)?shù)劂y行業(yè)監(jiān)管機(jī)關(guān)為主體,以監(jiān)管部門(mén)依法制訂的眾多具體監(jiān)管規(guī)章為指南,規(guī)制和引導(dǎo)著當(dāng)?shù)氐木W(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)活動(dòng),使其依循安全、穩(wěn)定、健康的軌跡運(yùn)行和發(fā)展。從這些國(guó)家和地區(qū)的相關(guān)實(shí)踐中可歸納出一些較為普遍的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)與共識(shí),主要涉及這樣6個(gè)方面:
第一,在網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管制度設(shè)計(jì)的指導(dǎo)思想上,各國(guó)都試圖使有關(guān)監(jiān)管法制保留足夠的彈性空間,以便確保法律既具有穩(wěn)定性與權(quán)威性,又具有一定的先進(jìn)性和超前性。為此,各國(guó)在設(shè)計(jì)網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)監(jiān)管制度時(shí),特別是在確定技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)時(shí),總是留有一定的發(fā)展余地,適當(dāng)保持技術(shù)中立性,這樣不僅可避免將未來(lái)更具優(yōu)越性的技術(shù)排除在法定范圍之外,還可避免法律被迫隨著技術(shù)的更新而頻繁改動(dòng)。
第二,在網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管方式的類(lèi)型選擇方面,許多國(guó)家都是法定型監(jiān)管與自律監(jiān)管并重的。在依賴法定監(jiān)管的同時(shí),各國(guó)也十分重視自律組織及銀行業(yè)界對(duì)監(jiān)管規(guī)范制訂過(guò)程的參與和推動(dòng),這將有助于提高這些監(jiān)管規(guī)則的可接受性和實(shí)效性。
第三,在網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)的選擇方面,各國(guó)一般都是在現(xiàn)有的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)格局基礎(chǔ)上,將網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)納入原來(lái)銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職權(quán)范圍,并注意加強(qiáng)不同金融業(yè)務(wù)部門(mén)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)間的協(xié)調(diào)合作,以便對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)中超出傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)范圍的新型業(yè)務(wù)品種及其相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施充分有效的監(jiān)控。
第四,在網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管法律制度架構(gòu)的選擇方面,理論上講一般有兩種模式:一種是在傳統(tǒng)銀行監(jiān)管法律制度的基礎(chǔ)上進(jìn)行修補(bǔ)、增添和調(diào)整;另一種則是完全摒棄傳統(tǒng)監(jiān)管制度,另外制訂一套全新的專(zhuān)門(mén)調(diào)整網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)方方面面的綜合性法律規(guī)范。目前各國(guó)主要采用的都是前一種模式,即在傳統(tǒng)銀行監(jiān)管法律框架仍然適用于網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)有關(guān)問(wèn)題的同時(shí),對(duì)該制度框架加以相應(yīng)調(diào)整,納入新的針對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)特殊風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)管的專(zhuān)門(mén)性監(jiān)管制度。本論文由整理提供這種“穩(wěn)中求變”的法律變革模式在現(xiàn)階段是適當(dāng)且務(wù)實(shí)的,理應(yīng)受到推崇。因?yàn)?畢竟網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)仍然與傳統(tǒng)渠道提供的銀行業(yè)務(wù)無(wú)本質(zhì)上的不同,傳統(tǒng)監(jiān)管框架的許多制度都能用于處理網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)方式所共有的特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)。況且,目前該業(yè)務(wù)的發(fā)展仍處初期,其內(nèi)含的各種矛盾和問(wèn)題都未充分暴露和體現(xiàn)出來(lái)。在此情形下,再制訂一套完全脫離傳統(tǒng)監(jiān)管框架的網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管法律制度既無(wú)必要,也不現(xiàn)實(shí)。除制訂專(zhuān)門(mén)針對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行特殊問(wèn)題的法律法規(guī)作為傳統(tǒng)監(jiān)管法制的一個(gè)組成部分外,各國(guó)為解決網(wǎng)絡(luò)銀行相關(guān)法律問(wèn)題,一般都重視在其他傳統(tǒng)法律領(lǐng)域做出相應(yīng)的配套改革,以從根本上減少導(dǎo)致該業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的法律隱患和法律障礙。
第五,在網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管的法律形式選擇上,不論是英美法系國(guó)家還是大陸法系國(guó)家,大都傾向于采用行政性法律規(guī)范的形式。一方面,網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)高度的專(zhuān)業(yè)性決定了由具備相應(yīng)專(zhuān)業(yè)知識(shí)與經(jīng)驗(yàn)的行政主管機(jī)關(guān)從事相關(guān)立法更具合理性和科學(xué)性;另一方面,行政立法本身兼具權(quán)威性與靈活性的雙重優(yōu)勢(shì),也即是說(shuō),它較之立法機(jī)關(guān)通過(guò)立法程序制訂法律更為高效、快捷,更加具體、靈活;雖然其法律效力層級(jí)不及后者,但其本身也具有一定的權(quán)威性,往往具有更為直接的實(shí)際法律效果。當(dāng)然,具有判例法傳統(tǒng)的英美法系國(guó)家除行政法規(guī)外,還可借助更為靈活的司法判例形成相應(yīng)的具體規(guī)則來(lái)對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行約束和監(jiān)控。
第六,在網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管的具體制度內(nèi)容上,一方面,各國(guó)通常都堅(jiān)持將原有銀行業(yè)監(jiān)管法規(guī)中大部分可適用的內(nèi)容延伸適用于銀行機(jī)構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)。如資本充足性管理、流動(dòng)性管理、貸款集中度管理、存款保險(xiǎn)制度、最后放款人制度等傳統(tǒng)制度的沿用在客觀上為控制網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)創(chuàng)造了有利的經(jīng)營(yíng)環(huán)境和條件;又如,傳統(tǒng)銀行監(jiān)管制度中的審慎監(jiān)管原則,單一監(jiān)管和并表監(jiān)管并重原則,以及現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查等監(jiān)管手段同樣也適用于網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。另一方面,由于網(wǎng)絡(luò)銀行本身存在著許多傳統(tǒng)銀行監(jiān)管框架無(wú)法完全解決的問(wèn)題,因此,許多國(guó)家和地區(qū)的監(jiān)管者都在研究確立一些專(zhuān)門(mén)處理網(wǎng)絡(luò)銀行問(wèn)題的特殊法律規(guī)范。例如,虛擬銀行的出現(xiàn)迫使各監(jiān)管當(dāng)局為這種沒(méi)有物理存在的特殊銀行機(jī)構(gòu)明確市場(chǎng)準(zhǔn)入要求與許可標(biāo)準(zhǔn);互聯(lián)網(wǎng)安全、客戶身份驗(yàn)證,以及技術(shù)外包等問(wèn)題的存在需要各國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管當(dāng)局有針對(duì)性地制訂具體監(jiān)管政策與指南;網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)跨境提供的日益增多則要求監(jiān)管者之間加強(qiáng)國(guó)際合作。
三網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管?chē)?guó)際經(jīng)驗(yàn)對(duì)我國(guó)的重要啟示
從某種意義上說(shuō),這些源自各個(gè)國(guó)家和地區(qū)的普遍經(jīng)驗(yàn)與共識(shí)其實(shí)正代表了它們對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管法制建設(shè)的一些基本設(shè)想,具有一定的科學(xué)性和合理性,值得我國(guó)銀行監(jiān)管當(dāng)局認(rèn)真研究、適當(dāng)參考和合理借鑒。歸納起來(lái),筆者認(rèn)為,應(yīng)在完善我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管法律體系的過(guò)程中,把握如下一些主要原則和方法:
其一,確立安全與效率不可偏廢的監(jiān)管立法指導(dǎo)思想。安全與效率這兩個(gè)價(jià)值目標(biāo)缺一不可,政府介入監(jiān)管從某種意義上說(shuō)正是要努力在這二者之間尋求最佳均衡。⑥概言之,就是要在確?；景踩那疤嵯麓龠M(jìn)金融系統(tǒng)的高效運(yùn)轉(zhuǎn)。
其二,運(yùn)用政府主導(dǎo)的法定型監(jiān)管與市場(chǎng)自律監(jiān)管有機(jī)結(jié)合的監(jiān)管方式。在我國(guó),政府法定型監(jiān)管方式運(yùn)用得較為充分,但在市場(chǎng)自律監(jiān)管方面卻存在明顯不足,如銀行業(yè)公會(huì)等行業(yè)自律組織的監(jiān)督作用尚未充分發(fā)揮,銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)不健全的狀況也較嚴(yán)重?？梢?jiàn),在完善我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管法制的過(guò)程中,不僅需借助外部有效的政府規(guī)管和充分的市場(chǎng)約束,還需重視銀行內(nèi)部健全的法人治理結(jié)構(gòu)。
其三,確定適當(dāng)兼顧現(xiàn)階段國(guó)情實(shí)際與未來(lái)網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展需要的監(jiān)管理念與模式。具體地說(shuō),就是應(yīng)在現(xiàn)階段“機(jī)構(gòu)型監(jiān)管”理念的指導(dǎo)下,適當(dāng)吸收更能代表未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)的“功能性監(jiān)管”思想,從而作出適宜于網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)功能全面實(shí)現(xiàn)之需要的靈活安排。也就是應(yīng)在當(dāng)前金融業(yè)依法分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理的格局下,在各個(gè)不同監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間建立如信息交流與共享之類(lèi)的協(xié)調(diào)與合作機(jī)制;而在未來(lái)市場(chǎng)條件成熟時(shí)再逐漸向“功能性監(jiān)管”模式轉(zhuǎn)變。
其四,選擇立足傳統(tǒng)、適度創(chuàng)新的監(jiān)管法律改革途徑。即應(yīng)在將既存的傳統(tǒng)銀行監(jiān)管法律規(guī)則繼續(xù)延伸適用于網(wǎng)絡(luò)銀行的基礎(chǔ)上,針對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行某些特有的突出問(wèn)題進(jìn)行適當(dāng)?shù)闹贫葎?chuàng)新,以便充分利用現(xiàn)有的法律資源,避免不必要的資源浪費(fèi)。
其五,借助行政法規(guī)與部門(mén)規(guī)章等法律形式承載有關(guān)監(jiān)管制度內(nèi)容。行政法規(guī)與部門(mén)規(guī)章因具有靈活性、專(zhuān)門(mén)性和細(xì)致性等特點(diǎn)而備受監(jiān)管立法者的青睞,我國(guó)目前有關(guān)網(wǎng)絡(luò)銀行的監(jiān)管規(guī)則也主要是以部門(mén)規(guī)章的形式出現(xiàn)。此外,還可借助行業(yè)慣例與指南等不具法律約束力的行為規(guī)范對(duì)有關(guān)監(jiān)管規(guī)則進(jìn)行豐富和細(xì)化。
由于設(shè)置專(zhuān)業(yè)學(xué)位的目的在于“加速培養(yǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)發(fā)展所需要的高層次應(yīng)用型專(zhuān)業(yè)人才”。因此專(zhuān)業(yè)學(xué)位碩士雖劃分為全日制和在職兩種，但是長(zhǎng)期以來(lái)，招收對(duì)象多由各個(gè)科研單位和科技企業(yè)技術(shù)骨干的在職學(xué)生組成。一般來(lái)說(shuō)具有如下特點(diǎn)：（1）實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)豐富：在職研究生工作經(jīng)驗(yàn)豐富，視野開(kāi)闊，在論文選題方面有針對(duì)性，能夠理論結(jié)合實(shí)踐地解決工作中遇到的實(shí)際問(wèn)題。（2）理論基礎(chǔ)薄弱：在職研究生年齡差異較大，相當(dāng)一部分年齡偏大的學(xué)生，離開(kāi)學(xué)校時(shí)間相對(duì)較久，理論基礎(chǔ)不扎實(shí)，導(dǎo)致理論知識(shí)學(xué)習(xí)起來(lái)相對(duì)困難。（3）學(xué)習(xí)時(shí)間和精力不能保證：與全日制研究生相比，在職研究生除了學(xué)習(xí)之外還要承擔(dān)單位的工作，有的還要照顧家庭，導(dǎo)致在學(xué)習(xí)上投入的時(shí)間和精力不足。（4）學(xué)習(xí)目的不同：一部分學(xué)生是為了提高自身的理論知識(shí)水平，增強(qiáng)業(yè)務(wù)能力；另一部分學(xué)生則出于加薪、晉升職稱(chēng)等需要，功利性較強(qiáng)。
同時(shí)，專(zhuān)業(yè)學(xué)位學(xué)生在論文撰寫(xiě)及答辯過(guò)程中也存在如下問(wèn)題：（1）師生之間交流少，由于學(xué)生與學(xué)校多處于不同的城市，集中授課結(jié)束后幾乎沒(méi)有機(jī)會(huì)與導(dǎo)師當(dāng)面溝通。（2）選題可行性不高，很多學(xué)生不知道如何選題。（3）缺少對(duì)論文寫(xiě)作過(guò)程及論文研究所涉及項(xiàng)目的監(jiān)管，導(dǎo)師不了解論文進(jìn)展情況。（4）學(xué)生家庭、工作負(fù)擔(dān)重，無(wú)法保證充足的時(shí)間和精力來(lái)撰寫(xiě)論文，導(dǎo)致論文抄襲現(xiàn)象嚴(yán)重。（5）論文的評(píng)審過(guò)程受到很多非學(xué)術(shù)因素的干擾，評(píng)審專(zhuān)家難過(guò)“人情關(guān)”，導(dǎo)致評(píng)審結(jié)論不能公正客觀地反映論文的實(shí)際水準(zhǔn)。（6）論文答辯缺乏科學(xué)、規(guī)范的評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，簡(jiǎn)單設(shè)置優(yōu)、良、中、差四個(gè)等級(jí)，評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)模糊，答辯委員不易把握。
二、專(zhuān)業(yè)學(xué)位碩士論文質(zhì)量管理流程
針對(duì)專(zhuān)業(yè)學(xué)位碩士研究生在論文過(guò)程中的諸多弊端，結(jié)合專(zhuān)業(yè)學(xué)位碩士論文的特點(diǎn)，我院制定了嚴(yán)格的質(zhì)量管理體系流程，為了確保流程的貫徹實(shí)施，在論文過(guò)程中的幾個(gè)關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)制定了相應(yīng)的管理措施和檢查標(biāo)準(zhǔn)。如圖1所示。
整個(gè)論文質(zhì)量管理分為三個(gè)階段，每個(gè)階段設(shè)定論文質(zhì)量控制點(diǎn)，控制點(diǎn)由學(xué)院選定校內(nèi)外專(zhuān)家組成小組，論文檢查點(diǎn)對(duì)論文的初期、中期及后期進(jìn)行檢查評(píng)審，分別稱(chēng)之為開(kāi)題報(bào)告階段、中期檢查階段及論文答辯階段。
1.開(kāi)題報(bào)告階段。該階段包括學(xué)生對(duì)所選的論文題目進(jìn)行調(diào)研，然后與導(dǎo)師溝通確定題目并撰寫(xiě)開(kāi)題報(bào)告（內(nèi)容包括立題項(xiàng)目的意義、可行性、內(nèi)容，實(shí)施計(jì)劃等），然后由導(dǎo)師進(jìn)行初步審核。導(dǎo)師審核后由學(xué)院組織專(zhuān)家對(duì)開(kāi)題報(bào)告進(jìn)行評(píng)審，評(píng)審內(nèi)容包括學(xué)生講解及專(zhuān)家提問(wèn)，最后由評(píng)審專(zhuān)家討論形成意見(jiàn)并由專(zhuān)家組長(zhǎng)在開(kāi)題報(bào)告上簽字。該檢查點(diǎn)的目的是把好論文開(kāi)題這一關(guān)，早期發(fā)現(xiàn)學(xué)生在選題方面的問(wèn)題，以便早發(fā)現(xiàn)，早修正。
2.中期檢查階段。該階段是對(duì)學(xué)生確定論文題目后所做工作的檢查。學(xué)生在完成論文開(kāi)題后應(yīng)對(duì)所確定的論文項(xiàng)目開(kāi)展工作，包括項(xiàng)目的準(zhǔn)備、需求分析、設(shè)計(jì)與具體的實(shí)現(xiàn)情況，然后將已完成的工作形成中期檢查報(bào)告（內(nèi)容包括這一期間6個(gè)月的工作，如已做了哪些工作、取得哪些階段性成果、后續(xù)工作內(nèi)容等。），交導(dǎo)師審核并由學(xué)院組織專(zhuān)家對(duì)論文研究項(xiàng)目的進(jìn)展及所開(kāi)展的工作進(jìn)行評(píng)審。同樣由導(dǎo)師審核通過(guò)后還要經(jīng)由學(xué)院組織專(zhuān)家進(jìn)行評(píng)審，評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)后才能進(jìn)行論文的撰寫(xiě)。該檢查點(diǎn)的目的是檢查學(xué)生在該階段從事的工作與論文題目的一致性以及論文項(xiàng)目的進(jìn)展情況。
3.論文答辯階段。該階段是整個(gè)學(xué)位論文工作中最后的一道質(zhì)量檢驗(yàn)，也是衡量研究生論文水平、綜合素質(zhì)以及獨(dú)立從事科研能力的重要標(biāo)準(zhǔn)。主要由如下幾部分組成：（1）論文撰寫(xiě)及導(dǎo)師評(píng)審，該階段由學(xué)生按照自己完成的工程項(xiàng)目加以提取，以論文形式提交導(dǎo)師，由導(dǎo)師對(duì)論文進(jìn)行內(nèi)容與格式審查，并與學(xué)生反復(fù)溝通，直至導(dǎo)師認(rèn)為滿足學(xué)院要求的標(biāo)準(zhǔn)為止。（2）論文復(fù)制檢測(cè)，論文經(jīng)導(dǎo)師審核后提交學(xué)院研究生學(xué)位管理部門(mén)，由研究生學(xué)位管理部門(mén)進(jìn)行全文復(fù)制檢測(cè)。按規(guī)定去除本人文獻(xiàn)，論文文字復(fù)制比和論文段落中單篇引用文字復(fù)制比均低于30%（含30%）者為通過(guò)。檢測(cè)結(jié)果出現(xiàn)下列情況之一者視為不通過(guò)：①去除本人文獻(xiàn)，學(xué)位論文文字復(fù)制比超過(guò)30%（不含30%）者；②去除本人文獻(xiàn)，論文段落中單篇引用文字復(fù)制比超過(guò)30%（不含30%）者。檢測(cè)不通過(guò)的學(xué)生需要進(jìn)行論文修改，時(shí)間不得少于3個(gè)月。修改后重新申請(qǐng)檢測(cè)，如果第二次檢測(cè)超過(guò)以上標(biāo)準(zhǔn)，3個(gè)月以后才能再次提交檢測(cè)；如果第三次檢測(cè)超過(guò)以上標(biāo)準(zhǔn)，則直接取消該生學(xué)籍。該檢查點(diǎn)的目的是通過(guò)引入學(xué)術(shù)不端行為檢測(cè)系統(tǒng)以及建立一套遏制論文抄襲的懲罰機(jī)制，加大對(duì)論文造假、抄襲的治理和打擊力度，嚴(yán)厲處理和杜絕論文抄襲、造假。（3）論文評(píng)審，學(xué)位論文評(píng)審由研究生學(xué)位管理部門(mén)統(tǒng)一組織，集中管理，執(zhí)行“雙盲審”制度?！半p盲審”制度指的是聘請(qǐng)的評(píng)審專(zhuān)家名單對(duì)論文作者及其導(dǎo)師保密，而論文作者及其導(dǎo)師的信息亦對(duì)評(píng)審專(zhuān)家保密。評(píng)審專(zhuān)家為三人，由具有副教授或相當(dāng)職稱(chēng)以上的人員擔(dān)任，其中至少有兩人來(lái)自校外且具有豐富的工程實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，至少有一人來(lái)自申請(qǐng)人所在單位之外。評(píng)審意見(jiàn)全部返回，且均對(duì)論文答辯無(wú)異議時(shí)方可安排答辯。如果評(píng)審專(zhuān)家提出了修改意見(jiàn)，則由研究生學(xué)位管理部門(mén)反饋給導(dǎo)師和學(xué)生，學(xué)生按修改意見(jiàn)進(jìn)行修改，經(jīng)導(dǎo)師確認(rèn)后提交一份修改清單給研究生學(xué)位管理部門(mén)，說(shuō)明論文修改情況。如果論文評(píng)審不通過(guò)，學(xué)生需按專(zhuān)家意見(jiàn)對(duì)論文進(jìn)行較大修改，至少一周后提交論文給專(zhuān)家重新評(píng)審；如果第二次評(píng)審仍未通過(guò)，則需至少三個(gè)月以后方能再次提交給相應(yīng)評(píng)審專(zhuān)家重新評(píng)審。該檢查點(diǎn)的目的是通過(guò)完善學(xué)位論文評(píng)審制度，摒棄非學(xué)術(shù)因素對(duì)論文評(píng)審過(guò)程的干擾，保證評(píng)審結(jié)果的客觀公正。（4）論文答辯。學(xué)位論文答辯同樣由研究生學(xué)位管理部門(mén)統(tǒng)一組織，集中管理。學(xué)院規(guī)定碩士論文答辯委員會(huì)由五名具有高級(jí)技術(shù)職稱(chēng)的專(zhuān)家組成，參加答辯學(xué)生的導(dǎo)師可以擔(dān)任答辯委員會(huì)會(huì)員，但不能擔(dān)任答辯委員會(huì)主席。答辯委員中至少有三人具有碩士研究生指導(dǎo)教師資格，至少兩人來(lái)自校外，至少有一人來(lái)自我校和申請(qǐng)人所在單位之外。答辯委員會(huì)經(jīng)全體委員不記名投票表決，“通過(guò)”票數(shù)超過(guò)三分之二時(shí)，方可建議授予專(zhuān)業(yè)學(xué)位。學(xué)院將論文答辯成績(jī)?cè)u(píng)定表中的優(yōu)、良、中、差四個(gè)等級(jí)改為百分制，將評(píng)定內(nèi)容劃分為十項(xiàng)：資料綜述，論文題目實(shí)際意義，論文成果，科研、實(shí)驗(yàn)?zāi)芰Γ碚摲治雠c計(jì)算結(jié)果，掌握基礎(chǔ)理論和專(zhuān)門(mén)知識(shí)，論文工作量，寫(xiě)作能力與學(xué)風(fēng)，論文總體印象，答辯情況。每項(xiàng)滿分10分，對(duì)應(yīng)分值分別為10、8、6、4。95～100分為優(yōu)，90～95分為優(yōu)-，80～90分為良+，80分為良，70～80分為良-，60～70分為中+，60分為中，60分以下為不合格。該檢查點(diǎn)的目的是通過(guò)量化使得評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)更為合理、科學(xué)，便于答辯委員掌握。
該論文質(zhì)量管理體系已在學(xué)院運(yùn)行了五年。實(shí)踐證明，通過(guò)構(gòu)建有效的學(xué)位論文質(zhì)量管理體系，使專(zhuān)業(yè)學(xué)位碩士論文的質(zhì)量與之前相比有了明顯的提高，這對(duì)保障專(zhuān)業(yè)碩士學(xué)位的授予質(zhì)量，培養(yǎng)出高素質(zhì)的專(zhuān)業(yè)學(xué)位碩士起到了非常重要的作用。
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目前，高職院校的實(shí)踐教學(xué)管理機(jī)構(gòu)還相對(duì)缺乏，而是由教務(wù)處下的實(shí)訓(xùn)科或?qū)嶒?yàn)中心、設(shè)備資產(chǎn)管理處等之類(lèi)的機(jī)構(gòu)兼管實(shí)踐教學(xué)。而這些機(jī)構(gòu)由于不是專(zhuān)門(mén)的實(shí)踐教學(xué)管理機(jī)構(gòu)或，一是工作重心未能完全放在實(shí)踐教學(xué)的管理上；二是與校內(nèi)各院系以及其他職能部門(mén)之間的職責(zé)劃分很容易出現(xiàn)交叉或缺位，這就造成了設(shè)備利用效率不高以及對(duì)實(shí)踐教學(xué)未能做到很好地監(jiān)督。無(wú)法完成教學(xué)總?cè)蝿?wù)50%以上的實(shí)踐教學(xué)。
新時(shí)期下，高職院校越來(lái)越重視實(shí)踐教學(xué)，而且逐步在這方面落實(shí)，積極增設(shè)相關(guān)的實(shí)踐設(shè)備與實(shí)踐場(chǎng)地。雖然具備了相關(guān)的意識(shí)，但是一定時(shí)期以內(nèi)仍然存在實(shí)踐資源短缺的情況，這也是實(shí)踐教學(xué)無(wú)法順利開(kāi)展的重要原因?；谶@個(gè)情況，要堅(jiān)持科學(xué)管理，才能將有限的實(shí)踐教學(xué)資源充分利用起來(lái)。
一、基于“工學(xué)結(jié)合”，努力構(gòu)建實(shí)踐教學(xué)課程體系
基于“工學(xué)結(jié)合”，逐步構(gòu)建具有一定夜色的課程教學(xué)體系，要堅(jiān)持以實(shí)踐應(yīng)用能力為基礎(chǔ)，以工學(xué)結(jié)合、校企合作為切入點(diǎn)，對(duì)課程進(jìn)行創(chuàng)新、改善以及傾向于實(shí)踐能力培養(yǎng)的設(shè)計(jì)等等。讓學(xué)生進(jìn)入實(shí)地環(huán)境進(jìn)行學(xué)習(xí)與實(shí)習(xí)，逐步去發(fā)現(xiàn)實(shí)踐過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，分析問(wèn)題，并且自己能解決問(wèn)題。學(xué)校與企業(yè)配合，深入研究，根據(jù)每一位學(xué)生的實(shí)際知識(shí)掌握情況，開(kāi)發(fā)具有鮮明特色的工學(xué)結(jié)合的實(shí)踐教學(xué)課程體系。
工學(xué)結(jié)合實(shí)踐教學(xué)課程體系主要分為四個(gè)階段，通常我們劃分為：針對(duì)基本訓(xùn)練的階段，加強(qiáng)專(zhuān)項(xiàng)技能的訓(xùn)練，進(jìn)入崗位實(shí)習(xí)階段，最終才是畢業(yè)實(shí)習(xí)的階段。這類(lèi)實(shí)踐教學(xué)體系體現(xiàn)了“循序漸進(jìn)”的教學(xué)原則，不急不躁、層層遞進(jìn)，逐漸提高實(shí)踐能力。實(shí)踐是為了對(duì)理論知識(shí)進(jìn)行補(bǔ)充與應(yīng)用，這樣能促進(jìn)學(xué)生更加全面的理解所學(xué)習(xí)的專(zhuān)業(yè)知識(shí)。另外，一套較為完善的科學(xué)評(píng)價(jià)體系也必不可少，對(duì)實(shí)踐教學(xué)進(jìn)行管理與監(jiān)控，才能政治的掌握好每一個(gè)教學(xué)環(huán)節(jié)，最大限度的保障教學(xué)質(zhì)量，對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)有效分析，融入到理論與實(shí)踐教學(xué)中，逐步改善教學(xué)細(xì)節(jié)，提升教學(xué)質(zhì)量。
二、努力完善高職院校實(shí)踐環(huán)節(jié)
1.努力完善校內(nèi)實(shí)踐教學(xué)管理制度，增強(qiáng)教學(xué)質(zhì)量的監(jiān)控工作，逐步構(gòu)建較為完整并且高效實(shí)用的實(shí)踐教學(xué)管理制度，這樣有助于推動(dòng)人才培養(yǎng)，提升實(shí)踐教學(xué)的質(zhì)量。整個(gè)建立過(guò)程應(yīng)該堅(jiān)持以實(shí)踐教學(xué)為基礎(chǔ)，從而全方位進(jìn)行開(kāi)展。教學(xué)管理制度要重視學(xué)校實(shí)踐教學(xué)管理機(jī)構(gòu)設(shè)置與職能劃分的健全，將部分權(quán)利落實(shí)到基層教學(xué)單位，要讓每一個(gè)單位在教學(xué)管理上明確責(zé)任、義務(wù)與權(quán)利，將學(xué)校教務(wù)處等相關(guān)部門(mén)的導(dǎo)向性、服務(wù)性與智囊性逐步加強(qiáng)，提升教學(xué)管理隊(duì)伍的實(shí)力，從而最大限度的保障高等院校教學(xué)工作更加穩(wěn)定、更加高效、更加靈活地開(kāi)展。只有讓學(xué)校教務(wù)處、實(shí)驗(yàn)場(chǎng)地與設(shè)備管理部門(mén)、基層教學(xué)單位等多個(gè)部門(mén)相互合作、共同努力才能保障學(xué)生實(shí)踐教學(xué)順利開(kāi)展，加強(qiáng)實(shí)踐教學(xué)過(guò)程中組織聯(lián)系的管理能力，不斷完善相關(guān)的規(guī)章制度。如：實(shí)習(xí)基地管理制度、實(shí)驗(yàn)室管理制度、獎(jiǎng)懲制度等等，從而才能合理地、正確地、有效地、規(guī)范地開(kāi)展實(shí)踐教學(xué)。實(shí)踐教學(xué)管理部門(mén)在實(shí)施管理與質(zhì)量監(jiān)控的過(guò)程中，應(yīng)該重視實(shí)踐教學(xué)信息的收集、反饋、整理、分析等等。加強(qiáng)實(shí)踐教學(xué)的日常檢查，編制定期檢查的制度與合理有效的信息反饋只對(duì)，將檢查結(jié)果及時(shí)地匯報(bào)給相關(guān)教學(xué)單位，促進(jìn)實(shí)踐教學(xué)進(jìn)行改善。
2.人才培養(yǎng)模式的改善。最近幾年，高等院校實(shí)施了擴(kuò)招，導(dǎo)致生源質(zhì)量不高，針對(duì)研究型高端人才進(jìn)行培養(yǎng)的效果沒(méi)有太大的優(yōu)勢(shì)，而且社會(huì)各個(gè)領(lǐng)域越來(lái)越注重實(shí)踐技能。基于這些情況，要對(duì)人才培養(yǎng)模式進(jìn)行改善，培養(yǎng)符合新時(shí)期的復(fù)合型人才，也是高等院校實(shí)踐教學(xué)體系改革的重點(diǎn)方向。
三、增強(qiáng)校企合作的辦學(xué)模式
高等院校利用校企合作的辦學(xué)模式才是培養(yǎng)應(yīng)用型人才的最佳途徑。校企合作最大的特點(diǎn)是讓學(xué)習(xí)與實(shí)踐交替進(jìn)行，最終要學(xué)生學(xué)會(huì)理論聯(lián)系實(shí)踐，提高實(shí)踐能力。目前，很多大學(xué)生畢業(yè)就等于失業(yè)，而與之相比較，高職院校所培養(yǎng)的技能型人才的高就業(yè)率就是最好的證明。因此，校企合作的理念是符合新時(shí)展的，更是科學(xué)、實(shí)用的，更是推動(dòng)了學(xué)生實(shí)踐技能的培養(yǎng)與應(yīng)用。合作辦學(xué)的模式，不僅能讓學(xué)生能掌握相關(guān)的實(shí)踐技能，而且還能積累一些與專(zhuān)業(yè)相關(guān)的經(jīng)驗(yàn)。
高職院校與企業(yè)具有相同目標(biāo)與要求，從高職院校來(lái)講，理論聯(lián)系實(shí)際才是培養(yǎng)學(xué)生掌握專(zhuān)業(yè)知識(shí)與技巧有效手段，能最大限度的保障高職院校的就業(yè)率，吸引更多的學(xué)生；從企業(yè)來(lái)將，學(xué)生在學(xué)校畢業(yè)后直接上崗，減少了中間不必須要的環(huán)節(jié)，縮減了崗位適應(yīng)實(shí)踐與培訓(xùn)成本；從學(xué)生來(lái)講，頂崗實(shí)習(xí)的過(guò)程中才能獲得專(zhuān)業(yè)技能的施展與進(jìn)步，才能進(jìn)一步了解與自己專(zhuān)業(yè)相關(guān)行業(yè)與工作環(huán)境，畢業(yè)后才能順利找到工作。高職院校與企業(yè)建立相關(guān)的合作機(jī)制，力求達(dá)到企業(yè)要積極參與人才培養(yǎng)的過(guò)程，雙方經(jīng)過(guò)溝通后明確共同的培養(yǎng)目標(biāo)，經(jīng)過(guò)協(xié)商后制定教學(xué)計(jì)劃，共同對(duì)學(xué)生進(jìn)行管理與指導(dǎo)，共同審核學(xué)生實(shí)踐知識(shí)的掌握程度，這樣培養(yǎng)出來(lái)的學(xué)生才是符合新時(shí)期的人才，具備了理論與實(shí)踐、腦力與體力相結(jié)合的素質(zhì)。另外，以此為出發(fā)點(diǎn)，充分發(fā)揮學(xué)科的優(yōu)勢(shì)，主動(dòng)開(kāi)放，善于借助外在力量來(lái)開(kāi)展實(shí)踐教學(xué)。高職院校與企業(yè)相互合作、協(xié)商后，建立各種與專(zhuān)業(yè)相關(guān)的實(shí)習(xí)基地，不僅為學(xué)生實(shí)踐與創(chuàng)新提供了更多的平臺(tái)，也為學(xué)校的發(fā)展提供了有利條件。
四、構(gòu)建并不斷完善實(shí)踐教學(xué)體系的考核標(biāo)準(zhǔn)
高職院校由于硬件設(shè)施的限制，針對(duì)實(shí)踐性教學(xué)過(guò)程以及學(xué)生的相關(guān)成績(jī)的評(píng)估不太重視，沒(méi)有深刻認(rèn)識(shí)到考核所涉及的內(nèi)容、方法以及形勢(shì)，制約了實(shí)踐教學(xué)體系的構(gòu)建，影響實(shí)踐教學(xué)的質(zhì)量。若要保障質(zhì)量，需要將試教學(xué)管理各個(gè)方面的關(guān)系切實(shí)理順，努力構(gòu)建一套有效的、合理的管理機(jī)制，并要根據(jù)發(fā)展的需要來(lái)進(jìn)行改善，要明確實(shí)踐教學(xué)在高職院校辦學(xué)特色中的作用與地位，針對(duì)不同專(zhuān)業(yè)制定不同的標(biāo)準(zhǔn)。
1.構(gòu)建量化考核的標(biāo)準(zhǔn)。實(shí)踐教學(xué)評(píng)價(jià)具有一定的特征，它與理論教學(xué)評(píng)價(jià)不一樣，它需要關(guān)注每一個(gè)實(shí)踐細(xì)節(jié)，針對(duì)每一個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行跟蹤考核。高職院校對(duì)于實(shí)踐教學(xué)發(fā)展方面起步算是比較晚的，因此，在考核方面缺乏的客觀標(biāo)準(zhǔn)，評(píng)定成績(jī)?nèi)菀资艿浇處煹闹饔^因素的影響，這樣下來(lái)成績(jī)就會(huì)呈現(xiàn)出一種主觀的正態(tài)分布，或者是過(guò)于關(guān)注比較“爬尖”的學(xué)生等等。評(píng)價(jià)缺乏客觀依據(jù)就意味著評(píng)價(jià)失去應(yīng)有的意義，不僅會(huì)打擊學(xué)生的信息，更有阻于實(shí)踐教學(xué)的發(fā)展。因此，量化考核標(biāo)準(zhǔn)的建立是實(shí)踐教學(xué)發(fā)展的必然確實(shí)，將考核標(biāo)準(zhǔn)的作用充分發(fā)揮出來(lái)，才能提高實(shí)踐教學(xué)的質(zhì)量。量化的考核標(biāo)準(zhǔn)能夠較好地度量實(shí)踐教學(xué)效果實(shí)現(xiàn)的程度，而且容易獲得操作性比較高的考核內(nèi)容。另外，量化考核標(biāo)準(zhǔn)需要注重全面、綜合，從而更加詳細(xì)的反映實(shí)踐教學(xué)的各個(gè)環(huán)節(jié)，能將每一個(gè)學(xué)生的綜合能力體現(xiàn)出來(lái)。對(duì)于構(gòu)建實(shí)踐教學(xué)量化考核標(biāo)準(zhǔn)來(lái)說(shuō)具有一定的難度，需要專(zhuān)業(yè)教師在實(shí)踐教學(xué)過(guò)程中善于分析、總結(jié)，集所有教師的力量來(lái)制定適合各個(gè)學(xué)科的量化考核標(biāo)準(zhǔn)，并不斷的進(jìn)行完善。
2.重視過(guò)程評(píng)價(jià)。傳統(tǒng)的評(píng)價(jià)方式通常關(guān)注的只是結(jié)果，這樣的評(píng)價(jià)不具備科學(xué)性，表面看似對(duì)教學(xué)活動(dòng)的總結(jié)，其實(shí)重視的一個(gè)學(xué)習(xí)階段的終結(jié)性審核，這種評(píng)價(jià)缺乏細(xì)節(jié)的信息反饋，不能促進(jìn)實(shí)踐教學(xué)的發(fā)展。這種評(píng)價(jià)沒(méi)有重視學(xué)生的態(tài)度、能力與情感等等非智力因素的積極評(píng)價(jià)，發(fā)展空間不夠大。因此，要更加關(guān)注實(shí)踐教學(xué)的環(huán)節(jié)。既然是在教學(xué)活動(dòng)中實(shí)施的，那么教學(xué)中涉及到的環(huán)節(jié)都應(yīng)該進(jìn)行評(píng)價(jià)，如：實(shí)踐參與度、實(shí)踐態(tài)度、實(shí)踐收獲、實(shí)踐換件等等評(píng)價(jià)情況，評(píng)價(jià)方式也需要靈活應(yīng)用。這種評(píng)價(jià)方式滲透到整個(gè)實(shí)踐教學(xué)過(guò)程中，將評(píng)價(jià)的作用充分發(fā)揮出來(lái)，有助于及時(shí)的將評(píng)價(jià)結(jié)果反饋給學(xué)生與教師，通過(guò)評(píng)價(jià)來(lái)控制實(shí)踐過(guò)程，從而監(jiān)督與鼓勵(lì)的結(jié)合來(lái)讓學(xué)生更好的學(xué)習(xí)與實(shí)踐，不斷改善教師的教學(xué)方案。將結(jié)果評(píng)價(jià)與過(guò)程評(píng)價(jià)兩者結(jié)合起來(lái)，不僅要重視結(jié)果，也要抓住細(xì)節(jié)，關(guān)注每一位學(xué)生的實(shí)踐過(guò)程，這是目前高職院校實(shí)踐教學(xué)創(chuàng)新一個(gè)重大目標(biāo)。
實(shí)踐教學(xué)考核過(guò)程中，要重視學(xué)生動(dòng)手解決問(wèn)題的實(shí)踐能力，積極采取企業(yè)考核、自我考核、教師考核等相互結(jié)合的評(píng)價(jià)方式；然后嚴(yán)格根據(jù)課程的性質(zhì)進(jìn)行階段與步驟的劃分，從來(lái)對(duì)考核標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行制定，要最大限度的保障評(píng)價(jià)和考核是全面的、客觀的、科學(xué)的，并逐步提高學(xué)生實(shí)踐成效在該門(mén)課程的成績(jī)所占比例，將其作為業(yè)績(jī)考核的標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)，并且建立的專(zhuān)門(mén)獎(jiǎng)勵(lì)制度，增強(qiáng)學(xué)生參與實(shí)踐的興趣與積極性。
五、加強(qiáng)實(shí)踐教學(xué)師資隊(duì)伍的建設(shè)
2建筑房建施工技術(shù)與質(zhì)量管理的影響因素
2．1人的因素
人是房建工程的主要發(fā)出者，對(duì)建筑工程的施工有著中重要影響。施工項(xiàng)目的管理人員、施工技術(shù)骨干、操作人員和服務(wù)人員，他們所組成的這個(gè)人際關(guān)系網(wǎng)，共同作用于房建工程的質(zhì)量。這就要求，所有參與房建施工的人員，都必須有著強(qiáng)烈的責(zé)任意識(shí)和合作精神，才能保證建筑施工的質(zhì)量。
2．2材料因素
建筑房建施工中所需要的建筑材料、構(gòu)配件如鋼筋、混凝土、模板等種類(lèi)繁多的材料，都將直接影響到建筑項(xiàng)目施工的強(qiáng)度、剛度、抗震性以及施工功能，并同時(shí)會(huì)對(duì)產(chǎn)品的耐久性產(chǎn)生影響。因此，在施工前必須做好材料的準(zhǔn)備工作，應(yīng)派專(zhuān)業(yè)的選購(gòu)人員進(jìn)行材料的采購(gòu)，并且要到正規(guī)廠家選擇優(yōu)質(zhì)材料。
2．3方法因素
科學(xué)的施工技術(shù)，將會(huì)引導(dǎo)房建施工進(jìn)入高質(zhì)量的軌道。施工中的方法包括工藝流程、技術(shù)方案、檢測(cè)手段以及組織措施等等。不恰當(dāng)?shù)氖┕ぜ夹g(shù)必定會(huì)導(dǎo)致工期的拖欠，增加施工的成本。因此，在施工方法的選用上，一定要結(jié)合工程項(xiàng)目的實(shí)際情況，全面分析并綜合考慮管理、技術(shù)、組織和成本等因素，最終敲定符合施工特點(diǎn)的最佳施工方法。
3保證建筑房建質(zhì)量管理的有效措施
3．1完善房建項(xiàng)目責(zé)任制
建筑房建施工中建立形式有效的項(xiàng)目責(zé)任制，是保證建筑施工質(zhì)量的關(guān)鍵手段，由于房屋建筑本身具有非常大的工程量，并且它還包含著層級(jí)形式的承包關(guān)系。所以，在進(jìn)行具體的施工時(shí)，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人要按照“分項(xiàng)保分部，分部保單位工程的原則，”將施工的總體進(jìn)行分解，保證每一個(gè)工程項(xiàng)目、分部、分項(xiàng)工程都有著明確的施工目標(biāo)。而對(duì)于項(xiàng)目較為復(fù)雜的工程，施工單位要根據(jù)技術(shù)人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)，設(shè)立質(zhì)量管理和監(jiān)控的重點(diǎn)。此外，還要規(guī)定各部門(mén)對(duì)施工計(jì)劃有詳細(xì)的書(shū)面說(shuō)明。這樣一來(lái)，不僅建筑施工人員能夠明確自身的責(zé)任、任務(wù)，而且能夠?qū)崿F(xiàn)工程的全方位的質(zhì)量監(jiān)控。
3．2建立健全監(jiān)督機(jī)制
建立健全建筑房建工程的監(jiān)督機(jī)制，是維護(hù)房建質(zhì)量的重要保證。為了避免由于較差的工程引起的安全事故，必須建立起強(qiáng)硬的監(jiān)管機(jī)制，并要完善相關(guān)的規(guī)章制度，將監(jiān)督工作落實(shí)到工程項(xiàng)目的各個(gè)環(huán)節(jié)之中，這樣才能有效的對(duì)建筑工程項(xiàng)目的質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督。
3．3加強(qiáng)新技術(shù)的應(yīng)用
隨著建筑房?jī)r(jià)工程的不斷發(fā)展，其施工技術(shù)也在不斷的更新和完善，而這些新技術(shù)的更新和應(yīng)用，同時(shí)也將推動(dòng)建筑工程新的進(jìn)步，促使建筑工程質(zhì)量的不斷提高。因此，施工單位，應(yīng)當(dāng)積極地采用各種施工措施，將新技術(shù)、新設(shè)備、新材料應(yīng)用于建筑施工當(dāng)中，實(shí)現(xiàn)工程施工的現(xiàn)代化、專(zhuān)業(yè)化發(fā)展。此外，新技術(shù)的使用，也將有利于建筑資源的合理配置，將工程施工的可靠性提高到新的水平之上。就目前來(lái)說(shuō)，我國(guó)房建中重點(diǎn)推廣的新技術(shù)有，地基與基礎(chǔ)工程新技術(shù)、混凝土與鋼筋施工新技術(shù)、建筑技能新技術(shù)等等。另外，房建單位也應(yīng)當(dāng)積極鼓勵(lì)施工單位使用新技術(shù)，這是提高施工水平、保證施工質(zhì)量的有效途徑。
3．4加強(qiáng)技術(shù)人員培訓(xùn)
在我國(guó)，建筑施工人員大都來(lái)自于知識(shí)文化水平較低的農(nóng)民工。顯而易見(jiàn)，與專(zhuān)業(yè)的技術(shù)人員相比，這些人員的在管理能力和專(zhuān)業(yè)素質(zhì)上都非常欠缺，而且他們的流動(dòng)性很大，這就無(wú)法是項(xiàng)目施工的質(zhì)量得到切實(shí)的保證。為了改變這一現(xiàn)狀，施工企業(yè)和單位必須要加強(qiáng)各級(jí)人員的專(zhuān)業(yè)知識(shí)、勞動(dòng)技能以及安全知識(shí)教育上的培訓(xùn)，以保證他們?cè)诿鎸?duì)新技術(shù)、新設(shè)備、新材料不至于出現(xiàn)束手無(wú)策的現(xiàn)象。只有高素質(zhì)、高水平的施工隊(duì)伍，才能將房建工程的質(zhì)量提高到新的檔次。
3．5強(qiáng)化單位管理協(xié)作
建筑房建工程的復(fù)雜性，不僅體現(xiàn)在它繁多的施工技術(shù)、工藝等方法上，還體現(xiàn)在它的施工中需要不同單位和部門(mén)的交叉作業(yè)，這些因素都增加了建筑施工的難度，不利于企業(yè)的管理。為了保證項(xiàng)目工程的質(zhì)量，施工的企業(yè)必須對(duì)工程中的各個(gè)銜接的環(huán)節(jié)和項(xiàng)目，緊向融洽的連接，而這項(xiàng)工作的完成，就需要施工企業(yè)協(xié)調(diào)好各單位的關(guān)系，使各部門(mén)、各單位之間形成一個(gè)良性的合作機(jī)制，達(dá)到共同把關(guān)工程質(zhì)量的目的。特別是對(duì)于設(shè)計(jì)不夠規(guī)范、規(guī)則尚未明確的項(xiàng)目工程，施工技術(shù)人員要根據(jù)專(zhuān)業(yè)的技術(shù)水平和工作經(jīng)驗(yàn)，合理處理項(xiàng)目中的問(wèn)題。此外，對(duì)于施工中的交叉項(xiàng)目、特殊施工，要進(jìn)行有重點(diǎn)的管理，并要將施工工序、施工部門(mén)的管理放在關(guān)鍵性的位置上。與此同時(shí)，要科學(xué)、合理的安排施工的時(shí)間和空間，保證技術(shù)人員的交替休息，以實(shí)現(xiàn)規(guī)定期限內(nèi)的工程竣工。
3．6提高施工技術(shù)水平
施工技術(shù)是建筑施工質(zhì)量的重要組成部分。在進(jìn)行房建工程的斜屋面施工是，也可采取店面的支模方式，并要同時(shí)對(duì)澆筑時(shí)的混凝土進(jìn)行及時(shí)的振搗，這樣就能提高斜屋面的承受力。對(duì)于房建工程柱模板混凝土澆筑的施工上，可以采用融合堅(jiān)固性較強(qiáng)的材料一起對(duì)水泥樁進(jìn)行澆筑，這樣就能避免出現(xiàn)裂縫現(xiàn)象。
2土建施工質(zhì)量管理中存在的問(wèn)題
2．1施工質(zhì)量管理人才緊缺現(xiàn)階段，高素質(zhì)管理人才的匱乏一直以來(lái)都是土建施工項(xiàng)目質(zhì)量管理中比較棘手的問(wèn)題，大多數(shù)管理人員在專(zhuān)業(yè)知識(shí)以及管理能力方面的水平都有待提高。因而在一定程度上影響了施工質(zhì)量的監(jiān)管效果，對(duì)于土建項(xiàng)目施工過(guò)程的安全保障以及質(zhì)量提供非常不利。
2．2監(jiān)管機(jī)制不足一般來(lái)說(shuō)，土建施工項(xiàng)目的工程量比較大，需要投入大量的人力、物力和財(cái)力。在整個(gè)施工過(guò)程中，施工效果往往取決于人力資源的優(yōu)劣程度。工程量大，必然需要大量的施工人員，而施工隊(duì)伍的龐大，必然會(huì)導(dǎo)致人員素質(zhì)的良莠不齊。在土建施工隊(duì)伍中，每個(gè)人都有其各自的特點(diǎn)，因而增加了管理難度。當(dāng)前，我國(guó)的土建施工過(guò)程，具有保障功能的監(jiān)管制度還存在很多不足，而導(dǎo)致施工質(zhì)量管理現(xiàn)場(chǎng)紀(jì)律散漫，整個(gè)施工隊(duì)伍缺乏凝聚力，而不利于施工項(xiàng)目的全面質(zhì)量管理，
2．3缺乏質(zhì)量管理的法律意識(shí)行之有效的法律法規(guī)，是保證施工質(zhì)量管理與控制工作的重要前提。為了保證整個(gè)施工過(guò)程的安全性以及為施工質(zhì)量控制提供有利條件，我國(guó)政府先后頒布了許多相關(guān)法律、法規(guī)。在這些法律文件當(dāng)中，都在不同程度上明確了對(duì)項(xiàng)目施工質(zhì)量安全管理人員的要求。但是，依然有不少施工質(zhì)量管理與控制人員，在進(jìn)行項(xiàng)目監(jiān)管工作過(guò)程中，沒(méi)有依照法律行事，而是憑借主觀意愿，具有明顯的人為操作性，是典型的法律意識(shí)淡薄的表現(xiàn)。甚至有些違規(guī)操作不僅會(huì)影響施工質(zhì)量，還將給建筑的使用埋下巨大的安全隱患，而給施工人員和業(yè)主的人身安全帶來(lái)威脅。
3建筑工程施工管理的防范對(duì)策
2質(zhì)檢實(shí)驗(yàn)室工作環(huán)節(jié)
2.1做好計(jì)劃以及準(zhǔn)備工作。
質(zhì)檢實(shí)驗(yàn)室將整個(gè)一年的檢測(cè)管理內(nèi)容都做好計(jì)劃，該計(jì)劃不僅要包括管理目標(biāo)，同時(shí)還應(yīng)該包括檢測(cè)憑證等，為了確保檢測(cè)計(jì)劃真實(shí)完整，具有可行性，質(zhì)檢實(shí)驗(yàn)室應(yīng)該設(shè)置一個(gè)評(píng)審團(tuán)，專(zhuān)門(mén)來(lái)負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作，對(duì)各項(xiàng)計(jì)劃內(nèi)容進(jìn)行評(píng)審，同時(shí)該評(píng)審團(tuán)還需要負(fù)責(zé)分工以及分配責(zé)任等，以此為后期的正式評(píng)審提供條件。
2.2進(jìn)入評(píng)審階段。
評(píng)審階段主要包括如下環(huán)節(jié)：首場(chǎng)會(huì)議，一般都是由評(píng)審團(tuán)團(tuán)長(zhǎng)來(lái)主體，其主要的作用就是對(duì)此次評(píng)審的內(nèi)容進(jìn)行介紹，同時(shí)介紹評(píng)審時(shí)間等內(nèi)容，通常首場(chǎng)會(huì)議時(shí)間不宜過(guò)長(zhǎng)，控制在半個(gè)小時(shí)即可，而正是開(kāi)始之后，評(píng)審工作者要認(rèn)真的觀察以及檢測(cè)，并且隨時(shí)詢問(wèn)，與項(xiàng)目負(fù)責(zé)單位進(jìn)行必要的溝通交流；現(xiàn)場(chǎng)評(píng)測(cè)、現(xiàn)場(chǎng)碰頭等環(huán)節(jié)都在評(píng)審工作者有所體現(xiàn)，最后一個(gè)階段是最后會(huì)議。
2.3編制質(zhì)檢報(bào)告。
評(píng)審工作主要是以質(zhì)檢報(bào)告的方式呈現(xiàn)，該報(bào)告中既要包括評(píng)審內(nèi)容，同時(shí)還要包括報(bào)告最終的結(jié)果等。尤其要注意將符合評(píng)審以及不符合評(píng)審的內(nèi)容都明確的標(biāo)準(zhǔn)出來(lái)，并且配以專(zhuān)業(yè)性的分析，便于查看人員了解原因。質(zhì)量報(bào)告必須要規(guī)范合理，能夠定量化的內(nèi)容一定要定量化。
2.4進(jìn)行跟蹤性實(shí)施。
建筑工程質(zhì)檢報(bào)告中所評(píng)審不符合規(guī)格的部分,施工單位必須改進(jìn),保證安全的進(jìn)展下去,此時(shí)質(zhì)檢實(shí)驗(yàn)室應(yīng)該排出專(zhuān)業(yè)評(píng)審人員對(duì)施工單位進(jìn)行嚴(yán)格地跟蹤監(jiān)督,分析糾正違規(guī)部分的情況,并且應(yīng)該記錄好報(bào)告。
2.5結(jié)論。
質(zhì)檢工作室的人員完全按照操作流程去工作,首先做好工作計(jì)劃和準(zhǔn)備工作,然后開(kāi)始評(píng)審,編制建筑工程質(zhì)檢報(bào)告,最后進(jìn)行跟蹤性實(shí)施。當(dāng)完成這些后,質(zhì)檢相應(yīng)部門(mén)就會(huì)根據(jù)該年的評(píng)測(cè)情況,全方面的進(jìn)行評(píng)測(cè),評(píng)測(cè)主要包括計(jì)劃制定的合理性,評(píng)審工作人員的工作態(tài)度,經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)的總結(jié),以及今后的發(fā)展方向和急需改進(jìn)的方案。
3管理評(píng)審工作流程
3.1制定流程與目標(biāo)實(shí)施。
建筑工程質(zhì)檢過(guò)程中應(yīng)該制定相應(yīng)的工作流程,記錄評(píng)審工作筆記,這樣在展開(kāi)工作時(shí)有依據(jù)可循,有所指導(dǎo)。該流程主要有首先需要確定目標(biāo),在評(píng)審范圍內(nèi),嚴(yán)格規(guī)范,組織工作結(jié)構(gòu),然后評(píng)審人員就可以確定,之后制定規(guī)劃,目的是確定評(píng)審基本目標(biāo),對(duì)評(píng)審的工作內(nèi)容作好記錄和分析筆記,最后還需要編寫(xiě)評(píng)審報(bào)告,在報(bào)告中標(biāo)注公眾出現(xiàn)的不符合規(guī)格的質(zhì)量問(wèn)題,還需要質(zhì)檢人員跟進(jìn)工程改進(jìn),跟蹤監(jiān)督,能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)存在的問(wèn)題。
3.2制定管理評(píng)審計(jì)劃。
建筑工程質(zhì)檢實(shí)驗(yàn)室組織的管理評(píng)審活動(dòng),應(yīng)按照資質(zhì)評(píng)審規(guī)則以及管理規(guī)則,在有計(jì)劃的情況下完成
3.3確定實(shí)驗(yàn)室工作人員的標(biāo)準(zhǔn)。
質(zhì)檢實(shí)驗(yàn)室的工作人員負(fù)責(zé)項(xiàng)目工程質(zhì)量的核定工作,他們的崗位職責(zé)是執(zhí)行各項(xiàng)技術(shù)規(guī)程、施工規(guī)范等,要求他們對(duì)工作質(zhì)量負(fù)責(zé),保證其準(zhǔn)確安全率。建筑施工質(zhì)檢實(shí)驗(yàn)室工作人員應(yīng)該通過(guò)統(tǒng)一培訓(xùn),進(jìn)行專(zhuān)業(yè)知識(shí)的教育。隨著我國(guó)改革開(kāi)放的深入發(fā)展,建筑業(yè)的地位日益突出,質(zhì)檢工作人員貫穿始終,建筑質(zhì)檢工程師必然有良好的發(fā)展前景。
3.4施工中參照管理評(píng)審記錄。
將建筑管理評(píng)審的過(guò)程記錄完善,并將其進(jìn)行整理、歸納做出報(bào)告,把報(bào)告作為質(zhì)檢實(shí)驗(yàn)室的的工作理論依據(jù)。
3.5歸納評(píng)審過(guò)程中的文件。
將評(píng)審過(guò)程中產(chǎn)生的文件進(jìn)行綜合歸納,如程序和標(biāo)準(zhǔn)以及記錄等,歸納時(shí)要保持文檔的齊全,以及形式規(guī)范、保存的完善。
3.6質(zhì)量問(wèn)題糾正。
質(zhì)檢實(shí)驗(yàn)室在評(píng)審中發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量問(wèn)題必須記事糾正,這關(guān)系到整個(gè)工程的質(zhì)量問(wèn)題,關(guān)系到工程進(jìn)度問(wèn)題。糾正的同時(shí)要繼續(xù)跟進(jìn)監(jiān)督工程實(shí)施,防止同樣的錯(cuò)誤第二次出現(xiàn),需要工程施工人員與質(zhì)檢實(shí)驗(yàn)室評(píng)審人員各部門(mén)協(xié)調(diào)工作,來(lái)共同實(shí)施工程,做到良好的監(jiān)督。這些對(duì)工程的總質(zhì)量都有決定性的影響。
引言
縱觀這些年民用建筑的質(zhì)量問(wèn)題，例如“上海在建13層住宅樓倒塌”、“成都歪歪樓”等，讓社會(huì)開(kāi)始重新審視工程質(zhì)量。而作為工程承建方的施工單位，首當(dāng)其沖地吸引了絕大部分人的關(guān)注。
一、施工質(zhì)量與下列因素有關(guān)
1.1工程材料
在材料驗(yàn)收方面：對(duì)材料的外觀、性狀、數(shù)量、尺寸等進(jìn)行核查，不能出現(xiàn)“缺斤少兩”的現(xiàn)象；在材料質(zhì)量方面：每種材料都應(yīng)有相應(yīng)的質(zhì)量證明文件，對(duì)于設(shè)計(jì)方有特殊要求的材料，應(yīng)嚴(yán)加查驗(yàn)，不能有以次充好的現(xiàn)象發(fā)生，同時(shí)還應(yīng)做好材料的抽樣復(fù)查工作；在材料的存放方面：要根據(jù)材料的性質(zhì)，由專(zhuān)人進(jìn)行保管，對(duì)可能出現(xiàn)的各種情況，應(yīng)有相應(yīng)的預(yù)案存檔。
同時(shí)應(yīng)做好材料的檔案管理工作，對(duì)每種材料的供應(yīng)商，驗(yàn)收人員，存放地址，存放環(huán)境，使用情況等做好記錄，使得領(lǐng)導(dǎo)對(duì)每種工程材料的具體情況能夠一清二楚，在保證工程質(zhì)量的前提下，降低工程造價(jià)，提高工程進(jìn)度。
1.2施工人員
要保證能正確的指導(dǎo)技術(shù)工作業(yè)，就要求工程技術(shù)人員熟記相應(yīng)的規(guī)范，并能正確理解它，同時(shí)要經(jīng)常給自己“充電”，對(duì)可能會(huì)出現(xiàn)的情況，要有明確的方案可以提出。對(duì)技術(shù)工的作業(yè)情況和工程進(jìn)度，要有準(zhǔn)確的了解。技術(shù)資料的完善，也應(yīng)本著從實(shí)從準(zhǔn)的心態(tài)進(jìn)行，切勿弄虛作假。
對(duì)于技術(shù)工，保質(zhì)保量的完成任務(wù)是首要目標(biāo)。在保質(zhì)保量的前提下，技術(shù)工也應(yīng)努力提高自己的業(yè)務(wù)水平，對(duì)于一些平常容易出現(xiàn)的技術(shù)問(wèn)題，盡量做到能自己解決。
1.3責(zé)權(quán)明確
目前出現(xiàn)的眾多工程事故中，有很大一部分是施工現(xiàn)場(chǎng)責(zé)權(quán)不明造成的。要想實(shí)現(xiàn)施工質(zhì)量的提高，必須明確責(zé)權(quán)，每個(gè)人的首要任務(wù)是做好自己的本職工作，在領(lǐng)導(dǎo)沒(méi)有具體另外安排的情況下，完善自己的工作。這對(duì)工地領(lǐng)導(dǎo)提出了新的要求，不能用人唯親，要因材善用，具體人安排到具體的崗位上，責(zé)權(quán)分清。
1.4工序
一個(gè)成功的建筑肯定是依據(jù)科學(xué)的工序進(jìn)行的。很多劣質(zhì)工程的產(chǎn)生都是由不合理的工序引起的，盲目搶進(jìn)度，不按合理的工序進(jìn)行，只會(huì)給工程帶來(lái)安全隱患甚至是直接倒塌。因此，對(duì)施工工序的質(zhì)量控制也是至關(guān)重要的。對(duì)施工工序的質(zhì)量控制包括兩個(gè)方面：①對(duì)施工工序活動(dòng)條件的監(jiān)控；②對(duì)施工工序活動(dòng)效果的控制。對(duì)施工工序活動(dòng)條件的監(jiān)控是指對(duì)保證工序活動(dòng)科學(xué)合理進(jìn)行的若干因素的監(jiān)控。具體包括對(duì)人的監(jiān)控，對(duì)材料的監(jiān)控以及對(duì)施工機(jī)械的監(jiān)控等。同時(shí)，還應(yīng)考慮到施工過(guò)程中如遇特殊情況，施工組織方案的調(diào)整工作要及時(shí)跟上，以免盲目施工，影響工期。
二、合理完善的管理制度
2.1工程參與各方的關(guān)系協(xié)調(diào)
一個(gè)成功的建筑，絕不是哪個(gè)人或哪單獨(dú)一方的成就，是所有人共同創(chuàng)造了它。所以工程各方應(yīng)多展開(kāi)交流，正確認(rèn)識(shí)彼此間的關(guān)系。重慶某居民樓盤(pán)，在5.12地震發(fā)生時(shí)，17樓以上的樓層均出現(xiàn)了不同程度的裂縫，有的裂縫甚至達(dá)到3cm。居民樓出現(xiàn)這種情況，肯定是不能允許的。至于到底是施工方還是設(shè)計(jì)方或是監(jiān)理方的責(zé)任，一時(shí)間也不得而知。但是造成的影響肯定是很惡劣的。設(shè)計(jì)方嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)范來(lái)設(shè)計(jì)，施工方也嚴(yán)格按照設(shè)計(jì)圖紙施工，監(jiān)理嚴(yán)格按照監(jiān)理手冊(cè)執(zhí)行，遇到特殊情況，三方一起探討解決，是不會(huì)出現(xiàn)上述情況的。個(gè)別工地有以下情況發(fā)生：設(shè)計(jì)單位和開(kāi)發(fā)商相互勾結(jié)，降低設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，不完全按相應(yīng)的規(guī)范設(shè)計(jì)，監(jiān)理方對(duì)此也熟視無(wú)睹，質(zhì)檢部門(mén)也收受賄賂，大開(kāi)方便之門(mén)，到最后，受騙的是房子的業(yè)主。我們對(duì)這種工程方之間彼此“和諧關(guān)系”要堅(jiān)決抵制。我們需要的是合法的，合理的，公開(kāi)的，真正的和諧。只有這樣，才能保證工程的質(zhì)量，保障彼此長(zhǎng)期的利益。
2.2安全管理
人員的安全，在某種意義上來(lái)說(shuō)，比工程的安全更重要。一旦工地上發(fā)生安全問(wèn)題，不但影響工程進(jìn)度，同時(shí)也在施工人員的心靈上蒙上了一層陰影，嚴(yán)重影響工作情緒和工作效率。除了安裝必要的安全防護(hù)設(shè)施和配發(fā)安全設(shè)備外，還應(yīng)定期對(duì)其進(jìn)行安全培訓(xùn)，根據(jù)具體施工環(huán)境，給予施工人員相應(yīng)必備品。
在對(duì)施工人員進(jìn)行安全保護(hù)的同時(shí)，還應(yīng)做好對(duì)周?chē)枪こ倘藛T的保護(hù)。設(shè)置柵欄，劃定施工區(qū)等都是行之有效的辦法。但是即便做好了這些防護(hù)措施，還應(yīng)安排專(zhuān)人對(duì)施工周?chē)膊?，及時(shí)排除因非工程人員不按要求走而造成安全事故的險(xiǎn)情發(fā)生。
2.3培訓(xùn)工作
為了能夠提高工程質(zhì)量，除了上述幾點(diǎn)外，對(duì)工程人員的培訓(xùn)是必不可少的。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，很多施工單位一味只顧產(chǎn)值，忽略了對(duì)員工的培訓(xùn)?！澳サ恫徽`砍柴工”，對(duì)員工進(jìn)行專(zhuān)業(yè)技能培訓(xùn)，能有效的提高工作效率，減免工程事故的發(fā)生，對(duì)公司成本也是一種節(jié)約。
2.4管理制度的執(zhí)行
1電影植入式廣告的表現(xiàn)方式
1.1廣告植入電影置景
廣告以置景畫(huà)面的形式出現(xiàn)在電影當(dāng)中,產(chǎn)品的海報(bào)或店鋪的招牌會(huì)直接出現(xiàn)在畫(huà)面中。這種廣告不需要用語(yǔ)言或行為來(lái)表現(xiàn),產(chǎn)品的宣傳海報(bào)直接出現(xiàn)在畫(huà)面里,符合客觀環(huán)境,所以比較隱蔽,比較適合服務(wù)類(lèi)和信息類(lèi)廣告,少量的應(yīng)用不會(huì)影響電影情節(jié)的發(fā)展,但可能無(wú)法引起受眾的注意,達(dá)不到廣告效果。因此,目前只能通過(guò)讓產(chǎn)品在環(huán)境中反復(fù)出現(xiàn)并以特寫(xiě)鏡頭加以強(qiáng)調(diào),以較高的出鏡率來(lái)加強(qiáng)受眾對(duì)產(chǎn)品的記憶。然而,頻繁的出現(xiàn)廣告信息有可能會(huì)破壞電影的藝術(shù)性。只有選擇合適的產(chǎn)品信息放在恰當(dāng)?shù)奈恢?既不用多次表現(xiàn),也不會(huì)影響電影,才能取得良好的廣告效果。
1.2廣告植入電影臺(tái)詞
每一部熱播的電影都有幾句經(jīng)典的臺(tái)詞,而將臺(tái)詞內(nèi)容改編成廣告語(yǔ)。這些臺(tái)詞的廣告痕跡再明顯不過(guò)了,而由臺(tái)詞改編的廣告宣傳語(yǔ)能輕易的引起受眾的注意。受眾對(duì)臺(tái)詞的記憶較強(qiáng),并會(huì)向周?chē)鷤鞑?這種口口相傳有利于產(chǎn)品的宣傳。但這種方式也最容易引起受眾的反感,將廣告加到臺(tái)詞里顯得很突兀,與劇情毫無(wú)聯(lián)系,會(huì)使受眾感到無(wú)聊、厭煩。因此,這種植入方式盡量少用,最好用幽默的語(yǔ)言來(lái)表現(xiàn)。
1.3廣告植入電影道具
現(xiàn)實(shí)生活中,人們離不開(kāi)各種商品,電影中這些商品的出現(xiàn)也很正常,植入式廣告正是借助了這一點(diǎn),以影片中人物的生活必需品來(lái)展示廣告信息,通過(guò)畫(huà)面的反復(fù)出現(xiàn)來(lái)強(qiáng)調(diào)商品。因此,片中人物用的、吃的、穿的,甚至住的都可能是植入式廣告的產(chǎn)品。
2我國(guó)電影植入式廣告存在的問(wèn)題
2.1廣告植入生硬
近年來(lái),贊助商和電影制作方在電影植入式廣告中都獲得了良好的收益,紛紛試水植入式廣告,但是植入的手法生硬,廣告痕跡明顯,影響了影片的美感,這對(duì)植入式廣告的發(fā)展是不利的。
要在一部完整的電影中硬性的植入這么多廣告,這樣一個(gè)靈魂完整、情節(jié)連貫的作品就會(huì)被破壞掉。植入式廣告依附于電影,作用于受眾的知覺(jué)和記憶系統(tǒng),在受眾的認(rèn)知層面可能會(huì)取得一定效果,提高品牌知名度。然而在作用于受眾的情感層面時(shí)卻產(chǎn)生了偏差,由于廣告的大量植入,加重了受眾厭煩廣告的心理,無(wú)法取得美譽(yù)度,從而直接影響到受眾的行為層面,無(wú)法有效拉動(dòng)銷(xiāo)售。因此,廣告信息的傳播要遵循適量性原則,只有在一定限度和尺度之內(nèi)的信息量,才是最適合受眾感知的信息吸收量,才能達(dá)到良好的傳播效果。
2.2廣告植入失當(dāng)
電影是具有一定藝術(shù)表現(xiàn)力的,影片中有好壞、對(duì)錯(cuò)、美丑等價(jià)值評(píng)判的內(nèi)容,廣告則沒(méi)有這么多是非的區(qū)分,只是向大眾介紹產(chǎn)品。電影作為植入式廣告?zhèn)鞑サ妮d體,其傳播范圍廣、受眾數(shù)量多,廣告的信息能夠被受眾接觸的機(jī)會(huì)也大?！霸陔娪安シ诺姆諊?人們往往會(huì)全身心投入,也就不自覺(jué)的接受了里面植入的廣告,更重要的是,受眾在一個(gè)昏暗的密閉的環(huán)境中觀看電影,與外界分隔,在電影故事情節(jié)的發(fā)展中和音樂(lè)音響效果的沖擊下,無(wú)法自主的選擇要接收或拒絕哪些信息,因此受眾只能接受這些廣告,不論好壞?！比绻麖V告的表現(xiàn)方式不對(duì),受眾就會(huì)依照自己的慣性思維來(lái)理解,導(dǎo)致對(duì)廣告本意的歪曲,影響信息的正常傳播和準(zhǔn)確理解,發(fā)展到與傳播目的相背離的地步。就像班尼路案例一樣留在受眾心中并產(chǎn)生負(fù)效果,這樣就完全與廣告的訴求目的相悖。
2.3廣告的植入影響電影的藝術(shù)性
中國(guó)的廣告尚處于后發(fā)展階段,在廣告創(chuàng)意方面需要向西方國(guó)家借鑒和學(xué)習(xí)。廣告植入到電影中,使商品信息依托電影劇情表現(xiàn)出來(lái),然而中國(guó)的植入式廣告還停留在表層,只是認(rèn)為讓觀眾看到商品就行,這種見(jiàn)縫插針的露臉式廣告對(duì)提高品牌知名度不僅沒(méi)有幫助,還造成了廣告的植入過(guò)于暴露化、刻意化。觀眾在觀看電影前會(huì)對(duì)影片進(jìn)行揣摩,對(duì)其產(chǎn)生期待,但廣告生硬的植入不僅破壞了電影的藝術(shù)性,還會(huì)影響受眾的期待心理。
電影本身是一種藝術(shù)形式,是對(duì)社會(huì)藝術(shù)化的反映。但是隨著社會(huì)的發(fā)展,單純的文藝片由于內(nèi)容深?yuàn)W,表現(xiàn)手法抽象,不易被大部分受眾理解接受,票房慘淡。為了電影產(chǎn)業(yè)自身的發(fā)展,電影商業(yè)化是增加票房收入的唯一手段。商業(yè)運(yùn)作對(duì)整部電影起著重要的作用,然而這就造成了商業(yè)與藝術(shù)的失衡。贊助方希望影片中多植入廣告信息,但這勢(shì)必會(huì)影響到電影的藝術(shù)表達(dá);然而沒(méi)有贊助方的前期經(jīng)濟(jì)支持,電影就失去了廣闊的創(chuàng)作空間,同樣也無(wú)法使其藝術(shù)性更完整的體現(xiàn)出來(lái),這就是我國(guó)電影與植入式廣告面臨的最大問(wèn)題之一。
3電影植入式廣告的創(chuàng)新策略
在電影中植入廣告,不應(yīng)該是見(jiàn)縫插針式的,電影創(chuàng)作者們應(yīng)該充分了解商品的性質(zhì),考慮好產(chǎn)品應(yīng)該出現(xiàn)在哪類(lèi)電影的哪個(gè)地方比較合適,怎樣才能讓產(chǎn)品信息更好的融入電影中,使受眾認(rèn)為這就一個(gè)整體,而不是在廣告電影兩張皮,這樣才能真正達(dá)電影到商業(yè)性與藝術(shù)性的高度統(tǒng)一。
3.1選準(zhǔn)電影投放廣告
有的放矢地傳播信息,這是傳播的起碼要求。每個(gè)商品也都有自己的目標(biāo)受眾。因此在投放廣告時(shí),贊助商應(yīng)考慮電影的情節(jié)、風(fēng)格等問(wèn)題,并不是每一部電影都適合自己的產(chǎn)品。正因?yàn)殡娪暗氖鼙姺秶鷱V,不同風(fēng)格的電影,其受眾年齡、職業(yè)、受教育程度也不同,贊助方才應(yīng)該深入分析,根據(jù)自己的消費(fèi)群尋找到適合自己的電影平臺(tái)?！斑@種有針對(duì)性的傳播方式有利于提高廣告信息傳播的貼近性和吻合性,有利于增強(qiáng)廣告的吸引力和感召力。如果不考慮電影的情節(jié)內(nèi)容,而盲目的將產(chǎn)品廣告投放進(jìn)去,就可能使企業(yè)得不償失,甚至?xí)绊戨娪暗馁|(zhì)量。”廣告的植入在于精而不在于多,這樣才能保證電影的藝術(shù)質(zhì)量不受破壞。
3.2廣告融入電影情節(jié)
我們目前所看到的植入式廣告很難充分融入到電影中,只是被人們當(dāng)作道具可有可無(wú)而已。真正好的廣告應(yīng)該拍的像一件藝術(shù)作品,不只是想要賣(mài)東西的宣傳品。為了不影響受眾的觀看,同時(shí)不削弱廣告的效果,創(chuàng)作者應(yīng)該把廣告植入到電影情節(jié)中去,與電影融為一體成為一部藝術(shù)作品,“不必刻意的追求產(chǎn)品的出鏡率,應(yīng)該恰到好處的,不失時(shí)機(jī)地導(dǎo)入產(chǎn)品信息,使觀眾在欣賞劇情的同時(shí),潛移默化地接受它”。
在信息傳播中,受眾記憶的結(jié)果,常常是只記憶那些有意義的、符合需要的和自己愿意記住的信息,影響受眾這種選擇性記憶的往往是一些能吸引受眾興趣以及重要的信息。若商品在推動(dòng)電影情節(jié)中有重要作用,則能增強(qiáng)受眾的記憶效果,這對(duì)廣告信息的傳播是十分有利的。
3.3把握表現(xiàn)力度
電影植入式廣告表現(xiàn)不明顯的話觀眾就看不到,太明顯又會(huì)使受眾產(chǎn)生抵觸情緒。好的廣告就能達(dá)到產(chǎn)品訴求目的,不好的廣告則會(huì)對(duì)產(chǎn)品產(chǎn)生負(fù)面效果,因此正確表現(xiàn)廣告是需要特別注意的。超級(jí)秘書(shū)網(wǎng)
(1)以正面形象示人
廣告商在電影中植入廣告是希望能傳達(dá)商品信息,讓受眾能通過(guò)電影對(duì)產(chǎn)品有所了解并產(chǎn)生購(gòu)買(mǎi)的行為。如果產(chǎn)品與影片的反面形象有所關(guān)聯(lián),就會(huì)使受眾對(duì)該產(chǎn)品產(chǎn)生不好的印象,因此廣告植入時(shí)應(yīng)注意與正面形象產(chǎn)生聯(lián)系,盡量讓產(chǎn)品給人以積極正面的認(rèn)知。
這種積極形象能促使受眾認(rèn)為產(chǎn)品具有權(quán)威性和可信性,能提高產(chǎn)品的知名度和美譽(yù)度。信譽(yù)作為商品在受眾心中長(zhǎng)久形成的良好感覺(jué),可以增強(qiáng)廣告的傳播效果,正面形象在受眾心中就是信譽(yù)的代名詞,所以二者結(jié)合是正確的選擇。
(2)增強(qiáng)廣告藝術(shù)性
品牌信息主要依靠廣告創(chuàng)意來(lái)體現(xiàn),有好的創(chuàng)意才會(huì)有好的作品。目前我國(guó)廣告的問(wèn)題就是表現(xiàn)直白、創(chuàng)意乏力,因此,電影植入式廣告的發(fā)展方向之一便是增強(qiáng)藝術(shù)性。而增強(qiáng)幽默感是廣告創(chuàng)意的有效途徑之一。廣告更不例外,尤其要將自己的產(chǎn)品表現(xiàn)在電影里,幽默的廣告創(chuàng)意往往比較吸引受眾?！案鶕?jù)電影風(fēng)格和情節(jié)設(shè)置,將廣告巧妙植入,造成一種充滿‘笑果’,引人發(fā)笑而又耐人尋味的幽默意境。受眾往往在娛樂(lè)時(shí)是毫無(wú)防備的,很容易在笑聲中接受所要宣傳的信息”。
受眾看電影是為了娛樂(lè),但在大眾傳播媒介中消遣娛悅的信息所占的比例正呈日益上升趨勢(shì),娛悅性將成為大眾傳播信息的一個(gè)越來(lái)越鮮明的特征。增強(qiáng)廣告的藝術(shù)性使其與電影藝術(shù)融為一體,正適應(yīng)了受眾對(duì)娛樂(lè)性信息的需求。
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一、網(wǎng)絡(luò)教育成人學(xué)員的學(xué)習(xí)特點(diǎn)
筆者在多年的教學(xué)過(guò)程中感受到，成人學(xué)員往往具有較強(qiáng)的學(xué)習(xí)目的性，學(xué)習(xí)過(guò)程和現(xiàn)實(shí)工作或生活問(wèn)題聯(lián)系緊密。也就是說(shuō)，成人往往是在工作實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)了自己知識(shí)的不足，或在生活中發(fā)現(xiàn)有再充電的需要，而選擇進(jìn)行繼續(xù)教育，尤其是便利性較大的網(wǎng)絡(luò)教育，來(lái)學(xué)習(xí)知識(shí)或獲得文憑的。
因此成人學(xué)員往往具有工作體驗(yàn)豐富、對(duì)問(wèn)題的理解和解決能力較強(qiáng)、易于溝通，也更易接受實(shí)踐性較強(qiáng)的教學(xué)內(nèi)容等特點(diǎn)，但同時(shí)也因工作、生活或社會(huì)風(fēng)氣的影響，部分學(xué)生會(huì)出現(xiàn)想走捷徑、難以專(zhuān)注和學(xué)習(xí)積極性不易長(zhǎng)期堅(jiān)持等問(wèn)題。
二、我院對(duì)網(wǎng)絡(luò)教育成人學(xué)員本科畢業(yè)論文寫(xiě)作的思想建設(shè)管理
畢業(yè)論文的撰寫(xiě)需要學(xué)生能夠綜合運(yùn)用所學(xué)知識(shí)分析解決問(wèn)題，并能用規(guī)范的學(xué)術(shù)語(yǔ)言進(jìn)行表達(dá)。成人學(xué)員雖然常具有豐富的實(shí)踐積累，但常因之前教育背景或理論基礎(chǔ)欠缺，而不擅長(zhǎng)把自己的工作實(shí)踐進(jìn)行理論總結(jié)，尤其不擅長(zhǎng)用學(xué)術(shù)語(yǔ)言進(jìn)行表達(dá)。大部分學(xué)生幾乎都沒(méi)有接觸過(guò)論文寫(xiě)作，聽(tīng)到要完成幾千字的論文才能畢業(yè)，心里就會(huì)有點(diǎn)發(fā)怵，不知道要如何開(kāi)始、從何下筆、如何計(jì)劃文章結(jié)構(gòu)，因此就需要全方位地進(jìn)行指導(dǎo)和管理。而且我院本科畢業(yè)論文安排的寫(xiě)作周期通常在3～4個(gè)月，論文寫(xiě)作周期長(zhǎng)，時(shí)間跨度大，學(xué)生又要工作又要業(yè)余學(xué)習(xí)，若督促不到位，則難以長(zhǎng)久堅(jiān)持。因此，在畢業(yè)論文思想建設(shè)管理方面，我院做了以下工作：
（1）從新生入學(xué)、跨入校門(mén)開(kāi)始，我院就通過(guò)教學(xué)計(jì)劃和通告等形式告知學(xué)生，除了修滿學(xué)分以外，必須寫(xiě)作畢業(yè)論文并通過(guò)，讓學(xué)生對(duì)畢業(yè)要求有清晰的認(rèn)知，在思想上早日做好書(shū)寫(xiě)畢業(yè)論文的準(zhǔn)備。
（2）畢業(yè)論文通常設(shè)置在教學(xué)計(jì)劃的最后一個(gè)學(xué)期，我院通常提前一個(gè)學(xué)期就會(huì)以多種形式告知學(xué)生“即將”啟動(dòng)畢業(yè)論文工作。
（3）我院專(zhuān)門(mén)請(qǐng)有豐富論文指導(dǎo)經(jīng)驗(yàn)的教師，提前錄制“畢業(yè)論文寫(xiě)作導(dǎo)學(xué)”課件，在啟動(dòng)畢業(yè)論文工作時(shí)就給學(xué)生，以便學(xué)生對(duì)畢業(yè)論文的寫(xiě)作有一個(gè)初步而直觀的了解，并且知道寫(xiě)作流程以及學(xué)院的各項(xiàng)相關(guān)規(guī)定。
（4）關(guān)于寫(xiě)作畢業(yè)論文的章程、規(guī)定、格式要求、范文、選題參考等，我院在學(xué)院網(wǎng)站首頁(yè)開(kāi)設(shè)“論文園地”專(zhuān)欄，常年開(kāi)放，感興趣的學(xué)生平時(shí)也可以查閱、學(xué)習(xí)，畢業(yè)論文寫(xiě)作工作啟動(dòng)后，也發(fā)動(dòng)學(xué)生到論文園地了解規(guī)定、熟知要求、瀏覽學(xué)習(xí)范文。
（5）畢業(yè)論文評(píng)定結(jié)束后，會(huì)分為“優(yōu)秀”、“良好”、“及格”、“不及格”不同等級(jí)，被評(píng)為“優(yōu)秀”等級(jí)的優(yōu)秀論文將在學(xué)生中公示，且發(fā)放證書(shū)及獎(jiǎng)金，而“不及格”的論文則不能達(dá)到畢業(yè)條件，需重新申請(qǐng)論文寫(xiě)作，因此，提前公示并通過(guò)各種渠道告知我院的相關(guān)規(guī)定，也便于學(xué)生在論文啟動(dòng)之初，就樹(shù)立自己的學(xué)習(xí)目標(biāo)，明了自己的需要以及努力的方向。
三、我院在線互動(dòng)和線下輔導(dǎo)結(jié)合的論文指導(dǎo)管理模式
網(wǎng)絡(luò)教育具有跨越時(shí)空、便于學(xué)生隨時(shí)隨地學(xué)習(xí)的便利性，學(xué)生可以不受地域限制地學(xué)習(xí)優(yōu)質(zhì)課程。我院設(shè)置有多個(gè)遠(yuǎn)程學(xué)習(xí)中心，在最后一個(gè)學(xué)期，各遠(yuǎn)程學(xué)習(xí)中心的?W生和市區(qū)內(nèi)的學(xué)生一樣，同步展開(kāi)畢業(yè)論文寫(xiě)作工作。我院還專(zhuān)門(mén)開(kāi)發(fā)了專(zhuān)為畢業(yè)論文寫(xiě)作工作服務(wù)的在線論文平臺(tái)，可以不受地域限制地將論文導(dǎo)師每一步的指導(dǎo)要求、師生每一次的互動(dòng)、學(xué)生每一步所提交的工作都納入論文系統(tǒng)中進(jìn)行監(jiān)督及管理，而且學(xué)生和導(dǎo)師同時(shí)也可通過(guò)郵件、微信（群）和電話等多種形式開(kāi)展點(diǎn)對(duì)點(diǎn)的論文寫(xiě)作輔導(dǎo)，構(gòu)成了以學(xué)生和導(dǎo)師為主體的雙向在線互動(dòng)和線下輔導(dǎo)結(jié)合的論文指導(dǎo)管理模式。
我們建設(shè)的在線論文平臺(tái)由教學(xué)管理人員在后臺(tái)進(jìn)行管理，學(xué)生和導(dǎo)師分別以不同的身份登錄，面向?qū)W生和導(dǎo)師顯示不同的面板，主要有如下功能：
（1）明示時(shí)間節(jié)點(diǎn)
我院論文寫(xiě)作工作分為選題、提綱、初稿、定稿、審核、答辯六個(gè)環(huán)節(jié)，在論文系統(tǒng)中清晰劃分并顯示各環(huán)節(jié)的時(shí)間節(jié)點(diǎn)，以及在各個(gè)環(huán)節(jié)內(nèi)導(dǎo)師及學(xué)生所必須完成的任務(wù)。
（2）顯示導(dǎo)師、學(xué)生的聯(lián)系方式
由教學(xué)管理人員聘請(qǐng)具有資質(zhì)并具備豐富遠(yuǎn)程指導(dǎo)經(jīng)驗(yàn)的論文導(dǎo)師，提前根據(jù)專(zhuān)業(yè)性質(zhì)、各遠(yuǎn)程學(xué)習(xí)中心所處地域進(jìn)行安排并錄入系統(tǒng)，錄入后每位導(dǎo)師和對(duì)應(yīng)的每組學(xué)生可相互看到彼此的聯(lián)系方式。
（3）管理人員管理通知，告知學(xué)生各種相關(guān)規(guī)定及注意事項(xiàng)
比如答辯與否的選擇、相關(guān)規(guī)定、重要性、時(shí)間節(jié)點(diǎn)及答辯流程等，所有重要通知都可在此，導(dǎo)師和學(xué)生都可隨時(shí)查看。
四、我院的畢業(yè)論文質(zhì)量管理監(jiān)控措施
畢業(yè)論文質(zhì)量一定程度上反映了本科培養(yǎng)的質(zhì)量，我院高度重視畢業(yè)論文工作的質(zhì)量管理，著眼于運(yùn)行過(guò)程的監(jiān)督及關(guān)鍵環(huán)節(jié)的控制，包括教學(xué)管理人員、論文導(dǎo)師和遠(yuǎn)程學(xué)習(xí)中心班主任等多重角色共同參與。管理人員后臺(tái)全程監(jiān)控整個(gè)論文系統(tǒng)，我院重點(diǎn)管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)如下：
1.注重導(dǎo)師隊(duì)伍的建設(shè)、管理和儲(chǔ)備
建設(shè)優(yōu)秀的導(dǎo)師隊(duì)伍是畢業(yè)論文質(zhì)量的重要保證。在導(dǎo)師聘請(qǐng)環(huán)節(jié)我院要求進(jìn)行專(zhuān)題試講、面試、簽署協(xié)議、培訓(xùn)，管理人員定期和導(dǎo)師、學(xué)生進(jìn)行聯(lián)系并通過(guò)在線論文平臺(tái)對(duì)論文指導(dǎo)過(guò)程監(jiān)控并及時(shí)發(fā)現(xiàn)存在的問(wèn)題以加強(qiáng)管理，根據(jù)導(dǎo)師指導(dǎo)效果進(jìn)行考評(píng)并收集簡(jiǎn)歷建設(shè)儲(chǔ)備導(dǎo)師庫(kù)。
2.注重全過(guò)程、無(wú)盲點(diǎn)的管理
在論文完成主要過(guò)程的每個(gè)階段的后期，管理人員及時(shí)提醒導(dǎo)師跟進(jìn)學(xué)生進(jìn)度，重點(diǎn)監(jiān)控聯(lián)系尚未完成的學(xué)生。尤其定稿結(jié)束時(shí)，要關(guān)閉學(xué)生端口，意味著學(xué)生不能再對(duì)自己提交的論任何改動(dòng)，這時(shí)要做到管理人員和導(dǎo)師都對(duì)學(xué)生情況胸中有數(shù)，了解每一位學(xué)生的進(jìn)度和狀況。
3.突出不同階段管理重點(diǎn)
根據(jù)論文完成的不同階段，加強(qiáng)重點(diǎn)任務(wù)管理。在選題階段主要是加強(qiáng)審核，要求選題既體現(xiàn)所學(xué)專(zhuān)業(yè)知識(shí)的運(yùn)用，又結(jié)合自己的工作實(shí)踐，既體現(xiàn)對(duì)實(shí)踐問(wèn)題的解決能力，又緊跟時(shí)代熱點(diǎn)；在提綱階段要根據(jù)學(xué)生答辯與否進(jìn)行重點(diǎn)把關(guān)，答辯的論文字?jǐn)?shù)要求多，質(zhì)量要求高，論文結(jié)構(gòu)長(zhǎng)，提綱就要求高。 抄襲現(xiàn)象高發(fā)是成人繼續(xù)教育本科的一個(gè)常見(jiàn)問(wèn)題，進(jìn)入初稿階段，就需要開(kāi)始嚴(yán)格對(duì)抄襲的控制，此階段主要由論文導(dǎo)師進(jìn)行；定稿階段和審核階段，著重對(duì)格式的規(guī)范并安排專(zhuān)人對(duì)學(xué)生提交的論文進(jìn)行抄襲審查，對(duì)網(wǎng)絡(luò)抄襲過(guò)多的論文出具論文審查報(bào)告，通知學(xué)生并給予一次修改機(jī)會(huì)；審核通過(guò)的論文才可以參加現(xiàn)場(chǎng)答辯，遠(yuǎn)程學(xué)習(xí)學(xué)生則通過(guò)視頻進(jìn)行遠(yuǎn)程實(shí)時(shí)答辯。
4.通過(guò)獎(jiǎng)優(yōu)罰劣措施樹(shù)立良好的學(xué)風(fēng)
通過(guò)評(píng)選優(yōu)秀論文并公示成績(jī)、發(fā)放優(yōu)秀論文證書(shū)及獎(jiǎng)金等措施對(duì)優(yōu)秀論文進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，而不及格的論文則不予畢業(yè)，需下學(xué)年重新申請(qǐng)論文寫(xiě)作。
五、對(duì)完善論文質(zhì)量管理體系的建議
我院構(gòu)筑的論文質(zhì)量管理體系，對(duì)導(dǎo)師和學(xué)生的管理，以及論文質(zhì)量的監(jiān)控方面都行之有效，在提高學(xué)生水平和畢業(yè)論文質(zhì)量等方面發(fā)揮了巨大的作用，對(duì)此體系加以完善，提高其有效性，對(duì)提高網(wǎng)絡(luò)教育成人學(xué)員的論文質(zhì)量尤為重要。筆者認(rèn)為論文質(zhì)量管理體系可從以下方面進(jìn)行改進(jìn)。
1.充分發(fā)揮管理團(tuán)隊(duì)的監(jiān)督指導(dǎo)作用
構(gòu)建全程參與的管理團(tuán)隊(duì)，包括各個(gè)專(zhuān)業(yè)方面的專(zhuān)家教授和監(jiān)控論文平臺(tái)的管理人員，實(shí)行專(zhuān)家指導(dǎo)下的畢業(yè)論文質(zhì)量監(jiān)管制度。在論文管理的各個(gè)環(huán)節(jié)都建立清晰的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，如有修改則著重提醒論文工作相關(guān)的所有人員，充分發(fā)揮管理團(tuán)隊(duì)的監(jiān)督指導(dǎo)作用。
2.儲(chǔ)備論文指導(dǎo)教師信息庫(kù)，增加視頻或面授指導(dǎo)環(huán)節(jié)
雖然在畢業(yè)論文啟動(dòng)工作之初，就向?qū)W生公布論文導(dǎo)學(xué)視頻，但部分學(xué)生會(huì)由于長(zhǎng)期在外地出差、出國(guó)或是家庭原因等因素，接收學(xué)校信息較晚，或是對(duì)學(xué)院信息關(guān)注度較低，在畢業(yè)論文工作啟動(dòng)之后也難以跟上進(jìn)度，而論文指導(dǎo)教師畢竟是和學(xué)員一對(duì)一進(jìn)行具體接觸的人員，因此若由指導(dǎo)教師在和各學(xué)員建立聯(lián)系之初，就及時(shí)錄制并上傳具體講解各環(huán)節(jié)制度及注意事項(xiàng)的論文指導(dǎo)視頻，會(huì)對(duì)學(xué)員掌握學(xué)院規(guī)定、跟進(jìn)各環(huán)節(jié)寫(xiě)作、提高論文質(zhì)量，有較大幫助。另外，部分論文指導(dǎo)教師是在讀博士、兼職教師等，流動(dòng)性較高，也需加強(qiáng)對(duì)論文指導(dǎo)教師信息庫(kù)的儲(chǔ)備。
3.及時(shí)更新論文資源庫(kù)
隨著時(shí)代的發(fā)展、互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的進(jìn)步，每年都涌現(xiàn)出許多熱點(diǎn)和更新的企業(yè)案例，論文平臺(tái)中的資源庫(kù)也應(yīng)隨著新技術(shù)和熱點(diǎn)進(jìn)行更新，給學(xué)生提供的選題素材、指導(dǎo)課件、優(yōu)秀論文范例以及各類(lèi)資料素材都應(yīng)及時(shí)更新，并由指導(dǎo)教師著重向?qū)W員指出，力求讓學(xué)員的論文能體現(xiàn)時(shí)代特征，體現(xiàn)思想熱潮，這樣更能提高學(xué)員在認(rèn)識(shí)和觀點(diǎn)上的高度，提高論文寫(xiě)作質(zhì)量。
4.實(shí)行多環(huán)節(jié)把控的質(zhì)量審核制度
通過(guò)實(shí)踐摸索，采取論文多環(huán)節(jié)把控的質(zhì)量審核制度，即由論文指導(dǎo)教師對(duì)學(xué)生論文進(jìn)行指導(dǎo)后，給出初級(jí)評(píng)價(jià)和成績(jī)；再由專(zhuān)職審核小組成員，采用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，批量審核全部論文，并對(duì)抄襲超標(biāo)的不合格論文出具論文審核報(bào)告；再由各專(zhuān)業(yè)學(xué)科專(zhuān)家教授帶領(lǐng)評(píng)審團(tuán)隊(duì)，抽查部分論文再次進(jìn)行審核，篩選出論文質(zhì)量較差的論文，最后由教學(xué)管理人員對(duì)指導(dǎo)教師的指導(dǎo)交流過(guò)程、論文最終成績(jī)?cè)俅芜M(jìn)行審核，確保無(wú)遺漏、無(wú)差錯(cuò)，確定論文終審成績(jī)。這種多環(huán)節(jié)把控的質(zhì)量審核制度，對(duì)嚴(yán)格把控論文質(zhì)量起到了關(guān)鍵作用。
5.建立及時(shí)反饋的導(dǎo)師評(píng)價(jià)系統(tǒng)，提高論文指導(dǎo)教師的工作積極性
1軟件項(xiàng)目管理的概念
軟件項(xiàng)目管理是為了使軟件項(xiàng)目能夠按照預(yù)定的成本、進(jìn)度、質(zhì)量順利完成，通過(guò)計(jì)劃、組織、控制等一系列活動(dòng)，合理地配置和使用各種資源，對(duì)成本、人員、進(jìn)度、質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行分析和管理，以達(dá)到既定目標(biāo)的過(guò)程。其根本目的是對(duì)軟件開(kāi)發(fā)的各個(gè)階段進(jìn)行管理，增強(qiáng)對(duì)軟件開(kāi)發(fā)的控制能力，提高軟件開(kāi)發(fā)質(zhì)量。項(xiàng)目管理可以讓一個(gè)項(xiàng)目獲得高額的盈利也可以讓一個(gè)項(xiàng)目損失慘重，而編碼的影響力則相對(duì)小一些。軟件項(xiàng)目管理的意義不僅僅如此，進(jìn)行軟件項(xiàng)目管理有利于將開(kāi)發(fā)人員的個(gè)人開(kāi)發(fā)能力轉(zhuǎn)化成企業(yè)的開(kāi)發(fā)能力，企業(yè)的軟件開(kāi)發(fā)能力越高，表明這個(gè)企業(yè)的軟件生產(chǎn)越趨向于成熟，企業(yè)越能夠穩(wěn)定發(fā)展(即減小開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn))。軟件因其復(fù)雜性和難以度量，使軟件項(xiàng)目管理較之其他項(xiàng)目管理而言有其非凡性。
2軟件企業(yè)管理國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)
軟件項(xiàng)目管理日趨成熟，并且已在軟件業(yè)發(fā)達(dá)的歐美日及印度等國(guó)得到廣泛應(yīng)用，而在我國(guó)，由于大多數(shù)軟件企業(yè)規(guī)模較小，生產(chǎn)方式依然是倚仗個(gè)人英雄主義的作坊式生產(chǎn)，軟件開(kāi)發(fā)缺乏嚴(yán)格的項(xiàng)目管理和質(zhì)量保證體系。標(biāo)準(zhǔn)化、管理過(guò)程標(biāo)準(zhǔn)化、度量標(biāo)準(zhǔn)化、應(yīng)用領(lǐng)域內(nèi)業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)化，都是推動(dòng)整個(gè)軟件行業(yè)內(nèi)、軟件產(chǎn)業(yè)鏈上各個(gè)企業(yè)規(guī)范軟件開(kāi)發(fā)過(guò)程的前提基礎(chǔ)和有力保障。目前，軟件研發(fā)項(xiàng)目進(jìn)行管理必須依據(jù)一定的標(biāo)準(zhǔn)，主要有ISO9000系列和能力成熟度模型(capabilitymaturitymodeloISO9000系列和CMM的比較從背景上看，ISO9000系列國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)是在總結(jié)了英國(guó)的國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)之上產(chǎn)生的，因此，歐洲通過(guò)ISO9000認(rèn)證的企業(yè)數(shù)量最多，約占全世界的一半以上。受此影響，相當(dāng)多的歐洲軟件企業(yè)選擇了IS09001認(rèn)證。CMM是由美國(guó)卡內(nèi)基一梅隆大學(xué)的軟件工程探究所(SEI)開(kāi)發(fā)的軟件成熟度模型，美國(guó)的軟件企業(yè)更多的選擇取得CMM等級(jí)證書(shū)。在形式上，CMM分為5個(gè)等級(jí)(第1級(jí)級(jí)別最低，第5級(jí)級(jí)別最高)，和ISO9000審核后只有“通過(guò)”和“不通過(guò)”兩個(gè)結(jié)論相比，CMM是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過(guò)程，企業(yè)在取得低級(jí)別證書(shū)后，可根據(jù)高級(jí)別的要求確定下一步改進(jìn)的方向。
從內(nèi)容上看，IS09001和CMM都十分關(guān)注軟件產(chǎn)品質(zhì)量和過(guò)程改進(jìn)。尤其是ISO9000：2000版標(biāo)準(zhǔn)增加持續(xù)改進(jìn)、質(zhì)量目標(biāo)的量化等方面的要求后，在基本思路上和CMM更加接近。盡管ISO9001標(biāo)準(zhǔn)的一些要求在CMM中不存在，而CMM的一些要求在ISO90O1標(biāo)準(zhǔn)中也不存在，但兩者之間的關(guān)系非常密切，都強(qiáng)調(diào)“該說(shuō)的要說(shuō)到，說(shuō)到的要做到”。對(duì)每一個(gè)重要的過(guò)程應(yīng)形成文件，包括指導(dǎo)書(shū)和說(shuō)明，并檢查交貨質(zhì)量水平。CMM強(qiáng)調(diào)持續(xù)改進(jìn)，ISO9001的1994版標(biāo)準(zhǔn)主要說(shuō)明的是“合格質(zhì)量體系的最低可接受水平”(ISO9001的2000版標(biāo)準(zhǔn)也增加了持續(xù)改進(jìn)的內(nèi)容)。
對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)，取得ISO9001認(rèn)證并不意味著完全滿足CMM某個(gè)等級(jí)的要求。表面上看，獲得ISO9001標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)應(yīng)有CMM第3至第4級(jí)的水平，但事實(shí)上，有些獲得CMM第1級(jí)的企業(yè)也獲得了ISO9001證書(shū)，原因是ISO9001強(qiáng)調(diào)以顧客的要求為出發(fā)點(diǎn)，不同的顧客要求的質(zhì)量水平也不同，而且各個(gè)審核員的水平也有些差異，取得ISO9001認(rèn)證所代表的質(zhì)量管理和質(zhì)量保證能力的高低和審核員對(duì)標(biāo)準(zhǔn)的理解及自身水平的高低有很大的關(guān)系。超級(jí)秘書(shū)網(wǎng)
3軟件項(xiàng)目管理軟件
項(xiàng)目管理技術(shù)的發(fā)展和計(jì)算機(jī)技術(shù)的發(fā)展密不可分，隨著計(jì)算機(jī)性能的迅速提高，大量的項(xiàng)目管理軟件涌現(xiàn)出來(lái)。它們可以用于各種商業(yè)活動(dòng)，提供便于操作的圖形界面，幫助用戶制定任務(wù)、管理資源、進(jìn)行成本預(yù)算、跟蹤項(xiàng)目進(jìn)度等。根據(jù)項(xiàng)目管理軟件的功能和價(jià)格水平，大致可以劃分為兩個(gè)檔次：一種是供專(zhuān)業(yè)項(xiàng)目管理人士使用的高檔項(xiàng)目管理軟件，這類(lèi)軟件功能強(qiáng)大，價(jià)格一般在2000美元以上，如Primavera公司的P3、Gores技術(shù)公司的Artemis、ABT公司的WorkBench、Welcom公司的OpenPlan等。另一類(lèi)是低檔項(xiàng)目管理軟件，應(yīng)用于一些中小型項(xiàng)目，這類(lèi)軟件雖功能不很齊全但價(jià)格較便宜，如TimeLine公司的TimeLine、Scitor公司的Pro—iectScheduler、Primavera公司的SureTrak、Microsoft公司的Project等。根據(jù)我國(guó)軟件行業(yè)的目前狀況，下面介紹目前軟件開(kāi)發(fā)進(jìn)程中的一些有用的工具。
3．1項(xiàng)目計(jì)劃工具M(jìn)icrosoftProject2003是一個(gè)業(yè)界領(lǐng)先的項(xiàng)目管理應(yīng)用軟件，利用它可以發(fā)現(xiàn)新的、更有效率的方法來(lái)分配任務(wù)和資源、跟蹤項(xiàng)目進(jìn)程及互相溝通項(xiàng)目的狀況直觀的計(jì)劃編制。在“項(xiàng)目指南”這種新的交互式工具的協(xié)助下，用戶將逐步建立一個(gè)新的項(xiàng)目、管理任務(wù)和資源。全面的整合，在MicrosoftProjec和微軟其他應(yīng)用程序之間，用戶可以進(jìn)行更加緊密的整合和更為流暢的轉(zhuǎn)換。更好的狀況更新，在新Wizard的指導(dǎo)下管理項(xiàng)目，可以答應(yīng)調(diào)整MicrosoftProject計(jì)算實(shí)際狀況的方式。合理分配資源改進(jìn)的搜索和過(guò)濾功能及新的圖表可以為項(xiàng)目鑒別和分配合適的資源。增強(qiáng)的個(gè)性化功能，個(gè)性化的MicrosoftProject之所以能具有更大的彈性，是因?yàn)樗哂幸环N新的基于XML的文件格式、一種可擴(kuò)展的對(duì)象模式及更強(qiáng)的OLEDB提供者。
3．2軟件開(kāi)發(fā)管理工具美國(guó)Intersolv公司的PVCS，是世界知名的軟件開(kāi)發(fā)管理工具。它作為當(dāng)今優(yōu)秀的軟件開(kāi)發(fā)管理解決方案，可通過(guò)對(duì)軟件開(kāi)發(fā)過(guò)程中產(chǎn)生的變更進(jìn)行追蹤、組織、管理和控制，建立規(guī)范化的軟件開(kāi)發(fā)環(huán)境。PVCS是軟件開(kāi)發(fā)的基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)，在軟件開(kāi)發(fā)過(guò)程中可以完善地管理軟件系統(tǒng)中的多種版本自動(dòng)創(chuàng)建完整的文檔，保障軟件的維護(hù)；全面記載系統(tǒng)開(kāi)發(fā)的歷史過(guò)程，包括誰(shuí)作了修改、修改了什么、為什么修改；管理和追蹤開(kāi)發(fā)過(guò)程中危害軟件質(zhì)量以及影響開(kāi)發(fā)周期的缺陷和變化；管理需求分析等。
PVCS在以下幾個(gè)方面給軟件開(kāi)發(fā)帶來(lái)了益處：規(guī)范開(kāi)發(fā)過(guò)程縮短開(kāi)發(fā)所需的時(shí)間、減少開(kāi)發(fā)成本：它能完整具體地記載開(kāi)發(fā)歷史過(guò)程，便于軟件維護(hù)；同時(shí)通過(guò)排除開(kāi)發(fā)中的錯(cuò)誤、加強(qiáng)軟件一致性和可重用性，以提高軟件質(zhì)量。當(dāng)前的開(kāi)發(fā)人員經(jīng)常工作在含有眾多開(kāi)發(fā)工具的環(huán)境中，如：編輯器、語(yǔ)言、編譯器、Debugger、數(shù)據(jù)庫(kù)等。而在這樣的環(huán)境中，PVCS這種跨平臺(tái)開(kāi)發(fā)管理工具帶來(lái)的效益會(huì)十分明顯。
一、安然事件的處理機(jī)制及美國(guó)資本市場(chǎng)的監(jiān)管體系
證券市場(chǎng)的穩(wěn)定發(fā)展，不僅與上市公司現(xiàn)有業(yè)績(jī)相關(guān)，更與投資者對(duì)市場(chǎng)發(fā)展的未來(lái)預(yù)期以及由此確立的投資信心相關(guān)。為確保這一信心的穩(wěn)定，通過(guò)強(qiáng)化監(jiān)管保證證券市場(chǎng)誠(chéng)信力至關(guān)重要。投資者權(quán)益能夠得到有效保護(hù)，證券市場(chǎng)能夠促進(jìn)資本形成和有效配置以及整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定增長(zhǎng)，是證券市場(chǎng)穩(wěn)定發(fā)展的心理支撐。夯實(shí)這兩個(gè)信心基柱是各國(guó)證券市場(chǎng)監(jiān)管共同追求的目標(biāo)。尤其是，中小投資者作為證券市場(chǎng)的主體，其合法權(quán)益能否得到有效保護(hù)，決定著證券市場(chǎng)能否有效健康、可持續(xù)性地發(fā)展，因此保護(hù)投資者合法權(quán)益是確立信心的基本動(dòng)力。
支撐這兩個(gè)基柱的關(guān)鍵是信息披露問(wèn)題，即披露的信息必須確保證券價(jià)格及時(shí)、準(zhǔn)確、全面地反映每個(gè)上市公司經(jīng)營(yíng)的基本面情況和整個(gè)證券市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)狀況。只有在此基礎(chǔ)上，投資者才能對(duì)未來(lái)進(jìn)行合理預(yù)期，進(jìn)而作出符合自身風(fēng)險(xiǎn)容忍度的投資選擇、購(gòu)買(mǎi)自己偏好的企業(yè)的證券；企業(yè)進(jìn)而從投資者手中得到相應(yīng)的資源配置，這樣，企業(yè)的融資成本與其風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的前景相符合，達(dá)到了證券市場(chǎng)有效配置資源的目的。也是在此基礎(chǔ)上，監(jiān)管機(jī)構(gòu)和政府得以及時(shí)地發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，有效地保護(hù)投資者權(quán)益，并能防范市場(chǎng)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。所以說(shuō)證券市場(chǎng)實(shí)際上是信息市場(chǎng)，信息披露是否及時(shí)、準(zhǔn)確，信息披露的全面性是建立公眾對(duì)證券市場(chǎng)的信心基礎(chǔ)。在監(jiān)管體制建設(shè)中，保證證券市場(chǎng)信息披露及時(shí)、準(zhǔn)確和全面性是一項(xiàng)長(zhǎng)期、復(fù)雜的系統(tǒng)工程，它不僅包括證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)信息披露監(jiān)管制度的是否完善，更有賴于公司治理結(jié)構(gòu)改進(jìn)是否強(qiáng)化利益相關(guān)者的監(jiān)督，會(huì)計(jì)師和律師等中介機(jī)構(gòu)是否能保持中立和誠(chéng)信地履行職責(zé)，投資銀行或券商是否盡職盡責(zé)，以及證券市場(chǎng)監(jiān)管立法是否完備，能夠保證公正有效行使司法監(jiān)督，媒體和社會(huì)輿論監(jiān)督是否有效及時(shí)，政府和企業(yè)關(guān)系是否清晰化等一系列制度安排。安然事件之后的美國(guó)改革正是圍繞這一中心任務(wù)展開(kāi)的。
目前處理安然事件并推動(dòng)改革的部門(mén)有關(guān)國(guó)聯(lián)邦直接負(fù)責(zé)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的關(guān)聯(lián)儲(chǔ)、財(cái)政部、商品期貨交易委員會(huì)和證券交易委員會(huì)，以及由這4部門(mén)的首腦組成的、直屬總統(tǒng)辦公室的金融市場(chǎng)工作小組。基于1987年股市崩潰教訓(xùn)而設(shè)立的金融市場(chǎng)工作小組，其目的就是要加強(qiáng)金融交易監(jiān)管機(jī)構(gòu)的信息溝通和協(xié)同監(jiān)管，防范整個(gè)金融系統(tǒng)危機(jī)發(fā)生。小組當(dāng)前任務(wù)就是應(yīng)總統(tǒng)要求對(duì)安然破產(chǎn)涉及的政策缺陷進(jìn)行研究并提出改革思路。目前，白宮、證券交易委員會(huì)和國(guó)會(huì)形成了三個(gè)改革思路。
第一，白宮的改革思路。
白宮改革思路集中反映在總統(tǒng)“十點(diǎn)改革”方案中①，方案著眼點(diǎn)就是要通過(guò)公司治理結(jié)構(gòu)的改善，向投資者提供更準(zhǔn)確更及時(shí)的信息披露，促使公司執(zhí)行人員對(duì)自身行為承擔(dān)更密切的責(zé)任以及加強(qiáng)審計(jì)體系的獨(dú)立性?？偨y(tǒng)建議的大部分內(nèi)容都是由證券交易委員會(huì)主席哈維—皮特(HARVEYLPITY)先前已經(jīng)提出并由SEC大力推動(dòng)的。計(jì)劃明顯強(qiáng)化SEC的權(quán)力，特別是對(duì)審計(jì)人員的監(jiān)管力度。此外，SEC還力圖通過(guò)引導(dǎo)證券執(zhí)法人員沒(méi)收公司虛報(bào)利潤(rùn)時(shí)所獲得的公司分紅和股票收入強(qiáng)化對(duì)違規(guī)企業(yè)的懲處力度。從運(yùn)作程序看，除第五點(diǎn)外，其他措施并不需經(jīng)過(guò)國(guó)會(huì)立法程序，SEC就可依照現(xiàn)有法律框架進(jìn)行實(shí)施。雖然“十點(diǎn)計(jì)劃”并不具法律約束力，但大體表明了美國(guó)證券交易委員會(huì)和國(guó)會(huì)改革的基本趨向。本來(lái)，證券交易委員會(huì)現(xiàn)任主席哈維—皮特是作為布什放松政府管制的得力人選入主SEC，從去年夏季布什就期望皮特放松證券市場(chǎng)的監(jiān)管。但是安然事件爆發(fā)后的政治壓力，使布什和皮特已經(jīng)成為這10年里最強(qiáng)調(diào)政府監(jiān)管的政府官員，并主持這10年來(lái)最龐大的強(qiáng)化證券市場(chǎng)監(jiān)管的系統(tǒng)工程。
第二，證券交易委員會(huì)的改革設(shè)想。
證券交易委員會(huì)是美國(guó)政府機(jī)構(gòu)里專(zhuān)業(yè)精神最強(qiáng)、決策受政治因素干擾最少的機(jī)構(gòu)。通常情況下，白宮對(duì)證券交易委員會(huì)運(yùn)行沒(méi)有直接影響力。但這一次兩者之間達(dá)成默契，總統(tǒng)10點(diǎn)建議已成為證券交易委員會(huì)改革遵循的基本原則，作為證券市場(chǎng)直接監(jiān)管部門(mén)，對(duì)推動(dòng)這次改革負(fù)有重要責(zé)任。值得注意的是，這些思路強(qiáng)調(diào)對(duì)現(xiàn)有的公司信息披露進(jìn)行制度性改革，但沒(méi)有把重點(diǎn)放在加強(qiáng)稽查和司法懲處力度和效率，在短時(shí)間內(nèi)嚴(yán)懲違反現(xiàn)有公司信息披露制度上，人們認(rèn)為證券交易委員會(huì)目前的稽查工作和司法力度已運(yùn)用得相當(dāng)充分，所以僅限于要求國(guó)會(huì)增加經(jīng)費(fèi)以便雇傭人員強(qiáng)化稽查力度。SEC主席皮特在參議院3月21日聽(tīng)證會(huì)上提出了三項(xiàng)改革措施的基本思路。
——關(guān)于上市公司信息披露制度的改革。
改革目標(biāo)主要是致力于改善上市企業(yè)財(cái)務(wù)信息披露的質(zhì)重和及時(shí)性。在及時(shí)性方面，要求上市公司年報(bào)的提交時(shí)間從90天縮短到60天，季報(bào)由45天縮短為30天。在提高質(zhì)量方面，上市公司信息披露規(guī)定中有關(guān)“公司管理層的內(nèi)部討論和分析”部分是這次改革的關(guān)鍵部分。規(guī)定要求上市公司詳細(xì)揭示那些能對(duì)本公司的財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生重大影響的重大事項(xiàng)，如表外財(cái)務(wù)安排，上市公司要對(duì)歷史業(yè)績(jī)和發(fā)展前景提供重要線索，以使投資者和其他信息使用者能夠更全面評(píng)價(jià)公司財(cái)務(wù)的真實(shí)狀況和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)以及發(fā)展前景。這一改革措施就是要使投資者能以“管理層的視角”來(lái)觀察其投資的公司并識(shí)別公司收益和現(xiàn)金流面臨的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，證券交易委員會(huì)準(zhǔn)備提出4個(gè)提案。
其一，公司提供的財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)簡(jiǎn)明扼要，以便投資者發(fā)掘出所需要的細(xì)節(jié)信息。安然公司2000年年報(bào)就是利用文字游戲把重要交易信息放在一個(gè)不起眼的腳注中以把財(cái)務(wù)狀況健康程度等重要信息掩埋起來(lái)分散投資者注意力，即使細(xì)心的投資者看到也難以讀懂全部?jī)?nèi)容并了解交易的背景。
其二，通過(guò)強(qiáng)化總裁(CEO)個(gè)人責(zé)任追究來(lái)改善信息披露的質(zhì)量?，F(xiàn)行規(guī)定雖然要求CEO要在該公司所有在證券交易委員會(huì)備案的信息披露材料上簽字，并對(duì)注冊(cè)申請(qǐng)書(shū)中的虛假陳述和漏遺負(fù)有個(gè)人責(zé)任。但CEO通常可以訴諸“克職盡責(zé)”來(lái)為個(gè)人責(zé)任進(jìn)行辯護(hù)，并以他不相信或者沒(méi)有充分理由可以讓他相信這些具有法律效力的文件中有實(shí)質(zhì)性的虛假陳述或遺漏來(lái)推脫責(zé)任。
其三，要求增加一項(xiàng)及時(shí)公告上市公司管理層各項(xiàng)交易，包括管理層與公司關(guān)聯(lián)交易的義務(wù)。管理層的問(wèn)責(zé)和管理層個(gè)人交易的透明化十分重要。從安然事件中可以看到，據(jù)指責(zé)，一些高級(jí)管理人員利用交易方只要是本公司就可推遲13個(gè)月披露股票交易信息的規(guī)定，一方面以虛假信息誘導(dǎo)公司員工和其他投資者繼續(xù)購(gòu)入公司股票，另一方面他們則可將自己持有的價(jià)值11億美元的股票借機(jī)拋售而轉(zhuǎn)嫁損失。此規(guī)定導(dǎo)致公私利益沖突和內(nèi)部人交易的問(wèn)題。
其四，要求上市公司在季報(bào)和年報(bào)之間增加應(yīng)披露事項(xiàng)和范圍。新規(guī)定要求公司必須于一個(gè)重大行為發(fā)生后第5日或15日內(nèi)公告披露信息，其中包括職工福利計(jì)劃、企業(yè)核心官員離職、違約及其它能引起直接負(fù)債或造成負(fù)債快速增加的事件、某些企業(yè)道德準(zhǔn)則和管理層、董事會(huì)成員的行為規(guī)范的放棄。所謂道德和行為規(guī)范的放棄含義，就是董事會(huì)消極履行監(jiān)督職責(zé)，對(duì)一些涉及個(gè)人利益與公司集體利益沖突的問(wèn)題采取不積極阻止的做法。根據(jù)新規(guī)定，由此引發(fā)的問(wèn)題董事會(huì)也要負(fù)相應(yīng)的責(zé)任。
——關(guān)于公司治理結(jié)構(gòu)的改革措施。
新的公司治理準(zhǔn)則核心手段是增進(jìn)公司管理層個(gè)人的責(zé)任和誠(chéng)信，就是要通過(guò)管理層個(gè)人責(zé)任約束促使公司信息披露質(zhì)量。皮特指出，由于企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)中的各個(gè)方面不能積極或監(jiān)督不力，或者有意規(guī)避規(guī)定而造成美國(guó)公司治理結(jié)構(gòu)存在嚴(yán)重問(wèn)題。從安然事件就可看到，據(jù)指責(zé)，公司董事會(huì)允許AndrewS．Fastow(安然公司的CFO)成為L(zhǎng)JM2Co—Investment和LJMCayman等合伙企業(yè)的普通合伙人，使得這些企業(yè)可以與安然公司進(jìn)行大量關(guān)聯(lián)交易，隨后董事會(huì)又未能對(duì)這些交易行為給予認(rèn)真關(guān)注，從而使Fastow從中賺取了3000萬(wàn)的收益，這些交易行為最終使得安然公司在2001年11月對(duì)其財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行重大調(diào)整。同時(shí)，安然的審計(jì)和協(xié)調(diào)委員會(huì)以及財(cái)務(wù)委員會(huì)，盡管其負(fù)有對(duì)安然公司財(cái)務(wù)報(bào)告最終監(jiān)督職責(zé)，以及對(duì)Fastow的LJM交易的定期檢查的責(zé)任，但在實(shí)際工作中并沒(méi)有按照規(guī)定進(jìn)行任何實(shí)質(zhì)性的深入調(diào)查，因?yàn)檫@些部門(mén)片面聽(tīng)信安達(dá)信的審計(jì)和監(jiān)督報(bào)告。按照有關(guān)規(guī)定，審計(jì)委員會(huì)委員應(yīng)該獨(dú)立于被其監(jiān)管的公司以保持其中立性，但安然審計(jì)委員會(huì)委員中有些人或在安然贊助的機(jī)構(gòu)工作，或直接擔(dān)任安然公司一個(gè)部門(mén)的咨詢?nèi)藛T，這種業(yè)務(wù)聯(lián)系使得審計(jì)委員難以保持其獨(dú)立性。
為了保證公司治理結(jié)構(gòu)改革的有效推進(jìn)，2002年2月，證券交易委員會(huì)要求紐約證券交易所(NYSE)和納斯達(dá)克(Nasdaq)配合其改革措施，即要求上市公司必須在上市前達(dá)到其所規(guī)定的公司治理結(jié)構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)。其中涉及到公司獨(dú)立審計(jì)委員會(huì)的有關(guān)政策，公司的董事會(huì)和管理層成員的持股情況，股東的選舉權(quán)安排，以及其他一些能影響到股東持股利益的事項(xiàng)。證券交易委員會(huì)現(xiàn)要求NYSE和Nasdaq重新審視他們對(duì)公司上市標(biāo)準(zhǔn)中的重要事項(xiàng)的規(guī)定，其中涉及到公司的董事會(huì)和管理層成員的任職資格問(wèn)題，以及上市公司的行為規(guī)范。
——關(guān)于公司會(huì)計(jì)制度改革措施。
SEC認(rèn)為會(huì)計(jì)制度改革是當(dāng)前的主要任務(wù)。會(huì)計(jì)制度是改善公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)信息披露準(zhǔn)確和全面性的基礎(chǔ)。其改革措施主要涉及兩個(gè)方面，一是審計(jì)上市公司財(cái)務(wù)報(bào)表的會(huì)計(jì)師行業(yè)，二是制定會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的程序。
其一，推動(dòng)成立公共責(zé)任委員會(huì)對(duì)會(huì)計(jì)行業(yè)進(jìn)行業(yè)外監(jiān)督。SEC建議成立新的民間會(huì)計(jì)管理組織公共責(zé)任委員會(huì)(thePublicAccountabilityBoard簡(jiǎn)稱(chēng)PAB)，其職責(zé)是從業(yè)外定期審查會(huì)計(jì)企業(yè)的會(huì)計(jì)和審計(jì)工作的質(zhì)量以及處罰那些不稱(chēng)職和違反職業(yè)道德的行業(yè)組織和個(gè)人。目前，美國(guó)會(huì)計(jì)行業(yè)自律組織是公共監(jiān)管委員會(huì)(thePublicOverseeBoard簡(jiǎn)稱(chēng)POB)，其主要職責(zé)是監(jiān)管全關(guān)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)(AICPA)自律活動(dòng)。其中包括同業(yè)互相審查制度，通過(guò)由專(zhuān)家組成的委員會(huì)來(lái)評(píng)估成員企業(yè)對(duì)自己的審計(jì)失敗行為所做解釋的合理性，并根據(jù)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題制定相應(yīng)措施改善會(huì)計(jì)審計(jì)質(zhì)量控制體系。目前，提出成立PAB的原因是公眾認(rèn)為POB的監(jiān)管活動(dòng)直接受制于它所要監(jiān)管的行業(yè)，POB成員都得聽(tīng)命于AICPA而難以保持獨(dú)立地位。另外，皮特認(rèn)為，POB經(jīng)費(fèi)來(lái)源于監(jiān)管對(duì)象而使組織的獨(dú)立性大打折扣。由此，皮特設(shè)想，新的行業(yè)管理組織絕大多數(shù)成員要由非會(huì)計(jì)行業(yè)成員組成，并且為了保證組織的獨(dú)立性，其活動(dòng)經(jīng)費(fèi)應(yīng)來(lái)自于接受財(cái)務(wù)審計(jì)的公司客戶。上述措施能否有效解決會(huì)計(jì)行業(yè)業(yè)已存在的問(wèn)題，目前仍有一定爭(zhēng)論。沃倫—巴菲特認(rèn)為，問(wèn)題不在會(huì)計(jì)審計(jì)方面，而在公司董事會(huì)中負(fù)責(zé)公司內(nèi)部審計(jì)的審計(jì)委員會(huì)。審計(jì)委員會(huì)的職責(zé)就是發(fā)現(xiàn)不稱(chēng)職的審計(jì)師，一般情況下，審計(jì)師非常清楚其客戶的情況。問(wèn)題是如何使那些審計(jì)師在應(yīng)該說(shuō)“不”時(shí)必須說(shuō)“不”，巴菲特認(rèn)為僅此目前的審計(jì)委員會(huì)足以勝任。SEC前任主席阿瑟·萊維特(ArthurLevitt)則提議，公司的會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)每5—7年更換一次，不是僅在同一個(gè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所內(nèi)更換合伙人來(lái)保證審計(jì)師的恪盡職守。
其二，提高審計(jì)人員的獨(dú)立性能力。1990年代以來(lái)，莢眾多會(huì)計(jì)事務(wù)所為增加收入和咨詢服務(wù)豐厚報(bào)酬的驅(qū)使，在向客戶公司提供審計(jì)服務(wù)同時(shí)開(kāi)展管理咨詢服務(wù)，鑒于兩者兼顧造成目前審計(jì)工作獨(dú)立性受到影響的弊端，SEC力圖提出新的改革措施，不過(guò)，究竟是對(duì)咨詢服務(wù)進(jìn)行一定的限制，還是把兩者完全分開(kāi)，現(xiàn)在仍然是一個(gè)爭(zhēng)議的問(wèn)題。
三，改進(jìn)會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)定。當(dāng)前SEC將實(shí)施有效措施確保會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)能以更有利于市場(chǎng)和投資者方式予以執(zhí)行。SEC雖然擁有為上市公司制定會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的法定權(quán)力，但SEC一般傾向推動(dòng)由代表投資者、工商人士和會(huì)計(jì)人員組成監(jiān)察實(shí)體的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)理事會(huì)(FASB)中介組織來(lái)制定，并由其推薦標(biāo)準(zhǔn)報(bào)經(jīng)SEC評(píng)估認(rèn)可。FASB標(biāo)準(zhǔn)確立了能被用于財(cái)務(wù)報(bào)表編制工作的會(huì)計(jì)確認(rèn)、會(huì)計(jì)計(jì)量及信息披露等原則。鑒于安然事件，SEC擬議中的措施有以下幾個(gè)方面：
一是在支持中介組織進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定同時(shí)，SEC要運(yùn)用現(xiàn)有權(quán)力加強(qiáng)標(biāo)準(zhǔn)制定過(guò)程的監(jiān)督，以確保FASB按照投資者最大利益行使其職能，具體措施包括：(1)拓寬資金來(lái)源，(2)富有建設(shè)性地參與FASB成員的選擇和FASB辦事處的設(shè)立工作；(3)對(duì)已采納的標(biāo)準(zhǔn)行使復(fù)查權(quán)力；(4)確保FASB頒布以原則為基礎(chǔ)，而非以規(guī)則為基礎(chǔ)的新的會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。
二是強(qiáng)調(diào)會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)要以會(huì)計(jì)原則為基礎(chǔ)，而非以規(guī)則為基礎(chǔ)。安然事件表明，以規(guī)則為基礎(chǔ)的標(biāo)準(zhǔn)為安然財(cái)務(wù)人員和高層管理人員提供了鉆制度空子的機(jī)會(huì)。2001年11月安然公告中相當(dāng)篇幅把有關(guān)1997年度發(fā)生的5100萬(wàn)美元的審計(jì)調(diào)整一事視為不符合重要性原則而不予披露。如果這些調(diào)整入賬，會(huì)使得1997年度的報(bào)告收益由10500萬(wàn)美元縮減至5400萬(wàn)美元。這些調(diào)整將使得收益下降將近50％，但是審計(jì)機(jī)構(gòu)的安達(dá)信認(rèn)為這些對(duì)信息披露真實(shí)性并不重要而予以刪除。安達(dá)信的首席執(zhí)行官JosephBerardino在國(guó)會(huì)的證詞中說(shuō)，作為不符合重要性原則來(lái)處理是因?yàn)榘策_(dá)信將凈收入視為“會(huì)計(jì)人員所謂的‘正常性收入’”。這是一個(gè)扭曲規(guī)則的明顯案例。
三是SEC現(xiàn)在呼吁美國(guó)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)(FASB)加快會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的修訂、以適應(yīng)近20年來(lái)金融衍生工具、金融交易和實(shí)體的發(fā)展需要。
目前，SEC已經(jīng)采取了一些措施以貫徹皮特提出的改革方案。首先，SEC提供了正確使用和限制使用模擬公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的指導(dǎo)意見(jiàn)。并在此后SEC進(jìn)一步的警告性建議，第一次表述了對(duì)上市公司披露主要會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的義務(wù)的要求和指導(dǎo)意見(jiàn)，并宣布2002年其工作人員將監(jiān)督所有《財(cái)富》公布的500強(qiáng)公司提交的年報(bào)。這一措施將加強(qiáng)SEC對(duì)公共公司的財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)披露的復(fù)查程序以便進(jìn)行更為有效的監(jiān)管。2002年初，SEC初次宣布要建立全新的民間監(jiān)管實(shí)體對(duì)會(huì)計(jì)行業(yè)進(jìn)行業(yè)外監(jiān)督的理念。隨后，SEC圈定了2001財(cái)政年度有關(guān)表外財(cái)務(wù)安排的年終報(bào)告中需要經(jīng)理人員內(nèi)部討論和分析的問(wèn)題。根據(jù)這一要求，證券行業(yè)及其自律機(jī)構(gòu)在SEC的指導(dǎo)下，宣布了推薦規(guī)則來(lái)增加分析師(投資)推薦的透明度。隨之SEC宣布其計(jì)劃公布在公司披露方面亟待提高的各個(gè)方面問(wèn)題。同時(shí)，SEC要求紐約證交所和Nasdaq關(guān)注公司治理結(jié)構(gòu)方面的問(wèn)題。由于對(duì)安達(dá)信的司法指控，SEC進(jìn)一步了旨在保證面向投資者和美國(guó)資本市場(chǎng)的連續(xù)有序的信息流的命令和臨時(shí)規(guī)則，并著手對(duì)資本市場(chǎng)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的活動(dòng)和影響進(jìn)行正式的準(zhǔn)司法調(diào)查。2002年3月，SEC對(duì)上市公司IGIInc的前首席執(zhí)行官提起法律訴訟，旨在追回其因?yàn)樘搱?bào)的財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)而獲得的分紅、期權(quán)和薪資。這是?被嶗锍癱降墓ぷ鰲?月11號(hào)，SEC投票批準(zhǔn)了提出的關(guān)于加速上市公司信息披露周期和增加披露內(nèi)容的兩個(gè)相關(guān)議案。
第三，國(guó)會(huì)的改革設(shè)想。
就改革措施國(guó)會(huì)已提出35個(gè)議案，總的來(lái)看，主要措施包括有以下幾個(gè)方面：
