時間：2023-03-13 11:26:13
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加強學習培訓，提升委員履職能力。我任委員委主任以來，積極組織開展各類學習培訓活動。為使委員盡快進入了角色，十五屆政協(xié)成立初，經(jīng)政協(xié)黨組研究，創(chuàng)新培訓方式，開設“丹東政協(xié)講堂”，我委全力做好統(tǒng)籌協(xié)調工作，已成功舉辦13期，培訓委員及政協(xié)機關干部等3000余人次。通過學習培訓，教育引導委員做到懂政協(xié)、會協(xié)商、善議政，守紀律、講規(guī)矩、重品行。
搭建履職平臺，激發(fā)委員履職熱情。為充分發(fā)揮政協(xié)委員隊伍人才薈萃、智力密集的優(yōu)勢，我們積極為委員搭建建言資政、凝聚共識的平臺。2018年9月，我委按照市政協(xié)黨組決定，在全國率先建立了“丹東市政協(xié)委員活動站”，組織委員在活動站廣泛開展學習、交流、履職、宣傳、公益等活動。我委負責活動站總體統(tǒng)籌規(guī)劃組織協(xié)調工作，為使活動站建設更加規(guī)范化，我委前期進行大量走訪調研，制定了《丹東市政協(xié)委員活動站工作制度》，統(tǒng)一制作了委員活動站標志牌和制度牌。今年又重點對9家委員活動站的硬件設施進行完善升級，增添電子觸摸屏、展板、照片墻和圖書等設施。組織建立了“市政協(xié)委員活動站工作”微信群，及時反映政協(xié)工作動態(tài)，共享履職信息，交流履職成果，充分發(fā)揮委員活動站 “四個平臺”的作用。
目前，“回頭看”活動已經(jīng)進入“對照檢查”階段，我們政教處全體成員積極響應黨總支的號召，立即召開會議進行布置，還召開專題分析會，圍繞“目標定位、思想觀念、思維方式、工作作風、業(yè)務水平、改革創(chuàng)新”等方面的內容進行討論分析，深入查找各自在這些方面存在的問題，還通過其他渠道多方面聽取意見和建議。開展批評與自我批評。通過對照檢查，我認識到自身存在的問題，進一步理解“回頭看”活動的重要意義，現(xiàn)將個人自查情況匯報如下：
一、查找出的問題和不足：
(一)對履職盡責“回頭看”活動的重要意義還是不夠透徹。
(二)工作中遇到困難或任務繁重時，會發(fā)牢騷。
(三)工作多憑經(jīng)驗，依法依規(guī)意識不夠強。
(四)工作只顧埋頭苦干。
(五)教學還是停留在一支粉筆，一張嘴上，成績不夠突出。
二.分析得出的原因：
問題和不足的存在，究其原因我認為主要有以下幾點：
(一)對履職盡責理解有偏誤。
之前我總是認為，師者，傳道、授業(yè)、解惑也，我們做老師的，首要任務是教給學生道理、知識、技能，解答學生的疑問，保證教育教學質量。不用天天去講我應該履什么職，盡什么責。經(jīng)過學習與討論，我認識到自己工作的盲目性，“履什么職，盡什么責”指明了我們工作的方向和思路，因此。弄清楚“履什么職，盡什么責”是非常重要的。
(二)“履什么職，盡什么責”不明確，工作遇到困難或任務繁重時，才會發(fā)牢騷。
如果知道這些工作是自己的職責，那么你就不應該發(fā)牢騷，而是盡心盡責去完成自己的工作。所以這是工作指導思想的問題。
(三)人有了一定的年紀，經(jīng)歷多了總會積累一定的經(jīng)驗，憑借這些經(jīng)驗也會解決好一些問題，習慣了一直積累下來的模式和方法。
這是與時俱進的一個絆腳石，不利于工作的提高與創(chuàng)新，特別是在教學上顯得尤為突出，直接表現(xiàn)出來的就是教學效果欠佳。這個問題在管理工作上的不利影響也比較突出。
一、整治開展情況
（一）高度重視，加強學習，提高思想認識。
根據(jù)市紀委連紀發(fā)〔2020〕3號及集團連金控委〔2020〕4號文件要求，我廠組織召開形式主義、官僚主義整改工作動員部署會，傳達相關文件精神，切實提高思想認識，引導各部門開展四領域21個專項問題排查及整治工作。
（二）精準定位整治。
制定安全生產(chǎn)領域及維護群眾利益突出問題專項整治工作方案，車間多舉措助力安全生產(chǎn)，切實維護群眾利益。重點涉及三個方面問題：安全生產(chǎn)意識不到位；排查隱患工作浮于表面；對職責范圍內的工作不認真履職、敷衍了事，各部門間工作存在銜接脫節(jié)的問題。
（三）暢通舉報渠道。
在前期排查工作的基礎上，設立意見箱，確保本廠職工監(jiān)督舉報渠道暢通有效，并開展調查問卷的方式，充分收集大家的意見。
二、查擺出的主要問題
（一）安全生產(chǎn)意識淡薄
沒有牢固樹立安全生產(chǎn)意識。有些崗位員工的安全操作意識不夠強。沒有守勞安全紅線。
（二）隱患排查工作不到位
隱患排查不夠積極。保密部門及消防通道，滅火器材等未做到及時檢查。排查隱患工作只停留在表面，保密要害部門監(jiān)管不嚴格。
（三）工作不認真負責
存在對職責范圍內的工作不認真履職、敷衍了事，各部門間還存在銜接脫節(jié)。對工作中出現(xiàn)的問題出現(xiàn)推諉，扯皮現(xiàn)象。
三、下步工作打算
（一）、針對安全生產(chǎn)意識薄弱問題
召開全廠會議，著重強調安全生產(chǎn)問題，落實安全生產(chǎn)責任制。主要以安全第一，預防為主。同時，加強單位內部監(jiān)督，對安全生產(chǎn)意識沒有落實到位的個人及部門負責人進行處理。
（二）、針對隱患排查工作不到位問題
1. 做到定期檢查各類安全隱患問題，并做好登記臺賬
2. 制定完善的保密材料印制流程，保密室進出人員必須進行登記。保密材料印制及拿取也需進行登記。
（1）每月末召開考核小組會議，綜合評定各個供電所的月度績效考評得分；
（2）對下面供電所提出的質疑進行調查回復；
（3）對在績效考核的過程中弄虛作假行為，給予相應處罰；
（4）向各供電所公開每月的績效考核情況。供電所所委會主要負責本所的績效考核工作，其主要工作職責為：
（1）每月初召開績效考評會議，綜合評定供電所副所長、安全員與三個班組上月績效考評得分；
（2）監(jiān)督各班長對本班組員工進行績效考評；
（3）對各班組員工提出的疑問進行調查并回復；
（4）核實在績效考核的過程中弄虛作假行為，給予相應處罰；
（5）將班組和個人的上月考核情況及時公布并更新。
二．執(zhí)規(guī)考評
執(zhí)規(guī)考評是依據(jù)有關法律法規(guī)、企業(yè)相關管理制度和考評細則，對必須執(zhí)行的規(guī)定或禁止發(fā)生的行為和結果實施的考評。該考評適合于所有員工，執(zhí)規(guī)考評考核周期為一個月。執(zhí)規(guī)考核包括行為扣分指標與行為否決指標，這其中，行為否決指標考核包括供電所、班組行為否決指標和個人行為否決指標，如果發(fā)生否決行為，供電所、班組或個人的月度績效考核成績直接為零。
三．綜合能力考評
綜合能力考評在月度考評中采用，涵蓋業(yè)績、態(tài)度、能力定性標準，從工作數(shù)量、工作質量、協(xié)作性、積極性四個方面進行5個等級定性評價，其中4級為滿分，低于4級的每級扣1分，被評為5級的可加1分，為避免綜合考評“被和諧”或“強制分布”的出現(xiàn)，筆者認為應規(guī)定當選擇“5”和“1”時考評者必須用關鍵事件闡明理由，說明為什么這個崗位或部門的這一項特別突出。
四．業(yè)績考評
所謂業(yè)績考評就是針對供電企業(yè)中供電所所有員工承擔的相應工作，運用科學的定量與定性考核方法，對他們行為的實際效果以及他們對企業(yè)所做貢獻或價值進行綜合考核與評價。由于供電企業(yè)的生產(chǎn)人員的崗位特點與職能不同，對他們的業(yè)績考核可以根據(jù)需要采用工作計劃考核法、量表計分考核法與工分法等三種不同方法。工作計劃考核法即根據(jù)月初或年初確定的工作任務，再對其在相應的考核周期內對工作任務的完成情況進行考評，這種方法的主要適用對象為供電所的管理層，如供電所所長、副所長以及安全員；量表計分考核法是根據(jù)確定的生產(chǎn)規(guī)程與質量標準對任務完成的質量、數(shù)量等指標進行綜合評價，這種方法主要適用于工作的相對常規(guī)化、模式化的工作崗位，比如供電所的服務班的工作人員；工時定額法就是預先建立了一套工作任務的定額標準與完成分值，每月的月底或下月初對班組成員的工作任務完成情況進行評價與統(tǒng)計，這種方法主要適用于工作任務不固定、任務分配相對靈活，可以分解與量化的工作崗位，在供電所適用于配電班人員及營業(yè)班人員。
1.供電所（所長）業(yè)績考評
供電所（所長）業(yè)績考評包括年度目標績效責任書考評和月度計劃完成考評。年度目標績效責任書根據(jù)本年度上級下達的各項指標及重點工作進行編寫。其內容包括分類業(yè)務指標、年度重點工作、執(zhí)規(guī)指標。供電所（所長）月度工作計劃考評基準得分為100分，實行月計劃與總結的方法。每月由供電所所長認真填寫《供電所月度工作計劃考核表》，對工作進行月計劃與總結。上級考核負責人根據(jù)本月計劃完成的重點工作完成情況進行考評，并進行打分。
2.副所長、安全員業(yè)績考評
供電所副所長和安全員業(yè)績考評為月度計劃完成考評，實行月度計劃和總結制度。每月初由副所長和安全員根據(jù)自己崗位職責和上級工作要求，填寫本人本月《重點工作計劃表》，每月結束后，由供電所績效考核小組（所委會）根據(jù)本月重點工作計劃完成的情況進行考評，并進行打分。
3.服務班業(yè)績考評
對服務班而言，由他們的工作相對常規(guī)化、模式化，可以采用量表考核法的方式，其主要工作環(huán)節(jié)是確定班組的關鍵績效事件，根據(jù)現(xiàn)有的生產(chǎn)規(guī)程、管理規(guī)范等對班級與員工的工作行為進行細化描述，再編寫出工作標準進行考核參照。
4.考評成績
依據(jù)考評內容，供電所績效管理將工作及目標分為執(zhí)規(guī)考評和履職考評兩部分，其中履職考評又包括重點工作考評（業(yè)績考評）和綜合能力考評兩類。為監(jiān)控和促成績效目標實現(xiàn)，對目標實施結果控制和過程控制，以年度績效責任書為結果控制載體，以月度績效卡為過程控制載體。年度績效責任書和月度績效卡基準分均為100分，依據(jù)考評細則扣分。
（1）.供電所（所長）考評成績
縣級農(nóng)電服務分公司績效管理組對供電所上報的月度績效卡內容進行補充、完善，并反饋給供電所。并依據(jù)績效考核細則，每月對供電所實施考評?？荚u結果在月度績效會議上。供電所（所長）考評成績計算如下：供電所的年度績效考評得分為績效責任書考評得分和月度考評得分加權值之和。考慮到供電所以指標完成情況的結果控制為主，輔助以月度重點工作完成情況的過程控制，因此供電所年度責任書考評得分在供電所年度績效考評中應占較大比例，一般以7:3的比例進行計算。供電所年度績效考評得分=供電所年度責任書考評得分×70%+供電所月度績效得分平均值×30%。供電所年度績效責任書得分=100±分類業(yè)務指標考評±年度重點工作考評－執(zhí)規(guī)考評扣分。供電所的月度績效考評得分=100±履職考評（月度工作計劃完成情況考評±綜合能力考評）－執(zhí)規(guī)考評扣分。
（2）.副所長和安全員考評成績
供電所所委會每月對副所長、安全員上報的月度績效卡內容進行補充、完善和進行反饋，并依據(jù)供電所績效考核細則，每月對副所長、安全員實施考評，考評結果在月度績效會議。副所長、安全員月度績效考評得分=100±履職考評（月度工作計劃考評±綜合能力考評）－執(zhí)規(guī)考評扣分。
（3）.班組（班長）考評成績
供電所所委會每月對各班組上報的月度績效卡內容進行補充、完善和進行反饋，并依據(jù)供電所績效考核細則，每月對各班組實施考評，考評結果在月度績效會議。服務班月度績效考評得分=100±履職考評（月度業(yè)績考評±綜合能力考評）－執(zhí)規(guī)考評扣分。配電班（營業(yè)班）月度績效考評得分=100±履職考評（班組實得工分／同類班組實得工分均值×100±綜合能力考評）－執(zhí)規(guī)考評扣分。（4）.班員考評成績班長對班員的考評每月在所委會完成對班組的考核后進行，考評結果報供電所所委會審定備案。服務班班員月度績效考評得分=100±履職考評（月度業(yè)績考評±綜合能力考評）－執(zhí)規(guī)考評扣分。配電班和營業(yè)班班員月度績效考評得分=100±履職考評（個人實得工分／同類員工實得工分均值×100±綜合能力考評）－執(zhí)規(guī)考評扣分。
5.績效考核結果的應用
績效考評結果能否作為企業(yè)決策的依據(jù)，企業(yè)是否能有效地運用這些考核結果，是績效管理能不能深入持續(xù)開展并取得實效的關鍵。企業(yè)根據(jù)績效考評結果，將其應用于員工的薪酬分配、崗位調整以及培訓與改進等各個方面。
（1）.績效考評結果信度和效度的確定
良好的績效考評結果能很好地反映績效考評結果的可靠性與正確性，這就是所謂的績效考評的信度與效度。在運用績效考評結果時，要做到科學、合理，首先要進行對考評結果的信度與效度進行評定，根據(jù)評定結果進行分類操作。信度是指在績效管理過程中對收集到的工作結果、工作行為、員工能力以及工作態(tài)度等工作任務信息是否準確，還包括信息的穩(wěn)定性與一致性，信息考慮的是不同的考評者對同一個人的考評的一致性。效度是績效管理結果反映的員工實際工作情況的程度?？冃Ч芾淼男判Ф仁潜ＷC績效考評結果是否能科學應用的必要條件。
（2）.績效獎酬的分配
供電所年度績效考核結果與年度業(yè)績考核兌現(xiàn)獎掛鉤，月度績效考核結果與月度獎金掛鉤。年度、月度考核兌現(xiàn)標準基數(shù)按照寧夏電力公司相關規(guī)定執(zhí)行。由于供電所各崗位重要程度和責任大小不一，為了充分體現(xiàn)獎酬分配的公平、公正和合理，體現(xiàn)了“按崗分配”的理念，可根據(jù)崗位重要程度確定供電所各崗位獎金分配系數(shù)，。同時由于供電所地理位置、工作生活環(huán)境、人均工作量等不同，導致各供電所之間工作艱苦程度和工作任務量等不同，為了消除這些因素對獎酬分配不公平的影響，可根據(jù)不同供電所的自然條件、人均工作量等因素，確定供電所的單位系數(shù)。同時要考慮到供電所單位系數(shù)應遵循的原則即增減平衡的原則，也就是說農(nóng)電服務公司范圍內農(nóng)電員工獎金總額不變。供電所考核兌現(xiàn)計獎公式如下：考核分系數(shù)=考核分/100
（一）供電所兌現(xiàn)
1、獎金基數(shù)：A0＝X÷Y其中：X－獎金總額，即各分公司對所轄供電所計劃獎金總額；Y＝∑（供電所獎金系數(shù)和×供電所考核分系數(shù)×供電所單位系數(shù)）；
2、供電所兌現(xiàn)金額：A＝A0×A1×A2×A3其中：A0－獎金標準基數(shù)；A1－供電所考核分系數(shù)；A2－供電所全員獎金系數(shù)之和；A3－供電所單位系數(shù)。
3、所長兌現(xiàn)金額：B＝A0×A1×A3×B1其中：A0－獎金標準基數(shù)；A1－供電所考核分系數(shù)；A3－供電所單位系數(shù)；B1－所長獎金系數(shù)。
（二）副所長、安全員、班長兌現(xiàn)
1、獎金基數(shù)：B0＝（A-B）÷F1其中：A－供電所兌現(xiàn)金額；B－所長兌現(xiàn)金額；F1＝副所長獎金系數(shù)×副所長考核分系數(shù)+安全員獎金系數(shù)×安全員考核分系數(shù)+∑（班組考核分系數(shù)×班組員工獎金系數(shù)和）。
2、副所長（安全員、班長）兌現(xiàn)金額：C＝B0×B1×B2其中：B1－副所長（安全員、班長）獎金系數(shù)；B2－副所長（安全員、班長）考核分系數(shù)，班組考核分系數(shù)等于班長考核分系數(shù)。副所長、安全員、班組的年度績效考評得分等于月度考評得分平均值。
（三）班員兌現(xiàn)
1、獎金基數(shù)：C0＝（B0×C×B2）÷F2C－∑班員獎金系數(shù)；F2－∑（班員獎金系數(shù)×班員考核分系數(shù)）。
2、班組成員兌現(xiàn)金額：E＝C0×C1×C2其中：C1－班員獎金系數(shù)；C2－班員考核分系數(shù)。班組成員年度績效考評得分等于月度考評得分平均值。
6.績效輔導與溝通
績效輔導與溝通是直屬上級與下級在考核過程中，對工作計劃執(zhí)行情況進行連續(xù)的交流與溝通，以及上級在必要時對下級完成任務工作過程中進行適時輔導?？冃лo導與溝通是績效管理過程中的重要環(huán)節(jié)。比如，分公司領導要與供電所所長、副所長以及安全員進行溝通；班組長要及時與班組員工進行溝通，充分了解他們的工作進展情況，重點要關注那些工作業(yè)績不太好的員工，通過溝通，找出原因，有針對性地進行指導與幫助，及時糾正偏差。在績效周期結束后，管理層應該采取正式面談的形式與下屬進行溝通，以幫助員工努力提高綜合素質，實現(xiàn)個人績效目標。
7.績效考評申訴
當被考核的供電所、班組、員工對考核結果有異議時，可逐級向上級農(nóng)電績效管理組提出申訴，申訴流程為：
（1）提交申訴表。在績效考評結果后2個工作日內，由對考評結果有異議的組織或員工填寫績效申訴表，提交上一級農(nóng)電績效管理小組。
1、加強組織建設。公司成立了由經(jīng)理任組長，工會主席任副組長，綜辦、安質部等各相關部門負責人任組員的群眾安全生產(chǎn)監(jiān)督工作領導小組。公司所屬2個項目部相應成立了群眾安全生產(chǎn)監(jiān)督工作領導機構,為深入推進群眾安全員監(jiān)督活動奠定了基礎。
2、加強制度建設。公司各項目部結合自身實際，將群安員的工作納入項目安全管理體系之中,制訂了《群眾安全生產(chǎn)監(jiān)督員實施辦法》，明確了工會組織領導，安質部門日常管理的工作制度，形成群防群治安全監(jiān)督管理網(wǎng)絡，使群眾安全生產(chǎn)監(jiān)督員工作有計劃、有安排、有監(jiān)督、有落實。同時，細化每名群安員權責，向莆項目部根據(jù)崗位實際，制定了每個崗位群安員的責權表。使每個崗位的群安員明確自身的責任和權利，要求只要工作就要按照責權表進行考核，使群安員工作落到實處。
3、加強隊伍建設。按照全覆蓋、保證質量、工作需要、向協(xié)作隊伍延伸的原則，兩項目部將群安員的設置原則、任職條件、待遇、職責權限公之于眾，公司嚴格按群眾安全生產(chǎn)監(jiān)督員任職條件進行審核把關，通過個人報名、班組推薦、作業(yè)隊考核等方式把具備一定的施工經(jīng)驗、文化程度、熱心安全工作、敢于大膽管理的生產(chǎn)作業(yè)層職工和勞務隊伍人員選拔到群眾安全監(jiān)督員隊伍中來，既保證了群眾安全生產(chǎn)監(jiān)督網(wǎng)絡覆蓋到每個工點，每道工序，又保證了群安員隊伍“素質較強、專業(yè)齊全、年齡結構合理”。同時對群安員隊伍實現(xiàn)動態(tài)管理，及時進行補充和不斷壯大。
二、加強培訓工作，確保人員素質到位
1、針對隊伍素質現(xiàn)狀開展履職能力培訓。集團公司和新運公司針對群安員相關的文件等為主要內容，制定了科學合理的培訓計劃，對群眾安全生產(chǎn)監(jiān)督員進行聘任前的重點培訓和任職后繼續(xù)教育培訓。每名群安員年度內的培訓時間均達到了20學時以上，確保他們有步驟、有針對性的對作業(yè)程序進行安全技能培訓和技能考核，明確群眾安全生產(chǎn)監(jiān)督員在從事施工生產(chǎn)活動中的安全工作內容、范圍、責任和義務。
2、針對施工特點開展重點培訓。為保證群安員開展工作時有方向、有重點，各項目部、作業(yè)隊在組織培訓上各有側重。如福廈廈深項目部針對既有線、臨近既有線施工多的特點，就把培訓重點放在加強群安員在既有線、臨近既有線施工作業(yè)中的危險源識別、人員安全防護等方面的技能培訓。向莆項目部針對鋪架線路長、軌料運輸干擾大、橋面系作業(yè)量大的特點，就把培訓重點放在防止鋪架作業(yè)、運輸作業(yè)和高空作業(yè)等方面的監(jiān)控能力培訓。
3、針對具體事例進行“實作”培訓。為解決集中培訓時間短、容易“消化不良”，理論夠而現(xiàn)場分析少的問題，公司各項目部對群安員進行了“典型施工傷亡事故案例分析”培訓。還針對本項目部施工特點，通過播放事故案例短片分析視頻，讓群安員對案件進行分析，并于短片中分析進行對比，從而查找出工作中的盲點。
三、嚴格履職標準，確保操作程序到位
1、推行嚴謹?shù)穆穆毞椒?。公司從增強群眾安全生產(chǎn)監(jiān)督員責任心入手，嚴格按照局下發(fā)的群安員操作工程辦事，嚴把檢查填寫工作記實處理和通知整改和反饋復查確認等各個環(huán)節(jié)。具體做法是：群眾安全生產(chǎn)監(jiān)督員在每天干好本職工作的同時，嚴把本作業(yè)班組、工序的安全生產(chǎn)關，做到班前檢查、過程監(jiān)控、發(fā)現(xiàn)隱患及時制止、如實上報通知群眾安全生產(chǎn)監(jiān)督領導小組和作業(yè)班組負責人?，F(xiàn)場處理糾正不安全隱患、限期整改、填寫群安員工作手冊，在現(xiàn)場復查核實確認，對未按照要求整改或整改不徹底的隱患，上報安質部下達整改通知單，形成隱患登記、反饋、處理、復查“四落實”的閉環(huán)管理。
2、提出嚴格的履職要求。公司要求群安員切實發(fā)揮安全衛(wèi)士作用，加大事故隱患排查及整治力度。群監(jiān)員在工作中做到“三勤”、“兩及時”、“一到底”。“三勤”：“腿勤”、“嘴勤”、“手勤”，當班群安員要勤走動，對工作現(xiàn)場的隱患及時發(fā)現(xiàn)，對于不規(guī)范的行為要勤說，有不合適的地方要手勤進行整改；“兩及時”：及時填寫本班隱患匯報記錄，對于暫時不能處理的隱患或其它作業(yè)班組或工序的隱患及時報告相關部門；“一到底”：只要發(fā)現(xiàn)隱患要管到位、要管到底，從而形成“走一路，查一線，保一片”的工作作風。
四、加強管理引導，確保責任落實到位
1、營造良好的履職環(huán)境。在充分運用標語、板報、宣傳欄等形式宣傳群安員工作的重要意義的同時，還在顯要位置設立群安員公開欄，將群安員姓名、照片、公之于眾，讓群安員工作人盡皆知。給每名群安員配備工作手冊和專用的工作包，包內提供齊全的硬件支持。包內配備鋼卷尺、手電筒、記事本、簽字筆等物件，工作期間佩戴專用臂章，營造出重視群安員、尊重群安員、依靠群安員的良好氛圍。從人員的培訓、管理到人的行為規(guī)范，從生產(chǎn)環(huán)境的改善到安全設施、安全管理機構的完善，全方位、全天候的抓好群安員工作，并由他們全面帶動和提高員工安全意識，創(chuàng)造良好的安全環(huán)境，規(guī)范員工的安全行為，強化“硬件”建設，使人到設備到環(huán)境達到統(tǒng)一乃至最佳，實現(xiàn)最大 限度的防止和減少傷亡事故，保證施工生產(chǎn)工作順利進行。
2文秘站:、打造立體的履職氛圍。為了讓廣大員工深刻認識開展群眾安全生產(chǎn)監(jiān)督工作的重要性，充分運用標語、宣傳欄、座談會等多種形式，廣泛宣傳群眾安全生產(chǎn)監(jiān)督工作的重要意義，讓廣大員工積極支持群眾安全生產(chǎn)監(jiān)督工作，讓他們體會到被聘為群安員是一件光榮的事情，做安全知識的宣傳員、安全員、監(jiān)督員，用群眾安全監(jiān)督員的熱情、責任、智慧構筑起安全生產(chǎn)的第一道防線，更好地促進群眾安全生產(chǎn)監(jiān)督工作全面開展。福廈廈深項目部通過群安員這一媒介形式加大安全宣傳力度，制作安全理念條幅、安全質量誓詞牌20余件，使項目部廣大員工時時刻刻融入安全文化的氛圍之中。工會工委組織開展了“反麻痹、防意外、查隱患、抓落實、講實效”主題教育活動，積極號召群安員參與安全文化建設和安全文化理念獻言獻策活動，共征集安全文化警句8條，安全文化理念1條，不斷增添了安全文化建設濃厚氛圍。
3、授予充分的履職權力。各項目部、作業(yè)隊全力支持群安員工作，主要領導定期找群安員談心交流，有意識地安排群安員參加安全大檢查活動，安排群安員參加安全生產(chǎn)例會，并安排在會上發(fā)言，通報違章作業(yè)和安全隱患排查情況，對不服從群安員管理的工班，由項目部或作業(yè)隊從重從嚴處罰，從而提高了群安員隊伍的威信。各項目部的群安員工作欄，將群安員在履職中發(fā)現(xiàn)的安全隱患及時列示在“重大隱患事跡欄”上，并要求限期整改。
4、搭建寬闊的履職舞臺。如廈深項目部開展了“五樹立工作理念”和“六清楚”工作標準，收到了良好效果?！拔鍢淞ⅰ奔蠢喂虡淞ⅰ鞍踩切腋Ｖ荆恢v安全是自殺、是殺人，安全生產(chǎn)責任重于泰山”的安全生產(chǎn)理念；牢固樹立“查找隱患是責任、發(fā)現(xiàn)隱患是水平、消除隱患是功績”的安全監(jiān)督工作理念；牢固樹立“有跡象就查、有苗頭就敲、有隱患就消”的安全預防理念；牢固樹立“管不好安全的干部是不稱職的干部，不注意安全的職工是不合格的職工”的安全評價理念；牢固樹立“按標準作業(yè)就是安全生產(chǎn)、違章作業(yè)就是違法、違章指揮就是犯罪”的安全行為理念。“六清楚”即崗位職責清楚、作業(yè)內容清楚、作業(yè)標準清楚、安全隱患清楚、卡控措施清楚、糾正記錄清楚。項目部工會主席每月收集群安員工作手冊，并對填寫內容進行一一點評，充分肯定成績，同時指出存在的不足和今后努力的方向。對有效制止重大安全隱患，為防止事故發(fā)生作出重大貢獻的群安員及時通報表揚，提高了群安員工作的積極性。
5、積極有為發(fā)揮履職作用。廣大群安員在受聘后，普遍感覺擔子重了，責任重了，對自己要求也嚴了。他們更加自覺遵守規(guī)章制度，帶頭學習安全操作規(guī)程，參加標準化作業(yè)培訓和“安全質量宣誓活動”，以實際行動潛移默化、示范帶動了周邊的同志。廣大群安員通過采取重大隱患公示通報、微小隱患告知建議、頑固隱患反映報告、違章行為制止教育等不同手段，多措并舉，全面履行安全預防、隱患排查、宣傳教育等職能。20__年，公司群安員先后共計發(fā)現(xiàn)安全隱患30起，使隱患消除在萌芽狀態(tài)。
內部控制是由企業(yè)全體員工負責執(zhí)行的，目的在于合理保證企業(yè)的經(jīng)營合法合規(guī)及財務報告信息完整可靠，其能否有效發(fā)揮作用與企業(yè)的內部治理聯(lián)系密切。參考美國的做法，我國《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》明確規(guī)定企業(yè)應當在董事會下設立審計委員會，負責對企業(yè)內部控制進行審查，并對內控的實施及自我評價情況進行監(jiān)督、協(xié)調內部控制審計等。也就是說，審計委員會作為公司治理結構中監(jiān)督內部控制運行的專門機構，理論上來說應該可以提高內部控制的質量。審計委員會制度在我國已經(jīng)經(jīng)過十余年的實踐與發(fā)展，絕大部分上市公司都已經(jīng)設立了審計委員會。在國外，審計委員會也已被實務界及理論界證實是一種有效的上司公司治理機制。但是，有研究指出，我國上市公司審計委員會的設立更多的是為了滿足監(jiān)管機構的要求及安撫媒體、傳遞公司治理結構完善等信號。因而，在中國獨特的經(jīng)濟運行背景下，借鑒西方發(fā)達國家設立起來的審計委員會是否能改善公司治理，提高內部控制質量這個問題十分值得進行探討。對此，國內學者已經(jīng)進行了廣泛的研究，但是結論存在爭議。
二、理論研究成果回顧
楊忠蓮和楊振慧（2006）指出公司審計委員會的設立可以減少財務報表重述的發(fā)生，即審計委員會能一定程度地幫助改善財務報告的質量。宋紹清和張瑤（2008）發(fā)現(xiàn)，設立審計委員會可以增加上市公司內部控制信息披露的程度。張先治和戴文濤（2010）使用問卷調查，發(fā)現(xiàn)審計委員會的設立對企業(yè)內部控制有積極的影響。宋文閣和榮華旭（2012）發(fā)現(xiàn)審計委員會的設立有利于內部控制目標的實現(xiàn)，證明了我國《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》所做規(guī)定的合理性。董卉娜和朱志雄（2012）發(fā)現(xiàn)，審計委員會設立時間、規(guī)模和獨立性等特征對內部控制質量有正面影響。劉焱和姚海鑫（2014）指出，專業(yè)的審計委員會有助于提高上市公司內部控制質量。但是另一方面，部分學者認為審計委員會并沒有發(fā)揮對內部控制的監(jiān)督作用。其中，程曉陵和王懷明（2008）研究發(fā)現(xiàn)，審計委員會的設立能提高公司績效，但對財務報告質量和公司對法律法規(guī)遵循影響不明顯。洪劍峭和方軍雄（2009）實證研究發(fā)現(xiàn)，審計委員會沒有發(fā)揮提高會計盈余質量的作用，并指出我國上市公司審計委員會制度的設計尚不完善。鄢志娟等（2012）使用案例研究的方法，發(fā)現(xiàn)審計委員會的功能不完善會造成公司財務報告的違規(guī)。陳漢文和王韋程（2014）則發(fā)現(xiàn)審計委員會在內部控制質量改善中沒有起到應有的作用。
從以上研究審計委員會對內部控制質量影響的文獻回顧中可以看出，審計委員會作為治理結構中監(jiān)督內部控制運行的專項機構，其對內部控制的治理效果并未得到學術界的一致認同，有相當一部分學者認為審計委員會并未發(fā)揮改善內部控制的作用，沒有達到監(jiān)管機構制定審計委員會制度的初衷。那么，是什么原因使得這樣一個理論上可行，在美國可行的一個制度在中國企業(yè)的治理效果打了折扣？
三、審計委員會治理效果不理想原因分析
（一）審計委員會的獨立性不強
審計委員會在履行對內部控制運行的監(jiān)督和評價等工作時，其成員必須具備很強的獨立性，才能夠客觀、公正地行使其職權。因此，獨立性是審計委員會有效發(fā)揮其在內部控制方面職能的重要保障。但是現(xiàn)實情況是，由于我國制度安排及企業(yè)本身特有的原因，審計委員會的獨立性并不如人意。究其原因，有以下幾點。首先，我國上市公司中“一股獨大”的現(xiàn)象比較普遍、董事長和總經(jīng)理的職位也往往重合，在公司的日常管理中具有絕對的權威。審計委員會作為董事會下設的一個專門委員會，其成員由大股東或董事會提名和任命，也就是說實際上是大股東進行選定的，他們與大股東及公司高管有著密切的利益聯(lián)系，對審計委員會的獨立性產(chǎn)生消極影響，無法代表廣大中小股東的利益。另外，董事會負責內控控制的建立和運行，當其維護大股東的利益時，其下設審計委員會的成員出于自身利益的考慮，獨立性就會受到損害，往往會被迫放松對內部控制的監(jiān)督。最后，《上市公司治理準則》第五十二條規(guī)定審計委員會中獨立董事應占多數(shù)，而不是全部，使得上市公司出于機會主義的動機而盡量降低審計委員會成員中獨立董事的比例，且有部分上市公司并未達到要求，這也在一定程度上損害了審計委員會的獨立性。
（二）審計委員會履職情況有待改善
審計委員會的履職能力是保證其順利完成其對內部控制監(jiān)督與評價等相關工作的基本前提，主要包括兩個方面的內容：專業(yè)能力、履職時間及獲取信息能力。由于審計委員會的主要工作職責之一就是審核管理者是否依據(jù)適用的會計準則來編制財務報告，以提供完整可靠的財務信息。因此，其工作與公司的會計、審計工作關系聯(lián)系緊密。對于專業(yè)能力來說，我國《上市公司治理準則》只規(guī)定了審計委員會中至少應有一名獨立董事是會計專業(yè)人士，而對其他專業(yè)人士沒有做任何規(guī)定。但是對于審計委員會來說，其職責還包括對內部控制其他方面的監(jiān)督評價，成員僅僅擁有財務、會計知識是不夠的，且現(xiàn)實中部分上市公司僅限于達到監(jiān)管機構的要求甚至并沒有財務專家，審計委員會成員的專業(yè)性還有待提高。而就履職時間來說，充足的時間是審計委員會成員適當履行其對內部控制監(jiān)督職能的最基本前提，但是上市公司獨立董事一般都兼職于多個企業(yè)，缺乏適當履職的時間，使得他們無法對上市公司進行全面了解并發(fā)表有意義的建議，損害了其履職能力。對于獲取信息能力來說，董事長和總經(jīng)理常常兩職合一，是內部控制制度執(zhí)行者，可能會為了維護自身利益拒絕向審計委員會提供內部控制運行的關鍵信息，阻礙審計委員會履行職責。最后，激勵約束機制的不完善也在一定程度上影響了審計委員會成員的履職積極性。獨立董事在上市公司僅領取固定的津貼，且缺乏對其履職情況的考評機制，這對其履職的積極性造成了負面的影響。
四、改善審計委員會對內部控制治理效果的建議
（一）提高審計委員會的獨立性
一、本人職務及職責分工
職務：副院長、總工程師。
職責：負責技術、計劃、貫標、項目管理，協(xié)助院長獎金分配及經(jīng)營、收費。
二、履行職責情況
1.設計質量：初設一次通過率較高，施工圖違背強條及安全隱患較少，每年均有優(yōu)秀設計獲獎，貫標通過情況好，設計服務質量較好。
2.設計計劃：按要求制定設計計劃，由于業(yè)主調整頻繁，計劃落實性不太好，但能根據(jù)變化調整計劃。
3.項目管理：項目能根據(jù)業(yè)主需要及時滿足現(xiàn)場需要，但項目設計時間由于業(yè)主土地問題造成時間長，改動多，設計人員易于疲勞，項目組織者需要隨時跟進設計人員。
4.其它：根據(jù)工作量協(xié)助院長做好人員獎金分配。
三、作風建設和廉潔自律情況
我作為非黨員干部，隨時按黨員要求自己，做到廉潔自律、履職盡責、主動擔當、本領過硬，做好表率。
四、存在不足及改進措施
西南分公司在公司的領導下，遵循“安全第一、預防為主、綜合治理”的方針，貫徹落實中鋁公司“一切風險皆可控制、一切事故皆可預防”的理念、按照“3132”安全管理思路圍繞分公司安全生產(chǎn)工作，嚴格執(zhí)行各項安全管理規(guī)章制度，安全生產(chǎn)始終保持良好的態(tài)勢?，F(xiàn)就對西南分公司的安全工作做以下匯報：
一、嚴格落實安全安全責任制，明確安全管理目標
西南分公司目前管理的項目部有：廣西項目部、普朗銅礦項目部、東南銅業(yè)項目部，年初分公司與所管理的項目部負責任人分別簽訂了安全環(huán)保目標責任書，在責任書中明確了項目部責任人的安全生產(chǎn)責任，明確了所管轄項目的安全環(huán)保管理目標。根據(jù)公司整體安排根據(jù)安全環(huán)保健康部修訂的《安全一崗雙責責任清單》，以及各項目部人員調整情況重新進行了清單修訂，使清單備案符合實際情況；全員對照清單內容履職盡責，每月將履職盡責情況如實記錄，每月對本單位管理人員履職盡責情況進行了考核，并按要求上報。
二、建立健全安全管理體系，制定完善安全管理制度。
為全面落實安全生產(chǎn)責任，分公司按照公司要求將分包商納入公司安全管理體系中，建立三層次安全管理體系即分公司----項目部-----分包商，分公司安全管理體系由分公司經(jīng)理、書記、各項目經(jīng)理、及分公司管理小組組長組成，項目部安全管理體系由項目經(jīng)理、安全員、項目部各崗位管理員及分包商負責人組成、分包商安全管理體系由分包單位負責人、各專業(yè)班長組長組成。根據(jù)公司的安全管理制度分公司制定完善了安全規(guī)章制度和操作規(guī)程。
三、狠抓安全教育培訓
全面推廣逢會必講安全、會前進行安全分享的做法，營造濃厚熱烈、全員覆蓋的安全文化氛圍，使安全理念深入人心。其次加強安全基礎知識培訓。春節(jié)復工后，施工人員包括特殊工種變動大，安排各項目部組織進行了全員三級安全教育，利用互聯(lián)網(wǎng)、微信、視頻等多種形式，提高培訓效果。將中鋁集團安全生產(chǎn)十條禁令作為培訓重點，對違反中鋁集團十條禁令的表現(xiàn)制定防范措施，重點培訓，確保每一位員工對十條禁令內容都了然于心，并做好記錄、留好資料。建立全員應知應會題庫，考試滿分方可上崗，提高全員基本安全能力。持續(xù)開展事故案例警示教育，對于中鋁集團每次事故案例警示教育，及時在分公司傳達學習，特別要傳達到基層作業(yè)班組每個人，開展事故分析，采取針對性的預防措施。
四、結合實際、突出重點、加場安全管理
1、、根據(jù)新制定的安全管理協(xié)議范本，規(guī)范項目部在分包單位進場施工前組織與分包單位簽訂安全管理協(xié)議，與承包商簽訂的安全管理協(xié)議內容包含了安全底線內容；重新組織對在建項目所有承包商安全管理能力進行了評估；承包商管控嚴格執(zhí)行“七步法”、“五必須”。
2、根據(jù)公司安全風險分級審批管控制度，明確分公司存在的風險作業(yè)分級原則、管控流程及內容，組織安全、生產(chǎn)、技術、及項目管理專業(yè)人員對每項作業(yè)進行風險辨識評價，形成風險評價清單，對風險進行有效管理。
3、針對各個項目的特點編制可行的安全施工方案、對于有較大安全隱患的施工項目要編制安全專項方案，現(xiàn)場嚴格按照安全施工方案實施，要求項目部每月編制安全措施投入計劃，并按計劃實施，發(fā)現(xiàn)施工現(xiàn)場安全措施投入不到位的，要求立即停工整改，對于生產(chǎn)來說，安全有一票否決權，做到生產(chǎn)必須確保安全。結合項目的施工特點，針對易出現(xiàn)的隱患重點環(huán)節(jié)、重點部位，分析并制定了《重大危險源治理方案和應急預案》狠抓隱患整改，進一步排查施工存在的安全隱患。
4、加大對施工現(xiàn)場的檢查力度和重點、危險地點（作業(yè)場所）的監(jiān)管力度，各項目部堅持定期和不定期的安全生產(chǎn)檢查制度，對重點、危險地點加大檢查力度，進行重點檢查。項目部堅持每天例行安全檢查，及時發(fā)現(xiàn)存在的不安全因素和事故隱患、嚴格執(zhí)行公司施工現(xiàn)場底線標準，分公司、項目部在安全檢查過程中，對施工現(xiàn)場安全防護標準執(zhí)行情況進行嚴格監(jiān)督檢查，尤其對隧道、豎井施工，臨邊洞口、高處作業(yè)、施工機械防護不到位的，立即要求認真整改，特種設備安裝完成后組織驗收，驗收合格后方可投入使用，并要求嚴格按照規(guī)定期限進行校驗，并出具報告。
5、認真開展安全檢查和隱患排查工作
分公司全面貫徹和落實執(zhí)行公司安全大檢查和隱患排查工作，在重大節(jié)日期間及工程復工時，根據(jù)公司要求結合項目特點編制切合實際的安全檢查和隱患排查工作方案，各項目成立安全檢查組，每個月進項一次安全大檢查，對于檢查出的問題，下發(fā)隱患整改通知單，落實專人進項整改，有效杜絕各類安全事故的發(fā)生，確保安全生產(chǎn)順利進行。
存在的主要問題
西南分公司的在建項目為礦山類建設項目，項目的施工戰(zhàn)線拉得很長，且項目大多處于邊遠山區(qū)，特別是存在爆破作業(yè)、隧道有限空間作業(yè)，給項目的安全管理帶來很大的挑戰(zhàn)。
下一步的工作措施
1、認真組織做好全員的安全教育和學習培訓工作，對公司文件和安全信息及時組織進行傳達與學習，并切實落實到實處。同時，繼續(xù)加強對班組班前會議召開情況的檢查，督促班組做好班前檢查及班后小結。
2、繼續(xù)做好每月的專項安全檢查，特別是重點針對施工腳手架搭拆、安全設施投入、起重機具維護、消防器材配置等方面的自查自糾工作，對現(xiàn)場存在的問題進行整改與復查，切實消除一切事故的隱患。
3、做好重大和危險作業(yè)項目的安全技術防范措施的審查工作，加強施工前和施工過程中的動態(tài)監(jiān)督檢查，并嚴格按相關要求執(zhí)行。
4、進一步加強安全隱患排查工作，特別是針對雨季防汛及自然災害、爆破作業(yè)、吊裝作業(yè)、高大模板及腳手架支撐體系作業(yè)等加大檢查力度，發(fā)現(xiàn)安全隱患，立即進項整改，絕不放過任何安全問題。
作者簡介：劉社兵（1976-），安徽安慶人，碩士，安徽省電力公司審計部，主要從事審計實務工作。
中圖分類號：F239 文獻標識碼：A doi：10.3969/j.issn.1672-3309（x）.2013.11.22 文章編號：1672-3309（2013）11-48-02
履職風險是指由于單位或者個人沒有正確履行自身職責而產(chǎn)生的風險。作為企業(yè)風險管理的一部分，內部審計人員的履職風險已經(jīng)成為影響審計工作成效的關鍵。審計人員若處理不好履職風險，將直接影響審計工作質量，甚至涉及到內部審計在企業(yè)的生存與發(fā)展，以及審計人員個人的職業(yè)發(fā)展。因此，如何正確認識內部審計人員履職風險并加以控制顯得尤為重要。
一、內部審計人員履職風險的類型
現(xiàn)代內部審計的職能，包括監(jiān)控、評價和分析組織的風險與控制，以及檢查和確認信息與對政策、程序和法律的遵循等，并且，當組織中有任何改進空間時，內部審計人員就會提出改善過程、政策和程序的建議（IIA，2001）。根據(jù)該定義，對于內部審計人員而言，從履職角度而言，未合理履行內部審計的職能，即存在履職風險。實務中，從審計行為角度，審計人員主要履職風險存在于以下三個方面。
1.被審計單位經(jīng)營過程中存在重大風險，或內控建設上存在重大漏洞，但審計人員未能發(fā)現(xiàn)。發(fā)現(xiàn)被審計單位存在的重大風險，是成功開展內部審計工作的基礎。就像病人有病，醫(yī)生不能發(fā)現(xiàn)一樣，只能說明內部審計人員也是個“庸醫(yī)”。許多企業(yè)衡量內部審計工作成效的一個重要標準，就是內部審計是否先于外部審計發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在的問題，以便使企業(yè)高層提前做到心中有數(shù)，并及時采取措施，控制風險。實務中，很多企業(yè)，尤其是央企或國企，對于政府參與投資的項目都會非常重視，其中一個主要原因就是政府投資的項目一般都要開展政府審計，為了日后少出問題，往往要求內部審計開展全面跟蹤審計，以便提前發(fā)現(xiàn)問題并加以解決。
2.內部審計人員發(fā)現(xiàn)了上述重大風險或漏洞，但未予披露。對于重大風險或漏洞，審議人員無疑應該寫入審計報告，并向企業(yè)高層進行匯報，這也是做好審計工作的關鍵。因為只有讓企業(yè)高層知道了風險所在，才能對癥下藥，做到工作有的放矢。若內部審計不予披露，企業(yè)相應高層必然不知道這些風險或漏洞，某種意義上來說，這是對企業(yè)高層的一種誤導，使其誤以為企業(yè)經(jīng)營管理較順利，實際上卻存在某些風險。當然，這種錯誤行為最終會轉化為內部審計人員自身的履職風險。
3.針對發(fā)現(xiàn)并披露的問題，內部審計人員未提出有效的審計建議。提出有效的審計建議，是審計服務企業(yè)的歸宿點。對于發(fā)現(xiàn)的問題和風險，審計人員應該提出可行的建議和控制措施。尤其是在履行咨詢服務時，更是如此。內部審計人員在向企業(yè)高層匯報時，不可能說，“我們發(fā)現(xiàn)了這些問題，請領導看著辦”。這顯然是一種不負責任的工作態(tài)度。因此，在審計意見書或審計決定書中，內部審計人員必須要提出相關整改建議或糾正措施。可以說，審計意見書或審計決定是否得到有效執(zhí)行，是否具有權威性，關鍵就取決于審計建議的有效性。
二、內部審計人員履職風險的產(chǎn)生原因分析
1.內部審計人員業(yè)務素質不過關。這方面有兩種現(xiàn)象較為明顯：（1）被審計對象有重大風險，但內部審計人員無法判斷。甚至即使是通過一定的審計手段，獲得相關信息，仍不能判斷其風險之所在。（2）不能提供有效的審計建議。隨著企業(yè)管理越來越復雜，現(xiàn)代內部審計對審計人員也提出了更高的要求，要求其是一名復合型人才，能夠就相關領域提出合理化建議。當然，這并不意味著審計人員一定要成為每一個領域的專家型人才。可如果內部審計人員僅僅是為了查找風險，顯然遠未達到內部審計的職能要求。
2.內部審計人員責任心不強。具體表現(xiàn)在選擇審計方法或程序設計，以及執(zhí)行上存在缺陷。如部分內部審計人員出于經(jīng)常對被審計對象開展審計工作，對其風險比較了解，因此對審前調查往往加以忽視，審計方案的編寫也憑經(jīng)驗來操作，甚至一些重要領域，如資金管理，類似于現(xiàn)場盤點、核對銀行對賬單等最基本的審計程序都省略不做或未做到位。一旦其中存在重大風險或管理漏洞，不能發(fā)現(xiàn)也就在所難免。
3.受人事關系的影響。內部審計人員不披露相關風險或問題，很重要的一方面是因為內部審計人員與被審計單位相關人員平常都認識或是朋友，畢竟是內部審計，屬于內部問題。再加上有些企業(yè)領導經(jīng)常調動，很有可能今天檢查的單位領導，明天就成為審計人員的領導。這些人為因素影響，使內部審計人員工作起來，難免顧慮較多，畢竟內部審計人員也是“社會人”，最后可能會出現(xiàn)隨便找?guī)讉€問題敷衍了事，造成你好我好大家好的局面。
4.工作地位不高，受重視程度較低。目前很多內部審計人員，對自身的履職風險還未足夠重視，主要原因是內部審計還未得到應有的重視。有些企業(yè)，是由于上級規(guī)定才設置內部審計機構，有些企業(yè)內部人士甚至還認為，內部審計是添亂。部分內部審計機構，甚至成為本單位會計人員養(yǎng)老的地方。在這種環(huán)境下，內部審計做多做少，沒有多少人關注。內部審計人員履職風險意識自然會淡薄。
三、內部審計人員履職風險控制
內部審計人員是否存在履職風險，歸根結底，還是取決于本單位對內部審計的需求。實際上，這是內部審計的環(huán)境建設問題。對于這個問題，是要依靠企業(yè)高層加以解決，內部審計機構或人員無法控制。但在企業(yè)重視內部審計的情況下，內部審計人員履職風險還需要做好兩個層面的工作。
（一）內部審計機構層面
1.加強審計質量控制機制建設。審計質量是內部審計發(fā)展的生命線?？刂坡穆氾L險，本質就是提高審計質量。因此，要在審計程序上，要求嚴格規(guī)范審計操作流程，按照規(guī)范操作，該走的程序一步也不能省。建立審計日志制度，要求審計人員對每天的審計情況及時進行紀錄并按日報主審，主審亦要按日上報。同時，加強內部審計質量的審核與檢查，如三級復核制度、業(yè)務會議制度等等。
2.加強審計隊伍建設。審計質量建設關鍵要靠人。既要加強審計人員業(yè)務素質的培養(yǎng)，還要抓好審計作風建設，強化審計人員的責任意識，嚴守職業(yè)道德，嚴格自我約束。并建立順暢的審計人員進出機制，重點從其業(yè)務素質與行為作風兩個方面考慮，既要把好進人關，還要對不能滿足審計發(fā)展需要的人員，予以清退。
3.建立審計質量考核機制。規(guī)避履職風險，除加強隊伍建設尤其是作風建設外，還要建立審計質量考核機制。如可以實施項目實行組長或主審負責制，按照一定的標準或方式，首先明確項目組組長或主審的權利和責任，再由組長或主審明確下一級審計人員的工作責任，逐層分配，并實行責任追究制度，考核到人，從而將壓力依次轉移。當然，考核的標準和方式與企業(yè)對內部審計的要求密切相關，包括采用外部審計發(fā)現(xiàn)的問題，內部審計是否先發(fā)現(xiàn)為標準等。
（二）內部審計人員層面
1.加強學習。打鐵還須自身硬。既要勤于學習業(yè)務知識，提高自身業(yè)務素質，做個復合型的專業(yè)審計人員，同時還要嚴格按照審計承諾要求，審計過程中嚴于律己，堅持原則，不授人以柄，正人先正己。
2.遵守規(guī)定。一般企業(yè)內部審計都有相應規(guī)定，內部審計人員應嚴格按照規(guī)定執(zhí)行，尤其是審計質量控制相關規(guī)定，如堅持日報、及時復核等。并學會拒絕，對于被審計單位若提出一些不合理要求，可以明確告訴他們，審計發(fā)現(xiàn)已形成日報，組長、主審或小組長已復核。
3.加強溝通。要加強與被審計單位的溝通，要相信被審計單位領導的胸襟和水平，既不能漏掉重大問題，但更要如實反映，而不是粉飾問題。這就需要充分溝通，把握分寸，爭取理解。還要加強項目組內部的溝通，以提高審計現(xiàn)場工作效果。
參考文獻：
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銀行干部個人述職報告范文參考一
我是xx銀行會計xx年xx月從學校畢業(yè)分配到xx銀行工作，現(xiàn)任xx銀行出會計一職.下面我將任職一年以來的工作情況向各位領導和同志們述職，請予評議.
一、加強學習，更新觀念，努力提高自身素質。
優(yōu)質文明服務是金融行業(yè)永恒的話題，但如何落實行動上，徹底改變我行社會形象，營業(yè)室全體人員確實動了一番腦筋。一是擺正位置，靠服務贏得客戶，靠客戶吸收存款，靠存款保住飯碗。消除了思想上的松懈和不足，徹底更新了觀念，以客戶滿意為標準，自覺規(guī)范自己的行為，認真落實我行各項服務措施。
二是把業(yè)務技術和熟練程度作為衡量服務水平尺度，苦練基本功，加快業(yè)務辦理的速度，避免失誤，把握質量。雖然我們營業(yè)室盡心盡力的搞服務，但是，因各種因素，營業(yè)室的服務質量仍是不盡人意。三是努力學習新業(yè)務知識大力拓展業(yè)務營業(yè)室的業(yè)務領域，創(chuàng)造良好的發(fā)展環(huán)境。對于我本人來講，盡力做到了“三個服務”。
一是給客戶服好務，由于我主要任務是分管前臺，柜員幾乎每天都有不好處理的業(yè)務和客戶介紹給我，本著“客戶就是上帝”的意識，每次我都能圓滿的讓客戶滿意而歸，有一些較難處理的事情，我都是帶著禮物主動上門，最終看到的都是客戶滿意的笑臉。
就這樣，有的客戶甚至已經(jīng)和我交上了朋友，也成為了建行的忠實客戶。二是給本營業(yè)室的柜員服好務，不論柜員業(yè)務、設備出現(xiàn)了問題，我都能主動解決，柜員身體不適、家庭不順心，我都能主動關心和幫助。三是給各網(wǎng)點服好務，因營業(yè)室是全行業(yè)務的中心樞紐，我和各網(wǎng)點的業(yè)務聯(lián)系也較為頻繁，工作中不論網(wǎng)點因設備問題或業(yè)務問題找到我，我都能積極為他們聯(lián)系或者親自上門想方設法的幫助他們解決。
二、勤奮務實，真抓實干，全力搞好銀行工作
今年，可以說是我行產(chǎn)品的營銷年，今年以來我行新的金融產(chǎn)品層出不窮，我本人也抓緊時間在最短的時間內領會新業(yè)務，掌握新技能，把我行的產(chǎn)品營銷作為今年的重點，大力宣傳和營銷我行產(chǎn)品，同時指導、協(xié)助其他網(wǎng)點開展新業(yè)務的推銷活動，努力發(fā)展中間業(yè)務。截止到年底，由我主持辦理的基金業(yè)務有十余種，金額近200余萬元，記帳式和電子國債200余萬元，在市行排名中名列前茅。我還在行里的安排下對全行柜員就網(wǎng)上銀行、CALLCENTER系統(tǒng)、貸記卡業(yè)務、VIP客戶等新業(yè)務進行了多次授課。
三、身先士卒，發(fā)揮了黨員的先鋒模范作用
過去的一年是建設銀行重大改革的一年，在xx年中，我本人除認真學習與改革相關的文件精神，作好心理準備外，還積極主動的和營業(yè)室的同志們談改革，探討改革的必要性，加強同志們對我行改革的信心，端正同志們對改革的態(tài)度。日常工作中，自己身先士卒，加班加點工作多干，主動關心幫助他人，發(fā)現(xiàn)問題及時匯報，主動解決。盡的努力體現(xiàn)出一個黨員、一個中層干部應起到的帶頭作用。
四、存在的不足和下一步打算。
現(xiàn)在存在的問題主要是理論水平還有待提高，是應急處理水平還不夠，只有不斷地加強理論學習，積極吸取先進經(jīng)驗，廣泛聽取意見，才能不斷地提高自己，完善自我，也才能更好地履行自身工作職責。本文來自一枝筆寫作網(wǎng)
下一步，我將在銀行的領導下，加強自己黨性修養(yǎng)，以更飽滿的熱忱，端正的工作姿態(tài)，以社會主義榮辱觀為準繩，認真鉆究業(yè)務知識，加強團結，努力工作，把我的工作提高到一個新的高度。
銀行干部個人述職報告范文參考二
20xx對我們國家來說是很不尋常、很不平凡的一年，祖國在冰雪中挺立，在震蕩中堅強。20xx年也是經(jīng)濟金融形勢復雜多變，不穩(wěn)定不確定因素明顯增多的一年。我國經(jīng)濟運行中的困難增加，經(jīng)濟下行壓力加大，企業(yè)經(jīng)營困難增多，金融領域潛在風險增加。
欣喜的是，中國xxx銀行股改方案獲得國務院的批準，終于讓我們踏上了建設股份制商業(yè)銀行的新征程。
一年來，在分行黨委特別是分管行長的高度重視、正確領導和大力支持下，在省分行垂直業(yè)務部門的幫助下，在各位同事的配合下，我按照上級行及本行領導賦予會計結算部的工作職責，團結和帶領我部員工恪盡職守，努力工作，圓滿完成了全年各項工作任務?，F(xiàn)將一年來的主要工作情況匯報如下：
一、認真貫徹落實會計基礎管理工作會議精神，狠抓會計內控建設。
為從根本上解決困繞我行的基礎管理差，內部控制力弱的問題，我行于年初召開了高規(guī)格的會計基礎工作會議。會議認真查找了我行會計基礎管理方面問題，深入分析了問題存在的原因，提出了提高我行會計內控管理水平的具體措施。
會后不久，會計結算部正式單設。作為會計結算部的負責人，我把貫徹落實會計基礎管理工作會議精神作為首要任務和工作切入點，并從以下幾個方面開展了工作：
1、以抓《xxxx銀行xxx省分行會計內控管理盡職指引》和在會計基礎管理工作會議上簽訂的《會計基礎管理及內控建設責任書》的落實為契機，把各級行的行長、分管行長、會計部門（職能所在部門）負責人、會計主管、監(jiān)管員以及人事、監(jiān)察等相關職能納入會計內控管理組織體系，大家各司其職、齊抓共管、相互制約、相互監(jiān)督、一體考核，讓會計內控管理關系更清晰，會計內控管理層次得到提升。
2、堅持按季組織開展監(jiān)管檢查工作，促進會計內控管理水平逐步提高。會計監(jiān)管是內控管理的重要組成部分和操作風險的重要防線。對這一塊工作的重視我一刻也沒有放松過，盡管面臨這樣或那樣的困難，我還是堅持按計劃、按程序每季度對各縣支行各經(jīng)營機構組織開展一次認真細致的檢查。做到每次檢查都有方案、有通知、有記錄、有整改、對責任人有處理。監(jiān)管的內容也嚴格按照會計監(jiān)管制度的規(guī)定和案件專項治理的要求逐條細化，不敢有絲毫的馬虎。
從已經(jīng)結束的前三季度監(jiān)管來看，累計查出問題273個次，絕大部分問題已得到整改或改善，處理或建議處理責任人96人次，其中扣發(fā)考核性工資44人次，扣款金額7750元，向州分行員工違規(guī)行為積分管理辦法領導小組辦公室提請積分建議52人次。我把實質重于形式作為監(jiān)管的重要原則，通過持續(xù)、認真細致的監(jiān)管，我們的會計內控管理水平有了明顯的進步。
3、堅持值班制度，提高預警信息核銷的及時性和真實性，充分發(fā)揮會計監(jiān)控系統(tǒng)的監(jiān)督作用。州分行會計結算部分設后，我對會計監(jiān)管系統(tǒng)的在線值班非常重視，明確責任到人并嚴格執(zhí)行值班員每日在線值班監(jiān)控預警信息，督促網(wǎng)點機構會計主管按時核銷預警信息。對督辦信息及時分配給包片監(jiān)管員進行核實回復。節(jié)假日輪流值班，值班員輪班或休假交接時，通過“值班交接”功能進行交接。值班工作的加強，直接促進了我行預警信息核銷效率的提高，更重要的是對會計人員產(chǎn)生了一種持續(xù)的強大的監(jiān)督和震懾作用。
4、注重提高會計主管的業(yè)務素質與履職能力。會計主管履職到位與否，是會計內控好壞的關鍵一環(huán)，20xx年，我認真貫徹落實會計主管委派制，倡導提高會計主管待遇，加大考核力度，提高會計主管履職能力。20xx年，我督促對在同一機構履職滿一年的會計主管進行輪換調整，全州九個營業(yè)機構共輪換會計主管六名，新委派會計主管三名，增派會計副主管兩名。我按月組織召開由分管行領導、直管網(wǎng)點會計主管、會計結算部人員、網(wǎng)點負責人等人員參加的會計主管例會，分析內控形勢，學習新的文件精神，研究解決管理中存在的實際問題。以會代訓，提高會計主管的業(yè)務素質與履職能力。
二、深入學習實踐報告科學發(fā)展觀，認真組織部門員工和業(yè)務條線參加《員工行為守則》教育檢查活動。
1、深入學習實踐科學發(fā)展觀。深入學習實踐科學發(fā)展觀活動是適應新形勢，完成新任務，實現(xiàn)新發(fā)展的需要，對于推動我行業(yè)務經(jīng)營又好又快發(fā)展具有極其重要的歷史意義和現(xiàn)實意義。通過認真的思考、學習和實踐，我認為我行會計工作要貫徹落實科學發(fā)展觀，讓會計工作上水平，為我行經(jīng)營改革發(fā)展大局做出應有的貢獻，著重應做好以下幾點：
（1）、堅持全面、協(xié)調發(fā)展，突出工作重點。會計工作落實科學發(fā)展觀，必須堅持全面協(xié)調發(fā)展的方針。對我行會計結算工作來講，所謂“全面”，就是要全面履行會計核算和會計監(jiān)督職能，全面提高會計質量和會計工作水平，將凡是有經(jīng)濟活動的地方都要納入會計的視野；所謂“協(xié)調”，就是要使會計工作。
全行整體利益和改革發(fā)展的大局相適應，使會計核算和會計監(jiān)督兩方面相互促進，協(xié)調發(fā)展。
（2）、堅持可持續(xù)發(fā)展，構建風險防控長效機制。會計工作要實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，構建風險防控長效機制，必須堅持精細化管理和執(zhí)行力建設。要堅決貫徹“內控優(yōu)先”的理念，特別是在案件防控工作中，要“警鐘長鳴”。人員管理要常抓不懈。要通過強化培訓、完善“技防”措施、加大獎懲力度等多種手段，提高相關人員的風險識別能力。要強化問責，不斷健全完善考核激勵機制。
2、認真組織部門員工和業(yè)務條線參加《員工行為守則》教育檢查活動。農(nóng)業(yè)銀行每位員工的服務和言行舉止直接體現(xiàn)農(nóng)行的社會形象和社會聲譽?？傂兄贫▽ｉT的守則來統(tǒng)一規(guī)范全行員工的行為準則，弘揚良好的職業(yè)操守，倡導按規(guī)則為人做事的風氣，是做好各項工作、推動全行改革發(fā)展非常重要的基礎和保障。
學習好、領會好、遵守好《守則》，將有助于規(guī)范全行服務標準，提升全行金融服務水平；有助于防范合規(guī)風險和本文來源：公務員在線xx操作風險；有利于推動全行合規(guī)文化建設。為達到規(guī)范行為、培育文化、弘揚正氣、改善形象的目的，我按照怒江州分行開展《中國農(nóng)業(yè)銀行員工行為守則》教育檢查活動實施方案的部署，積極組織我部員工和業(yè)務條線積極參加學習教育、檢查評價和總結驗收各階段的活動。
銀行干部個人述職報告范文參考三
20XX年是我在XX支行擔任會計主管的第一年。在這一年中，我從一個完全沒有接觸對公業(yè)務的個人客戶經(jīng)理，迅速的轉變成為一名會計主管，除積極學習相關業(yè)務知識，努力工作之外，能夠認真履行工作職責，較好的完成了各項工作任務，現(xiàn)將一年來的工作情況述職如下：
一、認真貫徹落實會計基礎管理精神，狠抓會計內控建設。
1、堅持按月開展自查工作，促進會計內控管理水平逐步提高。自查是內控管理的重要組成部分和操作風險的重要防線。對這一塊工作的重視我一刻也沒有放松過，盡管面臨這樣或那樣的困難，我還是堅持按計劃、按程序每月對支行全部網(wǎng)點開展一次認真細致的檢查。做到每次檢查都有方案、無通知、有記錄、有整改、對責任人有處理、有通報。
監(jiān)管的內容也嚴格按照會計監(jiān)管制度的規(guī)定和案件專項治理的要求逐條細化，不敢有絲毫的馬虎。把實質重于形式作為自查的重要原則，通過持續(xù)、認真細致的自查，支行的會計內控管理比以往年度水平有了明顯的進步。
2、建立全面的崗位責任制，把崗位職責落實到每一個崗位、每一個員工，做到每一項工作有人管，每一個工作有人抓，防止出現(xiàn)相互推托、工作脫節(jié)的現(xiàn)象，按照崗位責任制進行嚴格考核，使我支行內控制度得到了進一步完善。
二、認真貫徹和執(zhí)行各項會計、出納制度及操作規(guī)程，發(fā)現(xiàn)問題，及時整改，促進會計出納工作基礎規(guī)范化水平的提高
1、在工作中，我始終堅持以“提高柜面服務質量”為目標，從工作制度、員工素質入手，高標準，嚴要求，苦練業(yè)務技能，強化管理考核。一年來，我認真貫徹和執(zhí)行總行各項會計、出納制度及操作規(guī)程，發(fā)現(xiàn)問題，及時整改。比如：對掛失業(yè)務、全國支票、匯兌業(yè)務等關鍵業(yè)務進行了規(guī)范，改變了以往登記簿登記不規(guī)范、資料不全的問題，對于發(fā)生的交換差錯事故及時整改，防止了各類差錯隱患的再次發(fā)生。
2、在工作中，我堅持日常及時制度檢查和事后稽核通報，加強內控管理。各項會計出納制度是員工做好本職工作的基本依據(jù)和行為準則，在制度的貫徹落實上，我注重雙管齊下、標本兼治。一是充分發(fā)揮日常內控的監(jiān)督和規(guī)范，利用實時監(jiān)督和監(jiān)控檢查的機會，使我支行內控工作制度化、規(guī)范化。
二是正確處理好事后稽核發(fā)現(xiàn)的問題。首先按照我行各類文件的相關規(guī)定，對臨柜會計出納業(yè)務進行即時、定期、不定期的監(jiān)督和審核，其次做好和事后稽核的溝通工作，正確處理好事后稽核中心發(fā)現(xiàn)的相關差錯，及時做好事后稽核差錯的分析反饋工作，及時給予出錯柜員通報，查找問題原因，及時落實整改。從各個環(huán)節(jié)加強對柜面業(yè)務的管理，提高了我支行的內控機制。
3、注重提高自身的業(yè)務素質與履職能力。會計主管履職到位與否，是會計內控好壞的關鍵一環(huán)。由于我之前的崗位是個人客戶經(jīng)理，因此，如此之大的角色轉換對我的業(yè)務要求非常高，如果自己不對會計業(yè)務有一定的了解，就無法對支行的會計風險進行把控，因此，我堅持學習業(yè)務，虛心向老員工請教，積極與直管領導，主管行長進行溝通，通過自己的努力，熟悉業(yè)務，進入角色。
三、加大力度強化風險管理。
1、對公賬戶對賬工作方面
在過去的一年中，營業(yè)部高度重視對賬工作。在一、二、三季度對賬工作中，營業(yè)部重點賬戶對賬率達到了100%，完成了分行對賬工作要求。
2、定期組織案防例會，強化員工風險意識
營業(yè)部按月組織全行案件防控工作會議，并定期傳達總分行業(yè)務風險文件制度；定期配合綜合部開展員工行為專項自查、互查工作；按照分行要求建立聲譽風險防控體系，并定期組織演練。
3、加強晨會學習，堵截柜面風險
在每日晨會中，營業(yè)部開辟了風險防控工作專欄，組織進行每日風險提示工作。重點對突發(fā)事件處理、柜面風險防控、案件防控動態(tài)、操作風險防范等工作環(huán)節(jié)進行逐個剖析，在員工思想上構筑了牢固的風險防范平臺。在過去的一年中，營業(yè)部有兩人共兩次次堵截了柜面詐騙案件，培訓效果明顯。
4、突發(fā)事件處理工作方面
按照分行文件制度要求，營業(yè)部梳理并建立了多項突發(fā)事件處理預案，如防搶劫處理預案、防火預案、聲譽風險處理預案、理財產(chǎn)品應急處理預案等，并定期配合支行綜合部組織全行范圍的突發(fā)事件模擬演練工作。通過上述演練工作，進一步強化了員工突發(fā)事件處理能力，為在今后的工作中更好的處理突發(fā)事件打下了堅實的基礎。
四、存在的問題
業(yè)務指標方面
1、20XX年支行營業(yè)部的中間業(yè)務相對偏低?？偨Y原因，主要存在以下幾方面問題。首先，支行的地理位置比較偏僻，客戶的結構也較為單一，部門沒有人手能夠外出營銷；其次部門經(jīng)理工作監(jiān)督存在疏漏，在產(chǎn)品培訓及員工輔導工作上存在不足；最后，員工主動營銷意識薄弱、營銷能力有所欠缺，產(chǎn)品營銷工作無論從員工營銷開口率還是營銷成功率上均為達到預期的效果。
2、存款業(yè)務方面，支行的存款90%來自于海關的存款，因此海關收稅的高低嚴重影響支行的存款業(yè)務，而個人客戶的數(shù)量又較少，來行辦理業(yè)務的客戶絕大多數(shù)都為老客戶，所以營業(yè)部存款余額增長乏力。
4、對公網(wǎng)銀對賬工作推進遲緩
20XX年，營業(yè)部對企業(yè)賬戶簽約管理工作重視度較高，全員幾乎都參與到銀企對賬工作中，但是有極個別企業(yè)老總在國外治病，無法回國，造成支行的3季度對賬率未達到雙百。
基礎管理方面
20XX年支行發(fā)生一筆重大差錯，原因是在我休假期間，支行員工手工修改重空號碼，造成嚴重的串號使用憑證。原因有以下幾方面：
①我對員工的管理不夠嚴格。
②員工的風險意識太差，我沒有盡到相應的風險管理責任。
柜面服務方面
員工主動服務意識有待提高，柜面服務規(guī)范性有待加強。集中體現(xiàn)在，營業(yè)大堂人員主動服務意識不足，更多時候員工仍是被動接受客戶咨詢，提供被動服務；柜面規(guī)范服務的持續(xù)性不足，部分員工不能保證工作日全時段的規(guī)范化服務。
工作執(zhí)行力方面
在過去的一年中，我在工作執(zhí)行力上尚存差距，集中體現(xiàn)在：
1、工作計劃性需加強，部分工作計劃考慮不夠充分；
2、制度落實不到位，部分業(yè)務流程為按照制度要求落到實處，檢查監(jiān)督力度不足；
3、對員工的風險教育需進一步加強。五、20XX年工作目標
1、加大員工的技能、服務培訓力度
部門將以分行五崗位考試要求為模板、以支行服務檢查要求為基準，定期、持續(xù)開展員工操作技能及服務培訓工作，并按月進行評比。同時，加強檢查落實工作，全面提升營業(yè)網(wǎng)點服務核算水平。
2、加強業(yè)務知識學習，全面降低差錯率
部門需加強員工培訓工作，來滿足支行日新月異的業(yè)務對新員工的要求。同時，加大核算質量的考核力度，制定支行13年新的考核辦法，聯(lián)合全部網(wǎng)點，共同考核，賞罰分明，并與年度考核掛鉤。最終實現(xiàn)審計檢查及分行會計部差錯考核雙達標的目標。
3、加強風險培訓
由于20XX年的重大差錯，使我認識到，對于新員工來講，風險意識需要日日灌輸，天天培訓，13年部門將大力加強風險方面的考核，一旦發(fā)現(xiàn)有可能出現(xiàn)風險的錯誤操作，支行將嚴肅處理，絕不姑息。
構建案防報告制度電子信息平臺，實現(xiàn)年度計劃、季度排查報告及年度后評價標準化管理，鼓勵通過接管式檢查、飛行檢查等方式，切實提高案防風險排查有效性。同時，進一步加大督促檢查和問責力度，研究將案防報告制度執(zhí)行情況納入法人機構高管的年度履職考核。對排查后出現(xiàn)案件風險的，追究其相應責任，切實強化高管人員對案件防控的責任意識。組織轄內農(nóng)合機構開展票據(jù)業(yè)務、重要空白憑證及印章管理、網(wǎng)銀業(yè)務、員工行為四項風險排查活動，共有效堵塞20類、53項風險漏洞。同時，前瞻性地提出應充分發(fā)揮電子銀行承兌匯票防范票據(jù)風險的作用，提高敏感度，加強輿情監(jiān)測與引導。
條線管理到位，有效落實案件防控措施
深化落實按季度按業(yè)務條線風險排查制度，推動案防工作常態(tài)化，有效提升了案防管理、內控、監(jiān)管三大效能。開展依法打擊騙貸專項活動，逐步形成了防范外部騙貸制度和機制約束，使外部騙貸案件由被動應對變?yōu)橹鲃庸芸?，促進了外部信用環(huán)境的凈化和內部信貸管理的規(guī)范。強化重點領域風險管控，部署開展現(xiàn)場檢查，從強化會計條線重點領域風險管控著手，進一步提高了操作風險的防范力度。
監(jiān)控預警到位，提升科技防控案件風險水平
大力開發(fā)業(yè)務異常運行預警系統(tǒng)功能。針對性地添加預警規(guī)則，將民間借貸風險監(jiān)測納入預警系統(tǒng)。為防范民間融資風險向銀行蔓延，在大量實地調研基礎上，研究在業(yè)務異常運行預警系統(tǒng)中添加“借用資金頻率較高，一月之內借用頻率達到3次及以上的”、“與理財公司賬戶、民間高息借貸個人賬戶發(fā)生業(yè)務往來”等預警規(guī)則，實現(xiàn)對信貸資金流入民間融資領域及員工參與民間融資的及時預警處置。
在現(xiàn)行預警系統(tǒng)基礎上，建立專門模塊對內部員工賬戶進行指定監(jiān)控，通過添加“客戶貸款資金轉入員工賬戶”、“員工賬戶頻繁發(fā)生大額資金進出”等預警規(guī)則，進一步規(guī)范從業(yè)人員行為，防范員工參與民間融資引發(fā)案件風險。
配合聯(lián)動到位，形成案防合力
多方聯(lián)動，多維度構建民間融資風險防火墻。為防范民間融資風險向農(nóng)村中小金融機構傳導蔓延，山東銀監(jiān)局2012年先后3次召集部分分局、法人機構條線部門負責人及一線管理人員座談，立足從風險根源入手，研究分析表象特征，充分挖掘業(yè)務異常運行預警系統(tǒng)的功能，加強對員工異常行為的預防監(jiān)測，強化信貸管理制度執(zhí)行力，從技控、人防、制度規(guī)范等方面多維度構建民間融資風險防火墻。
風險評估到位，提升內部管理水平
