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篇1

在此世紀(jì)之交的時(shí)候，人們自然想展望一下二十一世紀(jì)物理學(xué)的發(fā)展前景，探索今后物理學(xué)發(fā)展的方向。我想談一談我對(duì)這個(gè)問題的一些看法和觀點(diǎn)。首先，我們來(lái)回顧一下上一個(gè)世紀(jì)之交物理學(xué)發(fā)展的情況，把當(dāng)前的情況與一百年前的情況作比較對(duì)于探索二十一世紀(jì)物理學(xué)發(fā)展的方向是很有幫助的。

一、歷史的回顧

十九世紀(jì)末二十世紀(jì)初，經(jīng)典物物學(xué)的各個(gè)分支學(xué)科均發(fā)展到了完善、成熟的階段，隨著熱力學(xué)和統(tǒng)計(jì)力學(xué)的建立以及麥克斯韋電磁場(chǎng)理論的建立，經(jīng)典物理學(xué)達(dá)到了它的頂峰，當(dāng)時(shí)人們以系統(tǒng)的形式描繪出一幅物理世界的清晰、完整的圖畫，幾乎能完美地解釋所有已經(jīng)觀察到的物理現(xiàn)象。由于經(jīng)典物理學(xué)的巨大成就，當(dāng)時(shí)不少物理學(xué)家產(chǎn)生了這樣一種思想：認(rèn)為物理學(xué)的大廈已經(jīng)建成，物理學(xué)的發(fā)展基本上已經(jīng)完成，人們對(duì)物理世界的解釋已經(jīng)達(dá)到了終點(diǎn)。物理學(xué)的一些基本的、原則的問題都已經(jīng)解決，剩下來(lái)的只是進(jìn)一步精確化的問題，即在一些細(xì)節(jié)上作一些補(bǔ)充和修正，使已知公式中的各個(gè)常數(shù)測(cè)得更精確一些。

然而，在十九世紀(jì)末二十世紀(jì)初，正當(dāng)物理學(xué)家在慶賀物理學(xué)大廈落成之際，科學(xué)實(shí)驗(yàn)卻發(fā)現(xiàn)了許多經(jīng)典物理學(xué)無(wú)法解釋的事實(shí)。首先是世紀(jì)之交物理學(xué)的三大發(fā)現(xiàn)：電子、X射線和放射性現(xiàn)象的發(fā)現(xiàn)。其次是經(jīng)典物理學(xué)的萬(wàn)里晴空中出現(xiàn)了兩朵“烏云”：“以太漂移”的“零結(jié)果”和黑體輻射的“紫外災(zāi)難”。[1]這些實(shí)驗(yàn)結(jié)果與經(jīng)典物理學(xué)的基本概念及基本理論有尖銳的矛盾，經(jīng)典物理學(xué)的傳統(tǒng)觀念受到巨大的沖擊，經(jīng)典物理發(fā)生了“嚴(yán)重的危機(jī)”。由此引起了物理學(xué)的一場(chǎng)偉大的革命。愛因斯坦創(chuàng)立了相對(duì)論；海林堡、薛定諤等一群科學(xué)家創(chuàng)立了量子力學(xué)。現(xiàn)代物理學(xué)誕生了！

把物理學(xué)發(fā)展的現(xiàn)狀與上一個(gè)世紀(jì)之交的情況作比較，可以看到兩者之間有相似之外，也有不同之處。

在相對(duì)論和量子力學(xué)建立起來(lái)以后，現(xiàn)代物理學(xué)經(jīng)過七十多年的發(fā)展，已經(jīng)達(dá)到了成熟的階段。人類對(duì)物質(zhì)世界規(guī)律的認(rèn)識(shí)達(dá)到了空前的高度，用現(xiàn)有的理論幾乎能夠很好地解釋現(xiàn)在已知的一切物理現(xiàn)象。可以說(shuō)，現(xiàn)代物理學(xué)的大廈已經(jīng)建成。在這一點(diǎn)上，目前有情況與上一個(gè)世紀(jì)之交的情況很相似。因此，有少數(shù)物理學(xué)家認(rèn)為今后物理學(xué)不會(huì)有革命性的進(jìn)展了，物理學(xué)的根本性的問題、原則問題都已經(jīng)解決了，今后能做到的只是在現(xiàn)有理論的基礎(chǔ)上在深度和廣度兩方面發(fā)展現(xiàn)代物理學(xué)，對(duì)現(xiàn)有的理論作一些補(bǔ)充和修正。然而，由于有了一百年前的歷史經(jīng)驗(yàn)，多數(shù)物理學(xué)家并不贊成這種觀點(diǎn)，他們相信物理學(xué)遲早會(huì)有突破性的發(fā)展。另一方面，雖然在微觀世界和宇宙學(xué)領(lǐng)域中有一些物理現(xiàn)象是現(xiàn)代物理學(xué)的理論不能很好地解釋的，但是這些矛盾并不是嚴(yán)重到了非要徹底改造現(xiàn)有理認(rèn)紗可的程度。在這方面，目前的情況與上一個(gè)世紀(jì)之交的情況不同。在上一個(gè)世紀(jì)之交，經(jīng)典物理學(xué)發(fā)生了“嚴(yán)重的危機(jī)”；而在本世紀(jì)之交，現(xiàn)代物理學(xué)并無(wú)“危機(jī)”。因此，我認(rèn)為目前發(fā)生現(xiàn)代物理學(xué)革命的條件似乎尚不成熟。

雖然在微觀世界和宇宙學(xué)領(lǐng)域中有一些物理現(xiàn)象是現(xiàn)代物理學(xué)的理論不能很好地解釋的，但是這些矛盾并不是嚴(yán)重到了非要徹底改造現(xiàn)有理認(rèn)紗可的程度。在這方面，目前的情況與上一個(gè)世紀(jì)之交的情況不同。在上一個(gè)世紀(jì)之交，經(jīng)典物理學(xué)發(fā)生了“嚴(yán)重的危機(jī)”；而在本世紀(jì)之交，現(xiàn)代物理學(xué)并無(wú)“危機(jī)”。因此，我認(rèn)為目前發(fā)生現(xiàn)代物理學(xué)革命的條件似乎尚不成熟。客觀物質(zhì)世界是分層次的。一般說(shuō)來(lái)，每個(gè)層次中的體系都由大量的小體系（屬于下一個(gè)層次）構(gòu)成。從一定意義上說(shuō)，宏觀與微觀是相對(duì)的，宏觀體系由大量的微觀系統(tǒng)構(gòu)成。物質(zhì)世界從微觀到宏觀分成很多層次。物理學(xué)研究的目的包括：探索各層次的運(yùn)動(dòng)規(guī)律和探索各層次間的聯(lián)系。

回顧二十世紀(jì)物理學(xué)的發(fā)展，是在三個(gè)方向上前進(jìn)的。在二十一世紀(jì)，物理學(xué)也將在這三個(gè)方向上繼續(xù)向前發(fā)展。

1）在微觀方向上深入下去。在這個(gè)方向上，我們已經(jīng)了解了原子核的結(jié)構(gòu)，發(fā)現(xiàn)了大量的基本粒子及其運(yùn)規(guī)律，建立了核物理學(xué)和粒子物理學(xué)，認(rèn)識(shí)到強(qiáng)子是由夸克構(gòu)成的。今后可能會(huì)有新的進(jìn)展。但如果要探索更深層次的現(xiàn)象，必須有更強(qiáng)大得多的加速器，而這是非常艱巨的任務(wù)，所以我認(rèn)為近期內(nèi)在這個(gè)方向上難以有突破性的進(jìn)展。

2）在宏觀方向上拓展開去。1948年美國(guó)的伽莫夫提出“大爆炸”理論，當(dāng)時(shí)并未引起重視。1965年美國(guó)的彭齊亞斯和威爾遜觀測(cè)到宇宙背景輻射，再加上其他的觀測(cè)結(jié)果，為“大爆炸”理論提供了有力的證據(jù)，從此“大爆炸”理論得到廣泛的支持，1981年日本的佐藤勝?gòu)┖兔绹?guó)的古斯同時(shí)提出暴脹理論。八十年代以后，英國(guó)的霍金[2,3]等人開始論述宇宙的創(chuàng)生，認(rèn)為宇宙從“無(wú)”誕生，今后在這個(gè)方向上將會(huì)繼續(xù)有所發(fā)展。從根本上來(lái)說(shuō)，現(xiàn)代宇宙學(xué)的繼續(xù)發(fā)展有賴于向廣漠的宇宙更遙遠(yuǎn)處觀測(cè)的新結(jié)果，這需要人類制造出比哈勃望遠(yuǎn)鏡性能更優(yōu)越得多的、各個(gè)波段的太空天文望遠(yuǎn)鏡，這是很艱巨的任務(wù)。

我個(gè)人對(duì)于近年來(lái)提出的宇宙創(chuàng)生學(xué)說(shuō)是不太信的，并且認(rèn)為“大爆炸”理論只是對(duì)宇宙的一個(gè)近似的描述。因?yàn)楝F(xiàn)在的宇宙學(xué)研究的只是我們能觀測(cè)到的范圍以內(nèi)的“宇宙”，而我相信宇宙是無(wú)限的，在我們這個(gè)“宇宙”以外還有無(wú)數(shù)個(gè)“宇宙”，這些宇宙不是互不相干、各自孤立的，而是互相有影響、有作用的?，F(xiàn)代宇宙學(xué)只研究我們這個(gè)“宇宙”，當(dāng)然只能得到近似的結(jié)果，把他們的延伸到“宇宙”創(chuàng)生了初及遙遠(yuǎn)的未來(lái)，則失誤更大。

3）深入探索各層次間的聯(lián)系。

這正是統(tǒng)計(jì)物理學(xué)研究的主要內(nèi)容。二十世紀(jì)在這方面取得了巨大的成就，先是非平衡態(tài)統(tǒng)計(jì)物理學(xué)有了得大的發(fā)展，然后建立了“耗散結(jié)構(gòu)”理論、協(xié)同論和突變論，接著混沌論和分形論相繼發(fā)展起來(lái)了。近年來(lái)把這些分支學(xué)科都納入非線性科學(xué)的范疇。相信在二十一世紀(jì)非線性科學(xué)的發(fā)展有廣闊的前景。

上述的物理學(xué)的發(fā)展依然現(xiàn)代物理學(xué)現(xiàn)有的基本理論的框架內(nèi)。在下個(gè)世紀(jì)，物理學(xué)的基本理論應(yīng)該怎樣發(fā)展呢？有一些物理學(xué)家在追求“超統(tǒng)一理論”。在這方面，起初是愛因斯坦、海森堡等天才科學(xué)家努力探索“統(tǒng)一場(chǎng)論”；直到1967、1968年，美國(guó)的溫伯格和巴基斯坦的薩拉姆提出統(tǒng)一電磁力和弱力的“電弱理論”；目前有一些物理學(xué)家正在探索加上強(qiáng)力的“大統(tǒng)一理論”以及再加上引力把四種力都統(tǒng)一起來(lái)的“超統(tǒng)一理論”，他們的探索能否成功尚未定論。

愛因斯坦當(dāng)初探索“統(tǒng)一場(chǎng)論”是基于他的“物理世界統(tǒng)一性”的思想[4]，但是他努力探索了三十年，最終沒有成功。我對(duì)此有不同的觀點(diǎn)，根據(jù)辯證唯物主義的基本原理，我認(rèn)為“物質(zhì)世界是既統(tǒng)一，又多樣化的”。且莫論追求“超統(tǒng)一理論”能否成功，即便此理論完成了，它也不是物理學(xué)發(fā)展的終點(diǎn)。因?yàn)椤霸诮^對(duì)的總的宇宙發(fā)展過程中，各個(gè)具體過程的發(fā)展都是相對(duì)的，因而在絕對(duì)真理的長(zhǎng)河中，人們對(duì)于在各個(gè)一定發(fā)展階段上的具體過程的認(rèn)識(shí)只具有相對(duì)的真理性。無(wú)數(shù)相對(duì)的真理之總和，就是絕對(duì)的真理?！薄叭藗?cè)趯?shí)踐中對(duì)于真理的認(rèn)識(shí)也就永遠(yuǎn)沒有完結(jié)?！盵5]

現(xiàn)代物理學(xué)的革命將怎樣發(fā)生呢？我認(rèn)為可能有兩個(gè)方面值得考試：

1）客觀世界可能不是只有四種力。第五、第六……種力究竟何在呢？現(xiàn)在我們不知道。我的直覺是：將來(lái)最早發(fā)現(xiàn)的第五種力可能存在于生命現(xiàn)象中。物質(zhì)構(gòu)成了生命體之后，其運(yùn)動(dòng)和變化實(shí)在太奧妙了，我們沒有認(rèn)識(shí)的問題實(shí)在太多了，我們今天對(duì)于生命科學(xué)的認(rèn)識(shí)猶如亞里斯多德時(shí)代的人們對(duì)于物理學(xué)的認(rèn)識(shí)，因此在這方面取得突破性的進(jìn)展是很可能的。我認(rèn)為，物理學(xué)業(yè)與生命科學(xué)的交叉點(diǎn)是二十一世紀(jì)物理學(xué)發(fā)展的方向之一，與此有關(guān)的最關(guān)于復(fù)雜性研究的非線性科學(xué)的發(fā)展。

2）現(xiàn)代物理學(xué)理論也只是相對(duì)真理，而不是絕對(duì)真理。應(yīng)該通過審思現(xiàn)代物理學(xué)理論基礎(chǔ)的不完善性來(lái)探尋現(xiàn)代物理學(xué)革命的突破口，在下一節(jié)中將介紹我的觀點(diǎn)。

三、現(xiàn)代物理學(xué)的理論基礎(chǔ)是完美的嗎？

相對(duì)論和量子力學(xué)是現(xiàn)代物理學(xué)的兩大支柱，這兩大支柱的理論基礎(chǔ)是否十全十美的

呢？我們來(lái)審思一下這個(gè)問題。

1）對(duì)相對(duì)論的審思

當(dāng)年愛因斯坦就是從關(guān)于光速和關(guān)于時(shí)間要領(lǐng)的思考開始，創(chuàng)立了狹義相對(duì)論[1]。我們今天探尋現(xiàn)代物理學(xué)革命的突破口，也應(yīng)該從重新審思時(shí)空的概念入手。愛因勞動(dòng)保護(hù)坦創(chuàng)立狹義相對(duì)論是從講座慣性系中不同地點(diǎn)的兩個(gè)“事件”的同時(shí)性開始的[4]，他規(guī)定用光信號(hào)校正不同地點(diǎn)的兩個(gè)時(shí)鐘來(lái)定義“同時(shí)”，這樣就很自然地導(dǎo)出了洛侖茲變換，進(jìn)一步導(dǎo)致一個(gè)四維時(shí)空（x，y，z，ict）（c是光速）。為什么愛因勞動(dòng)保護(hù)擔(dān)提出用光信號(hào)來(lái)校正時(shí)鐘，而不用別的信號(hào)呢？在他的論文中沒有說(shuō)明這個(gè)問題，其實(shí)這是有深刻含意的。

時(shí)間、空間是物質(zhì)運(yùn)動(dòng)的表現(xiàn)形式，不能脫離物理質(zhì)運(yùn)動(dòng)談?wù)摃r(shí)間、空間，在定義時(shí)空時(shí)應(yīng)該說(shuō)明是關(guān)于什么運(yùn)動(dòng)的時(shí)空。現(xiàn)代物理學(xué)認(rèn)為超距作用是不存在的，A處發(fā)生的“事件”影響B(tài)處的“事件”必須通過一定的場(chǎng)傳遞過去，傳遞需要一定的時(shí)間，時(shí)間、空間的定義與這個(gè)傳遞速度是密切相關(guān)的。如果這種場(chǎng)是電磁場(chǎng)，則電磁相互作用傳遞的速度就是光速。因此，愛因斯坦定義的時(shí)空實(shí)際上是關(guān)于由電磁相互作用引起的物質(zhì)運(yùn)動(dòng)的時(shí)空，適用于描述這種運(yùn)動(dòng)。

愛因斯坦把他定義的時(shí)間應(yīng)用于所有的物質(zhì)運(yùn)動(dòng)，實(shí)際上就暗含了這樣的假設(shè)：引力相互作用的傳遞速度也是光速c.但是引力相互作用是否也是以光速傳遞的呢？令引力相互作用的傳遞速度為c＇。至今為止，并無(wú)實(shí)驗(yàn)事實(shí)證明c＇等于c。愛因斯坦因他的“物質(zhì)世界統(tǒng)一性”的世界觀而在實(shí)際上假定了c=c＇。我持有“物質(zhì)世界既統(tǒng)一，又多樣化的”以觀點(diǎn)，再加之電磁力和引力的強(qiáng)度在數(shù)量級(jí)上相差太多，因此我相相信c＇可能不等于c。工樣，關(guān)于由電磁力引起的物質(zhì)運(yùn)動(dòng)的四維時(shí)空（x，y，z，ict）和關(guān)于由引力引起的運(yùn)動(dòng)的時(shí)空（x＇，y＇，z＇，ic＇t＇）是不同的。如果研究的問題只涉及一種相互作用，則按照現(xiàn)在的理論建立起來(lái)的運(yùn)動(dòng)方程的形式不變。例如，愛因斯坦引力場(chǎng)方程的形式不變，只需把常數(shù)c改為c＇。如果研究的問題涉及兩種相互作用，則需要建立新的理論。不過，首要的事情是由實(shí)驗(yàn)事實(shí)來(lái)判斷c＇和c是否相等；如果不相等，需要導(dǎo)出c＇的數(shù)值。

我在二十多年前開始形成上述觀點(diǎn)，當(dāng)時(shí)測(cè)量引力波是眾所矚目的一個(gè)熱點(diǎn)，我曾對(duì)那些實(shí)驗(yàn)寄予厚望，希望能從實(shí)驗(yàn)結(jié)果推算出c＇是否等于c。令人遺憾的是，經(jīng)過長(zhǎng)斯的努力引引力波實(shí)驗(yàn)沒有獲得肯定的結(jié)果，隨后這項(xiàng)工作冷下去了。根據(jù)愛國(guó)斯坦理論預(yù)言的引力波是微弱的，如果在現(xiàn)代實(shí)驗(yàn)技術(shù)能夠達(dá)到的測(cè)量靈敏度和準(zhǔn)確度之下，這樣弱的引力波應(yīng)該能夠探測(cè)到的話，長(zhǎng)期的實(shí)驗(yàn)得不到肯定的結(jié)果似乎暗示了害因斯坦理論的缺點(diǎn)。應(yīng)該從c＇可能不等于c這個(gè)角度來(lái)考慮問題，如果c＇和c有較大的差異，則可能導(dǎo)出引力波的強(qiáng)度比根據(jù)愛因勞動(dòng)保護(hù)坦理論預(yù)言的強(qiáng)度弱得多的結(jié)果。

弱力、強(qiáng)力與引力、電磁力有本質(zhì)的不同，前兩者是短程力，后兩者是長(zhǎng)程力。不同的相互作用是通過傳遞不同的媒介粒子而實(shí)現(xiàn)的。引力相互作用的傳遞者是引力子；電磁相互作用的傳遞者是光子；弱相互作用的傳遞者是規(guī)范粒子（光子除外）；強(qiáng)相互作用的傳遞者是介子。引力子和光子的靜質(zhì)量為零，按照愛因斯坦的理論，引力相互作用和電磁相互作用的傳遞速度都是光速。并且與傳遞粒子的靜質(zhì)量和能量有關(guān)，因而其傳遞速度是多種多樣的。

在研究由弱或強(qiáng)相互作用引起的物質(zhì)運(yùn)動(dòng)時(shí)，定義慣性系中不同的地點(diǎn)的兩個(gè)“事件”的“同時(shí)”，是否應(yīng)該用弱力或強(qiáng)力信號(hào)取代光信號(hào)呢？我對(duì)核物理學(xué)和粒子物理學(xué)是外行，不想貿(mào)然回答這個(gè)問題。如果應(yīng)該用弱力或強(qiáng)力信號(hào)取代光信號(hào)，那么關(guān)于由弱力或強(qiáng)力引起的物質(zhì)運(yùn)動(dòng)的時(shí)空和關(guān)于由電磁力引起的運(yùn)動(dòng)的時(shí)空（x，y，z，ict）及關(guān)于由引力引起的運(yùn)動(dòng)的時(shí)空（x＇，y＇，z＇，ic＇t＇）

有很大的不同。設(shè)弱或強(qiáng)相互作用的傳遞速度為c＇＇，c＇＇不是常數(shù)，而是可變的，則關(guān)于由弱或強(qiáng)力引起的運(yùn)動(dòng)的時(shí)空為（x＇＇，y＇＇，z＇＇，Ic＇＇t＇＇），時(shí)間t＇＇和空間（x＇＇，y＇＇，z＇＇）將是c＇的函數(shù)。然而，很可能應(yīng)該這樣來(lái)考慮問題：關(guān)于由弱力引起的運(yùn)動(dòng)的時(shí)空，在定義中應(yīng)該以規(guī)范粒子的靜質(zhì)量取作零時(shí)的速度c1取代光速c。由于“電弱理論”把弱力和電磁力統(tǒng)一起來(lái)了，因此有可能c1=c，則關(guān)于由弱力引起的運(yùn)動(dòng)的時(shí)空和關(guān)于由電磁力引起的運(yùn)動(dòng)的時(shí)空是相同的，同為（x，y，z，ict）。關(guān)于由強(qiáng)力引起的運(yùn)動(dòng)的時(shí)空，在定義中應(yīng)該以介子的靜質(zhì)量取作零（在理論上取作零，在實(shí)際上沒有靜質(zhì)量為零的介子）時(shí)的速度c＇＇取代光速c，c＇＇可能不等于c。則關(guān)于由強(qiáng)力引起的運(yùn)動(dòng)的時(shí)空（x＇＇，y＇＇，z＇＇，Ic＇＇t＇＇）不同于（x，y，z，ict）或（x＇，y＇，z＇，ic＇t＇）。無(wú)論上述兩種考慮中哪一種是對(duì)的，整個(gè)物質(zhì)世界的時(shí)空將是高于四維的多維時(shí)空。對(duì)于由短程力（或只是強(qiáng)力）引起的物質(zhì)運(yùn)動(dòng)，如果時(shí)空有了新的一義，就需要建立新的理論，也就是說(shuō)需要建立新的量子場(chǎng)論、新的核物理學(xué)和新的粒子物理學(xué)等。如果研究的問題既清及長(zhǎng)程力，又涉及短程力（尤其是強(qiáng)力），則更需要建立新的理論。

1）對(duì)量子力學(xué)的審思

從量子力學(xué)發(fā)展到量子場(chǎng)論的時(shí)候，遇到了“發(fā)散困難”[6]。1946——1949年間，日本的朝永振一郎、美國(guó)的費(fèi)曼和施溫格提出“重整化”方法，克服了“發(fā)散困難”。但是“重整化”理論仍然存在著邏輯上的缺陷，并沒有徹底克服這一困難?！鞍l(fā)散困難”的一個(gè)基本原因是粒子的“固有”能量（靜止能量）與運(yùn)動(dòng)能量、相互作用能量合在一起計(jì)算[6]，這與德布羅意波在υ=0時(shí)的異性。

現(xiàn)在我陷入一個(gè)兩難的處境：如果采用傳統(tǒng)的德布羅意關(guān)系，就只得接受不合理的德布羅意波奇異性；如果采納修正的德布羅意關(guān)系，就必須面對(duì)使新的理論滿足相對(duì)論協(xié)變性的難題。是否有解決問題的其他途徑呢？我認(rèn)為這個(gè)問題或許還與時(shí)間、空間的定義有關(guān)。現(xiàn)在的量子力學(xué)理論中時(shí)寬人的定義實(shí)質(zhì)上依然是決定論的定義，而不確定原理是微觀世界的一條基本規(guī)律，所以時(shí)間、空間都不是嚴(yán)格確定的，決定論的時(shí)空要領(lǐng)不再適用。在時(shí)間或空間的間隔非常小的時(shí)候，描寫事情順序的“前”、“后”概念將失去意義。此外，在重新定義時(shí)空時(shí)還應(yīng)考慮相關(guān)的物質(zhì)運(yùn)動(dòng)的類別。模糊數(shù)學(xué)已經(jīng)發(fā)展得相當(dāng)成熟了，把這個(gè)數(shù)學(xué)工具用到微觀世界時(shí)空的定義中去可能是很值得一試的。

1）在二十一世紀(jì)物理學(xué)將在三個(gè)方向上繼續(xù)向前發(fā)展（1）在微觀方向上深入下去；（2）在宏觀方向上拓展開去；（3）深入探索各層次間的聯(lián)系，進(jìn)一步發(fā)展非線性科學(xué)。

篇2

統(tǒng)治者對(duì)儒學(xué)的厚愛激勵(lì)著儒生們奮發(fā)求學(xué)，貢獻(xiàn)智慧，儒生門的奉獻(xiàn)也確乎沒有辜負(fù)統(tǒng)治者的期待。有鑒于宋初的政治格局與外部環(huán)境，儒學(xué)的復(fù)興最先體現(xiàn)在《春秋》學(xué)這一熱點(diǎn)問題上。因?yàn)樵谌寮抑T多重要經(jīng)典中，只有《春秋》學(xué)的大一統(tǒng)和尊王攘夷的宗旨無(wú)須經(jīng)過多少改裝，就可以用來(lái)為宋初的現(xiàn)實(shí)服務(wù)。因此宋初儒家學(xué)者出于最直接的現(xiàn)實(shí)感受，很自然地將研究的視點(diǎn)集中在《春秋》上。據(jù)《宋史•藝文志》著錄，宋人有關(guān)《春秋》的著述在二百種以上，而僅僅在宋初學(xué)者劉敞之前，所列宋人《春秋》傳注就達(dá)十七種一百八十四卷。據(jù)此可知宋初儒學(xué)復(fù)興確以《春秋》經(jīng)傳之華為主。其中如孫復(fù)的《春秋尊王發(fā)微》，明確宣布他的研究目的在于尊王，在于正君臣之分，明大一統(tǒng)之義，開宗明義地強(qiáng)調(diào)隱公"元年眷王正月"的基本主題就是"孔子之作《春秋》也，以天下無(wú)王而作也，非為隱公而作也。然則《春秋》之始于隱公者非他，以平王之所終也。"在他看來(lái)，《春秋》之所以書"王正月"，原因在于"夫欲治其末者，必先端其本；嚴(yán)其終者，必先正其始。元年書王，所以端本；正月，所以正始也。"這就是他所揭示的《春秋》尊王的微言大義。

作為"宋初三先生"之一，孫復(fù)的《春秋》學(xué)研究不僅為有宋一代《春秋》學(xué)研究開風(fēng)氣，定調(diào)子，而且更為重要的是他舍棄傳注，直探經(jīng)文本義的研究方法，實(shí)際上是儒家經(jīng)典研究史上的一種范式革命，它的價(jià)值似乎不在于儒學(xué)的復(fù)興，而在于儒學(xué)的更新。對(duì)此，歐陽(yáng)修、朱熹以及四庫(kù)館臣等都深明其中的意蘊(yùn)，不論他們是否贊成孫復(fù)的具體學(xué)術(shù)觀念，他們都不能不承認(rèn)孫復(fù)的研究方法對(duì)后世儒學(xué)進(jìn)程具有重要的啟迪作用。在他們看來(lái)，孫復(fù)于《春秋》的研究結(jié)論不必盡信，然而其方法確實(shí)對(duì)后儒有很大的影響。

如果僅就方法而言，孫復(fù)不惑傳注的做法淵源有自，這實(shí)際上是唐中期以啖助、趙匡、陸淳等為代表的懷疑學(xué)派思想傳統(tǒng)的必然延續(xù)；也就是說(shuō)，包括孫復(fù)在內(nèi)的宋儒，繼承啖、趙、陸的學(xué)術(shù)傳統(tǒng)在合三傳為通學(xué)的同時(shí)，依然懷疑早期傳注的權(quán)威性，以為儒學(xué)的真正復(fù)興，不在于記誦傳統(tǒng)傳注的訓(xùn)詁，而是要結(jié)合現(xiàn)實(shí)社會(huì)需要，拋開傳注，直探經(jīng)文本義。易言之，儒學(xué)復(fù)興的真正出路，不在于對(duì)傳統(tǒng)傳注的因襲，而在于重為注釋，講究與現(xiàn)實(shí)相關(guān)的微言大義，從而使儒學(xué)在內(nèi)容與形式上都能回到經(jīng)典的形態(tài)。

疑傳尊經(jīng)是宋初儒學(xué)的基本特征，他們以回歸經(jīng)典為號(hào)召，展開了一場(chǎng)遠(yuǎn)比中庸疑傳學(xué)派規(guī)模更大的懷疑運(yùn)動(dòng)。這一運(yùn)動(dòng)由孫復(fù)肇其始，中經(jīng)其門人石介、十建中、張炯等人的發(fā)揮，加之范仲淹i歐陽(yáng)修等文壇祭酒的呼應(yīng)，至慶歷年間繼續(xù)深化，終于演化成由疑傳向疑經(jīng)的根本轉(zhuǎn)變。這一思潮的必然結(jié)果，不只是對(duì)傳統(tǒng)儒學(xué)極大的沖擊和挑戰(zhàn)，而且必然意味著儒家精神的解放，為拋開傳注、自由議論的性命義理之學(xué)開辟一條通路。

如果說(shuō)對(duì)儒家經(jīng)傳的懷疑思潮是由孫復(fù)肇其始的話，那么范仲淹與歐陽(yáng)修的呼應(yīng)與支持則是這一運(yùn)動(dòng)得以開展的最大助力。嚴(yán)格地說(shuō)，范仲淹和歐陽(yáng)修都不是純粹的學(xué)者，作為文壇祭酒和執(zhí)牛耳的人物，他們?cè)谒纬踝钤绯珜?dǎo)儒學(xué)復(fù)興，并將儒學(xué)的憂世情懷坷宋初現(xiàn)實(shí)密切結(jié)合起來(lái)。這種以天下為已任的精神復(fù)蘇，既是對(duì)早期儒學(xué)"士不可以不弘毅"精神的認(rèn)同與復(fù)舊，當(dāng)然也是對(duì)漢唐煩瑣經(jīng)學(xué)的批判與揚(yáng)棄。它的意義除使士大夫崇尚風(fēng)節(jié)，"先天下之憂而憂，后天下之樂而樂"外，便是啟導(dǎo)儒家知識(shí)分子不能脫離現(xiàn)實(shí)，惜首窮經(jīng)，而要學(xué)以致用，積極干預(yù)政事，議論國(guó)事，"寧鳴而死，不默而生","開口攬時(shí)事，論議爭(zhēng)煌煌"。這實(shí)際上開啟了宋儒自由議論的風(fēng)氣。

自由議論是一切學(xué)術(shù)得以進(jìn)步的基本條件。末代儒學(xué)之所以獲得超越漢唐的進(jìn)步，并影響此后數(shù)百年，一個(gè)最為重耍的前提就是末代統(tǒng)治者雖然實(shí)行高度的中央集權(quán)，但同時(shí)尊重手無(wú)寸鐵的知識(shí)分子自由議論。宋太祖曾立下誓規(guī)："不殺士大夫"，而且"不欲以言罪人"。知識(shí)分子面對(duì)這種情勢(shì)，在自由議論的同時(shí)，當(dāng)然極容易自覺或不自覺地遵守必要的游戲規(guī)則。試看宋人文集和各種語(yǔ)錄，天下事似乎沒有他們不敢議論者，但卻極少見他們有與統(tǒng)治者直接對(duì)立的情緒。于是末代儒者不論是對(duì)現(xiàn)實(shí)的憂患，還是對(duì)傳統(tǒng)的批判與懷疑，都極易獲得統(tǒng)治者的同情和支持，因?yàn)榻y(tǒng)治者不難覺察他們的忠誠(chéng)心跡。

以范仲淹為代表的宋初知識(shí)分子首開自由議論之風(fēng)，這種風(fēng)氣對(duì)儒學(xué)的直接影響便是使以孫復(fù)為代表的懷疑精神成為學(xué)術(shù)界的主流，視為正常而不視為異端。尤其是范仲淹對(duì)孫復(fù)的竭力舉薦，更使宋儒的懷疑精神獲得相當(dāng)?shù)淖杂X與充分的發(fā)展。與范仲淹時(shí)代相當(dāng)?shù)臍W陽(yáng)修，雖也同樣不是一個(gè)嚴(yán)格的儒家學(xué)者，但憑借他那大文學(xué)家的睿智與敏感，對(duì)儒家經(jīng)典提出多方面的質(zhì)疑，從而使宋初的疑傳疑經(jīng)思潮達(dá)到，并終于導(dǎo)致儒學(xué)發(fā)展的轉(zhuǎn)變。他大膽批評(píng)被欽定為儒學(xué)標(biāo)準(zhǔn)解釋的唐代《九經(jīng)正義》，掇諸人情史實(shí)，疑經(jīng)疑傳。他認(rèn)為，儒家經(jīng)典經(jīng)過秦火的摧殘?jiān)缫汛罅可⑹?，漢唐以來(lái)的諸家解說(shuō)收拾亡逸，發(fā)明遺義，正其訛謬，得其粗備，故而有參考價(jià)值。但同時(shí)又必須看到，自孔子歿，群弟子散亡，而六經(jīng)多失其旨，再經(jīng)秦火，六經(jīng)之旨更隱而不顯。因此漢唐以來(lái)的諸家解說(shuō)雖有一定的參考價(jià)值，但畢竟不可盡信。因此他對(duì)儒家群經(jīng)的可信性提出全面質(zhì)疑，從而使宋初的疑經(jīng)疑傳思潮達(dá)到高峰。但由于歐陽(yáng)修畢竟不是一個(gè)純正的經(jīng)學(xué)家，他的大膽懷疑雖對(duì)學(xué)界有重要的啟發(fā)意義，然而其論證過程總顯得粗疏。真正將這種懷疑轉(zhuǎn)化為一種正面的研究并進(jìn)行詳盡論證的，還是劉敞等人。劉敞的《七經(jīng)小傳》標(biāo)志著儒學(xué)由漢唐訓(xùn)詁之學(xué)向宋明理學(xué)的正式轉(zhuǎn)變。

篇3

20世紀(jì)以來(lái)管理會(huì)計(jì)（1）的發(fā)展，豐富了會(huì)計(jì)學(xué)科的內(nèi)容，改變了人們的會(huì)計(jì)理念，標(biāo)志著會(huì)計(jì)學(xué)科已經(jīng)進(jìn)入一個(gè)嶄新的發(fā)展時(shí)期。本文在回顧中西方管理會(huì)計(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)上，展望管理會(huì)計(jì)的未來(lái)發(fā)展方向。

一、20世紀(jì)西方管理會(huì)計(jì)發(fā)展的回顧

自從會(huì)計(jì)學(xué)科產(chǎn)生“同源分流”之后，管理會(huì)計(jì)得到迅速的發(fā)展。20世紀(jì)管理會(huì)計(jì)的發(fā)展歷程大致可以分為四個(gè)階段。

（一）追求效率的管理會(huì)計(jì)時(shí)代（20世紀(jì)初到50年代）

20世紀(jì)管理會(huì)計(jì)的發(fā)展源于1911年西方管理理論中古典學(xué)派的代表人物——泰羅（F.W.Taylor）發(fā)表了著名的《科學(xué)管理原理》（PrinciplesofScientificManagement）。伴隨著泰羅科學(xué)管理理論在實(shí)踐中的廣泛應(yīng)用，“標(biāo)準(zhǔn)成本”（Standardcost）、“預(yù)算控制”（Budgetcontrol）和“差異分析”（Varianceanalysis）等這些與泰羅的科學(xué)管理直接相聯(lián)系的技術(shù)方法開始被引進(jìn)到管理會(huì)計(jì)中來(lái)（余緒纓，1983）。與此同時(shí)，會(huì)計(jì)學(xué)術(shù)界也開始涉及管理會(huì)計(jì)有關(guān)問題的研究。從1918年開始，哈里森（G.C.Harrison）一直致力于標(biāo)準(zhǔn)成本的研究，先后發(fā)表了《有助于生產(chǎn)的成本會(huì)計(jì)》（CostAccountingtoAidProduction）、《新工業(yè)時(shí)代的成本會(huì)計(jì)》（CostAccountingintheNewIndustrialDay）和《成本會(huì)計(jì)的科學(xué)基礎(chǔ)》（ScienticBasisforCostAccounting）等著作。1919年創(chuàng)立的美國(guó)全國(guó)成本會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)（2）有力地推動(dòng)了標(biāo)準(zhǔn)成本計(jì)算的開展。到20年代，標(biāo)準(zhǔn)成本已經(jīng)十分普及并有了很大發(fā)展。1930年，哈里森還把他對(duì)標(biāo)準(zhǔn)成本計(jì)算的研究成果寫成了《標(biāo)準(zhǔn)成本》一書（費(fèi)文星，1990）。1920年美國(guó)芝加哥大學(xué)首先開設(shè)了“管理會(huì)計(jì)”講座，主持人麥金西（J.O.Mckinsey）被譽(yù)為美國(guó)管理會(huì)計(jì)的創(chuàng)始人。1921年6月美國(guó)國(guó)會(huì)頒布了《預(yù)算與會(huì)計(jì)法》，對(duì)當(dāng)時(shí)的私營(yíng)企業(yè)推行預(yù)算控制產(chǎn)生了極大的影響。為了全面介紹預(yù)算控制的理論，麥金西于1922年出版了美國(guó)第一部系統(tǒng)論述預(yù)算控制的著作《預(yù)算控制論》（Budgetarycontrol）。同年，奎因坦斯（H.W.Quaintance）出版了《管理會(huì)計(jì)：財(cái)務(wù)管理入門》（ManagerialAccounting：anIntroductiontoFinancialManagement）一書，第一次提出了“管理會(huì)計(jì)”這個(gè)名稱。1924年麥金西又公開刊印了世界上第一部以“管理會(huì)計(jì)”命名的著作《管理會(huì)計(jì)》（ManagerialAccounting）。同時(shí)，布利斯（Bliss）所寫的一部管理會(huì)計(jì)方面的著作《通過會(huì)計(jì)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理》（ManagementThroughAccounts）也問世了（楊宗昌等，1992）。美國(guó)會(huì)計(jì)史學(xué)界認(rèn)為，上述幾部著作的出版，標(biāo)志著管理會(huì)計(jì)初步具有統(tǒng)一的理論。

以標(biāo)準(zhǔn)成本、預(yù)算控制和差異分析為主要內(nèi)容的管理會(huì)計(jì)，其基本點(diǎn)是在企業(yè)的戰(zhàn)略、方向等重大問題已經(jīng)確定的前提下，協(xié)助企業(yè)解決在執(zhí)行過程中如何提高生產(chǎn)效率和生產(chǎn)經(jīng)濟(jì)效果問題。盡管如此，同企業(yè)管理的全局、企業(yè)與外部關(guān)系等有關(guān)問題還沒有在管理會(huì)計(jì)體系中得到應(yīng)有的反映。這個(gè)時(shí)期的管理會(huì)計(jì)追求的是“效率”（Efficiency），它強(qiáng)調(diào)的是把事情做好（DoingThingRight）。

（二）追求效益的管理會(huì)計(jì)時(shí)代（20世紀(jì)50年代至80年代）

從20世紀(jì)50年代開始，西方國(guó)家進(jìn)入了所謂戰(zhàn)后期。這時(shí)的西方國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展出現(xiàn)了許多新的特點(diǎn)。面對(duì)突如其來(lái)的新形勢(shì)，戰(zhàn)前曾風(fēng)靡一時(shí)的“科學(xué)管理學(xué)說(shuō)”就顯得非常被動(dòng)，其重局部、輕整體的根本性缺陷暴露無(wú)遺，并不能與之相適應(yīng)。正是由于泰羅的科學(xué)管理學(xué)說(shuō)的根本缺陷，不能適應(yīng)戰(zhàn)后西方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新形勢(shì)和要求，它為現(xiàn)代管理科學(xué)所取代，也就成為歷史的必然?，F(xiàn)代管理科學(xué)的形成和發(fā)展，對(duì)管理會(huì)計(jì)的發(fā)展，在理論上起著奠基和指導(dǎo)的作用，在方法上賦予現(xiàn)代化的管理方法和技術(shù)，使其面貌煥然一新。

篇4

技術(shù)之于媒介正如大腦之于思想，像大腦一樣，技術(shù)只是一件物質(zhì)裝置，而媒介如思想一樣，是把技術(shù)投入使用，并發(fā)揮其對(duì)文化主導(dǎo)作用的工具。媒介技術(shù)的發(fā)展不僅改變信息的傳輸方式、改變?nèi)祟惖拈喿x習(xí)慣，更重要的是，作為人類認(rèn)知世界、溝通聯(lián)系的手段，它在某種程度上塑造了整個(gè)社會(huì)的認(rèn)知模式、態(tài)度和價(jià)值。這種強(qiáng)大力量的實(shí)現(xiàn)正是媒介隱喻的體現(xiàn)。

一、媒介的隱喻

隱喻屬于語(yǔ)言學(xué)的范疇，是語(yǔ)言學(xué)中的一種修辭手法。“隱喻”一詞來(lái)自于希臘語(yǔ)metaphora，其希臘文的意思是“意義的轉(zhuǎn)換”，即賦予一個(gè)詞本身沒有的涵義或者是用另外一個(gè)詞表達(dá)它本來(lái)表達(dá)不了的涵義。也就是說(shuō)，語(yǔ)言取消自身的日常描述功能，從而承擔(dān)起再描述的特殊功能。這樣，隱喻就包含著一種超越詞語(yǔ)本身的“新的信息”，而這種新的信息是在詞語(yǔ)與周圍現(xiàn)實(shí)的關(guān)系中誕生的。北美媒介生態(tài)學(xué)者尼爾·波茲曼曾在對(duì)麥克盧漢“媒介即訊息”理論發(fā)揮的基礎(chǔ)上，提出了“媒介即隱喻”的觀點(diǎn)，強(qiáng)調(diào)的是媒介“用一種隱蔽但有利的暗示來(lái)定義現(xiàn)實(shí)世界”。由此實(shí)現(xiàn)自身的隱喻功能。

隱喻不僅屬于語(yǔ)言，而且屬于思想、活動(dòng)、行為。也就是說(shuō)，每一種媒介技術(shù)的出現(xiàn)，必然要在與周圍現(xiàn)實(shí)的關(guān)系中，獲得一種新的涵義，而這種新的涵義更多地關(guān)乎思考方式和行為方式的變化。正如波德里亞所說(shuō)，“鐵路所帶來(lái)的‘信息’，并非它運(yùn)送的煤炭或旅客，而是一種世界觀、一種新的結(jié)合狀態(tài)，等等。電視帶來(lái)的‘信息’，并非它所傳送的畫面，而是它所造成的新的關(guān)系和感知模式、家庭和集團(tuán)傳統(tǒng)結(jié)構(gòu)的改變?！?。因此，媒介技術(shù)所帶來(lái)的不僅僅是一場(chǎng)關(guān)于信息的革命，更是對(duì)社會(huì)慣例和思想領(lǐng)域的一次大的變革。一旦技術(shù)使用了某種特殊的象征符號(hào)，在某種特殊的社會(huì)環(huán)境中找到了自己的位置，或融人到了當(dāng)時(shí)的經(jīng)濟(jì)和政治領(lǐng)域中，它就會(huì)變成媒介。換句話說(shuō)，一種技術(shù)只是一臺(tái)機(jī)器，而媒介是這臺(tái)機(jī)器創(chuàng)造的社會(huì)和文化環(huán)境。由此，媒介的隱喻表現(xiàn)在其超越了自身存在的技術(shù)涵義，而具有更為廣泛的社會(huì)意義。

二、媒介技術(shù)的生態(tài)環(huán)境

所謂生態(tài)，通常是指在一個(gè)生物群落及其生存發(fā)展的系統(tǒng)之中，各種因素的相互關(guān)聯(lián)制約所達(dá)到的相對(duì)的平衡結(jié)構(gòu)。生態(tài)是一個(gè)整體性的概念，首先意味著對(duì)環(huán)境的研究——它們的結(jié)構(gòu)、內(nèi)容及對(duì)人類的影響。當(dāng)然，這并非說(shuō)生態(tài)與環(huán)境是等同的。環(huán)境是自然的存在物，它包括作為影響一個(gè)生物體生長(zhǎng)、發(fā)展和生存的外界物質(zhì)條件的自然環(huán)境，以及作為影響個(gè)人和社會(huì)本質(zhì)的社會(huì)文化條件的社會(huì)環(huán)境。而生態(tài)不僅指自然的存在方式，還包括人與自然存在和社會(huì)存在的親和關(guān)系，更多的是體現(xiàn)一種相互依存的整體化的系統(tǒng)聯(lián)系。因此，生態(tài)就是與人類生存有關(guān)的一切，強(qiáng)調(diào)的是人類無(wú)法離開環(huán)境而生存。應(yīng)該說(shuō)在環(huán)境所施加的物質(zhì)條件以及人類活動(dòng)的參與下，所有的文化特征都具有了生態(tài)意義。

由此，媒介本身也具有一種生態(tài)意義，媒介內(nèi)在的符號(hào)結(jié)構(gòu)不僅會(huì)決定信息的產(chǎn)生，還會(huì)對(duì)該環(huán)境中人們的行為產(chǎn)生影響。因?yàn)椋浇槭紫仁窃谝环N傳播環(huán)境中存在，每～種媒介在傳播者的控制下。也必然對(duì)接收者產(chǎn)生各種影響。因此，現(xiàn)代傳播學(xué)者在談到媒介時(shí)，開始強(qiáng)調(diào)媒介與人之間的關(guān)系，強(qiáng)調(diào)無(wú)法脫離人的一切實(shí)踐及其所形成的文化環(huán)境來(lái)看待處于不同傳播活動(dòng)中的媒介。媒介傳播的影響力，對(duì)未來(lái)時(shí)代的貢獻(xiàn)能力部分決定于個(gè)體本身(即媒介技術(shù)、信息表現(xiàn)形式等)的區(qū)別，部分決定于環(huán)境的影響。因?yàn)榄h(huán)境條件必然會(huì)限定一種媒介的形成、發(fā)展和衰落，就像環(huán)境條件會(huì)限定一個(gè)物種的出生率、生長(zhǎng)率和死亡率水平一樣。例如在電子媒介時(shí)代，電視媒介所帶來(lái)的圖像性的認(rèn)知模式必然會(huì)促成網(wǎng)絡(luò)的形成，以幫助一部分人實(shí)現(xiàn)對(duì)文字的膜拜，而幫助另一部分人實(shí)現(xiàn)對(duì)自由的崇尚。那么，站在生態(tài)的角度來(lái)理解媒介會(huì)發(fā)現(xiàn)。媒介自身也會(huì)形成一種環(huán)境，在人類實(shí)踐活動(dòng)的參與下，媒介生態(tài)呈現(xiàn)出自身獨(dú)有的關(guān)注角度。從生態(tài)學(xué)的框架結(jié)構(gòu)中，可以看到今天的人并非住在一個(gè)物理世界中，而是住在象征的世界中，這便是媒介技術(shù)向我們提供的一種生態(tài)環(huán)境。像絕大多數(shù)的自我作用系統(tǒng)一樣，媒介生態(tài)系統(tǒng)在整個(gè)歷史中發(fā)生了相當(dāng)巨大的變化，每一種變化都實(shí)現(xiàn)著其隱喻功能的再定義。

三、媒介技術(shù)隱喻功能的實(shí)現(xiàn)

媒介的變遷導(dǎo)致了并意味著認(rèn)識(shí)世界的方式的變化，這是由于媒介強(qiáng)大的隱喻功能所產(chǎn)生的效果。每一種傳播媒介不僅記錄了自己時(shí)代的思想，更是記錄了特定時(shí)代的傳播技術(shù)、經(jīng)濟(jì)制度和文化制度，同時(shí)也記錄和影響了每個(gè)時(shí)代的思想變革。

思想必須先經(jīng)受住時(shí)間的檢驗(yàn)，然后才能在空間領(lǐng)域進(jìn)行傳播，而思想的生命就往往取決于傳播媒介的生命力和延伸性。由此，盡管傳統(tǒng)的口頭傳播行為被認(rèn)為是落后的表現(xiàn)，但事實(shí)上，這種古老的信息傳播方式以其靈活性成為了最具持久性的傳播手段。這一方面是由于它是人與生俱來(lái)的生物習(xí)性，另一方面也是由于這種傳播方式不必借助任何工具，由此也不會(huì)受到傳媒系統(tǒng)冰冷的理性主義影響。在印刷術(shù)出現(xiàn)之前，所有的顛覆性思想都是通過這種方式進(jìn)行傳播的，即使在印刷術(shù)出現(xiàn)之后，人們也還是習(xí)慣于選擇這種方式來(lái)傳播某種思想，或聆聽某種教誨。事實(shí)上，直到電子媒介橫行的今天，最具說(shuō)服力的思想仍然是通過口頭語(yǔ)言形成和表達(dá)的，口頭語(yǔ)言仍舊是傳播顛覆性思想的一種靈活而不受控制的方式。因此，“這種靈活而古老的信息傳播方式對(duì)任何既定的秩序都是一個(gè)威脅”。

中世紀(jì)的歐洲僧侶，用在羊皮紙上刻錄下來(lái)的文字，向后世的人們講述了當(dāng)時(shí)由書法、筆、尺子和羊皮所構(gòu)成的書寫技術(shù)和制作方法，也講述了當(dāng)時(shí)的經(jīng)濟(jì)制度。羊皮紙取自動(dòng)物的皮，這些動(dòng)物的皮必須經(jīng)過石灰水處理，去除污垢，再烘干，然后用粉筆寫上字，再刮掉。而刮的時(shí)間比在書房書寫的時(shí)間還長(zhǎng)。而且由于這種傳播工具的制作工藝復(fù)雜，也就對(duì)持有者提出了較高的要求，所以當(dāng)時(shí)通過羊皮紙所傳播的信息或思想都是比較專業(yè)的，僅限于小范圍內(nèi)的傳播，或者說(shuō)僅限于一些文化權(quán)貴，而這些人往往供職于教廷，或貴族和官員的官邸。由于掌握著社會(huì)的集體記憶，那些會(huì)寫字的人，有能力獲得羊皮紙的人被社會(huì)賦予了特別的權(quán)力。而那些沒有能力掌握文字的平民階層只能從教堂的壁畫上學(xué)習(xí)宗教。于是文字成了統(tǒng)治的工具，并由此成為權(quán)利的工具。

從歷史角度來(lái)說(shuō)，我們現(xiàn)代的思想和哲學(xué)植根于印刷媒介。印刷術(shù)的出現(xiàn)。尤其是書籍的普及，使得個(gè)人思想能夠以更快的速度，在更廣的范圍內(nèi)傳播。這就使得個(gè)人思想不再局限于上流社會(huì)，也不再僅僅限于少數(shù)人的專利，而在公共的領(lǐng)域內(nèi)獲得了培養(yǎng)。當(dāng)然，印刷術(shù)最主要的功績(jī)還在于，它促成了現(xiàn)代學(xué)校的出現(xiàn)和發(fā)展。這樣，全世界的人們都可以加入到瀆寫的線性邏輯中來(lái)。在學(xué)校里，更多的人掌握了閱讀的能力，進(jìn)而培養(yǎng)了邏輯思考的能力，這種能力可以培養(yǎng)人們的理性精神，利用理性來(lái)綜合各種感官知識(shí)，從而用清晰、有序、嚴(yán)肅的語(yǔ)言來(lái)指導(dǎo)人類的行動(dòng)。文化從口語(yǔ)文字向閱讀的轉(zhuǎn)變把教育擴(kuò)展到整個(gè)歐洲，最終建立了現(xiàn)代西方思想。由此，波茲曼認(rèn)為，我們可以給印刷時(shí)代貼上邏輯或線性思考的標(biāo)簽。在某種程度上，具備了個(gè)人思想和邏輯思維才能成為有文化的人，也正是這種個(gè)人思想和邏輯思維才使得文字和書籍成為傳統(tǒng)意義上文化的代名詞。事實(shí)上，我們對(duì)文化的崇信中就包含了對(duì)與文化有關(guān)的字和字紙的崇敬。解放前，很多城隍廟的門前都會(huì)有一個(gè)銅爐，叫做“化字爐”，上面用陽(yáng)文鑄著“敬惜字紙”四個(gè)字。這也表現(xiàn)出我們對(duì)文字所代表的文化的崇拜。

電報(bào)于1840年人使用，在此之前信息和思想的傳播方式和速度是與人的流動(dòng)保持同步。但是電報(bào)的出現(xiàn)，迅速改變了信息傳播的速度，使得它可以在瞬間完成。于是，人們認(rèn)識(shí)世界的速度越來(lái)越快，但不可避免的是，人們?cè)僖矡o(wú)法像過去一樣從容地就某條信息的真實(shí)進(jìn)行分析和決斷，因?yàn)檗D(zhuǎn)眼間信息就會(huì)鋪天蓋地。信息由此變成了一種單純依靠速度來(lái)進(jìn)行買賣的商品，于是，過去依靠信息來(lái)指導(dǎo)自己行動(dòng)的人們不得不首先要對(duì)信息的價(jià)值進(jìn)行辨別。同時(shí)，電報(bào)所帶來(lái)的信息具有支離破碎的特點(diǎn)。信息的存在是需要語(yǔ)境的，而通常我們認(rèn)識(shí)事物也需要相應(yīng)的環(huán)境。但是電報(bào)卻是去語(yǔ)境化的，信息僅僅依靠簡(jiǎn)短的文字來(lái)提供，單獨(dú)的文字排列往往是多義的，這就給人們的認(rèn)識(shí)帶來(lái)了一定的困難。由此，人們一方面要從繁多的信息中挑選有價(jià)值的內(nèi)容，一方面也必須要對(duì)信息的內(nèi)容進(jìn)行準(zhǔn)確的辨別。電報(bào)為人們認(rèn)識(shí)世界提供了更多的信息，同時(shí)也增加了人類認(rèn)識(shí)世界的難度。與電報(bào)幾乎同時(shí)出現(xiàn)的攝影術(shù)在某種程度上顛覆了線性排列文字的傳統(tǒng)地位，用圖像將形態(tài)和顏色完全表現(xiàn)出來(lái)，剝奪了口語(yǔ)語(yǔ)言和文字的描繪能力，同時(shí)也扼殺了人們給予文字的想象力。圖像在印刷媒介中的大量使用往往擾亂而非促進(jìn)合理的思維，同時(shí)也會(huì)迅速打斷閱讀者的邏輯思維。

在上世紀(jì)20年代，無(wú)線電廣播迅速成為新聞傳播和宣傳活動(dòng)的主導(dǎo)方式。這是向新的非文字系統(tǒng)通信時(shí)代的決定性轉(zhuǎn)變。談到廣播，似乎無(wú)法繞開媒介與戰(zhàn)爭(zhēng)的關(guān)系。對(duì)于人類有史以來(lái)最大的一場(chǎng)全球浩劫，無(wú)論是經(jīng)歷者，還是后來(lái)者都無(wú)法低估廣播對(duì)那場(chǎng)戰(zhàn)爭(zhēng)的影響。無(wú)數(shù)個(gè)炮火轟隆的時(shí)刻，幾千萬(wàn)人擁擠在收音機(jī)旁全神貫注。這是后來(lái)即使擁躉眾多的電視媒體所無(wú)法超越的奇觀，或許正是戰(zhàn)爭(zhēng)成就了廣播這一媒介傳播。在戰(zhàn)爭(zhēng)中，任何大眾傳媒都會(huì)作為一種政治宣傳的工具，而非消遣娛樂的手段，正是如此才使得廣播在當(dāng)時(shí)成為具有巨大號(hào)召力的媒體?；蛟S我們可以這樣說(shuō)，宗教成就了印刷術(shù)，而戰(zhàn)爭(zhēng)則成就了廣播。

無(wú)線電廣播縮短了相互認(rèn)識(shí)的空間距離，它的口頭語(yǔ)言還能滋養(yǎng)口語(yǔ)交流的傳統(tǒng)，事實(shí)上，廣播也正是從這一狀況中受益才被人們逐漸接受下來(lái)的。在擺脫非常時(shí)期的影響之后，廣播也開始產(chǎn)生形形的觀點(diǎn)。這些觀點(diǎn)為當(dāng)時(shí)的人們認(rèn)識(shí)世界提供了參考。但廣播所提供的信息經(jīng)常在幾種觀點(diǎn)之間搖擺，聽眾經(jīng)常會(huì)受到不相干信息的干擾，無(wú)法從轉(zhuǎn)瞬即逝的收聽內(nèi)容中發(fā)現(xiàn)真正有價(jià)值的東西，由此聽眾獲得井然有序認(rèn)識(shí)的能力逐漸降低，這樣也就不利于形成獨(dú)立的個(gè)人思想。

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二、中古英語(yǔ)發(fā)展時(shí)期

The　Middle　English　Period法語(yǔ)幾乎是統(tǒng)一的官方語(yǔ)言，標(biāo)志著古英語(yǔ)時(shí)期末期和中世紀(jì)英語(yǔ)早期的事件是諾瑪法國(guó)的到來(lái)。這些說(shuō)法語(yǔ)的入侵者開始接管整個(gè)英格蘭。他們成為統(tǒng)治階級(jí)。在接下來(lái)的200多年里，然而農(nóng)民的語(yǔ)言還是英語(yǔ)。這一時(shí)期英語(yǔ)發(fā)展最大的變化是語(yǔ)法。在古英語(yǔ)中最常見的屈折變化在這個(gè)時(shí)期末消失了。用來(lái)表明數(shù)量、格和性別的那些名詞、形容詞、代詞和動(dòng)詞的結(jié)尾有了很大改變。例如，表示復(fù)數(shù)的有兩種方法：－s或－es和－en（比如oxen）。古英語(yǔ)中三分之一的不規(guī)則動(dòng)詞失去了自己的位置。因此，語(yǔ)序變得不那么自由。這就鼓勵(lì)介詞和迂說(shuō)法的發(fā)展。另一個(gè)變化就是拉丁語(yǔ)和法語(yǔ)詞的大量使用。它們主要是行政用語(yǔ)、宗教用語(yǔ)、法律用語(yǔ)、軍事用語(yǔ)等，這是一個(gè)英語(yǔ)時(shí)刻都在發(fā)生變化的時(shí)期。

三、現(xiàn)代英語(yǔ)發(fā)展時(shí)期

The　Modern　English　Period現(xiàn)代英語(yǔ)時(shí)期是從1500年到現(xiàn)在。屈折系統(tǒng)的很大一部分已經(jīng)消失了，它被稱為失去了屈折變化的時(shí)期。我們可以將這段時(shí)期分為兩部分：早期現(xiàn)代英語(yǔ)時(shí)期和后期現(xiàn)代英語(yǔ)時(shí)期。早期現(xiàn)代英語(yǔ)時(shí)期是從1500年到1700年。這個(gè)時(shí)期的主要影響是偉大的文藝復(fù)興時(shí)期的人文主義運(yùn)動(dòng)。這一時(shí)期強(qiáng)調(diào)對(duì)希臘和羅馬文學(xué)著作的研究，因此拉丁語(yǔ)和希臘語(yǔ)對(duì)英語(yǔ)的影響很大。晚期現(xiàn)代英語(yǔ)時(shí)期開始于公元1700年。英國(guó)的18世紀(jì)是一個(gè)穩(wěn)定和凈化英語(yǔ)語(yǔ)言的時(shí)期。公元1755年，由塞繆爾約翰遜編輯出版的英語(yǔ)詞典就是鞏固和凈化這一時(shí)期英語(yǔ)語(yǔ)言的典型例子。他對(duì)英文單詞在拼寫、意義和使用上的用法設(shè)立了一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)。在18世紀(jì)法語(yǔ)巨大影響了英語(yǔ)。法語(yǔ)單詞的數(shù)量在公元1650年到公元1800年間迅速增加。比如：bal－let、cartoon、champagne、cohesion、dentist、patrol、publicity、routing等。與此同時(shí)大英帝國(guó)在這一時(shí)期的領(lǐng)土擴(kuò)張也導(dǎo)致了英語(yǔ)詞匯的擴(kuò)展。因此，有很多詞進(jìn)入英語(yǔ)詞匯，包括美洲印第安語(yǔ)、墨西哥語(yǔ)、秘魯語(yǔ)、巴西語(yǔ)、印度語(yǔ)和非洲話。19世紀(jì)和20世紀(jì)是英語(yǔ)詞匯在英語(yǔ)語(yǔ)言歷史上迅速擴(kuò)張的2個(gè)時(shí)期。在這期間英語(yǔ)發(fā)生了許多變化。特別是科學(xué)技術(shù)的重大發(fā)展體現(xiàn)在英語(yǔ)詞匯里。此外，工業(yè)、政治、社會(huì)生活、運(yùn)動(dòng)和娛樂的巨大變化都對(duì)英語(yǔ)詞匯做出了巨大貢獻(xiàn)。第二次世界大戰(zhàn)以后，社會(huì)、政治、經(jīng)濟(jì)，特別是科學(xué)和技術(shù)的變化對(duì)英語(yǔ)詞匯產(chǎn)生了巨大影響。英語(yǔ)詞匯在這一時(shí)期變化很快，數(shù)以千計(jì)的新詞加入進(jìn)來(lái)，一些舊詞獲得了新的意義，還有一些舊詞消失了。

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作者：陸秋君 金周益 單位：南京理工大學(xué) 浙江建設(shè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院

1967年，在首法官厄爾•沃倫的領(lǐng)導(dǎo)下，司法委員會(huì)發(fā)起建立了聯(lián)邦司法中心，為聯(lián)邦司法機(jī)構(gòu)提供的研究設(shè)施。該中心最早是由退休的美國(guó)最高法院法官湯姆•克拉克領(lǐng)導(dǎo)的。1969年，聯(lián)邦司法中心出版了《法官工作簿》一書?！斗ü俟ぷ鞑尽肥且环N在理想程序方面對(duì)法官給與指導(dǎo)的手冊(cè)。最初的《法官工作簿》，“為刑事案件的審判提供了標(biāo)準(zhǔn)形式，也為授予人身保護(hù)令主體請(qǐng)?jiān)福╣rantinghabeascorpuspetition）提供了標(biāo)準(zhǔn)。美國(guó)法院改革適應(yīng)期二十世紀(jì)七十年代初，全美幾乎每一個(gè)州都采納了法院改革宣傳資料的建議。聯(lián)邦執(zhí)法協(xié)助管理機(jī)構(gòu)（LEAA）提供資金以支持眾多的法院雇用他們的第一批專業(yè)管理人員。法院管理正式研究以及高等教育推廣的基礎(chǔ)也在這一時(shí)期開始了。在1970s早期，正式的司法行政碩士學(xué)位在全國(guó)40多所大學(xué)可以獲得。于1970年建立的法院管理學(xué)院，開始將《司法體系期刊》作為進(jìn)行法院行政的通道予以出版。1971年建立的州法院國(guó)家中心，成為《州法院期刊》的發(fā)行者?！吨莘ㄔ浩诳肥窃谌珖?guó)范圍內(nèi)發(fā)行的關(guān)于法院管理的專業(yè)性綱要。州審判法院國(guó)家中心是在1971年三月威廉斯堡、弗吉尼亞的國(guó)家司法會(huì)議運(yùn)動(dòng)中創(chuàng)建的。1960s末，首法官沃倫•伯格積極號(hào)召司法行政的改善和法院改革。伯格倡導(dǎo)建立國(guó)家中心，作為研究與服務(wù)機(jī)構(gòu)為州法院服務(wù)，并以此來(lái)激發(fā)州法院管理的創(chuàng)新與進(jìn)步。1974年，美國(guó)律師協(xié)會(huì)出版了《法院組織的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)》，其修訂本于1990年面世。這些組織標(biāo)準(zhǔn)在本書的第5章將予以詳細(xì)回顧。規(guī)劃和未來(lái)的問題開始得到更多的關(guān)注。在許多改革者眼中，規(guī)劃至少就像控制法院的運(yùn)營(yíng)一樣重要。一個(gè)擴(kuò)大范圍的州法院規(guī)劃是通過州法院會(huì)議的贊助發(fā)起的。通過溫斯普利德會(huì)議和審判法院管理者會(huì)議的刺激，法院改革者們被鼓勵(lì)要更多的考慮未來(lái)。關(guān)于未來(lái)和法院的1990年會(huì)議有助于今天法院改革議程的設(shè)立。1987年，法官教育國(guó)家會(huì)議探討了法官的教育機(jī)會(huì)，包括帶薪休假問題。司法人員的選拔與發(fā)展是當(dāng)時(shí)人事關(guān)系的主題。從1970s中期開始，一直到今天，關(guān)于法院改革問題的研究以及處理這些問題的建議之多已達(dá)到了爆炸的程度。但是，創(chuàng)新必須要謹(jǐn)慎，就像法院回應(yīng)獨(dú)特的社會(huì)、人口和財(cái)政壓力一樣。今天一個(gè)非常重要的參考就是美國(guó)律師協(xié)會(huì)的《法院組織標(biāo)準(zhǔn)》（1990）。

法院資源管理策略1937年，兩位學(xué)者，路德•古利克和林德爾•厄威克，提出了更加妥善地管理政府資源與活動(dòng)的問題。他們問道：“管理者的工作是什么？首席行政官與其他公務(wù)員的工作是什么？”古利克和厄威克及其簡(jiǎn)潔地總結(jié)了他們的答案，即POSDCORB，該答案作為一套精煉的原則而廣為人知。雖然司法部門重塑是通過關(guān)注所有這些與法院運(yùn)作相關(guān)的問題，以提高法院事務(wù)管理的全方面的努力，但是，古利克和厄威克的觀點(diǎn)被今天政策管理與政策施行的問題所強(qiáng)調(diào)。當(dāng)代的觀點(diǎn)一般認(rèn)為原理的應(yīng)用是不足的；在促進(jìn)效益、經(jīng)濟(jì)和過去決策效益的評(píng)價(jià)的背景下，公眾可以更好的制定決策，設(shè)計(jì)當(dāng)前選擇的預(yù)期結(jié)果。改善管理的政策評(píng)估一個(gè)總的前提是：行政架構(gòu)有效的時(shí)間越長(zhǎng)，無(wú)計(jì)劃的、非正式的、額外的、或者意外因素對(duì)該架構(gòu)造成的項(xiàng)目結(jié)果產(chǎn)生顯著影響的機(jī)會(huì)越大。因此，法院管理改革政策以及由此產(chǎn)生的架構(gòu)和項(xiàng)目需要不斷的更新與評(píng)估。政府架構(gòu)及項(xiàng)目評(píng)估是一項(xiàng)復(fù)雜多變的活動(dòng)。一些政府架構(gòu)以其規(guī)模（涉及的人數(shù)）、范圍（覆蓋的領(lǐng)域）以及持續(xù)的時(shí)間（項(xiàng)目存在的時(shí)間）作為衡量標(biāo)準(zhǔn)。如今，許多問題在范圍上都遍及全州了，因此當(dāng)?shù)仨?xiàng)目的規(guī)模擴(kuò)大了。許多由國(guó)家創(chuàng)立的政策鼓勵(lì)全州行政，而且當(dāng)代政治表明，國(guó)家各部分應(yīng)該平等，如果他們想得到公平的待遇。為了將單一功能評(píng)估，比如法院運(yùn)作，置于一個(gè)更加廣闊的背景下，行政人員經(jīng)常評(píng)估該組織的整體成效。各種決策的選擇可能會(huì)在評(píng)估數(shù)據(jù)分析中產(chǎn)生。這些選擇可能繼續(xù)或中斷一個(gè)具體的項(xiàng)目，可能首創(chuàng)或拋棄某些個(gè)別的策略或技巧，或者可能增加、擴(kuò)展或刪除某些項(xiàng)目因素。政策評(píng)估研究為現(xiàn)存的法院架構(gòu)或法院架構(gòu)重塑提議的政治支持與批評(píng)提供了額外的證據(jù)。評(píng)估研究也可能有助于公眾和專業(yè)人士對(duì)法院構(gòu)架的思索，通過提供與過去類似或相關(guān)的結(jié)果的數(shù)據(jù)。法院管理政策的執(zhí)行法院運(yùn)作中政策的有效性依賴于法官、法律制定者、法院行政人員、政策分析家以及司法部門的其它成員的成功互動(dòng)。政策導(dǎo)向的立法的有效性在重塑法院管理架構(gòu)方面，開始于立法者的治國(guó)才能———他們高瞻遠(yuǎn)矚以及制定法院框架時(shí)為政治社區(qū)的擴(kuò)大獻(xiàn)出錦囊妙計(jì)的能力。立法者是通過努力獲得積極的研究結(jié)果以及來(lái)自司法系統(tǒng)的信息和建議得到幫助的。未來(lái)法院的政策方向遵循在這些互動(dòng)方面的司法領(lǐng)導(dǎo)。政策討論導(dǎo)致了對(duì)優(yōu)先權(quán)的定義并且允許司法領(lǐng)導(dǎo)者為立法者和行政人員推薦政策行動(dòng)。政策分析和討論不僅有助于對(duì)政策制定和推行方式的評(píng)估，而且有助于對(duì)改良的傳達(dá)技術(shù)與策略的選擇。政策分析強(qiáng)調(diào)全面的項(xiàng)目規(guī)劃和日程安排，不僅僅是對(duì)今日危機(jī)的膝反射。政策分析家評(píng)估被提出的法院重構(gòu)或程序變革的成本與效益。分析探討了工程或項(xiàng)目的實(shí)施對(duì)周圍的居民、居民環(huán)境以及法院環(huán)境的影響。分析能夠評(píng)估決議執(zhí)行影響的變化。政策決議的有效執(zhí)行需要一種人力資源的方法，包括法院系統(tǒng)人員的招聘、選拔及分類的傳統(tǒng)的人事業(yè)務(wù)。

人力資源管理也包括質(zhì)量問題，例如，員工的成長(zhǎng)與發(fā)展、調(diào)動(dòng)以及平等的待遇。政府往往是一個(gè)勞動(dòng)力密集的活動(dòng)場(chǎng)所，升職或降職取決于公務(wù)員的努力與能力。一個(gè)“關(guān)注并勇于開拓的”合格的，能夠啟發(fā)公眾的勞動(dòng)大軍，超越了對(duì)工作績(jī)效的最低要求，并且是成功的公眾政策不可缺少的基礎(chǔ)。有效的政策決議需要一種信息管理的方法。在報(bào)道“發(fā)生了什么”的同時(shí)，信息管理者還要將前次行為產(chǎn)生的結(jié)果作為下一個(gè)決議的參考資源。通過更好的分析和利用信息，隨后為法院設(shè)計(jì)與運(yùn)作的立法和行政決議成為了改進(jìn)的決議。公共關(guān)系是公共活動(dòng)政策方針的一項(xiàng)主要活動(dòng)。法院的運(yùn)作接受公共監(jiān)督、公共參與，以及業(yè)內(nèi)外人士的總體交流。它存在之處，懷疑與不信任的減少是增強(qiáng)公共信心的一個(gè)主要的先決條件。通過有預(yù)備的和有意義的政策辯論與政策決議的公開，公民和批評(píng)家對(duì)法院更加了解，并且相互間產(chǎn)生了積極的效果。法院管理（組織、導(dǎo)向、協(xié)調(diào)）與政策（分析、人力資源管理、信息管理，及對(duì)外關(guān)系）規(guī)則的運(yùn)作能力促進(jìn)了整個(gè)政策的有效性（加爾松和奧弗曼，1991）。因此，組織結(jié)構(gòu)與美國(guó)司法聯(lián)邦（國(guó)家和州［地方］）的運(yùn)作同人民群眾、他們選出的代表（他們的立法者和他們的政府）以及他們憲法的第三分支（他們的法官）所做的一樣高效負(fù)責(zé)。

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美國(guó)是風(fēng)險(xiǎn)投資的發(fā)源地，也是當(dāng)今世界上風(fēng)險(xiǎn)投資最為發(fā)達(dá)、相關(guān)法律制度最為完備的國(guó)家。本文將對(duì)美國(guó)風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)的歷史發(fā)展作一宏觀考察，并以此說(shuō)明立法與政府政策的扶持對(duì)風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)發(fā)展的重要性。

一、風(fēng)險(xiǎn)投資的萌芽與早期發(fā)展階段———AR＆D的示范效應(yīng)和1958年《小企業(yè)投資公司法》的重要性（1970年前）

對(duì)風(fēng)險(xiǎn)投資的起源時(shí)間，不同學(xué)者有不同的看法。有的學(xué)者認(rèn)為：“早在19世紀(jì)末20世紀(jì)初，美國(guó)的財(cái)團(tuán)就將資金投向于鐵路、鋼鐵、石油以及玻璃工業(yè)等領(lǐng)域，成為風(fēng)險(xiǎn)投資的雛型。1924年IBM公司的成立，是風(fēng)險(xiǎn)投資促進(jìn)企業(yè)發(fā)展的典型案例?！雹僖灿械膶W(xué)者認(rèn)為：“美國(guó)風(fēng)險(xiǎn)投資的起源可追溯到20世紀(jì)20—30年代，當(dāng)時(shí)某些富裕的家族和個(gè)人投資者向他們認(rèn)為較有發(fā)展前途的一些新辦公司提供啟動(dòng)資金。如美國(guó)東方航空公司、施樂公司和IBM公司等，都是當(dāng)時(shí)富有投資者投資過的企業(yè)。”②盡管如此，風(fēng)險(xiǎn)投資界和學(xué)界普遍認(rèn)為，1946年在馬薩諸塞州波士頓成立的美國(guó)研究發(fā)展公司（AmericanResearchandDevelopmentCorp.，AR＆D）是現(xiàn)代意義上專業(yè)化與制度化的風(fēng)險(xiǎn)投資開始的標(biāo)志，是風(fēng)險(xiǎn)投資發(fā)展史上的一個(gè)重要里程碑。

AR＆D的發(fā)起人是弗蘭德斯和多里奧特，他們和AR＆D的其他創(chuàng)始人都是經(jīng)驗(yàn)豐富、享有盛名的杰出人才，他們具備技術(shù)、管理、財(cái)務(wù)、法律等各個(gè)方面的知識(shí)和能力。在當(dāng)時(shí)美國(guó)的英格蘭地區(qū)，紡織業(yè)和傳統(tǒng)機(jī)械制造業(yè)出現(xiàn)了大面積的虧損，從而使該地區(qū)的經(jīng)濟(jì)處于衰退之中。弗蘭德斯和多里奧特經(jīng)過調(diào)查分析后認(rèn)為，該地區(qū)經(jīng)濟(jì)困境產(chǎn)生的原因有兩個(gè)：老工業(yè)的虧損和新興工業(yè)的缺乏。他們發(fā)現(xiàn)，盡管該地區(qū)及周圍有很多著名的大學(xué)，如麻省理工學(xué)院（MIT，MassachusettsInstituteofTechnology）等，擁有巨大的技術(shù)和人才資源，但由于對(duì)新辦企業(yè)投資不足，以及缺乏優(yōu)秀的有經(jīng)驗(yàn)的企業(yè)管理人才，導(dǎo)致該地區(qū)新辦企業(yè)成長(zhǎng)艱難。AR＆D就是在這種歷史背景下誕生的?；诎l(fā)起人的共同認(rèn)識(shí)，AR＆D的宗旨是：募集資金；支持和促進(jìn)該地區(qū)的科研成果向消費(fèi)者所能接受的市場(chǎng)產(chǎn)品的盡快轉(zhuǎn)化。不言而喻其投資對(duì)象是那些科技型的新興企業(yè)。由于AR＆D的宗旨和對(duì)投資對(duì)象的選擇當(dāng)時(shí)不為大多數(shù)公眾接受，并且處于當(dāng)時(shí)股市低迷的大背景下，該公司想在公開股票市場(chǎng)上籌集500萬(wàn)美元資金的目的沒有達(dá)到。但是由于創(chuàng)始人的聲譽(yù)和杰出才能，該公司還是籌到了350萬(wàn)美元。從1946年AR＆D成立到1951年，AR＆D的業(yè)績(jī)不佳，股票一直在低位徘徊。這是因?yàn)樗且粋€(gè)全新理念的投資公司，很難被公眾接受，并且其管理層也在不斷地摸索管理方法，積累投資經(jīng)驗(yàn)。從1951年底開始，AR＆D所投資的公司開始贏利，AR＆D公司漸漸受到投資業(yè)的矚目。

AR＆D的成功開啟了美國(guó)風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)的大門，面向既有巨大成長(zhǎng)潛力、又有很高失敗風(fēng)險(xiǎn)的新興高科技企業(yè)的投資從此成為廣大投資者關(guān)注的焦點(diǎn)之一。AR＆D成為美國(guó)風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)的示范和鼻祖。

在AR＆D成立后，美國(guó)的一些富裕家族也開始創(chuàng)設(shè)私人基金，向有增長(zhǎng)潛力的中小新興企業(yè)投資，但畢竟這種私人基金解決不了廣大中小新興企業(yè)的資本需求的困難，資本的供給遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于對(duì)資本的需求。很多中小企業(yè)因此而被迫關(guān)閉，許多發(fā)明和創(chuàng)新也無(wú)法轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)的生產(chǎn)力。正是認(rèn)識(shí)到這種困難，美國(guó)國(guó)會(huì)于1958年通過了《小企業(yè)投資公司法》（SmallBusinessInvestmentCompaniesAct），此法創(chuàng)立了小企業(yè)投資公司這種新的風(fēng)險(xiǎn)投資組織形式。

《小企業(yè)投資公司法》授權(quán)聯(lián)邦政府設(shè)立小企業(yè)管理局（SmallBusinessAdministration，SBA），經(jīng)小企業(yè)管理局審查和核準(zhǔn)許可的小企業(yè)投資公司（SmallBusinessInvestmentCompanies，SBICs）可以享受稅收優(yōu)惠和政府優(yōu)惠貸款，如SBIC的發(fā)起人每投入1美元便可以從政府得到4美元的低息貸款。但SBIC只能為小型的職工人數(shù)不超過500人的獨(dú)立企業(yè)提供資本，在投資的企業(yè)規(guī)模、投資行業(yè)、投資時(shí)間以及對(duì)所投企業(yè)擁有的控制權(quán)等方面要受到一定的限制，如它們不能永久地控制任何小企業(yè)，也不能與其他的小企業(yè)投資公司聯(lián)合起來(lái)控制一家企業(yè)。盡管如此，小企業(yè)投資公司的投資決策、經(jīng)營(yíng)管理等都由自己決定。有了《小企業(yè)投資公司法》規(guī)定的多項(xiàng)優(yōu)惠條件，小企業(yè)投資公司在該法頒行之后就紛紛設(shè)立起來(lái)。據(jù)美國(guó)小企業(yè)管理局的統(tǒng)計(jì)，在1958年到1963年之間，有692家小企業(yè)投資公司成立，它們管理著4.64億美元的資金。美國(guó)的風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)在相關(guān)的法律扶持下迅速發(fā)展起來(lái)。但是，許多的小企業(yè)投資公司在設(shè)立后運(yùn)營(yíng)不久就破產(chǎn)倒閉了。在1966年至1967年一年的時(shí)間內(nèi)就有232家小企業(yè)投資公司宣布破產(chǎn)。③其原因在于小企業(yè)投資公司的設(shè)置存在著一些制度上的缺陷，許多小企業(yè)投資公司對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)、多困難的小企業(yè)的投資缺少心理上和管理行為上的準(zhǔn)備。小企業(yè)投資公司受挫的具體原因有：第一，整個(gè)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和市場(chǎng)狀況不景氣；第二，它們?nèi)狈?jīng)驗(yàn)豐富的職業(yè)金融家和高質(zhì)量的投資管理者；第三，它們吸引的資本主要來(lái)自于個(gè)人投資者而非機(jī)構(gòu)投資者，個(gè)人投資者往往對(duì)股市的漲跌過于敏感、投資期限不愿太長(zhǎng)等弱點(diǎn)；第四，許多小企業(yè)投資公司得到政府的優(yōu)惠待遇后沒有將資本投向新興的高科技企業(yè)，而是投向成熟的低風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)，違背了立法的宗旨和目的；第五，政府提供的貸款期限較短，不能滿足風(fēng)險(xiǎn)投資的長(zhǎng)期股權(quán)性質(zhì)要求。

二、風(fēng)險(xiǎn)投資的低谷與調(diào)整時(shí)期（20世紀(jì)70年代）

有限合伙這一風(fēng)險(xiǎn)投資組織形式在20世紀(jì)70年代進(jìn)行了有益的探索和嘗試。與公開上市的風(fēng)險(xiǎn)投資公司相比，有限合伙制不受1940年美國(guó)投資法的約束。有限合伙可以向普通合伙人提供與業(yè)績(jī)掛鉤的薪酬激勵(lì)，從而吸引了大量有企業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)和投融資經(jīng)驗(yàn)的精英投身于風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)。有限合伙制由于有著內(nèi)在的管理和制度優(yōu)勢(shì)，從而吸引了大量的資本進(jìn)入風(fēng)險(xiǎn)投資行業(yè)。從1969年到1973年，有29家風(fēng)險(xiǎn)投資有限合伙成立，總?cè)谫Y額達(dá)3.76億美元，平均每個(gè)有限合伙管理的風(fēng)險(xiǎn)資本達(dá)到近1300萬(wàn)美元。這與小企業(yè)投資公司平均不足100萬(wàn)美元的風(fēng)險(xiǎn)資本相比，在資本規(guī)模上已經(jīng)有了長(zhǎng)足的進(jìn)步。

對(duì)風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)影響最大的法律變革是1978年美國(guó)勞工部對(duì)《雇員退休收入保障法》（EnploymentRetirementIncomeSecurityAct，ERISA）中“謹(jǐn)慎人”（prudentman）規(guī)則解釋的決定。所謂“謹(jǐn)慎人”規(guī)則是指以養(yǎng)老基金投資時(shí)必須基于一個(gè)謹(jǐn)慎人的判斷，即投資的風(fēng)險(xiǎn)必須控制在相當(dāng)?shù)姆秶鷥?nèi)。根據(jù)以前對(duì)此規(guī)則的解釋，養(yǎng)老基金是不能投資于新興小企業(yè)或風(fēng)險(xiǎn)投資公司的。1978年9月勞工部對(duì)“謹(jǐn)慎人”規(guī)則的重新解釋是，只要不危及整個(gè)養(yǎng)老基金的投資組合，養(yǎng)老基金是可以投資于風(fēng)險(xiǎn)資本市場(chǎng)的。1979年6月勞工部的這個(gè)決定開始生效，小企業(yè)股票和新股發(fā)行市場(chǎng)立即活躍起來(lái)，養(yǎng)老基金為風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)提供了巨大的資本來(lái)源。自此，養(yǎng)老基金成為風(fēng)險(xiǎn)資本的最大的提供者。

總體來(lái)看，70年代的美國(guó)風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)起伏很大。既有整體經(jīng)濟(jì)不景氣、資本收益稅率提高等不利因素，又有全美風(fēng)險(xiǎn)投資協(xié)會(huì)成立、Nasdaq開始運(yùn)行、資本收益稅率下調(diào)、勞工部對(duì)《雇員退休收入保障法》“謹(jǐn)慎人”規(guī)則的有利解釋等利好因素，這些不利因素與有利因素的交織造成了美國(guó)20世紀(jì)70年代風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)波浪起伏發(fā)展的獨(dú)特現(xiàn)象。

三、風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)的振興與萎縮階段（20世紀(jì)80年代）

1.稅收方面。1981年，資本收益稅率從28%進(jìn)一步下調(diào)到20%.1986年，美國(guó)國(guó)會(huì)又頒發(fā)了《稅收改革法》，規(guī)定滿足條件的風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)投資額的60%免征收益稅，其余40%減半課稅。1981年的《股票期權(quán)鼓勵(lì)法》又重新允許采用以股票期權(quán)作為酬金的做法，并規(guī)定在實(shí)行股票期權(quán)時(shí)不征稅，只有在股票賣出后實(shí)行了價(jià)差收益時(shí)才征稅。

2.1980年《小企業(yè)投資促進(jìn)法》。1980年的《小企業(yè)投資促進(jìn)法》針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)投資的特點(diǎn)，將符合有關(guān)規(guī)定要求的風(fēng)險(xiǎn)投資公司視為“企業(yè)發(fā)展公司”，以突破投資者人數(shù)超過14人就必須按投資顧問注冊(cè)并運(yùn)作的法律限制。這樣，一流的風(fēng)險(xiǎn)投資家又紛紛回到投資者人數(shù)較多的大型風(fēng)險(xiǎn)投資公司，從而保證了風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)的人才資源。

3.1982年《小企業(yè)發(fā)展法》。該法規(guī)定，年研究開發(fā)經(jīng)費(fèi)超過1億美元的聯(lián)邦機(jī)構(gòu)都要實(shí)施“小企業(yè)創(chuàng)新研究計(jì)劃”（SmallBusinessInnovationandResearch），每年得撥出其研究經(jīng)費(fèi)的1.25%用于支持新興小企業(yè)的創(chuàng)新活動(dòng)。

上述立法及相關(guān)政策的變化，以及70年入的風(fēng)險(xiǎn)資本在80年代初期所產(chǎn)生的巨額回報(bào)④，計(jì)算機(jī)、生物技術(shù)、醫(yī)療衛(wèi)生、電子和數(shù)據(jù)通訊等行業(yè)的迅猛發(fā)展，使得美國(guó)的風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)在20世紀(jì)80年代有了巨大的發(fā)展。在20世紀(jì)70年代中期，美國(guó)每年的風(fēng)險(xiǎn)資本流入量只有5000萬(wàn)美元，到1980年為10億美元，1982年為20億美元，1983年超過了40億美元，到1989年美國(guó)的風(fēng)險(xiǎn)資本總額達(dá)334億美元。

風(fēng)險(xiǎn)資本的大幅增長(zhǎng)使美國(guó)風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)發(fā)生了一些變化：第一，風(fēng)險(xiǎn)投資的重心發(fā)生了偏移，投資的主要對(duì)象從起步期企業(yè)轉(zhuǎn)向發(fā)展型的趨向成熟的企業(yè)。第二，風(fēng)險(xiǎn)資本的提供者，即投資者發(fā)生了很大的變化。在1978年美國(guó)勞工部對(duì)“謹(jǐn)慎人”規(guī)則的解釋生效后，以養(yǎng)老基金為主流的機(jī)構(gòu)投資者成為風(fēng)險(xiǎn)資本的主要供應(yīng)者。1978年個(gè)人投資者提供的風(fēng)險(xiǎn)資本占整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)資本總額的32%，到1988年萎縮到只占8%，而機(jī)構(gòu)投資者從1978年的15%上升到1988年的46%.第三，風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)的專業(yè)化程度加深。以前的風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)一般都規(guī)模偏小，其投資理念、投資對(duì)象、投資規(guī)模大體相似，80年代以后，風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)在投資方向、投資理念等方面走向?qū)I(yè)化，不同類型的風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)開始形成。風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)在經(jīng)過80年代早中期的急劇增長(zhǎng)后，在80年代末期又開始萎縮。萎縮的主要原因是：第一，優(yōu)秀的、經(jīng)驗(yàn)豐富的風(fēng)險(xiǎn)投資家沒有隨著資本的大幅增漲而隨之成比例地增加。投資與管理人才的緊缺使一些缺乏經(jīng)驗(yàn)的、能力不足的人擠進(jìn)了風(fēng)險(xiǎn)投資行業(yè)，整個(gè)行業(yè)的投資回報(bào)率隨之降低，對(duì)投資者的吸引力逐步減弱。第二，投資機(jī)會(huì)的相對(duì)缺乏。風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)同樣受到供求規(guī)律的約束，風(fēng)險(xiǎn)資本的大幅增長(zhǎng)使得投資項(xiàng)目變得相對(duì)缺乏，投資機(jī)構(gòu)與接受投資的企業(yè)之間談判地位產(chǎn)生了有利于后者的變化，投資機(jī)構(gòu)的投資價(jià)格與成本隨之增長(zhǎng)，從而降低投資的回報(bào)率。

四、風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)的規(guī)范與有序發(fā)展時(shí)期（20世紀(jì)90年代以來(lái)）

進(jìn)入20世紀(jì)90年代以來(lái)，由于信息產(chǎn)業(yè)、生物工程、醫(yī)療保健等行業(yè)蓬勃發(fā)展，美國(guó)的經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)出極大的活力，得到了持續(xù)的增長(zhǎng)，年均經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率達(dá)到3.2%.經(jīng)濟(jì)的持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)帶動(dòng)了股票市場(chǎng)，美國(guó)Nasdaq市場(chǎng)連創(chuàng)新高。美國(guó)的風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)除了得益于整個(gè)經(jīng)濟(jì)的強(qiáng)勁增長(zhǎng)外，還得益于以下立法與政策制度扶持。

1.Nasdaq的新發(fā)展。1992年Nasdaq導(dǎo)入國(guó)際服務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，使得全球的投資者可以參與泛太平洋Nasdaq交易網(wǎng)絡(luò)。同樣在1992年，Nasdaq小型資本市場(chǎng)（TheNasdaqSmallcapMarket，也稱小盤股市場(chǎng)）設(shè)立，其上市標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)績(jī)要求更低，即時(shí)交易報(bào)價(jià)在Nasdaq小型資本市場(chǎng)啟用。Nasdaq為風(fēng)險(xiǎn)資本的退出提供了更為便捷的通道。

2.1992年《小企業(yè)股權(quán)投資促進(jìn)法》。美國(guó)1958年的《小企業(yè)投資公司法》對(duì)風(fēng)險(xiǎn)投資的發(fā)展起過巨大的推動(dòng)作用，但由于前述的種種原因，許多小企業(yè)投資公司在快速發(fā)展一段時(shí)間后即陷入困境。美國(guó)國(guó)會(huì)在總結(jié)了《小企業(yè)投資公司法》的不足，特別是政府短期貸款支持的缺陷的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，于1992年通過了《小企業(yè)股權(quán)投資促進(jìn)法》，對(duì)小企業(yè)投資公司以“參與證券計(jì)劃”的方式給予金融支持。自該法實(shí)施后的四年多內(nèi)，新設(shè)立的小企業(yè)投資公司達(dá)138家，初始注冊(cè)資本達(dá)18億美元，平均每個(gè)小企業(yè)投資公司的注冊(cè)資本達(dá)1300多萬(wàn)美元，較1958年《小企業(yè)投資公司法》實(shí)施后的小企業(yè)投資公司的規(guī)模擴(kuò)大了十多倍。

3.稅法的新規(guī)定。1997年美國(guó)通過了《投資收益稅降低法案》，進(jìn)一步對(duì)減稅額和適用范圍做出了明確規(guī)定，并進(jìn)一步降低了投資收益稅稅率?！秶?guó)內(nèi)收入法》第1224條允許向新興創(chuàng)業(yè)企業(yè)投資達(dá)2.5萬(wàn)美元的投資者從其一般收入中沖銷由此項(xiàng)投資帶來(lái)的任何資本損失。此外，所得稅法允許資本盈利和資本虧損相互沖抵，對(duì)于經(jīng)核準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)投資公司，可以沖抵8年內(nèi)的一切資本收益。

4.小企業(yè)管理局于2001年頒布了《新市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)投資計(jì)劃》（NewMarketsVentureCapitalProgram，NMVCprogram）。其目的是為了使低收入地區(qū)及其居民增長(zhǎng)財(cái)富，增加就業(yè)機(jī)會(huì)，從而促進(jìn)此類地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。依據(jù)該《計(jì)劃》，小企業(yè)管理局會(huì)選擇那些符合要求的新成立的風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)，與其簽訂參與協(xié)議，為向位于低收入地區(qū)的小企業(yè)做股權(quán)投資的風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)提供擔(dān)保。該《計(jì)劃》對(duì)美國(guó)低收入地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)投資的促進(jìn)作用是不可忽視的。

5.美國(guó)統(tǒng)一州法全國(guó)委員會(huì)（NationalConferenceofCommissionersonUniformStateLaws）分別于1997年和2001年修訂了《統(tǒng)一合伙法》（UniformPartnershipAct，UPA）和《統(tǒng)一有限合伙法》（UniformLimitedPartnershipAct，ULPA）。它們雖然沒有法律效力，但基本上反映了美國(guó)合伙法和有限合伙法的內(nèi)容和精神?！督y(tǒng)一有限合伙法》為風(fēng)險(xiǎn)投資有限合伙制的發(fā)展提供了組織形式上的保障。

6.由于近幾年來(lái)美國(guó)經(jīng)濟(jì)的衰退，美國(guó)國(guó)會(huì)于2003年通過了《就業(yè)與增長(zhǎng)稅收減免協(xié)調(diào)法案》。該法案把資本利得稅從20%下降到15%，這對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)是一個(gè)利好舉措，風(fēng)險(xiǎn)投資的動(dòng)力得以恢復(fù)并加強(qiáng)。

五、小結(jié)

美國(guó)是經(jīng)濟(jì)強(qiáng)國(guó)，也是風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)的領(lǐng)頭羊。風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)是經(jīng)濟(jì)整體的一個(gè)重要組成部分，由于它對(duì)科技成果的轉(zhuǎn)化、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展具有不可替代的重要作用。英國(guó)前首相撒切爾夫人曾經(jīng)說(shuō)過：“歐洲在高科技及其產(chǎn)業(yè)方面落后于美國(guó)，并不是由于歐洲的科技水平低下，而是由于歐洲在風(fēng)險(xiǎn)投資方面落后于美國(guó)10年?！雹菝绹?guó)許多著名的高科技企業(yè)如微軟、英特爾、蘋果、數(shù)字設(shè)備、雅虎、亞馬遜等公司發(fā)展的初期都有著風(fēng)險(xiǎn)資本的扶持，風(fēng)險(xiǎn)投資為這些企業(yè)的超常規(guī)發(fā)展提供了巨大的推動(dòng)力。除此之外，風(fēng)險(xiǎn)投資還可以促進(jìn)科技創(chuàng)新體系的建立和完善、促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整、完善企業(yè)融資體系和優(yōu)化資本配置、提供大量的就業(yè)機(jī)會(huì)并增加國(guó)民財(cái)富。風(fēng)險(xiǎn)投資的重要作用，已經(jīng)被人們所普遍認(rèn)同。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，風(fēng)險(xiǎn)投資的發(fā)展主要依靠市場(chǎng)主體和市場(chǎng)力量的推動(dòng)，但是，僅僅如此是不夠的。由于風(fēng)險(xiǎn)投資本身的特性以及“市場(chǎng)失靈”等現(xiàn)象的存在，需要政府在尊重市場(chǎng)規(guī)律的同時(shí)，采用一定的措施和手段，給風(fēng)險(xiǎn)投資提供一定的待遇和發(fā)展環(huán)境。美國(guó)風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)發(fā)展的歷史表明，美國(guó)政府根據(jù)各個(gè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段的特點(diǎn)，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)投資本身的特有規(guī)律，為風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)的發(fā)展提供了許多有利的立法和扶持政策。應(yīng)該說(shuō)，美國(guó)成為世界上風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)最為發(fā)達(dá)的國(guó)家，一方面得益于美國(guó)科學(xué)技術(shù)的先進(jìn)性、整個(gè)經(jīng)濟(jì)水平的領(lǐng)先性、濃厚的創(chuàng)業(yè)傳統(tǒng)；另一方面也得益于美國(guó)自20世紀(jì)50年代開始陸續(xù)出臺(tái)的立法和政策扶持?？梢哉f(shuō)，沒有立法與政策扶持，就沒有風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)的寬松的外部環(huán)境，也就不可能有美國(guó)風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)的今天。這一點(diǎn)，值得我國(guó)在制定發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)和發(fā)展高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的立法和政策時(shí)認(rèn)真考量。

注釋：

①徐永前，李宇龍。風(fēng)險(xiǎn)投資法律實(shí)務(wù)。企業(yè)管理出版社，2001

篇8

采用數(shù)字技術(shù)進(jìn)行機(jī)械加工，最早是在40年代初，由美國(guó)北密支安的一個(gè)小型飛機(jī)工業(yè)承包商派爾遜斯公司（ParsonsCorporation）實(shí)現(xiàn)的。他們?cè)谥圃祜w機(jī)的框架及直升飛機(jī)的轉(zhuǎn)動(dòng)機(jī)翼時(shí)，利用全數(shù)字電子計(jì)算機(jī)對(duì)機(jī)翼加工路徑進(jìn)行數(shù)據(jù)處理，并考慮到刀具直徑對(duì)加工路線的影響，使得加工精度達(dá)到±0.0381mm（±0.0015in），達(dá)到了當(dāng)時(shí)的最高水平。

1952年，麻省理工學(xué)院在一臺(tái)立式銑床上，裝上了一套試驗(yàn)性的數(shù)控系統(tǒng)，成功地實(shí)現(xiàn)了同時(shí)控制三軸的運(yùn)動(dòng)。這臺(tái)數(shù)控機(jī)床被大家稱為世界上第一臺(tái)數(shù)控機(jī)床。

這臺(tái)機(jī)床是一臺(tái)試驗(yàn)性機(jī)床，到了1954年11月，在派爾遜斯專利的基礎(chǔ)上，第一臺(tái)工業(yè)用的數(shù)控機(jī)床由美國(guó)本迪克斯公司（Bendix-Cooperation）正式生產(chǎn)出來(lái)。

在此以后，從1960年開始，其他一些工業(yè)國(guó)家，如德國(guó)、日本都陸續(xù)開發(fā)、生產(chǎn)及使用了數(shù)控機(jī)床。

數(shù)控機(jī)床中最初出現(xiàn)并獲得使用的是數(shù)控銑床，因?yàn)閿?shù)控機(jī)床能夠解決普通機(jī)床難于勝任的、需要進(jìn)行輪廓加工的曲線或曲面零件。

然而，由于當(dāng)時(shí)的數(shù)控系統(tǒng)采用的是電子管，體積龐大，功耗高，因此除了在軍事部門使用外，在其他行業(yè)沒有得到推廣使用。

到了1960年以后，點(diǎn)位控制的數(shù)控機(jī)床得到了迅速的發(fā)展。因?yàn)辄c(diǎn)位控制的數(shù)控系統(tǒng)比起輪廓控制的數(shù)控系統(tǒng)要簡(jiǎn)單得多。因此，數(shù)控銑床、沖床、坐標(biāo)鏜床大量發(fā)展，據(jù)統(tǒng)計(jì)資料表明，到1966年實(shí)際使用的約6000臺(tái)數(shù)控機(jī)床中，85%是點(diǎn)位控制的機(jī)床。

數(shù)控機(jī)床的發(fā)展中，值得一提的是加工中心。這是一種具有自動(dòng)換刀裝置的數(shù)控機(jī)床，它能實(shí)現(xiàn)工件一次裝卡而進(jìn)行多工序的加工。這種產(chǎn)品最初是在1959年3月，由美國(guó)卡耐·;特雷克公司（Keaney&TreckerCorp.）開發(fā)出來(lái)的。這種機(jī)床在刀庫(kù)中裝有絲錐、鉆頭、鉸刀、銑刀等刀具，根據(jù)穿孔帶的指令自動(dòng)選擇刀具，并通過機(jī)械手將刀具裝在主軸上，對(duì)工件進(jìn)行加工。它可縮短機(jī)床上零件的裝卸時(shí)間和更換刀具的時(shí)間。加工中心現(xiàn)在已經(jīng)成為數(shù)控機(jī)床中一種非常重要的品種，不僅有立式、臥式等用于箱體零件加工的鏜銑類加工中心，還有用于回轉(zhuǎn)整體零件加工的車削中心、磨削中心等。

1967年，英國(guó)首先把幾臺(tái)數(shù)控機(jī)床連接成具有柔性的加工系統(tǒng)，這就是所謂的柔性制造系統(tǒng)（FlexibleManufacturingSystem——FMS）之后，美、歐、日等也相繼進(jìn)行開發(fā)及應(yīng)用。1974年以后，隨著微電子技術(shù)的迅速發(fā)展，微處理器直接用于數(shù)控機(jī)床，使數(shù)控的軟件功能加強(qiáng)，發(fā)展成計(jì)算機(jī)數(shù)字控制機(jī)床（簡(jiǎn)稱為CNC機(jī)床），進(jìn)一步推動(dòng)了數(shù)控機(jī)床的普及應(yīng)用和大力發(fā)展。

80年代，國(guó)際上出現(xiàn)了1～4臺(tái)加工中心或車削中心為主體，再配上工件自動(dòng)裝卸和監(jiān)控檢驗(yàn)裝置的柔性制造單元（FlexibleManufacturingCell——FMC）。這種單元投資少，見效快，既可單獨(dú)長(zhǎng)時(shí)間少人看管運(yùn)行，也可集成到FMS或更高級(jí)的集成制造系統(tǒng)中使用。

目前，F(xiàn)MS也從切削加工向板材冷作、焊接、裝配等領(lǐng)域擴(kuò)展，從中小批量加工向大批量加工發(fā)展。

所以機(jī)床數(shù)控技術(shù)，被認(rèn)為是現(xiàn)代機(jī)械自動(dòng)化的基礎(chǔ)技術(shù)。

那什么是車床呢？據(jù)資料所載，所謂車床，是主要用車刀對(duì)旋轉(zhuǎn)的工件進(jìn)行車削加工的機(jī)床。在車床上還可用鉆頭、擴(kuò)孔鉆、鉸刀、絲錐、板牙和滾花工具等進(jìn)行相應(yīng)的加工。車床主要用于加工軸、盤、套和其他具有回轉(zhuǎn)表面的工件，是機(jī)械制造和修配工廠中使用最廣的一類機(jī)床。

古代的車床是靠手拉或腳踏，通過繩索使工件旋轉(zhuǎn)，并手持刀具而進(jìn)行切削的。1797年，英國(guó)機(jī)械發(fā)明家莫茲利創(chuàng)制了用絲杠傳動(dòng)刀架的現(xiàn)代車床，并于1800年采用交換齒輪，可改變進(jìn)給速度和被加工螺紋的螺距。1817年，另一位英國(guó)人羅伯茨采用了四級(jí)帶輪和背輪機(jī)構(gòu)來(lái)改變主軸轉(zhuǎn)速。

為了提高機(jī)械化自動(dòng)化程度，1845年，美國(guó)的菲奇發(fā)明轉(zhuǎn)塔車床；1848年，美國(guó)又出現(xiàn)回輪車床；1873年，美國(guó)的斯潘塞制成一臺(tái)單軸自動(dòng)車床，不久他又制成三軸自動(dòng)車床；20世紀(jì)初出現(xiàn)了由單獨(dú)電機(jī)驅(qū)動(dòng)的帶有齒輪變速箱的車床。

第一次世界大戰(zhàn)后，由于軍火、汽車和其他機(jī)械工業(yè)的需要，各種高效自動(dòng)車床和專門化車床迅速發(fā)展。為了提高小批量工件的生產(chǎn)率，40年代末，帶液壓仿形裝置的車床得到推廣，與此同時(shí)，多刀車床也得到發(fā)展。50年代中，發(fā)展了帶穿孔卡、插銷板和撥碼盤等的程序控制車床。數(shù)控技術(shù)于60年代開始用于車床，70年代后得到迅速發(fā)展。

車床依用途和功能區(qū)分為多種類型。

普通車床的加工對(duì)象廣，主軸轉(zhuǎn)速和進(jìn)給量的調(diào)整范圍大，能加工工件的內(nèi)外表面、端面和內(nèi)外螺紋。這種車床主要由工人手工操作，生產(chǎn)效率低，適用于單件、小批生產(chǎn)和修配車間。

轉(zhuǎn)塔車床和回轉(zhuǎn)車床具有能裝多把刀具的轉(zhuǎn)塔刀架或回輪刀架，能在工件的一次裝夾中由工人依次使用不同刀具完成多種工序，適用于成批生產(chǎn)。

自動(dòng)車床能按一定程序自動(dòng)完成中小型工件的多工序加工，能自動(dòng)上下料，重復(fù)加工一批同樣的工件，適用于大批、大量生產(chǎn)。

多刀半自動(dòng)車床有單軸、多軸、臥式和立式之分。單軸臥式的布局形式與普通車床相似，但兩組刀架分別裝在主軸的前后或上下，用于加工盤、環(huán)和軸類工件，其生產(chǎn)率比普通車床提高3～5倍。

仿形車床能仿照樣板或樣件的形狀尺寸，自動(dòng)完成工件的加工循環(huán)，適用于形狀較復(fù)雜的工件的小批和成批生產(chǎn)，生產(chǎn)率比普通車床高10～15倍。有多刀架、多軸、卡盤式、立式等類型

立式車床的主軸垂直于水平面，工件裝夾在水平的回轉(zhuǎn)工作臺(tái)上，刀架在橫粱或立柱上移動(dòng)。適用于加工較大、較重、難于在普通車床上安裝的工件，一般分為單柱和雙柱兩大類。

鏟齒車床在車削的同時(shí)，刀架周期地作徑向往復(fù)運(yùn)動(dòng)，用于鏟車銑刀、滾刀等的成形齒面。通常帶有鏟磨附件，由單獨(dú)電動(dòng)機(jī)驅(qū)動(dòng)的小砂輪鏟磨齒面。

專門車床是用于加工某類工件的特定表面的車床，如曲軸車床、凸輪軸車床、車輪車床、車軸車床、軋輥車床和鋼錠車床等。聯(lián)合車床主要用于車削加工，但附加一些特殊部件和附件后，還可進(jìn)行鏜、銑、鉆、插、磨等加工，具有“一機(jī)多能”的特點(diǎn)，適用于工程車、船舶或移動(dòng)修理站

看機(jī)床的水平主要看金屬切削機(jī)床，其他機(jī)床技術(shù)和復(fù)雜性不高，就是近幾年很流行的電加工機(jī)床，也只是方法的改變，沒什么復(fù)雜性和科技含量。

我國(guó)的數(shù)控磨床水平不錯(cuò)，每年都有大量出口，因?yàn)樗?jiǎn)單，基本屬于勞動(dòng)密集型。

金屬加工主要是去除材料，得到想得到的金屬形狀。去除材料，主要靠車和銑，車床發(fā)展為數(shù)控車床，銑床發(fā)展為加工中心。高精度多軸機(jī)床，可以讓復(fù)雜零件在精度和形狀上一次到位，例如，飛機(jī)上的一個(gè)復(fù)雜零件，以前由很多種工人：車工、銑工、磨床工、畫線工、熱處理工用好幾個(gè)月干，其中還有報(bào)廢的，最新的復(fù)合數(shù)控機(jī)床幾天甚至幾個(gè)小時(shí)就全干好了，而且精度比你設(shè)計(jì)的還高。零件精度高就意味著壽命長(zhǎng)，可靠性好。

由普通發(fā)展到數(shù)控，一個(gè)人頂原來(lái)的十個(gè)，在精度上，更是沒法說(shuō)，適應(yīng)性上，零件變了，換個(gè)程序就行。把人的因素也降為最低，以前在工廠，誰(shuí)要時(shí)會(huì)車渦輪、蝸桿，沒個(gè)10年8年的不行，要是誰(shuí)掌握了，那牛得很?，F(xiàn)在用數(shù)控設(shè)備，只要你會(huì)編程，把參數(shù)輸進(jìn)去就可以了，很簡(jiǎn)單，剛畢業(yè)的技校學(xué)生都會(huì)，而且批量的產(chǎn)品質(zhì)量也有保證。

自美國(guó)在50年代末搞出世界一臺(tái)數(shù)控車床后，機(jī)床制造業(yè)就進(jìn)入了數(shù)控時(shí)代，中國(guó)在六十年代也搞出了第一代數(shù)控機(jī)床，但后來(lái)中國(guó)進(jìn)入了什么年代，大家都知道。等80年代我們?cè)偃タ词澜绲臄?shù)控機(jī)床水平，差距就是20年了，其實(shí)奮起直追還有希望，但國(guó)營(yíng)工廠不思進(jìn)取，到了90年代，我們?cè)偃タ词澜缢?，已?0年的差距了。中國(guó)改革開放前走的是蘇聯(lián)的路子，什么叫蘇聯(lián)的路子，舉個(gè)例子來(lái)講：比如，生產(chǎn)一根軸，蘇聯(lián)的方式是建一個(gè)專用生產(chǎn)線，用多臺(tái)專用機(jī)床，好處是批量很容易上去，但一旦這根軸的參數(shù)發(fā)生了變化，這條線就報(bào)廢了，生產(chǎn)人員也就沒事做了。在1960－1980年代，國(guó)營(yíng)工廠一個(gè)產(chǎn)品生產(chǎn)幾十年不變樣。到了1980年代后，當(dāng)時(shí)搞商品經(jīng)濟(jì)，這些廠不能迅速適應(yīng)市場(chǎng)，經(jīng)營(yíng)就困難了，到了90年代就大量破產(chǎn)，大量職工下崗?，F(xiàn)代的生產(chǎn)也有大批量生產(chǎn)，但主要是單件小批量，不管是那種，只要你的設(shè)備是數(shù)控的，適應(yīng)起來(lái)就快。專業(yè)機(jī)床的路子已經(jīng)到頭了，;西方走的路和前蘇聯(lián)不一樣，當(dāng)年的“東芝”事件，就是日本東芝賣給蘇聯(lián)了幾臺(tái)五軸聯(lián)動(dòng)的數(shù)控銑床，讓蘇聯(lián)在潛艇的推進(jìn)螺旋槳上的制造，上了一個(gè)檔次，讓美國(guó)的聲納聽不到潛艇聲音了，所以美國(guó)要懲處東芝公司。由此也可見，前蘇聯(lián)的機(jī)床制造業(yè)也落后了，他們落后，我們就更不用說(shuō)了。雖然，美國(guó)搞出了世界第一臺(tái)數(shù)控機(jī)床，但數(shù)控機(jī)床的發(fā)展，還是要數(shù)德國(guó)。德國(guó)本來(lái)在機(jī)械方面就是世界第一，數(shù)控機(jī)床無(wú)非就是搞機(jī)電一體化，機(jī)械方面德國(guó)已沒問題，剩下的就是電子系統(tǒng)方面，德國(guó)的電子系統(tǒng)工業(yè)本來(lái)就強(qiáng)大，所以在上世紀(jì)六、七十年代，德國(guó)就執(zhí)機(jī)床界的牛耳了。

但日本人的強(qiáng)項(xiàng)就是仿造，從上世紀(jì)70年代起，日本大量從德國(guó)引進(jìn)技術(shù)，消化后大量仿造，經(jīng)過努力，日本在90年代起，就超越了德國(guó)，成為世界第一大數(shù)控機(jī)床生產(chǎn)國(guó)，直到現(xiàn)在還是。他們?cè)跈C(jī)床制造水平上，有一些也走在了世界前面，如在機(jī)床復(fù)合（一機(jī)多種功能）化方面，是世界第一。數(shù)控機(jī)床的核心就在數(shù)控系統(tǒng)方面，日本目前在系統(tǒng)方面也排世界第一，主要是它的發(fā)拿科公司。第一代的系統(tǒng)用步進(jìn)電機(jī)，我們現(xiàn)在也能造，第二代用交流伺服電機(jī)?，F(xiàn)在的數(shù)控系統(tǒng)的核心就是交流伺服電機(jī)和系統(tǒng)內(nèi)的邏輯控制軟件，交流伺服電機(jī)我們國(guó)家目前還沒有誰(shuí)能制造，這是一個(gè)光學(xué)、機(jī)械、電子的綜合體。邏輯控制軟件就是控制機(jī)床的各軸運(yùn)動(dòng)，而這些軸是用伺服電機(jī)驅(qū)動(dòng)的，一般的系統(tǒng)能同時(shí)控制3軸，高級(jí)系統(tǒng)能控制五軸，能控5軸的，五軸以上也沒問題。我們國(guó)家也由有5軸系統(tǒng)，但“做秀”的成份多，還沒實(shí)用化。我們的工廠用的五軸和五軸以上機(jī)床，100％進(jìn)口。

機(jī)床是一個(gè)國(guó)家制造業(yè)水平高低的象征，其核心就是數(shù)控系統(tǒng)。我們目前不要說(shuō)系統(tǒng)，就是國(guó)內(nèi)造的質(zhì)量稍微好一點(diǎn)的數(shù)控機(jī)床，所用的高精度滾珠絲杠，軸承都是進(jìn)口的，主要是買日本的，我們自產(chǎn)的滾珠絲杠、軸承在精度、壽命方面都有問題。目前國(guó)內(nèi)的各大機(jī)床廠，數(shù)控系統(tǒng)100％外購(gòu)，各廠家一般都買日本發(fā)那科、三菱的系統(tǒng)，占80％以上，也有德國(guó)西門子的系統(tǒng)，但比較少。德國(guó)西門子系統(tǒng)為什么用的少呢？早期，德國(guó)系統(tǒng)不太能適合我們的電網(wǎng)，我們的電網(wǎng)穩(wěn)定性不夠，西門子系統(tǒng)的電子伺服模塊容易燒壞。日本就不同了，他們的系統(tǒng)就燒不壞。近來(lái)西門子系統(tǒng)改進(jìn)了不少，價(jià)格方面還是略高。德國(guó)人很不重視中國(guó)，所以他們的系統(tǒng)漢語(yǔ)化最近才有，不像日本，老早就有漢語(yǔ)化版的。

就國(guó)產(chǎn)高級(jí)數(shù)控機(jī)床而言，其利潤(rùn)的主體是被外國(guó)人拿走了，中國(guó)只是掙了一個(gè)辛苦錢。

美國(guó)為什么沒有能成為數(shù)控機(jī)床制造大國(guó)呢？這個(gè)和他們當(dāng)時(shí)制定產(chǎn)業(yè)政策的人有關(guān)，再加上當(dāng)時(shí)美國(guó)的勞動(dòng)力貴，買比制造劃算。機(jī)床屬于投資大，見效慢，回報(bào)率底的產(chǎn)業(yè)，而且需要技術(shù)積累。不太附和美國(guó)情況。但后來(lái)美國(guó)發(fā)現(xiàn)，機(jī)床屬于戰(zhàn)略物資，沒有它，飛機(jī)、大炮、坦克、軍艦的制造都有問題，所以他們重新制定政策，扶植了一些機(jī)床廠，規(guī)定了一些單位只能買國(guó)產(chǎn)設(shè)備，就是貴也得買，這就為美國(guó)保留了一些數(shù)控機(jī)床行業(yè)。美國(guó)機(jī)床在世界上沒有什么競(jìng)爭(zhēng)力。

歐洲的機(jī)床，除德國(guó)外，瑞士的也很好，要說(shuō)超高精密機(jī)床，瑞士的相當(dāng)好，但價(jià)格也是天價(jià)。一般用戶用不起。意大利、英國(guó)、法國(guó)屬于二流，中國(guó)很少買他們的機(jī)床。西班牙為了讓中國(guó)進(jìn)口他們的機(jī)床，不惜貸款給中國(guó)，但買的人也很少??借錢總是要還的。

韓國(guó)、臺(tái)灣的數(shù)控機(jī)床制造能力比大陸地區(qū)略強(qiáng)，不過水平差不多。他們也是在上世紀(jì)90年代引進(jìn)日本技術(shù)發(fā)展的。韓國(guó)應(yīng)該好一點(diǎn)，它有自己制造的、已經(jīng)商業(yè)化了的數(shù)控系統(tǒng)，但進(jìn)口到中國(guó)的機(jī)床，應(yīng)我們的要求，也換成了日本系統(tǒng)。我們對(duì)他們的系統(tǒng)信不過。韓國(guó)數(shù)控機(jī)床主要有兩家：大宇和現(xiàn)代。大宇目前在我國(guó)設(shè)有合資企業(yè)。臺(tái)灣機(jī)床和我們大體一樣，自己造機(jī)械部分，系統(tǒng)采購(gòu)日本的。但他們的機(jī)床質(zhì)量差，壽命短，目前在大陸影響很壞。其實(shí)他們比我們國(guó)產(chǎn)的要好一點(diǎn)。但我們自己的差，我們還能容忍，臺(tái)灣的機(jī)床是用美金買來(lái)的，用的不好，那火就大了。臺(tái)灣最主要的幾家機(jī)床廠已打算把工廠遷往大陸，大部分都在上海。這些廠目前在國(guó)內(nèi)的競(jìng)爭(zhēng)中，也打著“國(guó)產(chǎn)”的旗號(hào)。

近來(lái)隨著中國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，也引起了世界一些主要機(jī)床廠商的注意，2000年，日本最大的機(jī)床制造商“馬扎克”在中國(guó)銀川設(shè)立了一家數(shù)控機(jī)床合資廠，據(jù)說(shuō)制造水平相當(dāng)高，號(hào)稱“智能化、網(wǎng)絡(luò)化”工廠，和世界同步。今年日本另外一家大機(jī)床廠大隈公司在北京設(shè)立了一家能年產(chǎn)1000臺(tái)數(shù)控機(jī)床的控股公司，德國(guó)的一家很有名的企業(yè)也在上海設(shè)立了工廠。

目前，國(guó)家制定了一些政策，鼓勵(lì)國(guó)民使用國(guó)產(chǎn)數(shù)控機(jī)床，各廠家也在努力追趕。國(guó)內(nèi)買機(jī)床最多的是軍工企業(yè)，一個(gè)購(gòu)買計(jì)劃里，80％是進(jìn)口，國(guó)產(chǎn)機(jī)床滿足不了需要。今后五年內(nèi)，這個(gè)趨勢(shì)不會(huì)改變。不過就目前國(guó)內(nèi)的需要來(lái)講，我國(guó)的數(shù)控機(jī)床目前能滿足中低檔產(chǎn)品的訂貨。

美、德、日三國(guó)是當(dāng)今世上在數(shù)控機(jī)床科研、設(shè)計(jì)、制造和使用上，技術(shù)最先進(jìn)、經(jīng)驗(yàn)最多的國(guó)家。因其社會(huì)條件不同，各有特點(diǎn)。

1.美國(guó)的數(shù)控發(fā)展史

美國(guó)政府重視機(jī)床工業(yè)，美國(guó)國(guó)防部等部門因其軍事方面的需求而不斷提出機(jī)床的發(fā)展方向、科研任務(wù),并且提供充足的經(jīng)費(fèi)，且網(wǎng)羅世界人才，特別講究“效率”和“創(chuàng)新”，注重基礎(chǔ)科研。因而在機(jī)床技術(shù)上不斷創(chuàng)新，如1952年研制出世界第一臺(tái)數(shù)控機(jī)床、1958年創(chuàng)制出加工中心、70年代初研制成FMS、1987年首創(chuàng)開放式數(shù)控系統(tǒng)等。由於美國(guó)首先結(jié)合汽車、軸承生產(chǎn)需求，充分發(fā)展了大量大批生產(chǎn)自動(dòng)化所需的自動(dòng)線，而且電子、計(jì)算機(jī)技術(shù)在世界上領(lǐng)先，因此其數(shù)控機(jī)床的主機(jī)設(shè)計(jì)、制造及數(shù)控系統(tǒng)基礎(chǔ)扎實(shí)，且一貫重視科研和創(chuàng)新，故其高性能數(shù)控機(jī)床技術(shù)在世界也一直領(lǐng)先。當(dāng)今美國(guó)生產(chǎn)宇航等使用的高性能數(shù)控機(jī)床，其存在的教訓(xùn)是，偏重於基礎(chǔ)科研，忽視應(yīng)用技術(shù)，且在上世紀(jì)80代政府一度放松了引導(dǎo)，致使數(shù)控機(jī)床產(chǎn)量增加緩慢，于1982年被后進(jìn)的日本超過，并大量進(jìn)口。從90年代起，糾正過去偏向，數(shù)控機(jī)床技術(shù)上轉(zhuǎn)向?qū)嵱?，產(chǎn)量又逐漸上升。

2.德國(guó)的數(shù)控發(fā)展史

德國(guó)政府一貫重視機(jī)床工業(yè)的重要戰(zhàn)略地位，在多方面大力扶植。，於1956年研制出第一臺(tái)數(shù)控機(jī)床后，德國(guó)特別注重科學(xué)試驗(yàn)，理論與實(shí)際相結(jié)合，基礎(chǔ)科研與應(yīng)用技術(shù)科研并重。企業(yè)與大學(xué)科研部門緊密合作，對(duì)數(shù)控機(jī)床的共性和特性問題進(jìn)行深入的研究，在質(zhì)量上精益求精。德國(guó)的數(shù)控機(jī)床質(zhì)量及性能良好、先進(jìn)實(shí)用、貨真價(jià)實(shí)，出口遍及世界。尤其是大型、重型、精密數(shù)控機(jī)床。德國(guó)特別重視數(shù)控機(jī)床主機(jī)及配套件之先進(jìn)實(shí)用，其機(jī)、電、液、氣、光、刀具、測(cè)量、數(shù)控系統(tǒng)、各種功能部件，在質(zhì)量、性能上居世界前列。如西門子公司之?dāng)?shù)控系統(tǒng)，均為世界聞名，競(jìng)相采用。

3.日本的數(shù)控發(fā)展史

日本政府對(duì)機(jī)床工業(yè)之發(fā)展異常重視，通過規(guī)劃、法規(guī)(如“機(jī)振法”、“機(jī)電法”、“機(jī)信法”等)引導(dǎo)發(fā)展。在重視人才及機(jī)床元部件配套上學(xué)習(xí)德國(guó)，在質(zhì)量管理及數(shù)控機(jī)床技術(shù)上學(xué)習(xí)美國(guó)，甚至青出于藍(lán)而勝于藍(lán)。自1958年研制出第一臺(tái)數(shù)控機(jī)床后，1978年產(chǎn)量(7,342臺(tái))超過美國(guó)(5,688臺(tái))，至今產(chǎn)量、出口量一直居世界首位(2001年產(chǎn)量46,604臺(tái)，出口27,409臺(tái)，占59%)。戰(zhàn)略上先仿后創(chuàng)，先生產(chǎn)量大而廣的中檔數(shù)控機(jī)床，大量出口，占去世界廣大市場(chǎng)。在上世紀(jì)80年代開始進(jìn)一步加強(qiáng)科研，向高性能數(shù)控機(jī)床發(fā)展。日本FANUC公司戰(zhàn)略正確，仿創(chuàng)結(jié)合，針對(duì)性地發(fā)展市場(chǎng)所需各種低中高檔數(shù)控系統(tǒng)，在技術(shù)上領(lǐng)先，在產(chǎn)量上居世界第一。該公司現(xiàn)有職工3,674人，科研人員超過600人，月產(chǎn)能力7,000套，銷售額在世界市場(chǎng)上占50%，在國(guó)內(nèi)約占70%，對(duì)加速日本和世界數(shù)控機(jī)床的發(fā)展起了重大促進(jìn)作用。

4.我國(guó)的現(xiàn)狀

我國(guó)數(shù)控技術(shù)的發(fā)展起步于二十世紀(jì)五十年代，中國(guó)于1958年研制出第一臺(tái)數(shù)控機(jī)床，發(fā)展過程大致可分為兩大階段。在1958~1979年間為第一階段，從1979年至今為第二階段。第一階段中對(duì)數(shù)控機(jī)床特點(diǎn)、發(fā)展條件缺乏認(rèn)識(shí)，在人員素質(zhì)差、基礎(chǔ)薄弱、配套件不過關(guān)的情況下，一哄而上又一哄而下，曾三起三落、終因表現(xiàn)欠佳，無(wú)法用于生產(chǎn)而停頓。主要存在的問題是盲目性大，缺乏實(shí)事求是的科學(xué)精神。在第二階段從日、德、美、西班牙先后引進(jìn)數(shù)控系統(tǒng)技術(shù)，從日、美、德、意、英、法、瑞士、匈、奧、韓國(guó)、臺(tái)灣省共11國(guó)(地區(qū))引進(jìn)數(shù)控機(jī)床先進(jìn)技術(shù)和合作、合資生產(chǎn)，解決了可靠性、穩(wěn)定性問題，數(shù)控機(jī)床開始正式生產(chǎn)和使用，并逐步向前發(fā)展。通過“六五”期間引進(jìn)數(shù)控技術(shù)，“七五”期間組織消化吸收“科技攻關(guān)”，我國(guó)數(shù)控技術(shù)和數(shù)控產(chǎn)業(yè)取得了相當(dāng)大的成績(jī)。特別是最近幾年，我國(guó)數(shù)控產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅速，1998～2004年國(guó)產(chǎn)數(shù)控機(jī)床產(chǎn)量和消費(fèi)量的年平均增長(zhǎng)率分別為39.3%和34.9%。盡管如此，進(jìn)口機(jī)床的發(fā)展勢(shì)頭依然強(qiáng)勁，從2002年開始，中國(guó)連續(xù)三年成為世界機(jī)床消費(fèi)第一大國(guó)、機(jī)床進(jìn)口第一大國(guó)，2004年中國(guó)機(jī)床主機(jī)消費(fèi)高達(dá)94.6億美元，國(guó)內(nèi)數(shù)控機(jī)床制造企業(yè)在中高檔與大型數(shù)控機(jī)床的研究開發(fā)方面與國(guó)外的差距更加明顯，70%以上的此類設(shè)備和絕大多數(shù)的功能部件均依賴進(jìn)口。由此可以看出國(guó)產(chǎn)數(shù)控機(jī)床特別是中高檔數(shù)控機(jī)床仍然缺乏市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，究其原因主要在于國(guó)產(chǎn)數(shù)控機(jī)床的研究開發(fā)深度不夠、制造水平依然落后、服務(wù)意識(shí)與能力欠缺、數(shù)控,系統(tǒng)生產(chǎn)應(yīng)用推廣不力及數(shù)控人才缺乏等。我們應(yīng)看清形勢(shì)，充分認(rèn)識(shí)國(guó)產(chǎn)數(shù)控機(jī)床的不足，努力發(fā)展先進(jìn)技術(shù)，加大技術(shù)創(chuàng)新與培訓(xùn)服務(wù)力度，以縮短與發(fā)達(dá)國(guó)家之問的差距。 

 在20余年間，數(shù)控機(jī)床的設(shè)計(jì)和制造技術(shù)有較大提高，主要表現(xiàn)在三大方面：培訓(xùn)一批設(shè)計(jì)、制造、使用和維護(hù)的人才；通過合作生產(chǎn)先進(jìn)數(shù)控機(jī)床，使設(shè)計(jì)、制造、使用水平大大提高，縮小了與世界先進(jìn)技術(shù)的差距；通過利用國(guó)外先進(jìn)元部件、數(shù)控系統(tǒng)配套，開始能自行設(shè)計(jì)及制造高速、高性能、五面或五軸聯(lián)動(dòng)加工的數(shù)控機(jī)床，供應(yīng)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的需求，但對(duì)關(guān)鍵技術(shù)的試驗(yàn)、消化、掌握及創(chuàng)新卻較差。至今許多重要功能部件、自動(dòng)化刀具、數(shù)控系統(tǒng)依靠國(guó)外技術(shù)支撐，不能獨(dú)立發(fā)展，基本上處于從仿制走向自行開發(fā)階段，與日本數(shù)控機(jī)床的水平差距很大。存在的主要問題包括：缺乏象日本“機(jī)電法”、“機(jī)信法”那樣的指引；嚴(yán)重缺乏各方面專家人才和熟練技術(shù)工人；缺少深入系統(tǒng)的科研工作；元部件和數(shù)控系統(tǒng)不配套；企業(yè)和專業(yè)間缺乏合作，基本上孤軍作戰(zhàn)，雖然廠多人眾，但形成不了合力。我國(guó)數(shù)控技術(shù)的發(fā)展起步于二十世紀(jì)五十年代，通過“六五”期間引進(jìn)數(shù)控技術(shù)，“七五”期間組織消化吸收“科技攻關(guān)”，我國(guó)數(shù)控技術(shù)和數(shù)控產(chǎn)業(yè)取得了相當(dāng)大的成績(jī)。特別是最近幾年，我國(guó)數(shù)控產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅速，1998～2004年國(guó)產(chǎn)數(shù)控機(jī)床產(chǎn)量和消費(fèi)量的年平均增長(zhǎng)率分別為39.3%和34.9%。盡管如此，進(jìn)口機(jī)床的發(fā)展勢(shì)頭依然強(qiáng)勁，從2002年開始，中國(guó)連續(xù)三年成為世界機(jī)床消費(fèi)第一大國(guó)、機(jī)床進(jìn)口第一大國(guó)，2004年中國(guó)機(jī)床主機(jī)消費(fèi)高達(dá)94.6億美元，國(guó)內(nèi)數(shù)控機(jī)床制造企業(yè)在中高檔與大型數(shù)控機(jī)床的研究開發(fā)方面與國(guó)外的差距更加明顯，70%以上的此類設(shè)備和絕大多數(shù)的功能部件均依賴進(jìn)口。由此可以看出國(guó)產(chǎn)數(shù)控機(jī)床特別是中高檔數(shù)控機(jī)床仍然缺乏市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，究其原因主要在于國(guó)產(chǎn)數(shù)控機(jī)床的研究開發(fā)深度不夠、制造水平依然落后、服務(wù)意識(shí)與能力欠缺、數(shù)控,系統(tǒng)生產(chǎn)應(yīng)用推廣不力及數(shù)控人才缺乏等。我們應(yīng)看清形勢(shì)，充分認(rèn)識(shí)國(guó)產(chǎn)數(shù)控機(jī)床的不足，努力發(fā)展先進(jìn)技術(shù)，加大技術(shù)創(chuàng)新與培訓(xùn)服務(wù)力度，以縮短與發(fā)達(dá)國(guó)家之問的差距。

2003年開始，中國(guó)就成了全球最大的機(jī)床消費(fèi)國(guó)，也是世界上最大的數(shù)控機(jī)床進(jìn)口國(guó)。目前正在提高機(jī)械加工設(shè)備的數(shù)控化率，1999年，我們國(guó)家機(jī)械加工設(shè)備數(shù)控華率是5－8％，目前預(yù)計(jì)是15－20％之間。一、什么是數(shù)控機(jī)床車、銑、刨、磨、鏜、鉆、電火花、剪板、折彎、激光切割等等都是機(jī)械加工方法，所謂機(jī)械加工，就是把金屬毛坯零件加工成所需要的形狀，包含尺寸精度和幾何精度兩個(gè)方面。能完成以上功能的設(shè)備都稱為機(jī)床，數(shù)控機(jī)床就是在普通機(jī)床上發(fā)展過來(lái)的，數(shù)控的意思就是數(shù)字控制。給機(jī)床裝上數(shù)控系統(tǒng)后，機(jī)床就成了數(shù)控機(jī)床。當(dāng)然，普通機(jī)床發(fā)展到數(shù)控機(jī)床不只是加裝系統(tǒng)這么簡(jiǎn)單，例如：從銑床發(fā)展到加工中心，機(jī)床結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，最主要的是加了刀庫(kù)，大幅度提高了精度。加工中心最主要的功能是銑、鏜、鉆的功能。我們一般所說(shuō)的數(shù)控設(shè)備，主要是指數(shù)控車床和加工中心。我國(guó)目前各種門類的數(shù)控機(jī)床都能生產(chǎn)，水平參差不齊，有的是世界水平，有的比國(guó)外落后10－15年，但如果國(guó)家支持，追趕起來(lái)也不是什么問題，例如：去年，沈陽(yáng)機(jī)床集團(tuán)收購(gòu)了德國(guó)西思機(jī)床公司，意義很大，如果大力消化技術(shù)，可以縮短不少差距。大連機(jī)床公司也從德國(guó)引進(jìn)了不少先進(jìn)技術(shù)。上海一家企業(yè)購(gòu)買日本著名的機(jī)床制造商池貝。，近幾年隨著中國(guó)制造的崛起，歐洲不少企業(yè)倒閉或者被兼并，如馬毫、斯濱納等。日本經(jīng)濟(jì)不景氣，有不少在80年代很出名的機(jī)床制造商倒閉，例如：新瀉鐵工所。二、數(shù)控設(shè)備的發(fā)展方向六個(gè)方面：智能化、網(wǎng)絡(luò)化、高速、高精度、符合、環(huán)保。目前德國(guó)和瑞士的機(jī)床精度最高，綜合起來(lái)，德國(guó)的水平最高，日本的產(chǎn)值最大。美國(guó)的機(jī)床業(yè)一般。中國(guó)大陸、韓國(guó)。臺(tái)灣屬于同一水平。但就門類、種類多少而言，我們應(yīng)該能進(jìn)世界前4名。三、數(shù)控系統(tǒng) 由顯示器、控制器伺服、伺服電機(jī)、和各種開關(guān)、傳感器構(gòu)成。目前世界最大的三家廠商是：日本發(fā)那客、德國(guó)西門子、日本三菱；其余還有法國(guó)扭姆、西班牙凡高等。國(guó)內(nèi)由華中數(shù)控、航天數(shù)控等。國(guó)內(nèi)的數(shù)控系統(tǒng)剛剛開始產(chǎn)業(yè)化、水平質(zhì)量一般。高檔次的系統(tǒng)全都是進(jìn)口。華中數(shù)控這幾年發(fā)展迅速，軟件水平相當(dāng)不錯(cuò)，但差就差在電器硬件上，故障率比較高。華中數(shù)控也有意向數(shù)控機(jī)床業(yè)進(jìn)軍，但機(jī)床的硬件方面不行，質(zhì)量精度一般。目前國(guó)內(nèi)一些大廠還沒有采用華中數(shù)控的。廣州機(jī)床廠的簡(jiǎn)易數(shù)控系統(tǒng)也不錯(cuò)。我們國(guó)家機(jī)床業(yè)最薄弱的環(huán)節(jié)在數(shù)控系統(tǒng)。

四、機(jī)床精度1、機(jī)械加工機(jī)床精度分靜精度、加工精度（包括尺寸精度和幾何精度）、定位精度、重復(fù)定位精度等5種。2、機(jī)床精度體系：目前我們國(guó)家內(nèi)承認(rèn)的大致是四種體系：德國(guó)VDI標(biāo)準(zhǔn)、日本JIS標(biāo)準(zhǔn)、國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)ISO標(biāo)準(zhǔn)、國(guó)標(biāo)GB，國(guó)標(biāo)和國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)差不多。3、看一臺(tái)機(jī)床水平的高低，要看它的重復(fù)定位精度，一臺(tái)機(jī)床的重復(fù)定位精度如果能達(dá)到0.005mm(ISO標(biāo)準(zhǔn).、統(tǒng)計(jì)法),就是一臺(tái)高精度機(jī)床，在0.005mm(ISO標(biāo)準(zhǔn).、統(tǒng)計(jì)法)以下，就是超高精度機(jī)床，高精度的機(jī)床，要有最好的軸承、絲杠。;4、加工出高精度零件，不只要求機(jī)床精度高，還要有好的工藝方法、好的夾具、好的刀具。五、目前世界著名機(jī)床廠商在我國(guó)的投資情況1、2000年，世界最大的專業(yè)機(jī)床制造商馬扎克（MAZAK）在寧夏銀川投資建了名為“寧夏小巨人機(jī)床公司”的機(jī)床公司，生產(chǎn)數(shù)控車床、立式加工中心和車銑復(fù)合中心。機(jī)床質(zhì)量不錯(cuò)，目前效益良好，年產(chǎn)600臺(tái)，目前正在建2期工程，建成后可以年產(chǎn)1200臺(tái)。2、2003年，德國(guó)著名的機(jī)床制造商德馬吉在上海投資建廠，目前年組裝生產(chǎn)數(shù)控車床和立式加工中心120臺(tái)左右。3、2002年，日本著名的機(jī)床生產(chǎn)商大隈公司和北京第一機(jī)床廠合資建廠，年生產(chǎn)能力為1000臺(tái)，生產(chǎn)數(shù)控車床、立式加工中心、臥式加工中心。4、韓國(guó)大宇在山東青島投資建廠，目前生產(chǎn)能力不知。5、臺(tái)灣省的著名機(jī)床制造商友嘉在浙江蕭山投資建廠，年生產(chǎn)能力800臺(tái)。5、民營(yíng)企業(yè)進(jìn)入機(jī)床行業(yè)情況1、浙江日發(fā)公司，2000年投產(chǎn)，生產(chǎn)數(shù)控車床、加工中心。年生產(chǎn)能力300臺(tái)。2．2004年，浙江寧波著名的鑄塑機(jī)廠商海天公司投資生產(chǎn)機(jī)床，主要是從日本引進(jìn)技術(shù)，目前剛開始，起點(diǎn)比較高。3．2002年，西安北村投產(chǎn)，名字象日本的，其實(shí)老板是中國(guó)人，采用日本技術(shù)。生產(chǎn)小型儀表數(shù)控車床，水平相當(dāng)不錯(cuò)。六、軍工企業(yè)技改情況軍工企業(yè)得到國(guó)家撥款開始于當(dāng)年“大使館被炸”，后來(lái)臺(tái)灣上臺(tái)后，大規(guī)模技改開始了，軍工企業(yè)進(jìn)入新一輪的技改高峰，我們很多軍工企業(yè)開始停止購(gòu)買普通設(shè)備。尤其是近3年來(lái)，我們的軍工企業(yè)從歐洲和日本買了大批量的先進(jìn)數(shù)控機(jī)床。也從國(guó)內(nèi)機(jī)床廠哪里采購(gòu)了大批普通數(shù)控機(jī)床，國(guó)內(nèi)機(jī)床廠商為了迎接這次大技改，也引進(jìn)了不少先進(jìn)技術(shù)，爭(zhēng)取軍工企業(yè)的高端訂單。聽在軍工企業(yè)的朋友講，如果再能“頂”三年，我們的整體水平會(huì)上一個(gè)臺(tái)階。 其實(shí)，總書記掌權(quán)以來(lái)，已經(jīng)把國(guó)防事業(yè)提到了和經(jīng)濟(jì)發(fā)展一樣的高度上，他說(shuō)，我們要建立和經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)的國(guó)防能力，相信再過10年，隨著我國(guó)國(guó)防工業(yè)和汽車行業(yè)的發(fā)展，我們國(guó)家會(huì)誕生世界水平的機(jī)床制造商，也將會(huì)超越日本，成為世界第一機(jī)床生產(chǎn)大國(guó)。

參考文獻(xiàn)：

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6.《數(shù)控機(jī)床及應(yīng)用》作者：李佳

7.《機(jī)械設(shè)計(jì)與制造工程》2001年第30卷第1期

8《機(jī)電新產(chǎn)品導(dǎo)報(bào)》2005年第12期

篇9

關(guān)于“資本主義精神”的產(chǎn)生和發(fā)展的問題，自從韋伯提出“資本主義精神”這一概念以來(lái)，學(xué)術(shù)界就有了許多的爭(zhēng)議和看法。韋伯認(rèn)為宗教力量（其實(shí)就是新教）在資本主義精神形成中扮演著主要和關(guān)鍵的角色，但同時(shí)也承認(rèn)資本主義精神的產(chǎn)生還受其它力量的影響。那么，“資本主義精神”到底是如何產(chǎn)生和發(fā)展的呢？

1“資本主義精神”根源的歷史追溯

1.1猶太教徒與新教徒的功利主義精神比較

對(duì)于韋伯的新教倫理促成資本主義精神產(chǎn)生的邏輯推理，最富影響力的支持莫過于對(duì)不同群體對(duì)成就需要的比較研究。麥克萊蘭就指出：①新教改革運(yùn)動(dòng)強(qiáng)調(diào)的是在生活的各個(gè)方面要自力更生，而不是依賴別人；②信仰新教的父母改變了培養(yǎng)兒童的方法，教他們自力更生和獨(dú)立自主，從而導(dǎo)致孩子具有更強(qiáng)烈的獲取成就的需要；③更為強(qiáng)烈的獲取成就的需要會(huì)導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的迅速發(fā)展，而這就是資本主義精神。而格哈特•倫斯基則對(duì)人們對(duì)工作的愿望、抱負(fù)和態(tài)度的相應(yīng)特點(diǎn)進(jìn)行了研究，他的研究結(jié)果是：“（最向上進(jìn)取的）是猶太人，第二是新教徒，……”這意味著，猶太人比新教徒還要積極進(jìn)取，還要注重個(gè)人成就。而此現(xiàn)象用宗教改革或新教倫理是難以解釋的。那么，猶太教徒更為進(jìn)取、更為理性的功利主義傾向源自何處呢？

猶太人自中世紀(jì)到20世紀(jì)中葉一直是個(gè)流浪的民族，沒有國(guó)土，信仰單一，受到其他民族和國(guó)家的歧視。猶太教的教義就是天主教《圣經(jīng)》中的《舊約》，和天主教義如出一轍，這個(gè)宗教千百年來(lái)也沒有進(jìn)行類似于基督教的改革，我們自然無(wú)法用來(lái)闡釋猶太人積極進(jìn)取的行為導(dǎo)向的根源。同時(shí)，古猶太國(guó)的遺跡中也難以發(fā)掘出這個(gè)民族擅長(zhǎng)商業(yè)、積極進(jìn)取精神的痕跡。結(jié)合猶太民族的發(fā)展歷程分析，其實(shí)猶太人積極進(jìn)取精神的形成根本上還是與他們的流浪生活狀況有關(guān)的。漫長(zhǎng)的歷史長(zhǎng)河中，他們失去了自己的土地，無(wú)法耕種糧食，這樣就斷絕他們建立王國(guó)和進(jìn)行農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的可能，他們只能客居在他鄉(xiāng)，從事封建社會(huì)中的末業(yè)－商業(yè)?；诳途铀l(xiāng)所帶來(lái)的生活不穩(wěn)定感和所受到的排擠，及落后就會(huì)淪為宗主國(guó)人民的奴隸的現(xiàn)實(shí)，猶太人對(duì)自身積極進(jìn)取重要性的感受更為迫切。久而久之，這個(gè)民族形成了行商的傳統(tǒng)，有了一套完善的行商道德，這就是猶太人擅長(zhǎng)商業(yè)的根源。猶太人正是因?yàn)槠洫?dú)特惡劣的生活環(huán)境，使他們的積極進(jìn)取的素養(yǎng)遠(yuǎn)高于其他民族和其他宗教信徒?；谝陨戏治隹芍?，相較與宗教教義影響，惡劣的生存狀況同樣可以激發(fā)人的向上動(dòng)機(jī)，甚至在更多情況下比宗教教義的影響更為顯著。

1.2韋伯的“資本主義精神”的主要體現(xiàn)者分析

對(duì)于“資本主義精神”的體現(xiàn)者，韋伯有其獨(dú)特的觀點(diǎn)。他指出：“商業(yè)貴族中那些具有資本主義性質(zhì)的企業(yè)家既不是我們?cè)诖朔Q為資本主義精神的唯一體現(xiàn)者，也不是這種精神的主要體現(xiàn)者。只有那些處于上升時(shí)期的工業(yè)中產(chǎn)階級(jí)才體現(xiàn)了資本主義精神?！盵1]23如果說(shuō)韋伯的觀點(diǎn)完全正確，那么為什么只有中產(chǎn)階級(jí)才是這種精神的主要載體和主要奉行者呢？難道當(dāng)時(shí)社會(huì)各階層中僅僅只是中產(chǎn)階級(jí)信仰新教所致嗎？

通過對(duì)當(dāng)時(shí)社會(huì)的分析可知，收入水平上的三個(gè)階級(jí)在上并無(wú)差異，而也并不是以收入水平來(lái)分層的?；谏衔牡姆治鏊悸?，我們同樣可以從當(dāng)時(shí)三個(gè)階級(jí)的生活處境中得到上述問題的答案。13-16世紀(jì)的無(wú)產(chǎn)階級(jí)缺乏經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，經(jīng)濟(jì)上還是依附著地主和新生的資產(chǎn)階級(jí)，沒有自己的產(chǎn)業(yè)，在工作中他們?nèi)猿种环N被迫的態(tài)度（正如韋伯在計(jì)件工資制下發(fā)現(xiàn)到的雇工的情況一樣），當(dāng)然那種宏遠(yuǎn)的功利欲望就很難提起。同時(shí)也由于大多數(shù)無(wú)產(chǎn)階級(jí)教育文化水平低，所以他們的精神只能還停留在前資本主義時(shí)期的麻木不仁和逆來(lái)順受狀態(tài)，這種精神思想就是在現(xiàn)代還流傳的“小農(nóng)意識(shí)”、“小市民思想”的重要組成部分。這種生活處境下無(wú)產(chǎn)階級(jí)要完全具備資本主義精神是不可能的。轉(zhuǎn)而再來(lái)看看當(dāng)時(shí)的大資產(chǎn)階級(jí)和貴族。這部分人群大多在當(dāng)時(shí)已經(jīng)學(xué)會(huì)了用工商業(yè)來(lái)壯大自身的經(jīng)濟(jì)實(shí)力以壯大其總體實(shí)力，似乎頗有些“積極進(jìn)取”的“資本主義精神”。但是他們的獲利很多情況下是靠政治扶植、人緣關(guān)系和戰(zhàn)爭(zhēng)掠奪等非理性方式達(dá)成的，自然大資產(chǎn)階級(jí)也不能成為韋伯所說(shuō)的資本主義精神的體現(xiàn)者了。反觀韋伯所說(shuō)的中產(chǎn)階級(jí)，這部分人在14世紀(jì)初主要是指中小地主和城市家庭作坊主以及小商人。他們有一定的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)和文化知識(shí)水平，從而使他們一定程度上具備了實(shí)現(xiàn)自身欲望的能力和空間。由于當(dāng)時(shí)總的社會(huì)生產(chǎn)水平還不高，中產(chǎn)階級(jí)的生活水平無(wú)法令其滿足，而他們又缺乏像大資產(chǎn)階級(jí)和貴族一樣的政治經(jīng)濟(jì)特權(quán)，他們?nèi)绻慌M(jìn)取實(shí)現(xiàn)人生的攀升，自己和后代就很有可能淪為無(wú)產(chǎn)階級(jí)。正是在這種生活情境下，這些所為的工業(yè)中產(chǎn)階級(jí)在新航路開辟之后，面臨社會(huì)需求急劇增多的機(jī)會(huì)，他們積極進(jìn)取，在沒有特權(quán)的情況下，理性的遵守王國(guó)法律和商業(yè)道德，形成了一套完整的資本主義理性經(jīng)營(yíng)方式，最終也因此形成了成熟的“資本主義精神”。因此，與上文一樣，筆者認(rèn)為艱難的生活情景是催生“資本主義精神”質(zhì)的形成的主要?jiǎng)恿χ弧?/p>

1.3“資本主義精神”產(chǎn)生的真正來(lái)源

正如上文所說(shuō)，韋伯的“資本主義精神”實(shí)質(zhì)有二：其一是積極進(jìn)取的功利主義精神，其二是理性對(duì)待功利的態(tài)度。而人類生來(lái)就有對(duì)功利的欲望，而對(duì)事物持客觀理性的看法至少在古希臘和中國(guó)的春秋戰(zhàn)國(guó)時(shí)期就已存在。古希臘的哲學(xué)和自然學(xué)家們已經(jīng)會(huì)用一些自然現(xiàn)象來(lái)客觀理性的解釋世間萬(wàn)物。而在我國(guó)古代荀子的“至天命而用之”的言論已顯示出古人對(duì)待事物客觀理性的態(tài)度。因此，可以說(shuō)“資本主義精神”在人類社會(huì)出現(xiàn)不久就有了零碎的影子。轉(zhuǎn)

那么古時(shí)“資本主義精神”的零碎影子是何時(shí)及如何被整合為一個(gè)現(xiàn)代意義上的“資本主義精神”呢？筆者認(rèn)為貫穿其中的是人類改善自身生存狀況的努力和外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化。歐洲歷史發(fā)展進(jìn)程中，自羅馬帝國(guó)時(shí)期一直到中世紀(jì)，人們的生活環(huán)境惡劣，生活總體水平一直不高。且當(dāng)時(shí)各國(guó)君主大都不重視經(jīng)濟(jì)發(fā)展，王朝戰(zhàn)爭(zhēng)時(shí)有發(fā)生，經(jīng)濟(jì)發(fā)展非常緩慢，人們生活狀況的改善或者說(shuō)欲望的滿足大多采取奪取這種非理性的手段。因此，這一時(shí)期的工商業(yè)者既要想實(shí)現(xiàn)人生的功利欲望，又須用理性的態(tài)度去對(duì)待這一問題是不現(xiàn)實(shí)的，“資本主義精神”也就缺乏成熟的條件。直到13-16世紀(jì)，地中海沿岸的商業(yè)得以迅速發(fā)展，而后新大陸的發(fā)現(xiàn)又開辟了新航線，這些都促成了資本主義經(jīng)濟(jì)的初步繁榮。資本主義手工工場(chǎng)逐漸形成，借貸記賬法這一新型核算方法也出現(xiàn)了，銀行、公司等一系列的理性商業(yè)機(jī)構(gòu)產(chǎn)生了，這就標(biāo)志著理性的資本主義精神質(zhì)的形成。與之相隨的是同期的宗教改革運(yùn)動(dòng)爆發(fā)，隨之產(chǎn)生的新教倫理不可否認(rèn)在西歐很多地區(qū)對(duì)人的精神意識(shí)產(chǎn)生了重大的影響。但是脫離時(shí)代所處的經(jīng)濟(jì)情景，要把人群信仰的改變看成是一種人類行為動(dòng)機(jī)產(chǎn)生的主要?jiǎng)恿Γ浣Y(jié)論是難以成立的?；隈R斯洛的需求層次理論，低物質(zhì)生活水平時(shí)期的人類是不會(huì)把諸如對(duì)上帝的虔誠(chéng)等情感需求放在個(gè)人需求的首位的，他們的物質(zhì)需求顯然要排在對(duì)上帝的精神需求之前。因此，筆者認(rèn)為在宗教改革影響之外，資本主義精神產(chǎn)生的根源最主要還在于當(dāng)時(shí)中產(chǎn)階級(jí)仍舊低下的生活水平，以及新航路開辟以來(lái)社會(huì)需求增加的刺激所致。

2“資本主義精神”盛行的土壤——美國(guó)

在《新教倫理與資本主義精神》的背后，是韋伯對(duì)美國(guó)經(jīng)濟(jì)后來(lái)居上原因的分析，韋伯甚至將美國(guó)稱為“‘資本主義精神’盛行的土壤”。韋伯認(rèn)為美國(guó)國(guó)民普遍信仰基督新教，有著富蘭克林式“資本主義精神”的支持，使其人民理性的奮斗，最終創(chuàng)造了經(jīng)濟(jì)上的奇跡。但是為什么韋伯就能論斷這種進(jìn)取并且及其理性的“資本主義精神''''是受到了新教倫理的決定性影響才最終形成的呢？美國(guó)騰飛時(shí)期的西歐主要國(guó)家除意大利外都接受了這種宗教倫理，為什么整個(gè)西歐卻被美國(guó)所超過呢？清教禁欲主義只是給了正當(dāng)?shù)孬@取財(cái)富一個(gè)通行證，正如上文所述，美國(guó)資本主義精神勃發(fā)的原因除了宗教改革的影響之外，還在于其具有一些社會(huì)優(yōu)勢(shì)。超級(jí)秘書網(wǎng)

新生的美利堅(jiān)民族社會(huì)整體發(fā)展水平要遠(yuǎn)低于當(dāng)時(shí)的世界中心—西歐。在沒有奴隸封建社會(huì)的經(jīng)歷下，其人民的社會(huì)分層也沒有西歐那么明顯和嚴(yán)重，因此其社會(huì)的主要組成部分是中產(chǎn)階級(jí)。而中產(chǎn)階級(jí)的生活水平普遍較低，這主要是源自當(dāng)時(shí)美國(guó)社會(huì)總體社會(huì)生產(chǎn)水平不高所致。在諸如“西進(jìn)運(yùn)動(dòng)”、“門羅主義”（這里是表示美國(guó)對(duì)美洲地區(qū)的經(jīng)濟(jì)殖民主義政策）的刺激下,美國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展得以擁有了廣闊的市場(chǎng)。美國(guó)政府又把經(jīng)濟(jì)作為國(guó)家發(fā)展的第一要?jiǎng)?wù)，使經(jīng)濟(jì)發(fā)展很少受到其他方面的影響。在以上因素的刺激下，美國(guó)的經(jīng)濟(jì)得以快速發(fā)展起來(lái)。美國(guó)的中產(chǎn)階級(jí)在這種物質(zhì)刺激下，自然就不自覺的成為了最具“資本主義精神”的體現(xiàn)者。而由于中產(chǎn)階級(jí)占了美國(guó)社會(huì)的絕大部分，這種階層精神就逐漸成為了整個(gè)社會(huì)的精神。這種積極進(jìn)取而又理性的精神成為了整個(gè)社會(huì)的一種精神氣質(zhì)，隨之促進(jìn)了美國(guó)社會(huì)的發(fā)展，美國(guó)社會(huì)也就進(jìn)入了一個(gè)“資本主義精神”與經(jīng)濟(jì)發(fā)展互相促進(jìn)的良性循環(huán)，美國(guó)的經(jīng)濟(jì)奇跡由此誕生。與之相對(duì)應(yīng)的是同樣作為過英國(guó)殖民地，也同樣廣受清教主義影響的加拿大、澳大利亞、新西蘭則缺乏這樣的廣闊市場(chǎng)，導(dǎo)致整個(gè)社會(huì)的精神色彩也就沒有美國(guó)社會(huì)那么上進(jìn)和理性，從而“資本主義精神”沒能在這些國(guó)家廣泛傳播。至此，除宗教影響外，中產(chǎn)階級(jí)較低的生活水平、廣闊的市場(chǎng)需求刺激是“資本主義精神”成熟和量的傳播所必不可少的。

3結(jié)語(yǔ)

本文并不是對(duì)韋伯觀點(diǎn)的全盤否定，也并不是和一些反對(duì)韋伯觀點(diǎn)的學(xué)者站在一邊。筆者只是用一種回顧歷史的手段，來(lái)闡述自身關(guān)于“資本主義精神”產(chǎn)生的一些新的看法。筆者認(rèn)同新教倫理在資本主義精神產(chǎn)生過程中的重要作用，但并不認(rèn)為其是這種精神產(chǎn)生的支配力量。宗教改革只是歐洲在資本主義發(fā)展史上的一個(gè)特殊歷程，它只能代表對(duì)“資本主義精神”在歐美的特殊作用，而這種特殊作用也只可能是輔助作用。因?yàn)楸緛?lái)就是精神上的，它沒有個(gè)人欲望和經(jīng)濟(jì)刺激來(lái)的那么實(shí)際，那么有分量。通過對(duì)人類歷史的回顧和美國(guó)作為資本主義精神盛行的土壤的歷史背景分析，作者認(rèn)為：除宗教影響外，中產(chǎn)階級(jí)較低的生活水平、廣闊的市場(chǎng)需求刺激是“資本主義精神”成熟和量的傳播所必不可少的。

篇10

我國(guó)飯店行業(yè)已經(jīng)走過了將近三十余年的歷程，因而總結(jié)與回顧我國(guó)飯店行業(yè)實(shí)踐發(fā)展與理論研究，將有利于在未來(lái)飯店發(fā)展實(shí)踐與理論研究的提升與完善。

一、中國(guó)飯店業(yè)發(fā)展歷程綜述

1.發(fā)展綜述

回顧我國(guó)飯店業(yè)發(fā)展的歷程，我們可以清晰地得知：我國(guó)飯店業(yè)經(jīng)歷了萌芽階段、起步階段、高速發(fā)展階段、回落階段、恢復(fù)上升階段、提高上升階段。

(1)萌芽階段（1980年以前）：這一階段的特點(diǎn)是總體數(shù)量少、設(shè)施陳舊、功能單一、條件簡(jiǎn)陋、全國(guó)地區(qū)性分布不平衡。

(2)起步階段（1980年～1982年）：通過引進(jìn)外資，逐步興建了一大批中外合資、中外合作飯店。這一時(shí)期的飯店經(jīng)營(yíng)管理依然受計(jì)劃經(jīng)濟(jì)思想的制約和影響，飯店仍在很大的程度上處于經(jīng)驗(yàn)管理階段。

(3)高速發(fā)展階段（1983年～1993年）：在這一時(shí)期，中國(guó)飯店業(yè)走過了一個(gè)以質(zhì)的提高為核心內(nèi)容的發(fā)展時(shí)期，主要表現(xiàn)為對(duì)飯店產(chǎn)品與服務(wù)流程標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化、服務(wù)意識(shí)及服務(wù)方式等的建設(shè)與發(fā)展，我國(guó)飯店發(fā)展還相對(duì)處于初級(jí)階段。

(4)回落階段（1994年～1998年）：1993年以后，飯店業(yè)逐步完成其利潤(rùn)平均化過程，建設(shè)開始回落，同時(shí)由于市場(chǎng)不景氣、經(jīng)營(yíng)不善等方面原因的促動(dòng)下，盲目建設(shè)的惡果已開始突現(xiàn)，飯店業(yè)的利潤(rùn)率在逐年下降，1998年全行業(yè)出現(xiàn)負(fù)利潤(rùn)現(xiàn)象。

(5)恢復(fù)上升階段（1999年～2001）：這一時(shí)期，行業(yè)內(nèi)的競(jìng)爭(zhēng)日益加劇，平均房費(fèi)下降。飯店產(chǎn)品、開發(fā)、建設(shè)等同質(zhì)化問題比較嚴(yán)重，也進(jìn)一步激化了采用簡(jiǎn)單價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)的傾向。在此階段，飯店行業(yè)開始注重人力資源的作用、更加注重員工的培訓(xùn)等問題，旅游教育也為飯店行業(yè)的發(fā)展提供了大量的后備軍，但我國(guó)旅游教育人才培養(yǎng)質(zhì)量及方法問題等也還需要進(jìn)一步提高。飯店領(lǐng)域的研究質(zhì)量、范圍也不斷地提高與拓展，研究成果相對(duì)以前更成熟，但總體上還未呈現(xiàn)較高的研究水平，其研究成果應(yīng)用在飯店產(chǎn)業(yè)的實(shí)踐發(fā)展還相對(duì)比較薄弱。

(6)提高上升階段（2002年目前）：隨著走出97年的金融危機(jī)所帶來(lái)的行業(yè)發(fā)展負(fù)面影響后，在經(jīng)濟(jì)迅速發(fā)展的同時(shí)，也推動(dòng)了我國(guó)飯店業(yè)的發(fā)展。同時(shí)，由于景觀房地產(chǎn)項(xiàng)目大量涌入、培訓(xùn)中心的轉(zhuǎn)向和社會(huì)旅館升級(jí)改造，國(guó)際飯店設(shè)計(jì)公司與投資人員大量進(jìn)入，以及對(duì)飯店建筑及景觀環(huán)境認(rèn)識(shí)的提高，飯店的建設(shè)將不斷提高硬件水平，所展示出來(lái)的理念與國(guó)際飯店行業(yè)的發(fā)展逐漸接軌。另外，隨著休閑時(shí)代的來(lái)臨，經(jīng)濟(jì)、社會(huì)與文化進(jìn)一步的發(fā)展，各種類型的飯店開始得到巨大的發(fā)展，并且伴隨著對(duì)各種新理念，比如體驗(yàn)經(jīng)濟(jì)、消費(fèi)經(jīng)濟(jì)與消費(fèi)社會(huì)等的認(rèn)識(shí)以及在實(shí)踐中的運(yùn)用，飯店設(shè)計(jì)、建設(shè)與發(fā)展等發(fā)生了巨大的改變，飯店呈現(xiàn)出更豐富的表現(xiàn)形式，在飯店實(shí)踐中也逐漸意識(shí)到特色與產(chǎn)品差異化發(fā)展必要性問題。我國(guó)飯店業(yè)本土自主投資、管理發(fā)展起來(lái)的飯店單體企業(yè)也表現(xiàn)了良好的成績(jī)，并且出現(xiàn)了凱萊、如家等一大批有著良好發(fā)展理念、管理技術(shù)等的大型飯店集團(tuán)、也出現(xiàn)了大量的飯店管理公司，它們?cè)趪?guó)內(nèi)已經(jīng)開始得到了越來(lái)越多的品牌關(guān)注、但與國(guó)際飯店管理集團(tuán)比較來(lái)看，在各方面還存在很大的差距。

2.發(fā)展評(píng)述

我國(guó)旅游業(yè)的發(fā)展走的是超常規(guī)發(fā)展的道路，中國(guó)飯店業(yè)從一開始就是改革開放的窗口行業(yè)，也是一種非常規(guī)或超常規(guī)的路徑。同時(shí)，在飯店業(yè)發(fā)展短短的不到三十年的過程中，中國(guó)社會(huì)經(jīng)歷了發(fā)展道路的轉(zhuǎn)變、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的轉(zhuǎn)變、認(rèn)識(shí)與完善，經(jīng)濟(jì)發(fā)展的轉(zhuǎn)型，全球一體化進(jìn)程的快速推進(jìn)，國(guó)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)國(guó)際化進(jìn)程、國(guó)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)國(guó)際化等問題，從飯店行業(yè)的發(fā)展萌芽時(shí)期迅速地經(jīng)過了若干了發(fā)展階段，因而也使我國(guó)飯店業(yè)的發(fā)展呈現(xiàn)出相當(dāng)出的問題與挑戰(zhàn)。主要表現(xiàn)為以下幾個(gè)突出的問題：

(1)飯店行業(yè)發(fā)展對(duì)科學(xué)管理理念、管理技術(shù)、研究成果的重要性認(rèn)識(shí)及實(shí)踐應(yīng)用尚有待提高和缺乏迫切性，隨著競(jìng)爭(zhēng)地加劇，對(duì)飯店實(shí)踐領(lǐng)域諸如，如何提高飯店企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力、飯店產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力，如何建立飯店產(chǎn)品品牌，如何建立與市場(chǎng)消費(fèi)觀念、需求相匹配的互動(dòng)與溝通體系等，相關(guān)深入的基礎(chǔ)研究成果需求將日益提升。這是因?yàn)?，一方面由于我?guó)飯店業(yè)中還處于非理性的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中，我國(guó)飯店業(yè)的發(fā)展也更多地呈現(xiàn)出簡(jiǎn)單、最初級(jí)競(jìng)爭(zhēng)手段——價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)。另一方面，我國(guó)飯店業(yè)還處于發(fā)展的初級(jí)階段，飯店的競(jìng)爭(zhēng)還更多地依賴資源的競(jìng)爭(zhēng)，比如飯店更多的依賴規(guī)模、檔次、政府的支持、社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)、的建立等來(lái)獲得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，利用品牌、戰(zhàn)略、競(jìng)爭(zhēng)力體系等科學(xué)管理專業(yè)理論僅僅得到重視但未完全應(yīng)用。隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步完善，以及與國(guó)際接軌程度進(jìn)一步提升，將會(huì)有力地推動(dòng)我國(guó)飯店業(yè)在提高產(chǎn)品吸引力、競(jìng)爭(zhēng)力理論研究等的成果提升。

(2)我國(guó)飯店行業(yè)將在產(chǎn)品設(shè)計(jì)、飯店類型建設(shè)與發(fā)展等方面需要更多的理論與實(shí)踐指導(dǎo)，以及更新以往的建設(shè)思路，提高在飯店產(chǎn)品開發(fā)、設(shè)計(jì)、建設(shè)與發(fā)展方面的創(chuàng)新能力與策略，進(jìn)而提高我國(guó)飯店行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，也在一定程度上反映了在未來(lái)飯店發(fā)展實(shí)踐中，將會(huì)迫切地需要更系統(tǒng)、深入地飯店產(chǎn)品內(nèi)涵與構(gòu)成體系、開發(fā)、建設(shè)與發(fā)展理論。這是因?yàn)?，一方面，我?guó)飯店業(yè)發(fā)展初期以接待團(tuán)隊(duì)旅游者為主，因而，我國(guó)的大多數(shù)飯店都是基本統(tǒng)一的城市觀光飯店。但隨著國(guó)內(nèi)外飯店市場(chǎng)客源的旅行經(jīng)驗(yàn)的成熟，行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，將對(duì)更多飯店類型、細(xì)分市場(chǎng)飯店產(chǎn)品的需求與品質(zhì)有提升的要求，比如會(huì)議飯店、度假飯店、精品飯店、家庭旅館、農(nóng)家樂飯店、經(jīng)濟(jì)型飯店、高級(jí)商務(wù)飯店等。因而，以探究飯店產(chǎn)品內(nèi)涵與構(gòu)成，功能，發(fā)展趨勢(shì)等為核心基礎(chǔ)理論的飯店產(chǎn)品的設(shè)計(jì)、開發(fā)、競(jìng)爭(zhēng)力提升等問題就顯得格外重要而迫切；另一方面，隨著飯店行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境不斷規(guī)范，飯店市場(chǎng)客源對(duì)飯店品質(zhì)與特點(diǎn)的關(guān)注，客源對(duì)所入住飯店選擇權(quán)利與能力進(jìn)一步提高，在未來(lái)飯店的實(shí)踐中將更多地會(huì)趨向關(guān)注飯店產(chǎn)品自身品質(zhì)、設(shè)計(jì)、特色等的提升與完善，也將進(jìn)一步對(duì)飯店產(chǎn)品構(gòu)成、飯店產(chǎn)品特色塑造與體現(xiàn)、影響飯店產(chǎn)品設(shè)計(jì)與開發(fā)的觀念、提高飯店市場(chǎng)吸引力、飯店產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力提高等基礎(chǔ)性理論有著迫切與巨大的需求。目前，隨著飯店投資者不斷地引進(jìn)國(guó)外飯店設(shè)計(jì)公司進(jìn)行飯店開發(fā)、建設(shè)，以及飯店投資者對(duì)大量新近開業(yè)飯店、國(guó)際飯店管理集團(tuán)旗艦飯店開發(fā)、設(shè)計(jì)、建設(shè)等的考察，已經(jīng)在實(shí)踐中逐漸反映出與國(guó)際接軌的飯店開發(fā)、設(shè)計(jì)等敏銳意識(shí)與經(jīng)驗(yàn)判斷能力，尤其表現(xiàn)在對(duì)飯店環(huán)境景觀、建筑、室內(nèi)設(shè)計(jì)與裝飾等方面的提高與完善上。比如，九寨溝天堂度假酒店、浙江富春山居度假村等。

(3)在飯店發(fā)展實(shí)踐中，對(duì)于飯店產(chǎn)品質(zhì)量的評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)以及品質(zhì)、功能認(rèn)識(shí)等不斷提高與完善，飯店產(chǎn)品的市場(chǎng)滿足領(lǐng)域也不斷突破傳統(tǒng)觀念上的局限——主要滿足外來(lái)旅游者的需要，目前飯店不僅能滿足外來(lái)旅游者住宿的需要，更成為當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)交際的中心、當(dāng)?shù)厣鐣?huì)的時(shí)尚與奢華的風(fēng)向標(biāo)與聚集地，也成為滿足綜合休閑、娛樂等需求的社會(huì)消費(fèi)場(chǎng)所，甚至有些飯店也已經(jīng)成為一種夢(mèng)想之地與夢(mèng)幻之地，它們能帶給消費(fèi)者更高的精神需求與享受等。另外，飯店的市場(chǎng)領(lǐng)域通過產(chǎn)業(yè)融合的方式在不斷地?cái)U(kuò)大。同時(shí)，各種新型消費(fèi)觀念、觀念意識(shí)價(jià)值等都將對(duì)飯店產(chǎn)品品質(zhì)、設(shè)計(jì)、建設(shè)與開發(fā)等提出了客觀的新要求。比如，對(duì)高檔飯店硬件設(shè)施除了精美、豪華等要求之外，也提出了更高的審美意義上的精神要求，更加推崇飯店產(chǎn)品中的文化含量與表現(xiàn)，視飯店為一種文化的載體，需要從中尋找與體驗(yàn)到歷史的縱深感，同時(shí)也關(guān)注消費(fèi)者審美情趣地滿足。此外，飯店消費(fèi)者也開始追求飯店產(chǎn)品中孕含的文化符號(hào)社會(huì)意義及消費(fèi)意義，全方面的消費(fèi)感知與體驗(yàn)，追逐一種特殊身心經(jīng)歷與學(xué)習(xí)的收獲與期望等。因而，在未來(lái)的飯店實(shí)踐發(fā)展中，客觀地需要基于飯店產(chǎn)品理論之上，關(guān)注飯店產(chǎn)品開發(fā)、設(shè)計(jì)、建設(shè)、發(fā)展等理論；也需要形成更多非價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)的手段與能力，比如除了質(zhì)量與服務(wù)之外，還可以借助文化、酒店景觀環(huán)境、內(nèi)部裝飾、品牌等，可以獲得更多的附加價(jià)值。目前，我國(guó)一些具有前瞻意識(shí)的飯店業(yè)界人士已經(jīng)進(jìn)行了良好的探索，比如，上海天禧嘉福酒店。二、我國(guó)飯店領(lǐng)域理論研究綜述

1.理論研究綜述

在飯店理論研究領(lǐng)域，相關(guān)研究人士也隨著飯店業(yè)的起步、發(fā)展等提出了自己的觀點(diǎn)，進(jìn)行了大量的研究。目前，飯店領(lǐng)域的研究主要為以下幾方面：

(1)介紹國(guó)外理論與實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)以供國(guó)內(nèi)參考，比如，谷慧敏2001年主編的《世界著名飯店集團(tuán)管理精要》等。

(2)中外飯店管理比較研究：浙江工商大學(xué)管婧婧、郭魯芳2005年做過《中外酒店業(yè)HRM研究進(jìn)展及比較》等。

(3)飯店行業(yè)宏觀、中觀、微觀領(lǐng)域研究都全面展開，介入國(guó)家、地區(qū)、行業(yè)、集團(tuán)、企業(yè)層面飯店發(fā)展問題研究：比如，黃靜波2007年做過《中國(guó)省域星級(jí)飯店業(yè)的優(yōu)勢(shì)特征及其形成機(jī)理》等。

(4)飯店領(lǐng)域技術(shù)應(yīng)用領(lǐng)域研究：比如，林璧屬、王贊強(qiáng)2000年做過《中國(guó)旅游飯店業(yè)Internet應(yīng)用現(xiàn)狀評(píng)估》等。

(5)不同等級(jí)、類型、規(guī)模、產(chǎn)權(quán)飯店的發(fā)展研究：比如，胡敏2007年做過《鄉(xiāng)村民宿經(jīng)營(yíng)管理核心資源分析》等。

(6)飯店經(jīng)營(yíng)管理方法、手段、科學(xué)理論、觀念探索、影響因素、評(píng)價(jià)、投資等方面研究：在此方面尤其在具體諸如對(duì)服務(wù)與內(nèi)部管理問題的研究、飯店總體管理理論與實(shí)務(wù)研究、對(duì)飯店環(huán)境研究等是占相當(dāng)數(shù)量的，同時(shí)，飯店理論研究者也非常注重對(duì)新觀念進(jìn)行探索，并注重新觀念在飯店領(lǐng)域?qū)嵺`中的應(yīng)用，比如，隨著區(qū)域經(jīng)濟(jì)及企業(yè)集群在其他行業(yè)的發(fā)展，張俐俐等2006年做過《酒店業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力提升的新途徑：集群發(fā)展》；隨著體驗(yàn)經(jīng)濟(jì)理論廣泛傳播，以及對(duì)旅游活動(dòng)文化本質(zhì)、飯店產(chǎn)品文化性探索的深入，田敏2007年做過《文化元素在旅游飯店空間產(chǎn)品中運(yùn)用的實(shí)證研究》、張明、廖培2006年做過《主題酒店主題文化選擇的影響因素綜合分析》、王燕與唐飛2006年做過《我國(guó)精品酒店發(fā)展之條件分析》；隨著對(duì)生態(tài)環(huán)境與社會(huì)責(zé)任感問題與觀念的關(guān)注與認(rèn)識(shí)，陸諍嵐與陳天來(lái)2002年做過《論“綠色飯店”及其標(biāo)準(zhǔn)的制定》等。

(7)基于管理或其他學(xué)科理論，以及新觀念進(jìn)行的在飯店經(jīng)營(yíng)管理理論與實(shí)踐的探索研究：比如，黃燕玲等2006年做過《基于SEM的飯店顧客滿意度測(cè)評(píng)模型研究》等。

(8)在研究方法上，除了定性研究之外，近年來(lái)在飯店經(jīng)營(yíng)管理領(lǐng)域中也開始逐步引入了定量研究：比如，彭建軍與陳浩2004年做過《基于DEA的星級(jí)酒店效率研究——以北京、上海、廣東相對(duì)效率分析為例》等；同時(shí)，也在研究中更關(guān)注實(shí)證研究，實(shí)證研究也占據(jù)了相當(dāng)?shù)谋壤罕热?，四川大學(xué)旅游規(guī)劃與開發(fā)專業(yè)季哲文碩士論過的《主題飯店的規(guī)劃建設(shè)研究——以成都市飯店業(yè)為例》等。

(9)在飯店階段方面不僅進(jìn)行了飯店發(fā)展現(xiàn)狀研究，同時(shí)也伴隨著國(guó)家經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型等宏觀背景，開始探索飯店轉(zhuǎn)型、升級(jí)、可持續(xù)等方面研究。比如，饒勇2002年做過《我國(guó)旅游飯店業(yè)向成熟轉(zhuǎn)化時(shí)期的競(jìng)爭(zhēng)的競(jìng)爭(zhēng)特征和戰(zhàn)略對(duì)策》等。

(10)對(duì)飯店業(yè)界具體發(fā)展實(shí)踐、成功人物等進(jìn)行專門介紹與研究:比如,對(duì)如家品牌、錦江飯店集團(tuán)等的介紹、對(duì)希爾頓等的人物介紹等。

與此同時(shí)，其他學(xué)科領(lǐng)域的研究也開始不斷地介入到飯店領(lǐng)域中來(lái)，比如，西南交通大學(xué)建筑設(shè)計(jì)及其理論專業(yè)在碩士論文中曾做過《主題酒店公共空間設(shè)計(jì)研究》、西安建筑科技大學(xué)2004級(jí)建筑設(shè)計(jì)及其理論專業(yè)碩士論過《與歷史環(huán)境相協(xié)調(diào)的酒店建筑設(shè)計(jì)——以闕里賓舍、唐華賓館和蘇州喜來(lái)登大酒店為例》的研究、南昌大學(xué)工業(yè)設(shè)計(jì)系碩士研究生齊瑞過《休閑度假賓館的配套織物及其陳設(shè)設(shè)計(jì)研究》、2007年北京林業(yè)大學(xué)室內(nèi)裝飾藝術(shù)專業(yè)碩士研究生章曲做過《現(xiàn)代酒店室內(nèi)空間中的織毯裝飾》、湖南大學(xué)建筑系碩士研究生甘露做過度假酒店地域性研究》等。

2.理論研究述評(píng)

通過大量閱讀飯店理論研究文獻(xiàn)，可以得知我國(guó)飯店領(lǐng)域的理論研究，從整體看，對(duì)于飯店領(lǐng)域的研究已經(jīng)涉及了幾乎所有方面，飯店管理教育也已經(jīng)成為一個(gè)正式的、龐大的培養(yǎng)體系。因而，形成了大量、豐富的飯店領(lǐng)域的理論與實(shí)踐總結(jié)、研究教材，但教材水準(zhǔn)層次不等，也存在著百家爭(zhēng)鳴的現(xiàn)象，反映了飯店領(lǐng)域的研究還不是很成熟，普遍共識(shí)的基礎(chǔ)理論體系和理論基礎(chǔ)還未建立。學(xué)術(shù)研究成果也數(shù)量巨大，研究層次也逐漸提高，從地區(qū)研究課題到國(guó)家課題都有進(jìn)行，并且也隨著香港的回歸，出現(xiàn)了大陸飯店業(yè)與香港研究機(jī)構(gòu)在飯店理論研究方面的合作趨勢(shì)。學(xué)術(shù)成果大多以期刊論文的形式，而研究專著比較少，戴斌做過《國(guó)有飯店業(yè)重組與集團(tuán)化管理》等，這也反映飯店理論研究還整體缺乏深入性與系統(tǒng)性，對(duì)飯店領(lǐng)域的相關(guān)問題研究還僅僅局限在點(diǎn)的認(rèn)識(shí)與思考。隨著旅游高等教育尤其是碩士教育的進(jìn)一步發(fā)展，在飯店領(lǐng)域進(jìn)行的相關(guān)碩士論文研究進(jìn)一步深化了對(duì)飯店領(lǐng)域相關(guān)理論與實(shí)踐的認(rèn)識(shí)，并形成了一定具有較高理論價(jià)值的學(xué)術(shù)研究成果，推進(jìn)了飯店從研究點(diǎn)的認(rèn)識(shí)與思考向縱深方向發(fā)展。由于博士教育還處于剛開始階段，相關(guān)高質(zhì)量研究成果還相對(duì)缺少，比如東北林業(yè)大學(xué)李紅做過博士論文研究《我國(guó)酒店提升國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力研究》、南開大學(xué)徐虹做過博士論文研究《飯店企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力研究》，該研究也已出版為專著。少數(shù)業(yè)界實(shí)踐人士也參與到飯店領(lǐng)域的論述與觀點(diǎn)表達(dá)，比如海巖曾出過發(fā)表對(duì)行業(yè)觀點(diǎn)的行業(yè)書籍——《?！把邸笨淳频辍P(guān)于酒店行業(yè)問題的對(duì)話》、活躍在飯店業(yè)界奚晏平博士也做過一些飯店領(lǐng)域的理論與實(shí)踐研究，并出版過專著。

除此之外，飯店領(lǐng)域理論研究還存在以下幾個(gè)方面的問題及研究趨勢(shì)：

(1)飯店領(lǐng)域理論研究在基礎(chǔ)研究方面還比較忽略，從而在相當(dāng)大的程度上影響了對(duì)飯店經(jīng)營(yíng)管理、產(chǎn)品設(shè)計(jì)、開發(fā)、建設(shè)等的認(rèn)識(shí)與提升。比如，飯店產(chǎn)品的內(nèi)涵與構(gòu)成、飯店產(chǎn)品構(gòu)成各部分的內(nèi)涵及設(shè)計(jì)、開發(fā)、建設(shè)等的理念，從而在相當(dāng)大的程度上影響了對(duì)飯店產(chǎn)品如何隨著市場(chǎng)消費(fèi)觀念、新價(jià)值與認(rèn)知而發(fā)生演變、外延的認(rèn)識(shí)與判斷。目前，對(duì)飯店概念或內(nèi)涵的認(rèn)識(shí)還僅僅處于比較籠統(tǒng)的狀態(tài)，因而對(duì)各種飯店類型的認(rèn)識(shí)、建設(shè)思路、管理經(jīng)營(yíng)模式與方法等也缺乏清晰的認(rèn)識(shí)，飯店產(chǎn)品創(chuàng)新與提升缺乏基礎(chǔ)理論?，F(xiàn)階段，在飯店理論研究領(lǐng)域中，對(duì)飯店產(chǎn)品內(nèi)涵、構(gòu)成等基礎(chǔ)理論的研究還相當(dāng)少，有些研究還僅僅借鑒與引用其他行業(yè)產(chǎn)品的內(nèi)涵，缺乏對(duì)飯店產(chǎn)品內(nèi)涵深入、系統(tǒng)地研究，從而也使得飯店基礎(chǔ)理論研究呈現(xiàn)匱乏與薄弱的狀態(tài)。

(2)在目前的飯店理論研究中，研究方向和成果與飯店業(yè)界需求等還有一定的距離與脫節(jié)。比如，飯店理論研究人員普遍在產(chǎn)品對(duì)飯店企業(yè)生存與發(fā)展重要性，以及提高飯店產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力對(duì)飯店發(fā)展的推動(dòng)方面達(dá)成共識(shí)。飯店產(chǎn)品及競(jìng)爭(zhēng)力提升問題是業(yè)界尤其關(guān)注的問題之一，也是對(duì)飯店企業(yè)具體實(shí)踐也有著非常重要的推動(dòng)與影響作用的理論之一。但在飯店理論研究中，在飯店企業(yè)如何提高產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力具體思路、途徑、手段等方面，研究相對(duì)比較薄弱，雖然該方面研究數(shù)量巨大，但從整體看大多研究相對(duì)比較寬泛，缺乏深入性與系統(tǒng)性。因而，也在相當(dāng)程度上影響了飯店理論研究對(duì)業(yè)界的現(xiàn)實(shí)指導(dǎo)效果與影響，也影響了我國(guó)飯店理論研究在實(shí)踐中的應(yīng)用與地位。

(3)我國(guó)飯店理論研究還大多以經(jīng)營(yíng)管理理論為基礎(chǔ)與主流，缺乏與其他學(xué)科在飯店領(lǐng)域研究的結(jié)合與交叉，因而，在對(duì)飯店理論建立與研究過程中會(huì)有一定的局限。目前，建筑與設(shè)計(jì)、景觀環(huán)境設(shè)計(jì)、室內(nèi)設(shè)計(jì)、工業(yè)設(shè)計(jì)、文化學(xué)、社會(huì)學(xué)等領(lǐng)域研究為飯店建設(shè)與開發(fā)等，提供了大量可借鑒的思路與角度，在未來(lái)的飯店理論研究中，還有待進(jìn)行多學(xué)科交叉研究，以更好地提高飯店理論研究成果，更好地指導(dǎo)飯店業(yè)界實(shí)踐。

(4)飯店理論研究還有待進(jìn)一步深入，尤其是對(duì)新的消費(fèi)理念、觀念、理論在飯店實(shí)踐中的應(yīng)用問題。從而，在使飯店產(chǎn)品能更好地滿足市場(chǎng)需求、引導(dǎo)市場(chǎng)需求，創(chuàng)造更多的異質(zhì)與良好品質(zhì)、類型飯店的同時(shí)，推動(dòng)飯店實(shí)踐與理論的發(fā)展。目前，飯店理論研究人員已經(jīng)普遍關(guān)注文化、體驗(yàn)、符號(hào)與消費(fèi)社會(huì)等對(duì)飯店設(shè)計(jì)、開發(fā)、建設(shè)、經(jīng)營(yíng)管理等的影響與作用，并進(jìn)行了相關(guān)探索，但總體上來(lái)說(shuō)，還需要進(jìn)一步深入與系統(tǒng)化。同時(shí)，飯店理論研究還應(yīng)該關(guān)注更多的飯店產(chǎn)品形式，比如精品酒店、主題酒店、農(nóng)家樂等；也要關(guān)注飯店企業(yè)發(fā)展模式趨勢(shì)等，比如景觀房地產(chǎn)、旅游房地產(chǎn)、旅游企業(yè)集聚、區(qū)域一體化、CBD發(fā)展等對(duì)飯店實(shí)踐的影響。在未來(lái)的飯店理論研究中，研究人員需要在飯店實(shí)踐認(rèn)識(shí)與研究的基礎(chǔ)上，將飯店理論研究推向一個(gè)新的高度。

綜上所述，飯店實(shí)踐還需要飯店核心基本理論進(jìn)行引導(dǎo)與借鑒；對(duì)于飯店管理的研究來(lái)說(shuō)，自身的研究框架體系和方法還不完善。未來(lái)的飯店服務(wù)、產(chǎn)品設(shè)計(jì)與開發(fā)等將更為專業(yè),伴隨著飯店管理學(xué)科的成熟,飯店管理需要發(fā)展自己的理論、尤其需要以飯店產(chǎn)品、飯店產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力體系等為核心的基礎(chǔ)理論進(jìn)行深入、系統(tǒng)以及細(xì)致的研究，以展開本領(lǐng)域的研究以更好地為學(xué)科發(fā)展和飯店管理實(shí)踐服務(wù)。

篇11

       要研究管理會(huì)計(jì)與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)之間的區(qū)別與聯(lián)系，首先要對(duì)管理會(huì)計(jì)的本質(zhì)屬性加以界定，這也是管理會(huì)計(jì)理論中一個(gè)最基本的論題。只有從管理會(huì)計(jì)的本質(zhì)出發(fā)，才能更好與其他學(xué)科進(jìn)行區(qū)分，進(jìn)而構(gòu)建出一個(gè)富有邏輯性的管理會(huì)計(jì)理論體系。

對(duì)于管理會(huì)計(jì)本質(zhì)的界定，不論是國(guó)際上進(jìn)行廣義與俠義的劃分，還是國(guó)內(nèi)的信息系統(tǒng)論與管理活動(dòng)論的劃分，大體方面都是一致的。筆者認(rèn)為從管理會(huì)計(jì)的未來(lái)發(fā)展方向來(lái)看，它都是將來(lái)趨于廣義的管理會(huì)計(jì)，不再局限于會(huì)計(jì)學(xué)的一個(gè)分支學(xué)科， 而是融合諸如財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、成本會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)等諸多學(xué)科，結(jié)合能為管理所服務(wù)的各種方法，以更好的為提升企業(yè)價(jià)值所服務(wù)的管理學(xué)科。

       2.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的定義

       西方學(xué)術(shù)界單獨(dú)對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的嚴(yán)格定義不多，但對(duì)于財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的本質(zhì)概念，西方學(xué)術(shù)界中比較有影響力的論點(diǎn)主要有：藝術(shù)論、信息系統(tǒng)論、服務(wù)活動(dòng)論、歷史信息論等幾類觀點(diǎn)。直到1970年，美國(guó)會(huì)計(jì)原則委員會(huì)(APB)的第4號(hào)報(bào)告中指出：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)是會(huì)計(jì)的一個(gè)分支。它在一定的范圍內(nèi)，持續(xù)性地以貨幣定量的方式提供企業(yè)經(jīng)濟(jì)資源及其義務(wù)，以及改變那些資源及其義務(wù)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)(AICPA1970)。

       二、管理會(huì)計(jì)與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的區(qū)別與聯(lián)系

       1.管理會(huì)計(jì)與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的區(qū)別

管理會(huì)計(jì)最初是從財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)派生出來(lái)的， 并從兩方面對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)進(jìn)行了突破，即復(fù)式記賬原理與貨幣時(shí)間價(jià)值，與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)并列為會(huì)計(jì)學(xué)科的兩大領(lǐng)域，自然與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)有所區(qū)分。本文綜合國(guó)內(nèi)外學(xué)者的研究得出管理會(huì)計(jì)與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)主要有以下區(qū)別。

管理會(huì)計(jì)為了反映企業(yè)整體及內(nèi)部各責(zé)任單位的經(jīng)營(yíng)狀況，所以其核算主體一般按責(zé)任單位進(jìn)行細(xì)分，進(jìn)而滿足企業(yè)進(jìn)行預(yù)測(cè)與經(jīng)營(yíng)決策之前的財(cái)務(wù)與非財(cái)務(wù)方面的分析。介于管理會(huì)計(jì)的未來(lái)性，及所涵蓋信息的廣泛性，以及度量尺度的多樣性(貨幣、產(chǎn)量、時(shí)間、成長(zhǎng)性等量度)，在進(jìn)行信息處理時(shí)需要用到更多復(fù)雜的現(xiàn)代數(shù)學(xué)方法，結(jié)合統(tǒng)計(jì)學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、運(yùn)籌學(xué)等相關(guān)學(xué)科運(yùn)用計(jì)算機(jī)處理技術(shù)，得出對(duì)經(jīng)營(yíng)決策有用的結(jié)果。

       2.管理會(huì)計(jì)與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的聯(lián)系

       雖然從狹義上講管理會(huì)計(jì)與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)是會(huì)計(jì)的兩個(gè)分支，但在實(shí)踐中二者并非完全獨(dú)立的，而是有著極其密切的聯(lián)系，主要如下：

       (1)總體目標(biāo)一致。

       (2)服務(wù)對(duì)象的契合。從企業(yè)“經(jīng)濟(jì)增加值”的角度來(lái)講，不論是對(duì)外的財(cái)務(wù)報(bào)告還是內(nèi)部的核算監(jiān)管活動(dòng)，都是反映企業(yè)管理層受托責(zé)任的履行情況，只是服務(wù)的側(cè)重點(diǎn)不同，不能將其對(duì)立。二者相互配合、補(bǔ)充，才能更好地為企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理服務(wù)。

       (3)主要資料來(lái)源具有交互性。管理會(huì)計(jì)為了更好地規(guī)劃和控制企業(yè)未來(lái)一段時(shí)間的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，作出相關(guān)管理決策，必須取得大量的資料，包括各類財(cái)務(wù)信息以及相關(guān)的非財(cái)務(wù)信息資料，其中財(cái)務(wù)資料為作出預(yù)測(cè)決策等的首要信息依據(jù)，由都是財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的產(chǎn)物。

       三、管理會(huì)計(jì)的未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)

       基于以上分析，筆者認(rèn)為，在當(dāng)前動(dòng)態(tài)環(huán)境中管理會(huì)計(jì)與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)乃至其他相關(guān)學(xué)科均不再是獨(dú)立運(yùn)行的，其邊界已由清晰固定變?yōu)槟：陌l(fā)展的。管理會(huì)計(jì)的未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)應(yīng)該是圍繞價(jià)值提升與價(jià)值管理的本質(zhì)和企業(yè)價(jià)值最大化的目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)橫向與縱向的整體融合。橫向上，將管理會(huì)計(jì)與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)管理、公司理財(cái)?shù)认嚓P(guān)學(xué)科進(jìn)行融合，并結(jié)合統(tǒng)計(jì)學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、數(shù)學(xué)、計(jì)算機(jī)科學(xué)等學(xué)科，充分運(yùn)用各自的處理方法與技術(shù)，實(shí)現(xiàn)理論、技術(shù)與實(shí)踐的融合，推進(jìn)管理體系的創(chuàng)新與一體化建設(shè);縱向上，以戰(zhàn)略導(dǎo)向及價(jià)值鏈為基礎(chǔ)，將價(jià)值鏈會(huì)計(jì)、戰(zhàn)略管理會(huì)計(jì)與傳統(tǒng)的管理會(huì)計(jì)進(jìn)行整合，三者本質(zhì)上都是實(shí)現(xiàn)企業(yè)的價(jià)值提升的，相互統(tǒng)一、促進(jìn)，形成新的管理會(huì)計(jì)綜合體系。

總之，管理會(huì)計(jì)的未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)為圍繞企業(yè)價(jià)值提升的本質(zhì)，經(jīng)橫向?qū)W科整合與內(nèi)部縱向整合，理論、實(shí)踐、技術(shù)、方法等融合的綜合管理會(huì)計(jì)體系，更好地指導(dǎo)現(xiàn)代企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，推動(dòng)社會(huì)的發(fā)展進(jìn)步。

       參考文獻(xiàn)：

[1]余恕蓮，吳革.管理會(huì)計(jì)的本質(zhì)、邊界及發(fā)展[J].經(jīng)濟(jì)管理，2006，06.